QSr-1-2011 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE

Transkrypt

Grupa Kapitałowa IZNS SA (w tys.)
QSr_1_2011
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ IZNS SA
ZA I KWARTAŁ 2011 ROKU
SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MSSF
1
QSr_1_2011
1. Opis Grupy Kapitałowej IZNS SA.
Nazwa jednostki dominującej:
IZNS Iława Spółka Akcyjna
Adres siedziby:
ul. Grunwaldzka 13, 14-200 Iława
Organ prowadzący rejestr:
Sąd Rejonowy w Olsztynie VIII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem KRS 0000053415.
Wykaz spółek zaleŜnych i stowarzyszonych, których dane objęte są skonsolidowanym sprawozdaniem
finansowym:
Nazwa jednostki
Siedziba
Zakres działalności
Udział
procentowy
na dzień
31.03.2011
-
dominująca
pełna
Rodzaj
jednostki
Metoda
konsolidacji
IZNS SA
Iława
Działalność holdingów finansowych,
sprzedaŜ hurtowa części i akcesoriów do
pojazdów samochodowych z wyłączeniem
motocykli,
wynajem nieruchomości na własny
rachunek oraz wynajem pozostałych
maszyn i urządzeń,
produkcja wyrobów metalowych pozostała
TABLEO SA
Iława
Produkcja wyrobów metalowych
100 %
zaleŜna
pełna
Metro Nieruchomości SA
Iława
Wynajem i zarządzanie nieruchomościami
100 %
zaleŜna
pełna
CSY SA
Iława
Produkcja pozostałych części i akcesoriów
do pojazdów silnikowych, z wyłączeniem
motocykli
49,73 %
stowarzyszona
metoda praw
własności
RSY SA
Iława
Konserwacja i naprawa pojazdów
samochodowych z wyłączeniem motocykli
48,66 %
stowarzyszona
metoda praw
własności
Usługi w zakresie obiektów instalacji
chłodniczych i przemysłowych
47,14 %
stowarzyszona
metoda praw
własności
Zbieranie odpadów innych niŜ
niebezpieczne
29,98 %
stowarzyszona
metoda praw
własności
26,5%
stowarzyszona
metoda praw
własności
Mostostal Wrocław SA
KOMUNALKA SA
DE MOLEN Trade SA
Wrocław
Poznań
Baranowo
Dystrybucja produktów motoryzacyjnych
Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres sprawozdawczy
zakończony w dniu 31 marca 2011 roku zawiera dane porównywalne dla bilansu, rachunku zysków i
strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pienięŜnych za okres
sprawozdawczy zakończony w dniu 31 marca 2010 roku a takŜe dla danych bilansowych, zestawienia
zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pienięŜnych za rok zakończony w dniu 31
grudnia 2010 roku.
Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji jest złoty polski („PLN”). Wszystkie dane finansowe
przedstawia się w tysiącach złotych polskich chyba Ŝe zaznaczono inaczej.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy załoŜeniu kontynuowania
działalności gospodarczej przez Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej IZNS SA w dającej się
2
QSr_1_2011
przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza
się istnienia okoliczności wskazujących na zagroŜenie kontynuowania działalności przez Spółki Grupy.
2. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia
jednostek
gospodarczych,
przejęcia
lub
sprzedaŜy
jednostek
grupy
kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i
zaniechania działalności.
Dnia 19 stycznia 2011 roku na podstawie umowy sprzedaŜy zawartej pomiędzy IZNS SA, a osobami
fizycznymi IZNS SA nabył łącznie 212 udziałów w spółce De Molen Trade Sp. z o.o. w Baranowie, o
wartości nominalnej 500 zł. kaŜdy udział. IZNS Iława S.A. posiada obecnie 26,5 % udziału w kapitale
zakładowym De Molen Trade. Prezes Zarządu IZNS Iława S.A. został w dniu 19.01.2011 r. powołany
do pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Spółki De Molen Trade. Celem nabycia ww. udziałów jest
wzrost wartości Grupy IZNS Iława poprzez rozwój spółki De Molen Trade, oraz wykorzystanie jej
dystrybucji do sprzedaŜy towarów i usług dla branŜy motoryzacyjnej, które juŜ są świadczone przez
podmioty z Grupy
3. Wybrane skonsolidowane dane finansowe.
w tys. zł
Wyszczególnienie
01-01-2011
31-03-2011
w tys. EUR
01-01-2010 01-01-2011 01-01-2010
31-03-2010 31-03-2011 31-03-2010
dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Przychody netto ze sprzedaŜy
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
Przepływy pienięŜne netto, razem
Aktywa razem
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny (aktywa netto)
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom podmiotu
dominującego
Kapitał zakładowy
Liczba akcji (w szt.)
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
3 458
10
-4 427
-5 363
1 562
-5 416
3 026
-828
na
31.03.2011
27 614
10 653
695
9 958
16 961
5 788
870
1 459
-94
2
-24
1 981
-1 114
499
1 576
-1 349
397
-795
393
-200
-90
-1 363
-23
-76
761
-19
-961
-208
-242
na
na
na
31.12.2010 31.03.2011 31.12.2010
28 161
6 883
7 111
5 836
2 655
1 474
1 595
173
403
4 241
2 482
1 071
22 325
4 228
5 637
16 961
738
14 756 228
-0,36
22 325
738
14 756 228
0,11
4 228
184
14 756 228
-0,09
1,15
1,51
0,29
5 637
186
14 756 228
0,03
0,38
Wybrane dane finansowe prezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przeliczono na
walutę EUR w następujący sposób:
- wybrane pozycje bilansowe Grupy na koniec bieŜącego okresu sprawozdawczego oraz analogicznego
w okresie poprzednim przeliczone są według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank
Polski obowiązującego na dzień bilansowy.
