Zalacznik1 Zalacznik1

Załącznik Nr 1
do Zarządzenia Nr 271/2015
Burmistrza Miasta Lubań
z dnia 18 listopada 2015 r.
PLAN INWENTARYZACJI ZA 2015 ROK
Lp
Przedmiot inwentaryzacji
Termin przeprowadzenia
inwentaryzacji Rok
2015/2016
3
od 01.12.2015
do 15.01.2016
1
1.
2
Należności i zobowiązania
publiczno – prawne, sporne i
wątpliwe
2.
Należności i zobowiązania
wobec pracowników
od 01.12.2015
do 15.01.2016
3.
Należności i zobowiązania z
wyłączeniem publiczno –
prawnych i spornych.
od 30.11.2015
do 15.01.2016
4.
Rezerwy i przychody
przyszłych okresów
od 01.12.2015
do 15.01.2016
Rodzaj, forma, metoda, technika
inwentaryzacji.
4
Weryfikacja poprzez porównanie
zapisów w księgach z pozwami
sądowymi, wyrokami sądowymi,
analiza korespondencji z dłużnikami,
analiza spraw z repertorium
prowadzonym przez radcę prawnego.
Weryfikacja – porównanie stanów
księgowych z odpowiednimi
dokumentami.
W drodze potwierdzenia sald.
Weryfikacja poprzez porównanie
figurujących w księgach danych z
odpowiednimi dokumentami
stanowiącymi podstawę ich zapisu w
księgach.
Osoba lub komórka
organizacyjna odpowiedzialna
za aktywa lub pasywa
5
Urszula Anioł,
Grażyna Bokłak,
Katarzyna Balicka,
Renata Klecha - Waszczyk,
Małgorzata Zatoka,
Władze Szarłan,
Małgorzata Nachrebecka
Grażyna Bokłak,
Małgorzata Nachrebecka
Małgorzata Zatoka
Urszula Anioł,
Grażyna Bokłak,
Małgorzata Nachrebecka,
Renata Klecha – Waszczyk,
Katarzyna Balicka,
Teresa Bukowska,
Małgorzata Zatoka,
Władze Szarłan
Grażyna Bokłak,
Renata Klecha – Waszczyk,
Małgorzata Zatoka
1
5.
Zakładowy Fundusz
Świadczeń Socjalnych
od 01.12.2015
do 15.01.2016
6.
Środki trwałe ujęte w
ewidencji ilościowej
od 01.12. 2015
do 15.01.2016
7.
Wartości niematerialne i
prawne
od 01.12. 2015
do 15.01.2016
8.
Środki trwałe ujęte w
ewidencji ilościowo wartościowej
od 01.12.2015
do 15.01.2016
9.
Druki ścisłego zarachowania:
- arkusze spisu z natury,
- druki opłaty targowej,
- druki opłaty pozatargowej,
- druki biletów
parkingowych,
- zezwolenia na
wykonywanie krajowego
zarobkowego przewozu osób
taksówką osobową (licencja),
- zezwolenie na
wykonywanie regularnych
przewozów osób w
w dniu 31.12.2015
Weryfikacja – sprawdzenie
zgodności z przepisami i
poprawności ujętych zmian w stanie
funduszu
Spis z natury – sprawdzenie
prawidłowości zapisów w księdze
inwentarzowej z dokonanym spisem
z natury.
Weryfikacja – sprawdzenie
wysokości i terminowości odpisów
umorzeniowych, prawidłowości i
zgodności prowadzonej ewidencji w
Wydziale Budżetowo - Księgowym i
Organizacyjno – Prawnym,
weryfikacja prowadzonych kartotek
ze stanem rzeczywistym.
Weryfikacja – sprawdzenie
zgodności z prowadzoną ewidencją,
weryfikacja prowadzonych kartotek
ze stanem rzeczywistym
Spis z natury wobec osoby
materialnie odpowiedzialnej
Małgorzata Nachrebecka
Maria Chorosza,
Członkowie Zespołów
Spisowych
Maria Chorosza,
Małgorzata Nachrebecka,
Informatycy.
Małgorzata Nachrebecka
Członkowie Zespołów
Spisowych,
Osoby materialnie
odpowiedzialne.
Maria Chorosza,
Członkowie Zespołów
Spisowych,
2
10.
11.
12.
13.
14.
15.
krajowym transporcie
drogowym,
- zezwolenie na
wykonywanie regularnych
specjalnych przewozów osób
w krajowym transporcie
drogowym.
