pobierz PDF

Transkrypt

pobierz PDF

GRUPA KAPITAŁOWA ATM S.A.
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY
ZA III KWARTAŁ 2010 ROKU
Skonsolidowany raport kwartalny na 30.09.2010 roku
DANE PODSTAWOWE SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ................................3
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ
ATM S.A. ZA III KWARTAŁ 2010 ROKU ................................................................................................4
1.
2.
3.
4.
5.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW....................................................... 4
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – AKTYWA ............................................. 5
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – PASYWA............................................. 6
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM ............................................... 7
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH ..................................................... 9
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ....................................................................................................................................10
1. INFORMACJE PODSTAWOWE ........................................................................................................... 10
2. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ZASADY
(POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI ......................................................................................................... 10
3. SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI ......................................................................................................... 11
4. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZADEKLAROWANE .................................................................................. 12
5. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI .............................................................................................................. 12
6. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU KWARTAŁU ..................................................... 13
7. ZMIANA W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ ....................................................................... 13
8. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH.................................................. 14
POZOSTAŁE INFORMACJE (WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW
W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ
EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH) .................................................................................15
KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA ATM S.A. (WYMAGANA ROZPORZĄDZENIEM
MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH I OKRESOWYCH
PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH) ...............................22
1.
2.
3.
4.
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ................................................................................. 22
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ....................................................................................... 24
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM............................................................................. 26
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH ................................................................................ 27
INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA III KWARTAŁ 2010 R. ............28
1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAśY W PODZIALE GEOGRAFICZNYM .............................................................. 28
2. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH.................................................. 28
POZOSTAŁE INFORMACJE (WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW
W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ
EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH) .................................................................................29
2
DANE PODSTAWOWE SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU
KWARTALNEGO
Niniejszy skonsolidowany raport kwartalny obejmuje informacje przygotowane zgodnie z § 86 ust. 2
i § 87 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku i obejmuje skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej ATM S.A. sporządzone według Międzynarodowych
Standardów Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską.
Data przekazania raportu: 15 listopada 2010 r.
Dane podstawowe Emitenta:
Pełna nazwa Emitenta: ATM S.A.
Skrócona nazwa Emitenta: ATM
Sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie: informatyka
Kod pocztowy: 04-186
Miejscowość: Warszawa
Ulica: Grochowska
Numer: 21a
Telefon: (22) 51 56 660
Fax: (22) 51 56 600
e-mail: [email protected]
www: www.atm.com.pl
NIP: 113-00-59-989
Regon: 012677986
3
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ATM S.A.
ZA III KWARTAŁ 2010 ROKU
1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Za okres
01/0130/09/2010
Za okres
01/0730/09/2010
Za okres
01/0130/09/2009
Za okres
01/0730/09/2009
246 800
155 408
77 225
43 152
206 313
128 145
60 317
36 372
22 126
69 266
7 546
26 527
20 131
58 037
7 413
16 532
1 635
192
46 044
1 562
853
58
15 275
815
1 930
1 414
47 092
487
403
519
15 230
89
Zysk (strata) na działalności
operacyjnej
23 105
11 232
10 974
1 097
Udział w wyniku finansowym jednostek
wycenianych metodą praw własności
Przychody finansowe
Koszty finansowe
990
8 025
13 735
(902)
579
5 908
1 134
2 257
7 779
510
1 765
1 603
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
18 385
5 001
6 586
1 769
2 701
651
1 139
373
15 683
4 350
5 448
1 396
-
-
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaŜy
Koszty własne sprzedaŜy zmienne
Koszty własne sprzedaŜy stałe
Zysk (strata) brutto na sprzedaŜy
Pozostałe przychody operacyjne
Koszty sprzedaŜy
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe koszty operacyjne
Koszty restrukturyzacji
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności
kontynuowanej
Działalność zaniechana
zaniechanej
-
Zysk (strata) netto
15 683
4 350
5 448
1 396
Zysk (strata) netto przypadający
akcjonariuszom Grupy
14 993
3 919
5 945
1 356
Zysk (strata) netto przypadający
akcjonariuszom mniejszości
690
432
(497)
40
Z działalności kontynuowanej:
Zwykły
Rozwodniony
0,43
0,43
0,12
0,12
0,15
0,15
0,04
0,04
Z działalności kontynuowanej
i zaniechanej:
Zwykły
Rozwodniony
0,43
0,43
0,12
0,12
0,15
0,15
0,04
0,04
Zysk (strata) na jedną akcję *)
4
2. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – AKTYWA
Aktywa trwałe
Wartość firmy
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
konsolidowanych metodą praw własności
Pozostałe aktywa finansowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
NaleŜności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
naleŜności
NaleŜności z tytułu podatku dochodowego
Inne aktywa obrotowe
Inne naleŜności finansowe
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do
zbycia
Aktywa razem
Koniec okresu
30/09/2010
Koniec okresu
31/12/2009
18 580
69 935
169 325
18 580
33 480
147 237
67 599
80
736
4 046
330 299
66 608
80
1 037
5 174
272 196
23 862
6 337
124
53 509
31
10 130
67 681
539
13 881
9 249
96 780
5 961
94 523
-
-
427 080
366 719
5
3. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – PASYWA
Koniec okresu
30/09/2010
Koniec okresu
31/12/2009
34 723
34 723
159 030
37 582
159 030
72
(8)
30 608
29 523
23 392
Razem kapitał własny przypadający
akcjonariuszom Grupy
260 859
247 817
