Ocena przestrzegania Zasad ładu korporacyjnego

Załącznik Nr 1 do Sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Końskich za 2015 rok
Ocena przestrzegania Zasad ładu korporacyjnego
w Banku Spółdzielczym w Końskich
Działając zgodnie z zapisami Instrukcji sporządzania informacji zarządczej Rada Nadzorcza
Banku przeprowadziła ocenę przestrzegania Zasad ładu korporacyjnego w Banku
Spółdzielczym w Końskich.
Ocenę przeprowadzono w oparciu o raporty przedłożone przez Zarząd, a sporządzone
przez Komórkę ds. Ryzyka. W wyniku przeglądu stwierdzono, że Zarząd Banku wprowadził
„Zasady Ładu Korporacyjnego” określone w dokumencie Komisji Nadzoru Finansowego
poprzez uchwalenie „ Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych w Banku
Spółdzielczym w Końskich”, zgodnie z zasadą proporcjonalności i adekwatności wynikającą
ze skali, charakteru działalności oraz specyfiki Banku.
Na podstawie Uchwały Nr 218/2014 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 22 lipca 2014
roku w sprawie wydania „Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” została
opracowana w Banku Spółdzielczym w Końskich „Polityka Ładu Korporacyjnego w Banku
Spółdzielczym w Końskich„ i przyjęta :
1) Uchwałą Nr 2/XL /2014 Zarządu Banku Spółdzielczego w Końskich z dnia 23-12-2014 r
w sprawie wprowadzenia „Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych
w Banku Spółdzielczym w Końskich ”.
2) Uchwałą Nr 1/IX/2014 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Końskich z dnia
30-12-2014r w sprawie wprowadzenia „ Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji
nadzorowanych w Banku Spółdzielczym w Końskich”.
3) Uchwałą Nr 5/15 Zebrania Przedstawicieli Banku Spółdzielczego w Końskich z dnia
29-05-2015 r. w sprawie przyjęcia Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji
nadzorowanych oraz akceptacji „ Polityki Ładu Korporacyjnego w Banku Spółdzielczym
w Końskich”
Polityka Ładu Korporacyjnego w Banku Spółdzielczym w Końskich stanowi zbiór
zasad określających relacje wewnętrzne i zewnętrzne Banku w tym relacje z udziałowcami
Banku i klientami, organizację, funkcjonowanie nadzoru wewnętrznego oraz kluczowych
systemów i funkcji wewnętrznych, a także organów statutowych i zasad ich współdziałania.
Na podstawie oceny Rada stwierdza:
1.
2.
3.
Polityka Ładu Korporacyjnego w Banku Spółdzielczym w Końskich stanowi istotny
dokument programowy w strategicznej polityce korporacyjnej oraz wpływa na
kształtowanie właściwych zasad postępowania Banku.
Bank będąc instytucją zaufania publicznego prowadzi działalność z zachowaniem
najwyższej staranności, przykłada szczególną wagę do profesjonalizmu i etyki osób
wchodzących w skład organów podmiotów nadzorowanych.
Dobre relacje Banku z klientami budują zaufanie do Banku, stąd dbałość o klienta jest
jednym z nadrzędnych celów strategicznych.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Rzetelne informowanie klientów o oferowanej usłudze czy produkcie w sposób
zrozumiały dla przeciętnego odbiorcy z uwzględnieniem ryzyka z nią związanego jest
podstawowym obowiązkiem pracowników Banku i jest realizowany na etapie
komunikacji marketingowej oraz nawiązywania stosunku prawnego i doboru
odpowiedniej dla klienta usługi czy produktu finansowego.
Bank może skutecznie realizować wyznaczone cele strategiczne, dzięki właściwej
strukturze organizacyjnej, poddawanej okresowym przeglądom oraz odpowiednim
systemem kontroli wewnętrznej, audytu i zarządzania ryzykiem.
Polityka wynagrodzeń (ze szczególnym uwzględnieniem Polityki zmiennych składników
wynagrodzeń (…) stanowi istotny element rozwoju i bezpieczeństwa funkcjonowania
Banku i stanowi elementy zapobiegające nadmiernej ekspozycji banku na ryzyko.
Polityka informacyjna Banku służy budowie właściwych relacji, w szczególności poprzez
ułatwianie dostępu do informacji zarówno klientom, jak i udziałowcom.
Bank wykazuje troskę o ochronę praw i rozwój pracowników budujących wartość
i reputację instytucji.
Bank dąży do zapewnienia jak największej transparentności swoich działań, należytej
jakości komunikacji z klientami oraz ochrony praw udziałowców, także w obszarach nie
regulowanych przepisami prawa.
Tekst „Polityki Ładu Korporacyjnego w Banku Spółdzielczym w Końskich” (zwanej
dalej też „Polityką”) dostępny jest na stronie internetowej Banku pod adresem:
www.bskonskie.pl
Główne postanowienia „Zasad Ładu Korporacyjnego”, które, zgodnie z zasadą
proporcjonalności, w ocenie Banku nie stosują się do Banku lub stosowane są w
zmodyfikowanej postaci zostały wymienione w Oświadczeniu Zarządu o stosowaniu Zasad
Ładu Korporacyjnego, zamieszczonego na stronie internetowej Banku.