W dniu 31 marca 2011 roku 1 EUR = 4,0119 PLN,
W dniu 31 grudnia 2010 roku 1 EUR = 3,9603 PLN.
- wybrane pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz skonsolidowanego rachunku
przepływów pienięŜnych przeliczone są według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich
kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień kaŜdego
miesiąca.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2011 roku 1 EUR = 3,9742 PLN.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2010 roku 1 EUR = 3,9669 PLN
3
QSr_1_2011
3.1 Skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat.
I kwartał 2011
/ okres
od 01-01-2011
do 31-03-2011
I kwartał 2010
/ okres
od 01-01-2010
do 31-03-2010
3 458
5 788
Przychody ze sprzedaŜy produktów i usług
1 249
3 996
Przychody ze sprzedaŜy ze sprzedaŜy towarów i materiałów
2 209
1 792
Koszty działalności operacyjnej
3 421
5 883
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
904
3 592
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Wyszczególnienie
Przychody ze sprzedaŜy
1950
1 147
Koszty sprzedaŜy
168
256
Koszty zarządu
399
888
Zysk (strata) na sprzedaŜy
37
-95
Pozostałe przychody operacyjne
62
21
Pozostałe koszty operacyjne
89
20
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
10
-94
1
2 120
4 438
45
-4 427
1 981
20
3
-1 209
402
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Udziały w zyskach jednostek stowarzyszonych
Podatek dochodowy
Podatek odroczony
Zysk / strata z udziałów w jednostkach
stowarzyszonych wycenionych metoda praw własności
-2 125
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
-5 363
1 576
-5 363
1 576
-5 363
1 576
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto za okres sprawozdawczy, w tym:
Przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego
Całość zysku za okres sprawozdawczy dotyczy działalności kontynuowanej.
4
QSr_1_2011
3.2 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Wyszczególnienie
Zysk (strata) netto za okres sprawozdawczy
I kwartał 2011 I kwartał 2010
/ okres
/ okres
od 01-03-2011 od 01-01-2010
do 31-03-2011 do 31-03-2010
-5 363
1 576
Inne całkowite dochody
RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
977
Rachunkowość zabezpieczeń
Skutki aktualizacji majątku trwałego
Zyski i straty aktuarialne
Udział w innych całkowitych dochodach jednostek
stowarzyszonych
Podatek dochodowy odroczony dotyczący innych całkowitych
dochodów
Inne całkowite dochody (netto)
Całkowite dochody ogółem
Całkowity dochód na akcję
-186
0
791
-5 363
2 367
-0,36
0,16
5
QSr_1_2011
3.3 Skrócony skonsolidowany bilans.
Wyszczególnienie
stan na koniec
I kwartału
2011
/ 31-03-2011
stan na koniec
IV kwartału
2010
/31-12-2010
stan na koniec
I kwartału
2010
/ 31-03-2010
12 849
13 291
10 574
AKTYWA
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
154
163
104
Rzeczowe aktywa trwałe
1 699
1 720
9 069
Nieruchomości inwestycyjne
5 438
5 438
1 263
Długoterminowe aktywa w jednostkach stowarzyszonych
5 152
5 969
406
1
138
Aktywa obrotowe
4 497
4 466
12 446
Zapasy
1 296
1 139
3 442
NaleŜności z tytułu dostaw i usług
2 258
1 597
3 421
NaleŜności budŜetowe
347
505
134
NaleŜności pozostałe
255
67
4 052
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
251
1 079
1 114
63
283
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Rozliczenia międzyokresowe
90
16
Aktywa finansowe wyceniane wg wartości godziwej
10 268
10 404
8 368
Aktywa
27 614
28 161
31 388
razem
PASYWA
Kapitał własny
16 961
22 325
23 075
Kapitały przypad. akcjonariusz. podmiotu dominującego
16 961
22 325
23 075
738
738
738
83
83
2 801
Kapitał akcyjny
Kapitał z aktualizacji wyceny
Kapitał zapasowy
9 031
9 031
9 337
Zysk (strata) z lat ubiegłych
12 472
6 607
8 623
Zysk (strata) netto
-5 363
5 866
1 576
695
1 595
3 153
Kredyty bankowe
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
96
18
21
3
71
164
604
1 408
2 456
2
2
73
9 958
4 241
5 160
Kredyty bankowe
5 714
2 570
415
9
9
1 352
819
2 023
20
36
0
132
131
527
2 686
643
2 053
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
Zobowiązania pozostałe
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego
Rezerwy na inne zobowiązania
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
Pozostałe zobowiązania budŜetowe, ZUS i inne świadczenia
Zobowiązanie pozostałe
525
Rezerwy na zobowiązania
120
45
33
22
Zobowiązania aktywów trwałych przeznacz. do zbycia
Pasywa razem
27 614
28 161
31 388
6
Wyszczególnienie
Wartość księgowa
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
QSr_1_2011
stan na koniec
I kwartału
2011
/ 31-03-2011
16 961
stan na
koniec IV
kwartału
2010
/31-12-2010
22 325
stan na koniec
I kwartału
2010
/ 31-03-2010
23 075
14 756 228
14 756 228
14 756 228
1,15
1,51
1,56
7
QSr_1_2011
3.4 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmianami w kapitałach własnych.