Udziały nie sprawujące kontroli
Razem kapitały własne
8 728
269 588
8 218
256 035
2 072
10
2 620
7
33 396
26 378
61 856
2 489
15 746
20 862
15 884
453
524
7 698
308
321
66 590
12 187
95 638
69 893
11 602
89 822
-
-
427 080
366 719
Kapitał własny
Kapitał akcyjny
Kapitał zapasowy ze sprzedaŜy akcji powyŜej ich
wartości nominalnej
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Udziały (akcje) własne
Kapitały rezerwowe
Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających
i róŜnice kursowe z konsolidacji
Zyski zatrzymane
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe poŜyczki i kredyty
Rezerwa na podatek odroczony
Rezerwy na zobowiązania
Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług
oraz pozostałe zobowiązania
Pozostałe zobowiązania finansowe
Zobowiązania krótkoterminowe
PoŜyczki i kredyty bankowe
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami
trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do
zbycia
Pasywa razem
6
4. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
Kapitał
podstawowy
NadwyŜka
ze
sprzedaŜy
akcji
powyŜej ich
wartości
nominalnej
34 397
157 252
(1 984)
21 320
0
326
-
1 778
-
1 992
-
(1 701)
11 318
-
-
-
16
-
Korekta wyniku lat ubiegłych - zmiana
udziału mniejszości
Wynik bieŜącego okresu
-
-
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitał
zapasowy
Przeznaczenie na wypłatę dywidendy
Finansowanie programu motywacyjnego
34 723
Stan na 1 stycznia 2009 roku
Zwiększenia:
Emisja akcji
Objecie akcji w ramach programu opcji
Wycena opcji menadŜerskich
Zmiana struktury Grupy Kapitałowej
Podział zysku
Aktualizacja wyceny
Zmniejszenia:
Zakup akcji własnych w ramach programu
opcji
Korekta wyniku lat ubiegłych
Stan na 30 września 2009 roku
Razem kapitał
własny
przypadający
akcjonariuszom
Grupy
Udział
mniejszości
24 712
235 697
6 070
241 767
65
5 945
-
2 104
5 945
291
11 318
65
203
3 466
-
2 307
5 945
291
3 466
11 318
65
-
-
-
16
-
-
16
-
-
-
-
3 923
-
3 923
-
497
3 923
497
-
-
-
-
11 318
-
11 318
-
-
11 318
-
159 030
(8)
30 937
65
15 416
240 163
9 242
249 405
Akcje
własne
Kapitał
rezerwowy
z aktualizacji
wyceny
Kapitał
rezerwowy
Zyski
zatrzymane
Razem
kapitał
własny
7
Kapitał
podstawowy
NadwyŜka
ze
sprzedaŜy
akcji
powyŜej ich
wartości
nominalnej
34 723
159 030
(8)
30 608
72
Zwiększenia:
Emisja akcji
Zmiana struktury Grupy Kapitałowej
Podział zysku
-
-
8
-
9 046
-
SprzedaŜ akcji własnych w ramach
Programu Motywacyjnego
Aktualizacja wyceny
-
-
2 335
-
-
-
Akcje
własne
Kapitał
rezerwowy
z aktualizacji
wyceny
Kapitał
rezerwowy
Razem kapitał
własny
przypadający
akcjonariuszom
Grupy
Udział
mniejszości
23 392
247 817
8 218
256 035
14 993
14 993
8
184
9 046
690
-
15 683
8
184
9 046
2 335
-
-
2 335
-
-
-
-
Zyski
zatrzymane
184
-
Razem
kapitał
własny
Zmniejszenia:
Zakup akcji własnych w ramach programu
opcji
Korekta wyniku lat ubiegłych
-
-
2 335
-
-
-
-
2 335
-
-
2 335
-
Korekta wyniku lat ubiegłych-zmiana udziału
mniejszości
-
-
-
-
-
-
-
180
-
180
-
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitał
zapasowy
Inne
Finansowanie programu motywacyjnego
-
-
-
2 071
72
-
9 046
-
9 046
72
2 071
-
9 046
72
2 071
34 723
159 030
-
37 582
-
29 523
260 859
8 728
269 588
8
5. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
Za okres 01/0130/09/2010
Działalność operacyjna
Korekty o pozycje:
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych
metodą praw własności
Amortyzacja
RóŜnice kursowe
Odsetki otrzymane
Odsetki zapłacone
Dywidendy otrzymane
(Zyski) straty z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań i rezerw
Zmiana stanu innych aktywów
Podatek dochodowy zapłacony
Pozostałe
Działalność inwestycyjna
Wydatki na zakup rzeczowych aktywów trwałych
Wydatki na zakup aktywów finansowych
Przychody ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
Spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
Udzielone poŜyczki długoterminowe
Przychody ze sprzedaŜy aktywów finansowych
Odsetki uzyskane
Dywidendy otrzymane
RóŜnice kursowe
Za okres 01/0130/09/2009
18 385
6 586
17 117
18 195
990
16 267
1 628
64
3 144
1 134
14 469
1 943
(121)
1 791
(71)
(16 630)
29 768
(16 071)
2 208
(1 868)
(506)
6 461
46 792
(46 256)
(525)
(2 231)
(2 313)
(3 622)
35 502
24 781
(33 387)
(46)
10 356
450
4
-
(27 173)
(693)
8 912
49
(115)
(383)
12
(22 957)
(19 058)
9 469
(2 720)
(2 335)
(10 613)
608
300
(1 018)
1 976
(5 280)
(3 238)
272
(196)
(1 750)
(120)
103
109
(9 258)
(5 176)
Zmiana stanu środków pienięŜnych
3 287
549
Środki pienięŜne na początek okresu
5 961
3 982
Środki pienięŜne na koniec okresu
9 249
4 531
Pozostałe
Działalność finansowa
Wpływy netto z emisji akcji i innych dopłat do kapitału
Otrzymane dotacje
Wpływy z kredytów i poŜyczek
Spłata kredytów i poŜyczek
Nabycie akcji własnych
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Dywidendy wypłacone
Odsetki otrzymane
Odsetki zapłacone
Inne wypłaty z zysku
RóŜnice kursowe
Pozostałe
9
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. INFORMACJE PODSTAWOWE
ATM S.A. jako podmiot dominujący grupy kapitałowej ATM S.A. prowadzi przedsiębiorstwo w formie
spółki akcyjnej. Spółka rozpoczęła działalność w 1993 roku, jako ATM Sp. z o.o. W dniu 10 lipca
1997 roku ATM Sp. z o.o. została przekształcona w spółkę akcyjną zgodnie z aktem notarialnym
sporządzonym w Kancelarii Notarialnej w Raszynie w dniu 16 maja 1997 roku (Rep. Nr 3243/97).
Siedziba Spółki mieści się w Warszawie przy ul. Grochowskiej 21a. Organem rejestrowym Spółki jest
Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego. Spółka jest zarejestrowana pod numerem KRS 0000034947.
ATM S.A. jest podmiotem notowanym na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych. Działalność
podstawowa Grupy według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie mieści się
w sektorze „Informatyka”.
2. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ORAZ ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za okres III kwartału zakończonego 30 września
2010 roku zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa w formie
skróconej.
Zgodnie z MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych §19 Zarząd Emitenta zdecydował, Ŝe
stosowanie uregulowania standardu MSR 21 Skutki zmian kursów wymiany walut obcych
w odniesieniu do wyceny zobowiązań powstałych z tytułu zawartych umów leasingowych w walutach
obcych będzie mylące i sprawozdanie finansowe nie spełni swojego celu określonego w ZałoŜeniach
koncepcyjnych. W związku z powyŜszym Spółka, począwszy od raportu kwartalnego za IV kwartał
2008 roku, odstąpiła od pełnego zastosowania tego wymogu i wprowadziła omówioną niŜej jego
modyfikację.
Zgodnie z MSR 21 §28 róŜnice kursowe z aktualizacji wyceny zobowiązań leasingowych w wyniku
zmiany kursów walut powinny być ujęte w wyniku finansowym bieŜącego okresu sprawozdawczego.
W związku ze światowym kryzysem finansowym, począwszy od IV kwartału 2008 roku mają miejsce
znaczne i gwałtowne wahania kursów walutowych. W takiej sytuacji odniesienie wyceny walutowych
zobowiązań leasingowych w rachunek wyników spowodowałoby znaczące zmiany zysku Spółki
w danym okresie sprawozdawczym, nie mające związku z rzeczywistym obrazem działalności
gospodarczej Spółki. Tylko niewielka część róŜnic kursowych od zobowiązań leasingowych – ta która
dotyczy rat spłaconych w danym okresie sprawozdawczym – dotyczy bieŜącego okresu
sprawozdawczego, gdy tymczasem większość z nich dotyczy dobrze określonych okresów przyszłych,
w których przypada termin płatności następnych rat leasingowych. Koszt lub zysk z aktualizacji wyceny
zobowiązań leasingowych zostanie faktycznie zrealizowany (wpłynie na finanse Spółki) w okresach
przyszłych, z uwzględnieniem faktycznych kursów walut z dnia płatności rat leasingowych.