W 2015 roku Bank przestrzegał wszystkich zasad zawartych w Polityce Ładu
Korporacyjnego z uwzględnieniem wyżej wymienionych wyłączeń i w ocenie Rady
Nadzorczej działalność Banku jest zgodna z Zasadami Ładu Korporacyjnego.
W celu zachowania zgodności z Zasadami Bank podjął w analizowanym okresie następujące
działania:
1. przeprowadzono niezależny przegląd regulacji wewnętrznych dotyczących zarządzania
ryzykiem bankowym oraz zarządzania kapitałem i adekwatności kapitałowej. Raport
z przeglądu z wnioskami został przedstawiony Radzie Nadzorczej.
2. Rada Nadzorcza dokonała przeglądu i oceny kwalifikacji ( odpowiedniości) członków
Zarządu Banku i oceny całego Zarządu Banku. Na skutek oceny stwierdzono, iż
pozytywnie ocenia się rękojmię należytego wykonania obowiązków oraz kwalifikacje
członków Zarządu oraz Zarządu w tym że skład i zasady funkcjonowania Zarządu, a także
profesjonalizm i etyka osób wchodzących w jego skład nie budzą wątpliwości Rady
Nadzorczej.
3. Zarząd Banku dokonał przeglądu struktury organizacyjnej, w szczególności obejmującej
zarządzanie i sprawowanie kontroli, systemy sprawozdawczości wewnętrznej, przepływu
i ochrony informacji oraz obiegu dokumentów, a także oceny ryzyka konfliktu interesu.
Raport z przeglądu został przedstawiony Radzie Nadzorczej Banku.
4. Komisja weryfikacyjna dokonała oceny systemu kontroli wewnętrznej funkcjonującego w
Banku, w tym przeglądu procedur dotyczących kontroli wewnętrznej ,obszarów
działalności Banku podlegających kontroli wewnętrznej oraz sposobu ich kontroli, w
szczególności procesu identyfikacji ryzyka związanego z prowadzoną działalnością oraz
sposobu kontroli ryzyka, systemu kontroli wewnętrznej przez pryzmat struktury
organizacyjnej, jakości i poprawności wykonywanych zadań kontrolnych, skuteczności
funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej, zgodności działania Banku z przepisami
prawa i regulacjami wewnętrznymi. Raport z przeglądu został przedstawiony Radzie
Nadzorczej Banku.
5. Przeprowadzono przegląd planów ciągłości działania i planów awaryjnych oraz procesów
zidentyfikowanych działalności banku w wyniku którego opracowano nowy plan ciągłości
działania obejmujący procesy krytyczne. Wnioski z przeglądów przedstawiono
Zarządowi. W analizowanym okresie przeprowadzono ponadto testy planów awaryjnych,
a także procedur awaryjnych. Wnioski z testów przedstawiono Radzie Nadzorczej i
Zarządowi.
6. Bank posiada politykę wynagradzania, w szczególności obejmującą Zarząd, a także osoby
kluczowe oraz politykę dotyczącą zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących
stanowiska kierownicze. Polityka dotycząca zmiennych składników wynagrodzeń była
poddana niezależnemu przeglądowi oraz kontroli przestrzegania przez audyt. W zakresie
oceny poprawności polityki oraz jej stosowania nie wniesiono zastrzeżeń.
7. Na podstawie Rejestru zdarzeń operacyjnych nie stwierdzono incydentów ryzyka
operacyjnego związanych z respektowaniem ochrony praw pracowników. Bank w okresie
2015 roku realizował politykę kadrową, w jej ramach plany szkoleń które objęły
różnorodne obszary działalności Banku zapewniając możliwość rozwoju pracowników
w celu budowania wartości i reputacji Banku.
8. W wyniku analizy rejestru reklamacji, a także wyników kontroli wewnętrznej i audytu
wewnętrznego nie stwierdzono przypadków nierzetelnego informowania klientów.
Bank posiada procedury handlowe, zapewniające również informowanie klientów
poddane przeglądowi zarządczemu przez Komisje ds. okresowej weryfikacji procedur
handlowych. Raport z przeglądu został przedstawiony Radzie Nadzorczej Banku.
9. Na podstawie Rejestru rozpatrywania odwołań, skarg i wniosków składanych w Banku
Spółdzielczym w Końskich oraz Rejestru rozpatrywania reklamacji Klientów Banku
Spółdzielczego w Końskich nie stwierdzono skarg członków Banku dotyczących odmowy
udzielenia informacji dotyczącej sytuacji Banku, nie stwierdzono również skarg i
reklamacji klientów związanych z właściwym dostępem do informacji.
10. Dokonano analizy zakresu Zasad jakie mogą być stosowane w Banku bez nadmiernej
uciążliwości dla Banku w razie ich kompleksowego wprowadzenia. Informacja
o stosowaniu Zasad i odstępstwach jest zamieszczona na stronie internetowej Banku.
Rada Nadzorcza ocenia pozytywnie przestrzeganie przez Bank Zasad ładu
korporacyjnego, opracowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego.
Końskie, 19-04-2016
Sporządził:
Jan Szymczyk
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Zatwierdziła :
Rada Nadzorcza
Bank Spółdzielczego w Końskich