Wyszczególnienie
Stan na 1 stycznia 2011
Kapitał
udziałowy
/ akcyjny
Kapitał
zapasowy
738
9 031
Kapitał z
Niepodzielony
aktualizacji
wynik z lat
wyceny
ubiegłych
83
Korekta podatku odroczonego
6 607
Wynik netto
5 866
-1
Podział zysku z lata ubiegłych na kapitał
5 866
Zysk/strata netto
Kapitały
przypadające
akcjonariuszom
podmiotu
dominującego
22 325
Kapitał
przypadający
akcjonariuszom
mniejszościowym
0
Kapitał
własny
22 325
-1
-1
-5 363
-5 363
-5 363
-5 363
16 961
0
16 961
21 001
0
21 001
-5 866
Stan na 31 marca 2011
738
9 031
83
12 472
738
9 337
2 369
8 557
125
534
659
659
-3 112
-1 737
322
-4 527
-4 527
Rezerwa na podatek odroczony
Utrata kontroli w spółce zaleŜnej
Podział zysku z lata ubiegłych na kapitał
2 806
-2 806
Wyłączenia konsolidacyjne
-315
-315
-315
Korekta wyceny budynków
-359
-359
-359
5 866
5 866
5 866
5 866
22 325
0
22 325
21 001
0
21 001
Zysk/strata netto roku obrotowego
Stan na 31 grudnia 2010
738
9 031
83
6 607
738
9 337
2 369
8 557
Wycena rynkowa akcji
Rezerwa na pod. odroczony z tyt. wyceny rynkow. akcji
977
977
977
-186
-186
-186
66
66
-359
-359
1 576
1 576
1 576
1 576
23 075
Utrata kontroli w jednostce zaleŜnej Promet
66
Korekta wyceny budynków
-359
Zysk/strata netto
Stan na 31 marca 2010
738
9 337
2 801
8 623
0
23 075
8
QSr_1_2011
3.5 Skrócony skonsolidowany rachunek przepływów środków pienięŜnych.
Wyszczególnienie
I. Zysk (strata) brutto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytułu róŜnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
IV kwartały
I kwartał
2010
I kwartał
2011
narastająco
2010
/ okres
/ okres
/ okres
od 01-01-2011 od 01-01-2010 od 01-01-2010
do 31-03-2011 do 31-12-2010 do 31-03-2010
-4 427
6 010
7 630
-4 715
1 981
-2 786
37
167
121
9
10
0
178
148
17
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
-1 750
-8 788
0
3 886
591
-157
359
467
-2 129
2 364
-1 568
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŜyczek i
kredytów
3 894
317
475
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
1 688
-3 862
-637
4 240
1 582
-21
1 562
684
2 915
-76
2 839
-2 252
-805
10
-795
7. Zmiana stanu naleŜności
10. Inne korekty z działalności operacyjnej
Gotówka z działalności operacyjnej
Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
B. Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
561
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
2. Z aktywów finansowych
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
5 416
2
559
6 756
90
6
184
74
5 410
6 572
5 410
-5 416
3 972
2600
- 6 195
-90
3 207
3 162
29
3 207
181
454
2 708
164
3
178
3 026
16
148
2 998
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi
jednostkach współzaleŜnych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
C. Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
I. Wpływy
16
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i poŜyczki
II. Wydatki
1. Spłaty kredytów i poŜyczek
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
3. Odsetki
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
Środki pienięŜne i ekwiwalenty pienięŜne w jednostkach zaleŜnych nad
którymi objęto lub utracono kontrolę
D. Przepływy pienięŜne netto razem
E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych
F. Środki pienięŜne na początek okresu
G. Środki pienięŜne na koniec okresu , w tym
29
105
72
16
17
-76
-637
-828
-828
1 079
251
-995
-995
2 074
1 079
-961
-961
2 074
1 114
- o ograniczonej moŜliwości dysponowania
9
QSr_1_2011
4. Informacje o zmianach stosowanych zasad rachunkowości.
W omawianym okresie sprawozdawczym w Grupie Kapitałowej IZNS SA nie wystąpiły zmiany
klasyfikacji i wyceny aktywów finansowych w stosunku do poprzedniego sprawozdania. Zostały one
zaprezentowane w skonsolidowanym rocznym sprawozdaniu finansowym za rok zakończony dnia 31
grudnia 2010 roku, przekazanym do publicznej wiadomości dnia 8 kwietnia 2011 roku, dostępnym na
stronie internetowej Emitenta www.izns.com.pl
5.
Informacje o zmianie zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego.
W omawianym okresie sprawozdawczym nie zmieniono zasad ustalania wartości aktywów oraz
pomiaru wyniku finansowego.
6.
Informacja o zmianach wielkości szacunkowych, o korektach z tytułu rezerw,
rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dokonanych
odpisach aktualizujących.
Zmiana wielkości szacunkowych dotyczyła
Zestawienie zmian w poniŜszej tabeli.
odroczonego
Tytuł istotnych wartości szacunkowych
podatku
dochodowego
Stan na
31.03.2011
oraz
Stan na
31.12.2010
rezerw.
Zmiana
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
406
1
+405
- rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
-804
604
1 408
- rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
2
2
-
- pozostałe rezerwy
0
1
-1
7.
Zwięzły opis istotnych dokonań i niepowodzeń emitenta w okresie, którego
dotyczy raport wraz z wykazem najwaŜniejszych zdarzeń ich dotyczących.
W I kwartale 2011 roku nie wystąpiły ww. zdarzenia.
8. Czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające
znaczący wpływ na osiągnięte skonsolidowane wyniki.
Przyjmując załoŜenie Ŝe instrumenty finansowe jakimi są akcje notowane na zorganizowanych rynkach
cechuje duŜa zmienność cen, naleŜy uwzględnić takŜe potencjalny wpływ tej zmienności na osiąganie
wyniku finansowego spółki. Do prezentacji poniŜszego wpływu przyjęto, iŜ odchylenie pojedynczych
cen mieści się w przedziale plus (odchylenie górne) i minus(odchylenie dolne) dziesięć procent od
wartości średniej, obliczanej jako prosta średnia arytmetyczna notowań bazująca na cenach
zamknięcia kaŜdej sesji.
Analiza wraŜliwości wskazuje, iŜ zmiana wartości godziwej posiadanego portfela papierów
wartościowych notowanych zarówno na GPW S.A. (na rynku głównym) oraz rynku NewConnect o 10%
wywarłaby 8% wpływ na osiągnięty wynik netto Spółki.