Dlatego teŜ Spółka na mocy MSR 1 §19 zastosowała (po raz pierwszy w raporcie kwartalnym za
IV kwartał 2008 roku) częściowe odstępstwo od MSR 21 polegające na tym, Ŝe róŜnice kursowe od
walutowych zobowiązań leasingowych zostają zaliczane w koszty finansowe spółki danego okresu
sprawozdawczego jedynie w tej części, w której dotyczą faktycznie zapłaconych rat. Pozostała
wartość róŜnic kursowych jest odnoszona w rozliczenie międzyokresowe kosztów, które obciąŜają
koszty finansowe tego miesiąca, w którym są faktycznie płacone. Rozliczenia międzyokresowe
kosztów są przy tym modyfikowane o kolejne róŜnice kursowe powstające od zobowiązań
leasingowych (zarówno dodatnie, jak i ujemne). Odstępstwo od MSR 21 jest stosowane przez Spółkę
równieŜ w bieŜącym sprawozdaniu finansowym i będzie stosowane do momentu trwałego
ustablilzowania kursów walut na rynkach światowych, ale nie dłuŜej niŜ do III kwartału 2013 r.,
w którym przypadają ostatnie spłaty rat leasingowych wyraŜonych w walutach obcych.
Szczegółowe wyliczenia i skutki finansowe zastosowanego rozwiązania prezentacji róŜnic kursowych
od walutowych zobowiązań leasingowych zostały przedstawione poniŜej.
10
Przyporządkowanie kosztów wynikających z róŜnic kursowych od zobowiązań leasingowych do
poszczególnych okresów sprawozdawczych wynika z wysokości i terminów rat leasingowych,
w których będą one przez Spółkę regulowane. Aktualne na dzień 30.09.2010 r. wyliczenia podane są
w poniŜszej tabeli:
Rok
Kwartał
2010
4
550 907,08
1
553 114,68
2
558 417,68
3
560 939,10
4
514 991,42
1
210 828,45
2
214 165,58
3
212 676,59
2011
2012
2013
RAZEM
Kwota
4
208 325,22
1
167 548,17
2
116 511,89
3
39 689,89
4
0
3 908 115,76
Emitent będzie konsekwentnie przedstawiał rozliczenia międzyokresowe kosztów wynikających ze
wzrostu lub zmniejszenia wartości rat leasingowych do opłacenia w przyszłych okresach.
Zastosowanie częściowego odstępstwa od MSR 21 na dzień 30.09.2010 roku spowodowało wzrost
wartości innych aktywów obrotowych o przedstawioną powyŜej kwotę 3 908 115,76 zł, w wyniku czego
o tę samą kwotę wzrósł zysk brutto, który po pomniejszeniu o podatek odroczony (19% zysku brutto)
wynoszący 742 542 zł dał zysk netto wyŜszy o 3 165 573,76 zł. Na wynik ten składał się wzrost zysku
netto z 2009 roku wynoszący 3 128 609,75 zł oraz wzrost zysku netto bieŜącego okresu wynoszący
36 964,01 zł.
Analogicznie na dzień 31.12.2009 roku zastosowanie powyŜszego odstępstwa spowodowało wzrost
wartości innych aktywów obrotowych o kwotę 3 862 481,17 zł, w wyniku czego o tę samą kwotę
wzrósł zysk brutto, który po pomniejszeniu o podatek odroczony (19% zysku brutto) wynoszący
733 871,42 zł dał zysk netto wyŜszy o 3 128 609,75 zł. Na wynik ten składał się wzrost zysku netto
z 2008 roku wynoszący 5 397 821,37 zł oraz spadek zysku netto roku 2009 wynoszący 2 269 211,62 zł.
Zarząd uznaje, Ŝe sprawozdanie finansowe (z zastosowanym odstępstwem od MSR 21 na mocy MSR 1
§19) rzetelnie przedstawia sytuację finansową Spółki, finansowe wyniki działalności i przepływy środków pienięŜnych.
Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok ubiegły.
3. SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI
Przychody ze sprzedaŜy usług telekomunikacyjnych, z racji na abonamentowy charakter umów, są
stabilne, powtarzalne i nie podlegają w zauwaŜalny sposób cyklom koniunkturalnym. Przychody te nie
charakteryzują się sezonowością, a raczej stabilnym wzrostem z kwartału na kwartał.
Natomiast prowadzona przez Grupę działalność w segmencie integracji systemów teleinformatycznych charakteryzuje się silną, historycznie powtarzalną sezonowością sprzedaŜy. W tym segmencie
w pierwszych trzech kwartałach roku występują z reguły mniejsze przychody ze sprzedaŜy, natomiast
w ostatnim kwartale roku zwyczajowo Grupa osiąga istotnie wyŜsze przychody ze sprzedaŜy Zarząd
Emitenta dąŜy do ustabilizowania i zwiększenia przewidywalności przychodów kwartalnych z tego
segmentu działalności, głównie poprzez zwiększanie udziału w przychodach z umów o charakterze
11
stałym i powtarzalnym. Czynnik sezonowy w przychodach ze sprzedaŜy usług integracji systemowej będzie przypuszczalnie w 2010 r. duŜo słabszy niŜ w latach poprzednich, ze względu na stabilizujący charakter przychodów z kontraktów długoterminowych, które są realizowane przez wszystkie kwartały roku.
Działalność w segmencie płatności mobilnych nie charakteryzuje się sezonowością. Jest to obszar
aktywności komercyjnej Grupy, realizowany głównie przez mPay S.A. i charakteryzuje się niewielkimi
przychodami. Tempo wzrostu przychodów w kolejnych kwartałach roku będzie zaleŜało przede
wszystkim od tempa wzrostu popularności płatności mobilnych w Polsce oraz zwiększania zasięgu
i rozpoznawalności na rynku usługi mPay.
4. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZADEKLAROWANE
Polityka dywidendy, ogłoszona przez Zarząd Emitenta w raporcie bieŜącym nr 25/2006 z 8.06.2006 r.,
uzaleŜniała wysokość dywidendy wypłaconej na jedną akcję od notowań akcji w ostatnim miesiącu
roku, po zastosowaniu wskaźnika EURIBOR powiększonego o 0,5%. W raporcie bieŜącym nr 06/2010
z 14.04.2010 r. Zarząd poinformował, Ŝe zgodnie z tą zasadą dywidenda wynikająca z podziału zysku
za 2009 rok przypadająca akcjonariuszom powinna wynieść 16 groszy na jedną akcję, czyli łącznie
5 814 935 zł. PoniewaŜ jednak Spółka przewiduje realizację waŜnych projektów inwestycyjnych,
a koszt pozyskania kapitału jest ciągle bardzo wysoki, takŜe w tym roku, podobnie jak w przypadku
dywidendy za rok 2008, Zarząd zaproponował przeznaczenie zysku za rok 2009 w całości na kapitał
rezerwowy Spółki i taką uchwałę przyjęło Walne Zgromadzenie.
5. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI
Pierwszym segmentem odgrywającym coraz większą rolę i systematycznie zwiększającym swój udział
w przychodach i zyskach Grupy jest działalność w obszarze telekomunikacji, do której zaliczana jest
działalność ATM S.A. oraz spółki Linx Telecommunications B.V. (wyniki operacyjne Linxtelecom nie są
konsolidowane).
Drugim segmentem odpowiedzialnym za istotną cześć przychodów jest integracja systemów teleinformatycznych, do którego wliczana jest działalność prowadzona przez: ATM Systemy Informatyczne Sp. z o.o.,
ATM Software Sp. z o.o., KLK S.A., Impulsy Sp. z o.o., Sputnik Software Sp. z o.o. i inONE S.A.
Trzecim wyróŜnionym segmentem działalności jest świadczenie usług płatności mobilnych (płatności
z wykorzystaniem telefonu komórkowego), do których zaliczana jest działalność spółek zaleŜnych
mPay S.A. i mPay International Sp. z o.o.