Druki ścisłego zarachowania
– czeki gotówkowe
Krótkoterminowe papiery
wartościowe i inne środki
pieniężne
Umorzenie środków trwałych
i pozostałych środków
trwałych
oraz wartości
niematerialnych i prawnych
Stan rachunków bankowych,
kredytowych, pożyczek i
obligacji
Nie zużyte materiały:
1)paliwo w samochodach
służbowych i w innych
urządzeniach,
2) nie zużyte materiały
odpisane w koszty w dniu
zakupu
Obce składniki majątku
w dniu 31.12.2015
Spis z natury wobec osoby
materialnie odpowiedzialnej
od 31.12.2015
do 15.01.2016
Weryfikacja – sprawdzenie ich
późniejszego wpływu na właściwe
konta
Weryfikacja – poprzez sprawdzenie
wysokości stawek umorzeniowych,
wysokości umorzeń, porównanie
stanu księgowego z prowadzoną w
tym zakresie ewidencją.
W drodze uzyskania potwierdzenia
sald.
od 31.12.2015
do 15.01.2016
od 01.12.2015
do 15.01.2016
Urszula Anioł,
Członkowie Zespołów
Spisowych,
Małgorzata Zatoka
Urszula Anioł,
Grażyna Bokłak.
Małgorzata Nachrebecka
1)w dniu 31.12.2015
1)Spis z natury w obecności osób
materialnie odpowiedzialnych i
rozliczenie stanu paliwa;
2) w dniu 31.12.2015
2) Spis z natury w obecności osób
materialnie odpowiedzialnych
Grażyna Bokłak,
Małgorzata Zatoka
Małgorzata Nachrebecka
1)Eugeniusz Kmieć,
Członkowie Zespołu Spisowego,
Maria Chorosza,
2)Kierownicy komórek
organizacyjnych, Członkowie
Zespołu Spisowego,
od 01.12.2015
do 31.12.2015
Spis z natury na odrębnych
arkuszach spisowych,
poinformowanie właściciela o
wynikach spisu poprzez doręczenie
arkuszy spisowych.
Członkowie Zespołów
Spisowych, Kierownicy
wszystkich komórek
organizacyjnych Urzędu, w tym
Referat Zarządzania
3
16.
Powierzone innym
jednostkom składniki
aktywów
od 01.12.2015
do 31.12.2015
17.
Środki trwałe
od 01.12.2015
do 15.01.2016
18.
Fundusze
od 01.12.2015
do 15.01.2016
19.
Grunty i drogi stanowiące:
- własność miasta,
- własność Skarbu Państwa.
od 01.12.2015
do 15.01.2016
20.
Inwestycje (środki trwałe w
budowie)
od 01.12.2015
do 15.01.2016
21.
Należności i zobowiązania z
wyłączeniem
publicznoprawnych i
spornych osób fizycznych nie
prowadzących działalności
gospodarczej (nie
podlegające potwierdzeniu
sald)
od 01.12.2015
do 15.01.2016
Weryfikacja poprzez potwierdzenie
stanów inwentaryzacji danej
jednostki z prowadzoną w tym
zakresie ewidencją
Weryfikacja poprzez porównanie
stanów księgowych i ewidencyjnych
z odpowiednimi dokumentami
Weryfikacja poprzez porównanie
stanów księgowych z odpowiednimi
dokumentami (sprawdzenie
poprawności ujętych zmian w stanie
funduszy)
Weryfikacja zgodności ewidencji
prowadzonej w Wydziale Budżetowo
- Księgowym z odpowiednią
dokumentacją będącą w posiadaniu
w Wydziale Gospodarki Gruntami
Nieruchomościami i Rolnictwa.
Weryfikacja zgodności ewidencji
prowadzonej w Wydziale Budżetowo
- Księgowym.
Weryfikacja – poprzez porównanie
figurujących w księgach danych z
odpowiednimi dokumentami
stanowiącymi podstawę ich zapisu w
księgach.
Kryzysowego.
Małgorzata Nachrebecka
Referat Zarządzania
Kryzysowego
Małgorzata Nachrebecka
Grażyna Bokłak,
Małgorzata Nachrebecka
Pracownicy Wydziału GGiNR
Grażyna Bokłak
Grażyna Bokłak,
Katarzyna Balicka,
Renata Klecha – Waszczyk,
Teresa Bukowska,
Małgorzata Zatoka,
Władze Szarłan,
Małgorzata Zatoka,
Zdzisława Kocur,
Małgorzata Nachrebecka.
4