PoniŜej zestawienie tabelaryczne:
Wyszczególnienie
Kwotowy wpływ na wynik
netto, z uwzględnieniem
podatku odroczonego
Wynik neto, z
uwzględnieniem
odchyleń
% wpływ
na wynik
netto
Plus (odchylenie górne)
424 tys.
-5 787 tys.
+8 %
Minus (odchylenie dolne)
424 tys.
-4 939 tys.
-8 %
10
9.
QSr_1_2011
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w
prezentowanym okresie.
Oferowane przez Grupę produkty, usługi i towary w stosunkowo niewielkim stopniu podlegają
sezonowości sprzedaŜy. Występują okresy zwiększonego zapotrzebowania na określone grupy
produktów, usług i towarów np.: okres letni, zwiększone zapotrzebowanie na usługi i części do
silników maszyn rolniczych. Niemniej jednak wzrosty te niwelują spadki zapotrzebowań i nie
powodują diametralnych róŜnic w przychodach ze sprzedaŜy.
10. Wyniki według segmentów.
Segmenty branŜowe I kwartał 2011 rok
Podstawowy układ sprawozdawczy - segmenty
branŜowe
Przychody ze sprzedaŜy segmentu
Przychody na rzecz klientów zewnętrznych (przychody ze
sprzedaŜy)
SprzedaŜ
części
motoryzac.
Wynajem i
zarządzanie
nieruchom.
Pozostała
sprzedaŜ
Razem
2 209
800
449
3 458
Aktywa segmentu
Inwestycje
w
jednostce
stowarzyszonej/wspólnych
przedsięwzięciach (metoda praw własności)
3 056
6 046
3 092
12 194
15 420
15 420
Suma aktywów
3 056
6 046
18 512
27 614
1
5
6
5 410
5 410
5 415
5 416
Nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe
Nakłady inwestycyjne na wartości niematerialne
Nakłady inwestycyjne na aktywa finansowe
Suma nakładów inwestycyjnych
1
Segmenty branŜowe I kwartał 2010 rok
Podstawowy układ sprawozdawczy - segmenty
branŜowe
Przychody ze sprzedaŜy segmentu
Przychody na rzecz klientów zewnętrznych (przychody ze
sprzedaŜy)
Części
zamienne
Usługi
naprawcze
Pozostała
sprzedaŜ
Razem
3 473
1 681
634
5 788
Aktywa segmentu
Inwestycje
w
jednostce
stowarzyszonej/wspólnych
12 396
3 763
6 861
23 020
8 368
8 368
Suma aktywów
12 396
3 763
15 229
31 388
29
7
30
66
24
24
29
7
54
90
11
QSr_1_2011
Segmenty geograficzne I kwartał 2011 rok
Uzupełniający układ sprawozdawczy - segmenty geograficzne
Polska
Strefa euro
Pozostałe
kraje
Razem
Przychody i wynik segmentu
Przychody na rzecz klientów zewnętrznych(przychody ze
sprzedaŜy)
Przychody z transakcji z pozostałymi segmentami
Wynik segmentu / zysk operacyjny z działalności
kontynuowanej
Przychody/koszty finansowe netto
3 090
345
23
3 458
-20
27
3
10
-4 428
-9
- 4 448
18
3
- 4 427
Podatek dochodowy/odroczony
Zysk
(strata)
z
udziałów
w
jednostkach
podporządkowanych wycenionych metodą praw własności
-1 193
3
1
-1 189
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
-5 380
15
2
-5 363
Aktywa segmentu
11 728
306
160
12 194
306
160
Zysk przed opodatkowaniem
-4 437
-2 125
-2 125
Inwestycje w jednostce stowarzyszonej / wspólnych
15 420
Suma aktywów
27 148
Suma zobowiązań
10 653
10 653
6
6
Nakłady inwestycyjne na aktywa finansowe
5 410
5 410
5 416
5 416
28
28
9
9
24
24
0
0
53
53
0
0
15 420
27 614
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych
Amortyzacja wartości niematerialnych
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości ujęte w
rachunku zysków i strat
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości odniesione na
kapitał własny
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty
wartości ujętych w rachunku zysków i strat
wartości odniesionych na kapitał własny
12
QSr_1_2011
Segmenty geograficzne I kwartał 2010 rok
Uzupełniający układ sprawozdawczy - segmenty geograficzne
Polska
Strefa euro
Pozostałe
kraje
Razem
Przychody i wynik segmentu
Przychody na rzecz klientów zewnętrznych(przychody ze
sprzedaŜy)
Przychody z transakcji z pozostałymi segmentami
Wynik segmentu / zysk operacyjny z działalności
kontynuowanej
5 562
116
110
5 788
-117
9
14
-94
Przychody/koszty finansowe netto
2 095
-20
Zysk przed opodatkowaniem
1 978
-11
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
Aktywa segmentu
Inwestycje w jednostce stowarzyszonej / wspólnych
Suma aktywów
Suma zobowiązań
402
2 075
14
1 981
3
405
11
1 576
1 576
-11
22 610
410
23 020
410
31 388
8 368
30 978
8 368
8 313
8 313
66
66
24
24
90
90
121
121
0
0
0
0
8
8
0
0
Nakłady niepienięŜne- rezerwa na naprawy gwarancyjne
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych
Amortyzacja wartości niematerialnych
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości ujęte w
rachunku zysków i strat
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości odniesione na
kapitał własny
wartości ujętych w rachunku zysków i strat
wartości odniesionych na kapitał własny
11. Wyniki Grupy Kapitałowej IZNS SA.
W I kwartale 2011 r. Grupa Kapitałowa odnotowała stratę netto w wysokości 5 363 tys.
ten wpłynęła strata z działalności finansowej , która wynika z:
- aktualizacji wartości posiadanych akcji o kodzie KDPW ( ISIN) PLPZSTAL00012
1 069 tys. zł brutto, pomniejszona o podatek odroczony w wysokości 203 tys. zł
- aktualizacji wartości posiadanych akcji o kodzie KDPW ( ISIN) PLPROMT00014
3 171 tys. zł brutto, pomniejszona o podatek odroczony w wysokości 602 tys. zł
oraz strata z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenionych metodą praw
wysokości 2 125 tys. zł pomniejszona o podatek odroczony w wysokości 404 tys. zł
zł. Na wynik
w wysokości
w wysokości
własności w
12. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłuŜnych i kapitałowych
papierów wartościowych.