Podstawowe parametry finansowe wyróŜnionych segmentów operacyjnych przedstawia poniŜsze
zestawienie:
Telekomunikacja
Integracja
systemów
teleinformatycznych
Płatności
mobilne
Wyłączenia
konsolidacyjne
Razem
Za okres 01/0130/09/2010
Aktywa trwałe
Przychody ze
sprzedaŜy
MarŜa ze sprzedaŜy*
Zysk (strata) na
działalności
operacyjnej
313 085
48 609
18 246
(49 641)
330 299
76 065
186 949
1 486
(17 701)
246 800
45 871
44 684
838
0
91 392
12 346
11 810
(1 110)
59
23 105
188 396
44 218
11 582
28 000
272 196
67 416
133 370
518
5 009
206 313
37 296
38 371
135
2 420
78 168
11 123
2 985
(3 729)
595
10 974
Za okres 01/0130/09/2009
Aktywa trwałe
Przychody ze
sprzedaŜy
MarŜa ze sprzedaŜy*
Zysk (strata) na
działalności
operacyjnej
*) przychody ze sprzedaŜy minus koszty bezpośrednie sprzedaŜy zmienne
12
Przychody ze sprzedaŜy w podziale geograficznym przedstawiają się następująco:
Za okres
01/0130/09/2010
Kraj
Eksport
Razem przychody ze
sprzedaŜy
Za okres
01/0730/09/2010
Za okres
01/0130/09/2009
Za okres
01/0730/09/2009
242 909
75 406
203 640
59 681
3 891
1 818
2 673
636
246 800
77 224
206 313
60 317
6. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU KWARTAŁU
Dnia 29.10.2010 roku Zbigniew Mazur złoŜył rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej. Przyczyną złoŜenia rezygnacji był zamiar objęcia funkcji członka zarządu w innej ze spółek.
Nie wystąpiły inne istotne zdarzenia po zakończeniu kwartału.
7. ZMIANA W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ
Dnia 10.09.2010 r. Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy KRS
zarejestrował podwyŜszenie kapitału zakładowego spółki mPay S.A. o 300 000 zł, w wyniku którego
zatwierdzono objęcie 600 000 akcji przez ATM S.A.
W dniu 14.09.2010 r. została podjęta uchwała o podwyŜszeniu kapitału zakładowego mPay S.A.,
w wyniku którego ATM S.A. objęła 600 000 akcji za kwotę 300 000 zł.
Dnia 14.09.2010 r. Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy KRS
wydał postanowienie o zakończeniu postępowania likwidacyjnego Rec-Order sp. z o.o. w likwidacji.
Tym samym Spółka została wykreślona z rejestru.
W dniu 12.10.2010 r. ATM S.A. nabyła 8,70% akcji spółki KLK S.A. Wyniku tej operacji ATM S.A.
posiada obecnie 100% kapitału i co daje jej 100% głosów na Walnym Zgromadzeniu.
13
8. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH
Pozycje pozabilansowe
Stan na
Stan na
30/09/2010
31/12/2009
1. NaleŜności warunkowe
0
0
0
0
2. Zobowiązania warunkowe
65 260
23 455
2.1 na rzecz pozostałych
jednostek w tym:
65 260
23 452
- udzielone gwarancje
poręczenia
51 036
6 464
- zabezpieczenie hipoteczne
9 595
11 545
- zabezpieczenie zastawem
4 629
5 443
1.1 od pozostałych jednostek
Od zakończenia roku obrotowego 2009 nastąpiły następujące zmiany zobowiązań warunkowych:
a) zwiększeniu uległy udzielone gwarancje i poręczenia o kwotę 44 572 tys. zł, która wynika z:
• wygaśnięcia terminu gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych (przetargowych i dobrego
wykonania) na kwotę 1 560 tys. zł;
• ustanowienia zabezpieczeń przetargów oraz zawartych kontraktów w postaci gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych – na kwotę 46 131 tys. zł;
b) zabezpieczenia zastawem uległy zmniejszeniu na kwotę 815 tys. zł,
c) zabezpieczenia hipoteczne uległy zmniejszeniu o 1 950 tys. zł.
14
POZOSTAŁE INFORMACJE
(WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH
I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH)
WYBRANE DANE FINANSOWE
30/09/2010 30/09/2009 30/09/2010 30/09/2009
w tys. PLN
Przychody ze sprzedaŜy ogółem
w tys. EUR
246 800
206 313
61 659
46 897
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
23 105
10 974
5 772
2 494
Zysk przed opodatkowaniem
18 384
6 586
4 593
1 497
Zysk netto akcjonariuszy jednostki dominującej
14 993
5 945
3 746
1 351
Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej
35 502
24 781
8 870
5 633
Środki pienięŜne netto z działalności finansowej
Środki pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
(9 258)
(5 175)
(2 313)
(1 176)
(22 957)
(19 057)
(5 735)
(4 332)
3 287
549
821
125
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pienięŜnych
30/09/2010 31/12/2009 30/09/2010 31/12/2009
Aktywa trwałe
330 299
Aktywa obrotowe
272 196
82 844
66 257
96 780
94 523
24 274
23 008
427 080
366 719
107 118
89 265
61 855
20 862
15 514
5 078
95 637
89 822
23 987
21 864
269 588
256 035
67 617
62 323
Aktywa razem
Kapitał własny
Kapitał zakładowy*
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej
Liczba akcji
34 723
34 723
8 709
8 452
260 859
247 817
65 427
60 323
36 343 344
36 343 344
36 343 344
36 343 344
7,18
6,82
1,80
1,66
7,18
6,82
1,80
1,66
Wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na akcję
(w PLN/EUR)
*) kapitał akcyjny został przeszacowany zgodnie z MSR 29
PowyŜsze dane finansowe za trzeci kwartał roku 2010 i 2009 zostały przeliczone na EUR według
następujących zasad:
•
poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań zostały przeliczone przy uŜyciu kursu średniego
ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 30 września 2010 roku wynoszącego
3,987 PLN/EUR oraz na dzień 31 grudnia 2009 roku wynoszącego 4,1082 PLN/EUR
•
poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŜnych zostały
przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych
przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień kaŜdego miesiąca okresu obrotowego od
1 stycznia do 30 września 2010 roku wynoszącego 4,0027 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do
30 września 2009 roku wynoszącego 4,3993 PLN/EUR.
15
OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY
RAPORT
Wypracowane przez Grupę wyniki finansowe w III kwartale 2010 roku Zarząd ocenia bardzo dobrze
i uwaŜa, Ŝe plany na rok 2010 realizowane są pomyślnie. Grupa w III kwartale osiągnęła 77,22 mln zł
skonsolidowanych przychodów ze sprzedaŜy i wypracowała 11,23 mln zł zysku operacyjnego oraz
ponad 4,35 mln zł zysku netto. W porównaniu do analogicznego okresu 2009 roku jest to wzrost
przychodów o 28%, zysku operacyjnego o 924%, a zysku netto o 212%.
Dla Grupy był to kolejny z rzędu dobry kwartał w tym roku, gdzie narastająco po trzech kwartałach Grupa
osiągnęła 246,8 mln zł skonsolidowanych przychodów, wypracowała 23,11 mln zł zysku operacyjnego
i ponad 15,68 mln zł zysku netto. W porównaniu do analogicznego okresu 2009 roku jest to wzrost
przychodów o 20%, zysku operacyjnego o 111%, a zysku netto o 188%.
