sprawozdanie rady nadzorczej

Warszawa, 14 maja 2015 roku
SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ
z wyników oceny sprawozdania finansowego DTP S.A. za 2014 rok, oceny sprawozdania Zarządu z
działalności Spółki w 2014 roku oraz oceny wniosku Zarządu dotyczącego podziału zysku za 2014 rok
I. Wstęp.
Rok 2014 był trzecim pełnym rokiem obrotowym DTP Spółki Akcyjnej (zwanej dalej „Spółką”) Spółka została utworzona w dniu 23 marca 2011 r. i wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego
Rejestru Sądowego w dniu 29 kwietnia 2011 r.
Skład Rady Nadzorczej.
W okresie roku 2014 skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
- w okresie od 1 stycznia do 5 maja 2014 roku:
1) Edmund Mzyk
2) Robert Ditrych
3) Hubert Rozpędek
4) Rafał Godoj
5) Jakub Ryba
6) Piotr Tutak
- w okresie od 6 maja 2014 do 31 grudnia 2014 roku:
1) Edmund Mzyk
2) Robert Ditrych
3) Hubert Rozpędek
4) Rafał Godoj
5) Przemysław Cieszyński
6) Piotr Tutak
II.
Sprawozdanie z wyników czynności, o których mowa w art. 382 §3 Kodeksu spółek
handlowych oraz §19 ust. 2 pkt 3) Statutu Spółki.
A. Ocena JEDNOSTKOWEGO sprawozdania finansowego Spółki za 2014 rok, sprawozdania
Zarządu z działalności Spółki w 2014 roku oraz wniosku Zarządu dotyczącego podziału zysku za
2014 rok
1.
Rada Nadzorcza Spółki – w wykonaniu posiadanych kompetencji, wynikających z art. 382
§3 Kodeksu spółek handlowych oraz §19 ust. 2 pkt 3) Statutu Spółki – dokonała oceny
sprawozdania finansowego Spółki za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 r.,
sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2014 oraz wniosku Zarządu
dotyczącego sposobu podziału zysku za 2014 rok.
2.
Rada Nadzorcza zapoznała się szczegółowo z raportem i opinią audytora, wybranego
do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki oraz sprawozdania Zarządu
z działalności Spółki w 2014 roku, tj. raportem i opinią biegłego rewidenta ze spółki PKF
Consult Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie – podmiotu wpisanego na prowadzoną przez
KRBR listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem
ewidencyjnym 477. Opinia nie zawierała żadnych zastrzeżeń.
Wybór audytora został dokonany przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 4 z dnia 28 maja 2014
roku.
Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się ze stanowiskiem i rekomendacją Komitetu Audytu, nie
wnosi uwag odnośnie rzetelności opinii i raportu biegłego rewidenta.
3.
W ocenie Rady Nadzorczej przedstawione przez Zarząd Spółki dokumenty:
a)






b)
sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r., na które
składa się:
wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31.12.2014 r., które
po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 74.873 tys. zł,
sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do
31.12.2014 r. wykazujące zysk netto w kwocie 320 tys. zł,
sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do
31.12.2014 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 91 tys. zł,
sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do
31.12.2014 r. wykazujące brak zmian stanu środków pieniężnych ,
dodatkowe informacje i objaśnienia,
sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2014 roku,
przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej
i finansowej Spółki na 31 grudnia 2014 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok
obrotowy 2014, zostały sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie
z określonymi w ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. Nr 121, poz.
591, z późn. zm.) zasadami rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych
ksiąg rachunkowych i są zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego
przepisami prawa i postanowieniami Statutu Spółki.
Rada Nadzorcza stwierdza zarazem, że Zarząd Spółki sporządził sprawozdanie finansowe za
2014 rok jasno, rzetelnie i prawidłowo, zgodnie z księgami, dokumentami oraz stanem
faktycznym - stosownie do wymogów ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie
przepisów wykonawczych oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych.
Powyższa ocena została dokonana po zapoznaniu się ze stanowiskiem i rekomendacją
Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki.
4.
W ocenie Rady Nadzorczej Sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2014 r. do
31 grudnia 2014 roku zostało sporządzone zgodnie z przepisami określonymi
w Rozporządzeniu Ministra Finansów z 19 lutego 2009 roku w sprawie w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2009 roku, Nr 33, poz. 259), które
przewiduje odmienny format prezentacji i zakres ujawnionych informacji w stosunku do
wymogów ustawy z 29 września 1994 roku o rachunkowości.
Powyższa ocena została dokonana po zapoznaniu się ze stanowiskiem
i rekomendacją Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki.
5.
Rada Nadzorcza zapoznała się ponadto z kierowanym do Walnego Zgromadzenia DTP S.A.
wnioskiem Zarządu Spółki, dotyczącym podziału zysku netto za 2014 rok w kwocie
320 tys. zł. Rada Nadzorcza dokonała oceny tego wniosku i nie wnosi zastrzeżeń do
propozycji przeznaczenia w całości zysku netto na wypłatę dywidendy. Powyższa ocena
została
dokonana
po
zapoznaniu
się
ze
stanowiskiem
i rekomendacją Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki.
B. Ocena SKONSOLIDOWANEGO sprawozdania finansowego Spółki za 2014 rok oraz
sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej DTP S.A. w 2014 roku
1.