W okresie sprawozdawczym spółki Grupy Kapitałowej IZNS SA nie dokonały emisji, wykupu i spłaty
dłuŜnych papierów wartościowych.
13
QSr_1_2011
13. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zdeklarowanej) dywidendy łącznie i w
przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
14. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym, nieujęte w sprawozdaniu
finansowym, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki
finansowe emitenta.
Zgodnie z uchwałą nr 1 Rady Nadzorczej z dnia 29 kwietnia 2011 r., został odwołany z dniem 30
kwietnia 2011 roku ze stanowiska Prezesa Zarządu Pan Mariusz Witek oraz uchwałą nr 2 Rady
Nadzorczej z dnia 29 kwietnia 2011 r. został odwołany z dniem 30 kwietnia 2011 r.. ze stanowiska
Wiceprezesa Zarządu Pan Paweł Sobków. Jednocześnie uchwałą nr 3 Rady Nadzorczej
z dnia 29
kwietnia 2011 r. powierzono od dnia 30 kwietnia 2011 roku funkcję Prezesa Zarządu Panu Pawłowi
Sobków .
Zmiana na stanowisku Prezesa Zarządu związana jest z realizacją strategii Grupy IZNS Iława. Pan
Mariusz Witek po pomyślnym zrealizowaniu wyznaczonych mu zadań w pełni zajmie się realizacją
ekspansywnej strategii spółki De Molen Trade S.A., w której jest wiceprezesem od lutego 2011 roku.
Jak Spółka informowała inwestycje w De Molen Trade S.A. traktuje długoterminowo jako
perspektywiczne rozwojowo aktywo.
Pan Paweł Sobków posiada bardzo bogate doświadczenie biznesowe w zarządzaniu duŜymi i złoŜonymi
organizacjami, co powinno przyczynić się do dynamicznego rozwoju Grupy IZNS Iława.
15. Informacje dotyczące zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych,
które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
W I kwartale 2011 r. nie wystąpiły wyŜej wymienione zdarzenia.
16. Stanowisko Zarządu odnośnie do moŜliwości zrealizowania wcześniej
publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników
zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do prognoz.
Zarząd IZNS SA nie publikował prognoz wyników finansowych na 2011 rok.
17. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez
podmioty zaleŜne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze
wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego
udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich
procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz
wskazanie zmian w strukturze własności znaczących pakietów akcji emitenta
w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.
Zgodnie z wiedzą Zarządu IZNS SA stan akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby
głosów w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy:
Akcjonariusz
Powszechne
Towarzystwo
Inwestycyjne SA
Ilość akcji
(szt.)
2 934 323
Udział w
kapitale
zakładowym
(%)
19,98%
Liczba
głosów na
WZ (szt.)
Udział w
liczbie
głosów na
WZ (%)
2 934 323
19,98%
Zmiana od dnia
przekazania
poprzedniego
raportu (szt.)
-
Zmiana od
dnia przekazania
poprzedniego
raportu (%)
-
Stan na 13.05.2011 r.
14
QSr_1_2011
18. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji)
przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu
kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od
przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla kaŜdej z osób.
Osoby zasiadające w zarządzie nie posiadają akcji Emitenta – na dzień 13.05.2011 r.
Osoby zasiadające w Radzie Nadzorczej i stan posiadania akcji Emitenta – na dzień 13.05.2011r.
Akcjonariusz
Liczba
Zmiana od Procentowy udział w Zmiana od dnia
posiadanych
dnia
kapitale
przekazania
zakładowym
akcji
przekazania
poprzedniego
(odpowiada %
poprzedniego
(odpowiada %
raportu
udziałowi w ogólnej
raportu
udziałowi w ogólnej
liczbie głosów na WZ)
licznie głosów na WZ)
Mariusz Staszak
-
-
-
-
Andrzej Mioduszewski
-
-
-
-
Marek Król
-
-
-
-
Krzysztof Skrzypski
1.000
-
0,01%
-
Jacek Ziółkowski
3.000
-
0,02%
-
19. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej.
W I kwartale 2011 roku nie toczyły sie postępowania przed sadem, organem właściwym dla
postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej, których wartość stanowiłaby co
najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.
21. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zaleŜną jednej
lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeŜeli pojedynczo lub łącznie
są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach
niŜ rynkowe, z
wyjątkiem transakcji zawieranych przez emitenta będącego funduszem z
podmiotem powiązanym, wraz ze wskazaniem ich
wartości, przy czym
informacje dotyczące poszczególnych transakcji mogą być zgrupowane wg
rodzaju, z wyjątkiem przypadku, gdy informacje na temat poszczególnych
transakcji są niezbędne do zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową,
finansową i wynik finansowy emitenta.
W I kwartale 2011 r. nie wystąpiły wyŜej wymienione zdarzenia.
22. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zaleŜną
poręczeń kredytu lub poŜyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu
podmiotowi lub jednostce zaleŜnej od tego podmiotu, jeŜeli łączna wartość
istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10%
kapitałów własnych emitenta, z określeniem:
a. nazwy (firmy) podmiotu, któremu zostały udzielone poręczenia lub
gwarancje,
b. łącznej kwoty kredytów lub poŜyczek, która w całości lub w określonej
części została odpowiednio poręczona lub gwarantowana,
c. okresu, na jaki zostały udzielone poręczenia lub gwarancje,
d. warunków finansowych, na jakich poręczenia lub gwarancje zostały
udzielone, z określeniem wynagrodzenia emitenta lub jednostki od niego
zaleŜnej za udzielenie poręczenia lub gwarancji,
e. charakteru powiązań istniejących pomiędzy emitentem a podmiotem, który
zaciągnął kredyt lub poŜyczki.
15
QSr_1_2011
23. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji
kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz
informacje, które są istotne dla oceny moŜliwości realizacji zobowiązań przez
emitenta.
W I kwartale 2011 IZNS Iława S.A. zaprzestała działania operacyjne w obszarach:
- SprzedaŜ hurtowa części i akcesoriów do pojazdów samochodowych (PKD 45.31.Z)
oraz
- SprzedaŜ detaliczna części i akcesoriów do pojazdów samochodowych (PKD 45.32.Z)
Działalność ta w chwili obecnej jest prowadzona przez spółkę zaleŜną Tableo S.A.
Ze względu na brak referencji wymagany przy przetargach na dostawy tablic rejestracyjnych Tableo
SA występuje w chwili obecnej w konsorcjum z IZNS Iława S.A. (zapewniającą referencje ).
Dodatkowo jako sukcesor IZNS Iława S.A. spółka Tableo S.A. rozszerzyła zakres działalności
operacyjnej o handel częściami do pojazdów mechanicznych. Bazuje na kontaktach i relacjach
wypracowanych w okresie prowadzenia tej działalności przez IZNS Iława SA.
W wyniku transferu działalności handlowej do spółki TABLEO SA zatrudnienie w IZNS spadło o 10
osób. Spółka TABLEO kupiła takŜe zapasy towarów znajdujące się w majątku obrotowym IZNS oraz
wszystkie środki trwałe dotyczące prowadzonej działalności handlowej.
Dniu 17 stycznia 2011 roku spółka dominująca IZNS na podstawie umów sprzedaŜy nabyła od osób
fizycznych i podmiotów gospodarczych 903.000 akcji Spółki ZASTAL SA z siedzibą w Zielonej Górze,
w cenie 4,50 za akcję. W wyniku nabycia akcji IZNS posiada 8,63 % w kapitale zakładowym Spółki
Zastal SA odpowiadające 1.770.000 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki (8,63 % ogólnej liczby
głosów na walnym zgromadzeniu Spółki).
Dnia 21 lutego 2011 r. została zawarta pomiędzy IZNS a Getin Noble Bank Spółka Akcyjna z siedzibą
w Warszawie umowa na zaciągnięcie Kredytu Finansowego na kwotę 3.643.935,45 zł na okres 11
miesięcy, z przeznaczeniem na sfinansowanie bieŜącej działalności. Kredyt oprocentowany jest według
zmiennej stopy procentowej równej stawce 3M WIBOR powiększonej o marŜę Banku. Wszystkie
istotne postanowienia zawartej umowy, w tym dotyczące oprocentowania i zabezpieczenia, nie
odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu umów.
24. Wskazanie czynników, które w ocenie zarządu będą miały wpływ na osiągnięte
przez Grupę wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.
Do najwaŜniejszych czynników , które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na osiągnięte wyniki
naleŜą:
- sytuacja i polityka gospodarcza Polski. Pomimo sprzedaŜy poza granicami kraju nadal
najwaŜniejszym rynkiem jest Polska. Rynek ten stanowi 93% przychodów ze sprzedaŜy. Z tego
względu sytuacja gospodarcza, oraz polityczna w Polsce jest szczególnie istotna dla Grupy i jej
wyników.
- kształtowanie się koniunktury na GPW i NewConnect w celu wyceny godziwej papierów
wartościowych,
- kształtowanie się koniunktury gospodarczej w Polsce i na rynkach zagranicznych,
- utrzymująca się na rynku krajowym konkurencja sprzedawanych części samochodowych zmusza
Grupę do kontynuacji polityki konkurencyjnych cen, rabatów, wydłuŜania terminów płatności.
NaleŜy zatem liczyć się z ryzykiem obniŜenia przychodów ze sprzedaŜy i wyniku finansowego w
efekcie dalszego wzrostu konkurencji na rynku,
- przepisy prawa, regulujące działalność przedsiębiorców w Polsce, charakteryzują się znaczną
niestabilnością, co rodzi róŜne rodzaje ryzyka dla efektów ekonomicznych osiąganych przez Spółkę.
W szczególności naleŜy tu zwrócić uwagę na przepisy prawa podatkowego, które podlegają częstym
nowelizacjom, są niespójne przez co pojawiają się wątpliwości interpretacyjne, a nawet rozbieŜne
orzeczenia. Zmiany w obowiązujących przepisach mogą powodować w szczególności wzrost
obciąŜeń publiczno-prawnych lub powodować wzrost kosztów Grupy.
- jednym z priorytetów w działalności Grupy jest zmniejszanie stanów naleŜności i ryzyka powstałego
z tego tytułu, poprzez:
róŜnicowanie oferty cenowej w zaleŜności od terminów płatności,
okresowe oceny wiarygodności klientów,
bieŜący monitoring naleŜności,
dywersyfikację klientów,
skuteczną windykację
16
QSr_1_2011
-
Spółkom wchodzącym w skład Grupy Kapitałowej nie grozi uzaleŜnienie od jednego odbiorcy
poniewaŜ posiadają rozproszoną bazę klientów i potencjalnych klientów. Nie ma ryzyka
uzaleŜnienia od jednego z nich,
Spółkom Grupy nie grozi uzaleŜnienie od jednego dostawcy w zakresie dostaw towarów i
materiałów do produkcji, dlatego ryzyko utraty źródła podstawowego surowca jest minimalne,
W Grupie występują inwestycje krótkoterminowe z których spółka będzie rezygnowała w ciągu 12
miesięcy.