Telekomunikacja i usługi dodane
W trzecim kwartale 2010 roku Grupa osiągnęła ponad 26,7 mln zł przychodów ze sprzedaŜy usług
telekomunikacyjnych (wzrost o 19% w porównaniu do analogicznego okresu 2009 roku) oraz
wypracowała 16,9 mln zł marŜy ze sprzedaŜy (wzrost o 37%). Ponad 5,9 mln złotych zysku na
działalności operacyjnej wskazuje na 120% wzrost w III kw. br. w stosunku do analogicznego okresu
roku ubiegłego. Przy czym warto zauwaŜyć, Ŝe III kwartał br. jest pierwszym okresem w pełni
porównywalnym do analogicznego kwartału roku poprzedniego, gdyŜ od 1 lipca 2009 r nastąpiło pełne
rozdzielenie działalności telekomunikacyjnej i integratorskiej w ramach spółek Grupy Kapitałowej
Emitenta.
Narastająco po trzech kwartałach 2010 roku przychody ze sprzedaŜy wzrosły o 12,8%, marŜa ze
sprzedaŜy o 23,0%, a zysk na działalności operacyjnej o 11,0%. Segment telekomunikacyjny
wypracował nieco ponad połowę marŜy i zysku operacyjnego całej Grupy Kapitałowej.
Do szczególnych osiągnięć Emitenta w trzecim kwartale 2010 roku naleŜy zaliczyć realizowaną
z powodzeniem instalację nowych klientów w uruchomionym na początku roku centrum danych
Telehouse.Poland. Tylko w III kwartale br. do tego nowoczesnego obiektu swoje zasoby teleinformatyczne przeniosło dwóch klientów z branŜy finansowo-ubezpieczeniowej oraz jeden z największych
internetowych serwisów w Polsce specjalizujący się w dostarczaniu serwerów gier sieciowych –
Shooters.pl.
Na dzień publikacji raportu Emitent podpisał umowy z klientami na całość oddanego do uŜytku
pierwszego etapu inwestycji w Telehouse.Poland i z powodzeniem przygotowuje nowe pomieszczenia
serwerowe dla kolejnych klientów, które zostaną oddane do uŜytku w IV kwartale br.
NaleŜący do Emitenta operator telekomunikacyjny ATMAN zdobył w trzecim kwartale kolejne kontrakty
wśród firm z branŜy finansowo-ubezpieczeniowej o łącznej wartości blisko 3 milionów złotych do
realizacji w ciągu trzech lat. Inwestycje Emitenta w rozbudowę i modernizację własnej infrastruktury
telekomunikacyjnej oraz budowę nowoczesnych centrów danych owocują stabilnym przyrostem
zarówno liczby klientów, jak i przychodów z tytułu abonamentowych umów telekomunikacyjnych. Do
grona klientów Emitenta dołączyło kilkanaście nowych instytucji z branŜy finansowej, dla których
ATMAN świadczy m.in. usługi kolokacji serwerów, dostępu do Internetu i transmisji danych. Warto
przy tym wymienić m.in.: Allianz Bank Polska S.A., Raiffeisen-Leasing Polska S.A., Warszawską
Giełdę Towarową S.A., Credit Agricole Corporate and Investment Bank S.A., AIG Bank Polska S.A.,
AXA Polska S.A. oraz GMAC Bank Polska S.A. naleŜący do grupy Noble Bank.
Obecnie Emitent dysponuje trzema centrami danych (2 w Warszawie i 1 w Katowicach) o łącznej powierzchni ponad 5800 m kw., w których moŜe pomieścić 60 000 serwerów. Ogólnopolska sieć transmisji danych ATMAN obejmuje 8 światłowodowych sieci metropolitarnych w największych miastach
Polski, 4500 km łączy międzymiastowych i 4400 km łączy międzynarodowych.
Integracja systemów teleinformatycznych
W trzecim kwartale 2010 roku Grupa osiągnęła w segmencie integracji systemów teleinformatycznych
ponad 57,7 mln zł przychodów ze sprzedaŜy (wzrost o 75% w porównaniu do III kw. 2009 roku) oraz wypracowała 16,8 mln zł marŜy ze sprzedaŜy (wzrost o 74%). Istotnym osiągnięciem jest uzyskanie w tym
okresie 5,7 mln złotych zysku na działalności operacyjnej w porównaniu do 0,24 mln zł straty w analogicznym okresie 2009 roku. Narastająco od początku 2010 roku Grupa wypracowała 186,9 mln zł
przychodów ze sprzedaŜy, 44,7 mln zł marŜy ze sprzedaŜy i 11,8 mln zł zysku operacyjnego.
16
Największym kontraktem realizowanym w trzecim kwartale roku w obszarze integracji była budowa
Ogólnopolskiej Sieci Teleinformatycznej na potrzeby obsługi numeru alarmowego 112 (OST 112).
Projekt ten rozłoŜony na lata 2010-2011 jest obecnie realizowany przez ATM Systemy Informatyczne Sp. z o.o. (ATM SI) i przebiega zgodnie z załoŜeniami oraz przyjętym harmonogramem oddawania
kolejnych etapów prac. ATM SI z sukcesem zdobywa i realizuje takŜe inne projekty w sektorze
publicznym. W trzecim kwartale 2010 r. spółka podpisała dwie umowy z ośrodkami naukowymi
w Polsce. Pierwszy kontrakt został podpisany z Instytutem Chemii Bioorganicznej PAN (Poznańskie
Centrum Superkomputerowo-Sieciowe), w ramach którego ATM SI zrealizuje dostawy systemów
teleinformatycznych za ok. 4 mln zł. Drugim kontraktem jest umowa podpisana z Akademią GórniczoHutniczą w Krakowie (ACK CYFRONET AGH), która obejmuje dostawę elementów macierzy
dyskowych wraz z niezbędną infrastrukturą o wartości 1,38 mln zł.
Poza realizacją kontraktów w sektorze publicznym, w trzecim kwartale 2010 roku ATM SI rozwijała
sprzedaŜ swoich usług integratorskich na kluczowym dla tej spółki rynku operatorów telekomunikacyjnych. W wyniku zawartych umów zostały sprzedane usługi integracyjne dla dwóch operatorów
telefonii mobilnej. Pierwsza umowa dotyczy dostawy, instalacji, wdroŜenia oraz wsparcia serwisowego
jednego z głównych systemów produkcyjnych operatora. Wartość zawartej umowy to 2,9 mln USD.
Łączna kwota umów zawartych w III kwartale roku z kolejnym z operatorów, a dotyczących usług
utrzymania sieci produkcyjnej, wynosi 3,8 mln zł.
Spółka ATM SI pomyślnie zrealizowała takŜe projekt na rynku energetycznym w obszarze zarządzania
ciągłością działania, dotyczący opracowania i budowy Analizy Wpływu Zdarzenia na Biznes (Business
Impact Analysis) dla lidera rynku gazu płynnego w Polsce – firmy GASPOL S.A.
WaŜnym wydarzeniem dla Grupy będzie połączenie dwóch największych spółek integratorskich, tj.
ATM Systemy Informatyczne i KLK. Proces ten w III kw. br. istotnie przyśpieszył: Emitent jest obecnie
w 100% właścicielem obu spółek, a funkcję Prezesa Zarządu obu spółek pełni ta sama osoba,
odpowiadająca za skuteczny i efektywny przebieg ich połączenia. W trzecim kwartale br. było widać
efekty zintensyfikowanej współpracy operacyjnej pomiędzy tymi podmiotami, gdzie ATM SI w konsorcjum z KLK (i Emitentem) podpisały umowę na dostawę sprzętu IT wraz z oprogramowaniem dla
Urzędu Miasta Katowice o wartości około 2,5 mln złotych.