Rada Nadzorcza Spółki – w wykonaniu posiadanych kompetencji, wynikających
z art. 382 §3 Kodeksu spółek handlowych oraz §19 ust. 2 pkt 3) Statutu Spółki – dokonała
oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za okres od 1 stycznia
do 31 grudnia 2014 r. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej DTP
S.A. w roku obrotowym 2014, przy czym konsolidacji metodą pełną zostały poddane wyniki
jednostki
dominującej
DTP
S.A.
oraz
wyniki
jednostek
zależnych:
Debt Trading Partners Sp. z o.o. S.K.A. z siedzibą w Warszawie, Finanse Ratalne Sp. z o.o.
z siedzibą w Warszawie, DTP Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny Fundusz Inwestycyjny
Zamknięty oraz Debt Trading Partners Bis Sp. z o.o. Rada Nadzorcza zapoznała się
szczegółowo z raportem i opinią audytora, wybranego do przeprowadzenia badania
skonsolidowanego sprawozdania finansowego DTP S.A. oraz sprawozdania Zarządu
z działalności Grupy Kapitałowej DTP S.A. w 2014 roku, tj. raportem i opinią biegłego
rewidenta ze spółki PKF Consult Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie – podmiotu wpisanego
na prowadzoną przez KRBR listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań
finansowych pod numerem ewidencyjnym 477. Opinia nie zawierała żadnych zastrzeżeń.
Wybór audytora został dokonany przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 4
z dnia 28 maja 2014 roku.
Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się ze stanowiskiem i rekomendacją Komitetu Audytu, nie
wnosi uwag odnośnie rzetelności opinii i raportu biegłego rewidenta.
2.
W ocenie Rady Nadzorczej przedstawione przez Zarząd Spółki dokumenty:
a) skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2014 r. do 31 grudnia
2014 r., na które składa się:
 wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
 skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień
31.12.2014 r., które po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 172.281tys. zł,
 skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok obrotowy od
01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. wykazujące zysk netto w kwocie 24.583 tys. zł,
 sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za rok obrotowy od
01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę
24.354 tys. zł,
 sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do
31.12.2014 r. wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę
4.444 tys. zł,
 dodatkowe informacje i objaśnienia.
b) sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej DTP S.A. w 2014 roku,
przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej
i finansowej Grupy Kapitałowej DTP S.A. na 31 grudnia 2014 roku, jak też
skonsolidowanego wyniku finansowego za rok obrotowy 2014, zostały sporządzone, we
wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w ustawie o rachunkowości z dnia
29 września 1994 r. (Dz. U. Nr 121, poz. 591, z późn. zm.) zasadami rachunkowości oraz na
podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych i są zgodne z wpływającymi na
treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami Statutu Spółki.
Rada Nadzorcza stwierdza zarazem, że Zarząd Spółki sporządził skonsolidowane
sprawozdanie finansowe za 2014 rok jasno, rzetelnie i prawidłowo, zgodnie z księgami,
dokumentami oraz stanem faktycznym - stosownie do wymogów ustawy o rachunkowości
i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na podstawie prawidłowo
prowadzonych ksiąg rachunkowych.
Powyższa ocena została dokonana po zapoznaniu
i rekomendacją Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki.
3.
się
ze
stanowiskiem
W ocenie Rady Nadzorczej Sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 grudnia
2014 roku zostało sporządzone zgodnie z przepisami określonymi w Rozporządzeniu
Ministra Finansów z 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych (Dz. U. z 2009 roku, Nr 33, poz. 259), które przewiduje odmienny
format prezentacji i zakres ujawnionych informacji w stosunku do wymogów ustawy
z 29 września 1994 roku o rachunkowości.
Powyższa ocena została dokonana po zapoznaniu się ze stanowiskiem
i rekomendacją Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki.
III. WNIOSKI
Po dokonaniu oceny dokumentów przedstawiających działalność Spółki oraz Grupy Kapitałowej DTP
S.A. w roku obrotowym 2014, Rada Nadzorcza wnosi do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
DTP S.A. o:
1) zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w 2014 roku oraz sprawozdania
Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej DTP S.A. w 2014 roku,
2) zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2014 oraz skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2014,
3) udzielenie członkom Zarządu DTP S.A. absolutorium z wykonania obowiązków w roku
obrotowym 2014, a mianowicie:
 Michałowi Handzlikowi - za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 r.,
 Pawłowi Czechowskiemu – za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 r.,
 Jackowi Pytlińskiemu – za okres od 1 kwietnia do 31 grudnia 2014 r.,
4) udzielenie członkom Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w roku obrotowym
2014, a mianowicie:
 Edmundowi Mzyk - za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 roku,
 Robertowi Ditrych - za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 roku,
 Jakubowi Ryba – za okres od 1 stycznia do 6 maja 2014 roku,
 Piotrowi Tutak - za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 roku,
 Przemysławowi Cieszyńskiemu - za okres od 6 maja do 31 grudnia 2014 roku,
 Rafałowi Godoj - za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 roku,
 Hubertowi Rozpędek - za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 roku,
5) podział zysku netto DTP S.A. za 2014 rok w kwocie 320 tys. zł zgodnie z propozycją Zarządu
Spółki, tj. przeznaczenie w całości na wypłatę dywidendy.