Spółka IZNS Iława S.A. będzie prowadziła działalność w obszarze inwestycji własnych obejmujących
następujące kategorie aktywów:
•
akcje spółek publicznych,
•
akcje/udziały spółek prywatnych,
•
nieruchomości,
17
QSr_1_2011
IZNS IŁAWA SPÓŁKA AKCYJNA
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO
SPRAWOZDANIA GRUPY KAPITAŁOWEJ IZNS SA
PODSTAWOWE DANE ZE SPRAWOZDANIA
JEDNOSTKOWEGO IZNS IŁAWA SPÓŁKA AKCYJNA
ZA I KWARTAŁ 2011 ROKU
18
1.
QSr_1_2011
Wybrane jednostkowe dane finansowe.
w tys. zł
Wyszczególnienie
w tys. EUR
01-01-2011 31- 01-01-2010
03-2011
31-03-2010
01-01-2011
31-03-2011
01-01-2010
31-03-2010
737
-40
-2 404
-1 964
404
-1 319
761
-154
na
31.03.2011
10 139
2 901
758
2 143
7 238
184
14 756 228
-0,13
0,49
790
11
295
240
-217
-14
-2
-232
na
31.12.2010
11 465
2 162
1 210
952
9 303
186
14 756 228
0,02
0,63
dane dotyczące skróconego sprawozdania finansowego
Przychody netto ze sprzedaŜy
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
Przepływy pienięŜne netto, razem
Aktywa razem
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Kapitał własny (aktywa netto)
Kapitał zakładowy
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
2 928
-158
-9 555
-7 805
1 605
-5 242
3 026
-611
na
31.03.2011
40 675
11 637
3 040
8 597
29 038
738
14 756 228
-0,53
1,97
3 133
43
1 171
953
-860
-55
-7
-922
na
31.12.2010
45 407
8 564
4 792
3 772
36 843
738
14 756 228
0,06
2,50
Wybrane dane finansowe prezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przeliczono na
walutę EUR w następujący sposób:
- wybrane pozycje bilansowe Grupy na koniec bieŜącego okresu sprawozdawczego oraz analogicznego
w okresie poprzednim przeliczone są według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank
Polski obowiązującego na dzień bilansowy.
W dniu 31 marca 2011 roku 1 EUR = 4,0119 PLN,
W dniu 31 grudnia 2010 roku 1 EUR = 3,9603 PLN.
-
wybrane pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz skonsolidowanego rachunku
przepływów pienięŜnych przeliczone są według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich
kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień kaŜdego
miesiąca.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2011 roku 1 EUR = 3,9742 PLN.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2010 roku 1 EUR = 3,9669 PLN
19
2.
QSr_1_2011
Skrócony Jednostkowy Rachunek Zysków i Strat.
Wyszczególnienie
Przychody ze sprzedaŜy
Przychody ze sprzedaŜy produktów i usług
I kwartał 2011
/ okres
od 01-01-2011
do 31-03-2011
I kwartał 2010
/ okres
od 01-01-2010
do 31-03-2010
2 928
3 133
474
1 345
Przychody ze sprzedaŜy ze sprzedaŜy towarów i materiałów
2 454
1 788
Koszty działalności operacyjnej
3 064
3 095
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług
333
904
2 334
1 594
Koszty sprzedaŜy
138
143
Koszty zarządu
259
454
-136
38
67
13
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) na sprzedaŜy
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
89
8
-158
43
1
1 139
9 398
11
-9 555
1 171
-1 750
216
-7 805
953
-7 887
953
Udziały w zyskach jednostek stowarzyszonych
Podatek dochodowy
Podatek odroczony
Zysk (strata) netto
2
Działalność :
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
-18
-7 805
953
20
QSr_1_2011
3. Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów
Wyszczególnienie
I kwartał 2011
/ okres
od 01-01-2011
do 31-03-2011
I kwartał 2010
/ okres
od 01-01-2010
do 31-03-2010
-7 805
953
Inne całkowite dochody
RóŜnice
kursowe
z
przeliczenia
jednostek
zagranicznych
Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do
sprzedaŜy
Rachunkowość zabezpieczeń
977
Skutki aktualizacji majątku trwałego
Zyski i straty aktuarialne
Udział w innych całkowitych dochodach jednostek
stowarzyszonych
Podatek dochodowy odroczony dotyczący innych
całkowitych dochodów
Inne całkowite dochody (netto)
Całkowite dochody ogółem
Całkowity dochód na akcję (w zł)