W trzecim kwartale 2010 roku KLK podpisała umowę na rozbudowę infrastruktury informatycznej Fabryki Maszyn FAMUR S.A w Katowicach. Wartość zawartej umowy przekroczyła kwotę 1 mln złotych.
Kolejny podpisany przez KLK kontrakt dotyczył modernizacji zasilania gwarantowanego obiektu Data
Center klienta z sektora bankowego. Wartość umowy to 2 mln złotych. KLK przedłuŜyła równieŜ
w trzecim kwartale br. kontrakt z firmą Vattenfall na dostawy urządzeń Cisco wraz z usługami
serwisowymi na terenie całej Polski. Umowa została podpisana na kolejne 2 lata, co zapewnia
ciągłość i dalszy rozwój współpracy pomiędzy KLK a Vattenfal. Podsumowując osiągnięcia spółki KLK
naleŜy podkreślić, Ŝe moŜe zaliczyć trzeci kwartał roku do udanych i wszystko na to wskazuje, Ŝe
spółka ta, mimo istotnie słabszego pierwszego kwartału roku, zakończy cały rok wynikiem dodatnim.
Omawiając osiągnięcia mniejszych spółek z grupy kapitałowej ATM warto wspomnieć o kolejnym
bardzo dobrym kwartale poznańskiej spółki Sputnik Software, która w minionym kwartale podpisała
umowę na wdroŜenie i utrzymanie systemu rejestracji wniosków z Ministerstwem Kultury i Dziedzictwa
Narodowego o wartości 240 tys. zł. Ponadto Sputnik Software podpisała umowę na dostawę sprzętu,
modernizację sieci i wdroŜenie systemu elektronicznego obiegu dokumentów wraz z elektroniczną
skrzynką podawczą dla Starostwa Powiatowego w Strzelcach Opolskich oraz Urzędu Miejskiego w
Ogrodzieńcu. Łączna wartość tych dwóch umów to 1,6 mln zł. Te i inne kontrakty pozwoliły spółce na
wypracowanie od początku roku 2,3 mln zł zysku na działalności operacyjnej (1,9 mln zł zysku netto).
Autorski produkt spółki Impulsy – system Medicus On-Line – dedykowany do kompleksowego zarządzania placówkami medycznymi i gwarantujący skuteczne rozliczenia z NFZ zdobywa coraz szersze
uznanie. W trzecim kwartale br. Impulsy zdobyła m.in. kontrakt na instalację tego rozwiązania w szpitalu jednego dnia powstającym przy SPZLO Warszawa-Ursynów.
Spółka inONE w trzecim kwartale 2010 z powodzeniem kontynuowała obsługę kontraktów outsourcingowych dla dotychczasowych klientów oraz rozwijała sprzedaŜ u klientów korzystających z aplikacji oferowanych przez inONE. Łącznie przychody z tych dwóch głównych obszarów wyniosły ponad 1,5 mln zł.
W trzecim kwartale 2010 roku spółka ATM Software zawarła nowe kontrakty, których wartość łącznie
przekroczyła 1 mln zł. Największy kontrakt związany jest z budową na potrzeby operatora telekomunikacyjnego portalu multimedialnego umoŜliwiającego oglądanie filmów i kanałów telewizyjnych w środowisku PC dla klientów indywidualnych.
17
Oprócz tego miały miejsce równieŜ kolejne dwa wdroŜenia rozwiązania ATM Webcast dla instytucji
publicznej oraz dla wydawnictwa IDG Poland S.A. Warto takŜe odnotować uruchomienie komercyjne
na bazie autorskich elementów platformy ATM InternetTV pierwszego w Polsce rozwiązania CatchupTV
dla jednego z operatorów telekomunikacyjnych. Dzięki temu klienci usługi telewizyjnej tego operatora
mają dostęp do materiałów z ramówki TVP1 oraz TVP2 do tygodnia wstecz w postaci programów VOD.
Płatności mobilne
Grupa jest aktywna w tym segmencie poprzez działalność spółki mPay, która upowszechnia system
płatności za pomocą telefonów komórkowych, będąc pionierem tego typu rozwiązań w Polsce. W obszarze płatności mobilnych Grupa osiągnęła w trzecim kwartale 2010 roku 408 tys. zł przychodów ze
sprzedaŜy i zanotowała 456 tys. zł straty na działalności operacyjnej (oraz podobnej wysokości stratę
netto). Narastająco po trzech kwartałach roku Grupa w segmencie płatności mobilnych osiągnęła
1,5 mln zł przychodów, 0,8 mln zł marŜy ze sprzedaŜy. W porównaniu do analogicznego okresu Grupa
zanotowała wzrost: przychodów o 187%, marŜy ze sprzedaŜy o ponad 512% i istotnie zmniejszyła
stratę operacyjną z 3,7 mln zł do 1,1 mln zł.
OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ O NIETYPOWYM CHARAKTERZE MAJĄCYM ZNACZNY WPŁYW NA
OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
W okresie, którego dotyczy niniejsze sprawozdanie nie zanotowano czynników i zdarzeń o nietypowym
charakterze.
OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK
PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
Na dzień publikacji raportu w skład grupy kapitałowej ATM S.A. wchodziły następujące podmioty:
Na dzień publikacji raportu konsolidacji podlegały wszystkie wyŜej wymienione spółki.
18
STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOśLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH
PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE
KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH
Spółka nie przekazywała do wiadomości publicznej prognoz na rok 2010.
WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ
PODMIOTY ZALEśNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY
POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE
ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU
W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN
W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD
PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO
Zestawienie danych o akcjonariuszach posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby akcji na walnym
zgromadzeniu Emitenta zawiera poniŜsza tabela:
Akcjonariusz
Liczba akcji
% udział
w głosach
5 956 887
3 603 624
3 470 517
3 287 993
1 817 500
16,39%
9,92%
9,55%
9,05%
5,00%
Tadeusz Czichon
Polsat OFE
ING OFE
Roman Szwed
Piotr Puteczny*
*) wraz z Ŝoną
PowyŜsze dane uwzględniają stan posiadania akcji osób fizycznych na dzień sporządzenia niniejszego
dokumentu.
Dane dotyczące Polsat OFE oraz ING OFE odnoszą się do liczby akcji posiadanych przez tych akcjonariuszy w dniu 31 grudnia 2009 roku na podstawie „Rocznej struktury aktywów”.
ZESTAWIENIE ZMIAN W STANIE POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH
(OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA, ZGODNIE Z POSIADANYMI
PRZEZ EMITENTA INFORMACJAMI, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU
KWARTALNEGO
Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego przedstawia poniŜsza tabela:
Imię i nazwisko
Stan na
31 sierpnia 2010 r.
Zwiększenia
Zmniejszenia
Tadeusz Czichon
5 956 887
-
-
5 956 887
Roman Szwed
Maciej
KrzyŜanowski
Anna Bugajska
3 387 993
-
-
3 287 993
55 408
-
-
55 408
50 389
7 611
-
58 000
-
-
925
Tomasz Tuchołka
925
Stan na
15 listopada 2010 r.
19
NABYCIE AKCJI WŁASNYCH
Zgodnie z uchwałą z dnia 5 czerwca 2008 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników wyraziło
zgodę na nabycie przez Emitenta akcji własnych, które zostaną zaoferowane do nabycia pracownikom
spółek grupy kapitałowej ATM S.A. zgodnie z Regulaminem Programu Motywacyjnego (zgodnie z raportem bieŜącym nr 22/2008 z dnia 5.06.2008 r.).