-186
0
791
-7 805
1 744
-0,53
0,12
21
QSr_1_2011
3. Skrócony jednostkowy bilans.
Wyszczególnienie
AKTYWA
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
stan na koniec
I kwartału
2011
/ 31-03-2011
stan na koniec
IV kwartału
2010
/31-12-2010
stan na koniec
I kwartału
2010
/ 31-03-2010
14 420
154
13 295
163
9 572
105
122
297
1 756
14 126
12 817
Wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe
NaleŜności długoterminowe
Nieruchomości inwestycyjne
Długoterminowe aktywa finansowe
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
Aktywa obrotowe
Zapasy
NaleŜności z tytułu dostaw i usług
NaleŜności budŜetowe
5 422
2 260
18
18
29
3 388
4 140
8 050
25
1139
1 414
2 921
1 549
2 407
3
42
93
NaleŜności pozostałe
255
573
3 465
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
147
758
384
63
201
Krótkoterminowe aktywa finansowe-udzielone poŜyczki
37
16
86
Aktywa finansowe wyceniane wg wartości godziwej
22 867
27 972
2 552
Aktywa razem
40 675
45 407
20 174
29 038
36 843
16 841
738
738
738
98
98
1 424
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał akcyjny
Kapitał z aktualizacji wyceny
Kapitał zapasowy
9 031
9 031
6 225
Zysk (strata) z lat ubiegłych
26 976
5 230
7 501
Zysk (strata) netto
-7 805
21 746
953
3 040
4 792
1 726
18
20
Kredyty bankowe
Zobowiązania pozostałe
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego
Rezerwy na inne zobowiązania
Kredyty bankowe
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
Pozostałe zobowiązania budŜetowe, ZUS i inne świadczenia
Zobowiązanie pozostałe
Zobowiązanie pozostałe od jednostek powiązanych
438
3 020
4 770
1 278
2
2
10
8 597
3 772
1 607
5714
2 570
9
9
505
747
894
0
36
0
68
113
121
2 246
219
166
27
48
405
28
30
21
40 675
45 407
20 174
Rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania aktywów trwałych przeznacz. do zbycia
Pasywa razem
22
Wyszczególnienie
Wartość księgowa
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
QSr_1_2011
stan na koniec
I kwartału
2011
/ 31-03-2011
stan na koniec
IV kwartału
2010
/31-12-2010
stan na koniec
I kwartału
2010
/ 31-03-2010
29 038
36 843
16 841
14 756 228
14 756 228
14 756 228
1,97
2,50
1,14
23
QSr_1_2011
5.Skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym.
Wyszczególnienie
Kapitał
udziałowy
/ akcyjny
738
Kapitał
zapasowy
9 031
Kapitał z
aktualizacji
wyceny
Niepodzielony
wynik z lat
ubiegłych
98
Wynik netto
Kapitał własny
26 976
36 843
Rezerwa na pod. odroczony z tyt. wyceny rynkowej akcji
Zysk/strata netto
Stan na 31 marzec 2011
738
9 031
98
26 976
738
6 225
632
7 501
125
-125
-660
660
Wycena środków trwałych
Rezerwa na pod. odroczony z tyt. przeszacowania
środków trwałych
Podział zysku z lata ubiegłych
2 806
Stan na 31 grudzień 2010
738
9 031
98
5 230
738
6 225
632
7 501
Rezerwa na pod. odroczony z tyt. wyceny rynkowej akcji
738
6 225
-7 805
29 038
15 096
21 746
21 746
21 746
36 843
15 096
977
977
-186
-186
Zysk/strata netto
Stan na 31 marzec 2010
-7 805
-2 806
Zysk/strata netto roku obrotowego
-7 805
1 424
7 501
953
953
953
16 841
24
QSr_1_2011
6.Skrócony jednostkowy rachunek przepływów środków pienięŜnych.
stan na koniec
I kwartału
2011
/ 31-03-2011
Wyszczególnienie
stan na koniec stan na koniec
IV kwartału
I kwartału
2010
2010
/31-12-2010
/ 31-03-2010
I. Zysk (strata) brutto
-9 555
25 761
1 171
II. Korekty razem
11 160
-22 583
-2 029
1. Amortyzacja
23
11
26
2. Zyski (straty) z tytułu róŜnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
9
127
0
178
148
7
-6
- 20 686
1
-1 750
3 885
401
1 114
359
85
-1 014
2 602
-1 200
1 672
-318
190
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
1 725
-3 865
-266
10. Inne korekty z działalności operacyjnej
9 209
-4 846
-1 273
1 605
3 178
-858
0
-75
-2
1 605
3 103
-860
173
561
0
173
2
7. Zmiana stanu naleŜności
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
poŜyczek i kredytów
Gotówka z działalności operacyjnej
Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
B.
Przepływy
inwestycyjnej
środków
pienięŜnych
z
działalności
I. Wpływy
1. Zbycie WNiP oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Z aktywów finansowych, w tym:
559
a) w jednostkach powiązanych , stowarzyszonych i będących
spółkami handlowymi
II. Wydatki
1. Nabycie WNiP oraz rzeczowych aktywów trwałych
559
5 415
6 756
55
5
163
38
21
17
5 410
6 572
5 410
3320
2. Inwestycje w nieruchomości oraz WNiP
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami
handlowymi jednostkach współzaleŜnych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
2600
-5 242
- 6 195
-55
3 207
2 708
0
3 207
2 708
181
164
C. Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i poŜyczki
II. Wydatki
1. Płatności zobowiązań z tyt. umów leasingu finansowego
7
3
16
178
148
7
3 026
2 544
-7
D. Przepływy pienięŜne netto razem
-611
-548
-922
E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych,
-611
-548
-922
F. Środki pienięŜne na początek okresu
758
1 306
1 306
G. Środki pienięŜne na koniec okresu, w tym
147
758
384
2. Odsetki
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
25
QSr_1_2011
7. Informacja o zmianach wielkości szacunkowych, o korektach z tytułu rezerw,
rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dokonanych
odpisach aktualizujących.
Zmiana wielkości szacunkowych dotyczyła
Zestawienie zmian w poniŜszej tabeli.
odroczonego
podatku
dochodowego
oraz
rezerw.
Stan na
31.03.2011
Stan na
31.12.2010
Zmiana
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
18
18
-
- rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
3 022
4 770
-1 748
2
2
-
Tytuł istotnych wartości szacunkowych
- rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
PREZES ZARZĄDU IZNS SA
PAWEŁ SOBKÓW
26

QSr-1-2011 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE

Transkrypt

Podobne dokumenty

Nr 5/2011 - Rozszerzenie składu Zarządu IZNS

rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy)

rachunek zysków i strat dla przedsiębiorców prowadzących księgi

Rachunek zysków i strat na pierwsze 6 miesięcy działalności

Korekta rachunku zysków i strat

Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy)

Rok 2012 - rachunek zysków i strat

Rachunek zysków i strat (wariant kalkulacyjny)

Rachunek zysków i strat 2014