W okresie 23.04-27.09.2010 roku Emitent zbył swoim pracownikom oraz pracownikom spółek od
niego zaleŜnych 286 820 akcji ATM S.A., wypełniając postanowienia Regulaminu Programu Motywacyjnego dla pracowników Grupy Kapitałowej ATM S.A. zatwierdzonego przez Walne Zgromadzenie
Spółki z dnia 5 czerwca 2008 r. Zgodnie z § 3 pkt. 11 Regulaminu, akcje te objęte są blokadą
w wysokości 4/5 przyznanych akcji. Blokada będzie zwalniana po 1/5 przyznanej puli akcji co rok od
przekazania akcji na rachunki pracowników. Średnia jednostkowa cena zbycia akcji wyniosła 0,95 zł.
Łączna wartość nominalna zbytych akcji wyniosła 272 479 zł. Zbyty pakiet stanowi 0,79% kapitału
zakładowego i daje 286 820 głosów (0,79%) na Walnym Zgromadzeniu Spółki
Jednocześnie 13.10.2010 roku Beskidzki Dom Maklerski S.A. poinformował Emitenta o przeksięgowaniu w dniu 12 października 2010 na rachunek inwestycyjny naleŜący do Emitenta 13 260 akcji
ATM S.A. z rachunków brokerskich wskazanych pracowników ATM S.A., w związku ze świadczoną
przez BDM S.A. obsługą brokerską Programu Motywacyjnego dla pracowników Grupy Kapitałowej
ATM S.A. Odkupienie akcji własnych nastąpiło w wyniku realizacji prawa Emitenta do odkupu akcji
własnych w przypadku ustania zatrudnienia osoby uprawnionej.
Średnia jednostkowa cena nabycia akcji wyniosła 0,95 zł. Łączna wartość nominalna nabytych akcji wyniosła 12 597 zł. Nabyty pakiet stanowi 0,036% kapitału zakładowego i daje 13 260 głosów (0,036%) na
Walnym Zgromadzeniu Spółki
WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA
POSTĘPOWANIA ARBITRAśOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ
Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej nie toczą się Ŝadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub jednostki
od niego zaleŜnej, którego wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ JEDNEJ
LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEśELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ
ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIś RYNKOWE
W okresie objętym niniejszym raportem nie zostały zawarte przez Emitenta ani przez jednostkę od
niego zaleŜną transakcje z podmiotami powiązanymi, zarówno pojedynczo, ani teŜ łącznie, które byłyby
istotne i zawarte na warunkach innych niŜ rynkowe.
INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ
PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POśYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI, JEśELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ
ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10 %
KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA
W okresie objętym raportem nie były udzielane przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zaleŜną
poręczenia kredytu lub poŜyczki i nie była udzielona gwarancja Ŝadnemu podmiotowi o łącznej wartości
przekraczającej 10% kapitałów własnych Emitenta.
INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI
KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ
INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOśLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ
EMITENTA
Spółka posiada stabilną sytuację kadrową, majątkową i finansową. Nie są znane Ŝadne przesłanki,
mogące negatywnie wpłynąć na moŜliwość realizacji zobowiązań przez Emitenta.
20
WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE
PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU
W zakresie świadczenia usług telekomunikacyjnych Spółka ma nadal wysoki potencjał powiększania
przychodów i generowania zysków ze względu na dobrze prowadzoną politykę inwestycyjną. Zapotrzebowanie na transmisję szerokopasmową, kolokację i centra danych szybko rośnie, co daje pewność
stabilnego wzrostu tego segmentu działalności. Dlatego teŜ Emitent kontynuuje inwestycje poprzez
przygotowanie do sprzedaŜy kolejnych modułów centrum danych Telehouse.Poland oraz realizację
projektu budowy CI ATM. Realizacja tych inwestycji przyniesie wymierny skutek we wzroście przychodów i zysków w następnych okresach obrachunkowych.
Usługi integracyjne naraŜone są w większym stopniu na zjawiska koniunkturalne i dlatego trudniej przewidywać zachowanie tego segmentu. Tym cenniejsze jest posiadanie zamówień obejmujących okres
kilku następnych lat. W roku 2010 dzięki wygranym przetargom, z których największym jest OST 112,
działalność integracyjna w Grupie moŜe pochwalić się znacznym udziałem umów realizowanych przez
klika kolejnych kwartałów, co poprawia stabilność przychodów ze sprzedaŜy i osiąganych zysków.
21
KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA ATM S.A.
(WYMAGANA ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH
1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Za okres
01/0130/09/2010
Za okres
01/0730/09/2010
Za okres
01/0130/09/2009
Za okres
01/07 30/09/2009
84 626
26 503
108 384
28 891
Koszty własne sprzedaŜy zmienne
38 755
9 551
59 394
14 737
Koszty własne sprzedaŜy stałe
10 433
3 546
10 645
3 308
Zysk (strata) brutto na sprzedaŜy
35 437
13 405
38 345
10 846
289
48
754
144
22 675
7 446
25 835
8 336
705
64
187
(3)
12 346
5 943
13 078
2 658
Działalność kontynuowana
Pozostałe przychody operacyjne
Koszty sprzedaŜy
Koszty restrukturyzacji
Udział w wyniku finansowym jednostek
wycenianych metodą praw własności
447
131
1 611
1 095
Koszty finansowe
Przychody finansowe
4 756
2 326
6 823
1 460
8 037
3 748
7 867
2 294
495
101
1 116
268
7 543
3 648
6 751
2 026
7 543
3 648
6 751
2 026
Zwykły
0,21
0,10
0,19
0,06
Rozwodniony
0,21
0,10
0,19
0,06
Zwykły
0,21
0,10
0,19
0,06
Rozwodniony
0,21
0,10
0,19
0,06
Podatek dochodowy
kontynuowanej
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) na jedną akcję *)
Z działalności kontynuowanej:
Z działalności kontynuowanej
i zaniechanej:
*) dane jednostkowe ATM S.A. zostały skorygowane poprzez pomniejszenie przychodów oraz kosztów sprzedaŜy
zmiennych o kwotę 102 601 tys. zł, wynikającą z refakturowania działalności integracyjnej pomiędzy ATM S.A.
i ATM SI Sp. z o.o.
22
Wyniki jednostkowe ATM S.A. w roku 2010 są nieporównywalne z rokiem poprzednim, poniewaŜ
w pierwszym kwartale roku 2009 ATM S.A. prowadziła działalność takŜe w segmencie integracji
systemowej, która to działalność od początku drugiego kwartału 2009 r. była kontynuowana przez
ATM SI Sp. z o.o. Dla uzyskania porównywalności wyników osiągniętych z obu rodzajów działalności
sporządzone zostało poniŜsze zestawienie.
Sprawozdanie z całkowitych dochodów – porównanie wyników roku
2010 i 2009
PoniŜsza tabela przedstawia porównanie skonsolidowanych wyników ATM S.A. i ATM Systemy Informatyczne Sp. z o.o. osiągniętych w ciągu pierwszych trzech kwartałów roku 2010 w porównaniu
z analogicznym okresem roku poprzedniego.
ATM S.A.
(wg sprawozdania
z całkowitych
dochodów)
Za okres 01/0130/09/2010
Skonsolidowane
sprawozdanie
z całkowitych
dochodów**
Za okres 01/0130/09/2010
ATM Systemy
Informatyczne
Sp. z o.o.*
Za okres 01/0130/09/2010
Skonsolidowane
sprawozdanie
z całkowitych
dochodów
Za okres 01/0130/09/2009
84 626
108 352
185 762
151 063
Koszty własne sprzedaŜy
zmienne
38 755
85 644
117 183
92 930
Koszty własne sprzedaŜy
stałe
10 433
4 054
14 487
12 337
Zysk (strata) brutto na
sprzedaŜy
35 437
18 654
54 092
45 796
289
170
459
755
22 675
9 634
32 309
31 402
705
36
742
187
12 346
9 154
21 500
14 963
447
7 450
7 896
2 287
4 756
8 256
13 012
6 826
(4 309)
(807)
(5 116)
(4 538)
8 037
8 347
16 384
10 424
495
1 686
2 181
1 116
7 543
6 661
14 203
8 813
Zysk (strata) netto
Pozostałe dochody
całkowite netto
7 543
6 661
14 203
8 813
-
-
-
Dochody całkowite razem
7 543
6 661
14 203
Pozostałe przychody
operacyjne
Zysk (strata) na działalności
operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Działalność finansowa netto
Zysk (strata) przed
opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z
działalności kontynuowanej
8 813
*) na podstawie sprawozdania finansowego ATM Systemy Informatyczne za trzeci kwartał 2010 roku
**) dokonano konsolidacji sprawozdań z całkowitych dochodów ATM S.A. z ATM Systemy Informatyczne Sp. z o.o.,
z wyłączeniem transakcji wzajemnych
23
2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Aktywa trwałe
Wartość firmy
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
konsolidowanych metodą praw własności
Pozostałe aktywa finansowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
Pozostałe aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
NaleŜności z tytułu dostaw i usług oraz
pozostałe naleŜności
NaleŜności z tytułu podatku dochodowego
Inne aktywa obrotowe
Inne nalezności finansowe
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone
do zbycia
Aktywa razem
Koniec
okresu
30/09/2010
Koniec
okresu
31/12/2009
49 493
153 373
16 424
133 860
63 487
43 876
63 487
42 418
2 857
313 085
4 594
260 783
1 153
2 454
1 531
2 817
28 904
31
4 407
45 804
308
5 092
5 603
42 551
2 381
57 933
-
-
355 637
318 716
24
Kapitał własny
Kapitał akcyjny
Kapitał zapasowy ze sprzedaŜy akcji powyŜej
ich wartości nominalnej
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Udziały (akcje) własne
Kapitały rezerwowe
Kapitał z wyceny transakcji
zabezpieczających i róŜnice kursowe
z konsolidacji
Zyski zatrzymane
Razem kapitał własny
Długoterminowe poŜyczki i kredyty
Rezerwa na podatek odroczony
Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw
i usług oraz pozostałe zobowiązania
PoŜyczki i kredyty bankowe
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz
pozostałe zobowiązania
Zobowiązania związane bezpośrednio
z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako
przeznaczone do zbycia
Pasywa razem
Koniec
okresu
30/09/2010
Koniec
okresu
31/12/2009
34 723
34 723
159 030
159 030
35 254
-8
29 584
22 140
251 148
21 883
245 212
2 369
1 874
31 465
23 688
57 522
378
14 287
16 539
8 421
3 136
27 583
10 963
46 968
43 357
10 472
56 965
-
-
355 638
318 716
25
3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Kapitał
podstawowy
NadwyŜka ze
Akcje własne
sprzedaŜy akcji
powyŜej ich
wartości nominalnej
Kapitał
rezerwowy
Zyski
zatrzymane
Kapitał własny
34 397
157 252
(1 984)
20 831
23 047
233 543
326
-
1 778
-
-
-
1 992
-
(1 701)
10 452
6 751
-
-
-
16
-
10 452
-
2 104
6 751
291
10 452
10 452
16
34 723
159 030
(8)
29 582
19 346
242 673
34 723
159 030
(8)
29 584
21 883
245 212
-
-
8
-
7 742
7 543
457
-
7 543
8
457
7 742
-
-
2 335
-
-
2 335
-
-
2 335
2 071
-
7 742
-
34 723
159 030
-
35 254
22 140
7 742
2 071
2 335
251 148
Zwiększenia:
Emisja akcji
Objęcie akcji w ramach programu opcji
Wycena programu motywacyjnego
Podział zysku
Zmniejszenia:
Koszty emisji akcji
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitały własne
Wypłata dywidendy
Zwiększenia:
Emisja akcji
Podział zysku
SprzedaŜ akcji własnych w ramach Programu Motywacyjnego
Zmniejszenia:
Koszty emisji akcji
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitały własne
Korekta wyniku z lat ubiegłych
Wypłata dywidendy
Sfinansowanie Programu Motywacyjnego
Zakup akcji własnych
26
4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
Działalność operacyjna
Korekty o pozycje:
Amortyzacja
RóŜnice kursowe
Odsetki otrzymane
Odsetki zapłacone
Dywidendy otrzymane
(Zyski) straty z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań i rezerw
Zmiana stanu innych aktywów
Podatek dochodowy zapłacony
Pozostałe
Działalność inwestycyjna
Wydatki na zakup rzeczowych aktywów trwałych
Wydatki na zakup aktywów finansowych
Przychody ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów
trwałych
Spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
Udzielone poŜyczki długoterminowe
Przychody ze sprzedaŜy aktywów finansowych
Odsetki uzyskane
Dywidendy otrzymane
RóŜnice kursowe
Pozostałe
Za okres 01/0130/09/2010
Za okres 01/0130/09/2009
8 037
23 964
12 624
1 846
(104)
2 671
0
186
658
19 567
(14 576)
742
278
72
7 867
18 170
11 624
1 943
(232)
1 466
(180)
(499)
8 695
25 769
(28 677)
1 130
(522)
(2 347)
32 001
26 037
(29 053)
(1 369)
(22 115)
(7 040)
10 327
450
8 656
600
(790)
4
46
180
(115)
(19 595)
(20 624)
Działalność finansowa
Wpływy netto z emisji akcji i innych dopłat do
kapitału
Otrzymane dotacje
Wpływy z kredytów i poŜyczek
Spłata kredytów i poŜyczek
404
5 286
(2 335)
(1 018)
(16)
272
(9 342)
1 992
(4 275)
8
(2 671)
93
(1 466)
(410)
8
(9 184)
(120)
175
(4 233)
Zmiana stanu środków pienięŜnych
3 222
1 181
Środki pienięŜne na początek okresu
2 381
2 223
Środki pienięŜne na koniec okresu
5 603
3 404
SprzedaŜ akcji własnych w ramach programu
motywacyjnego
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Dywidendy wypłacone
Odsetki otrzymane
Odsetki zapłacone
Inne wypłaty z zysku
RóŜnice kursowe
Pozostałe
27
INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU
KWARTALNEGO ZA III KWARTAŁ 2010 R.
1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAśY W PODZIALE GEOGRAFICZNYM
Przychody ze sprzedaŜy w podziale geograficznym przedstawiają się następująco:
Za okres
01/0130/09/2010
Kraj
82 232
Eksport
Razem przychody ze sprzedaŜy
Za okres
01/0730/09/2010
Za okres
01/0130/09/2009
25 490
Za okres
01/07 30/09/2009
105 711
28 255
2393
1012
2673
636
84 626
26 503
108 384
28 891
2. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH
Pozycje pozabilansowe
1. NaleŜności warunkowe
1.1 od pozostałych jednostek
2. Zobowiązania warunkowe
2.1 na rzecz pozostałych jednostek w tym:
- udzielone gwarancje poręczenia
- zabezpieczenie hipoteczne
- zabezpieczenie zastawem
Stan na
30/09/2010
Stan na
31/12/2009
48 408
5 645
48 408
5 645
48 408
5 645
0
0
Od czasu zakończenia roku obrotowego 2009 nastąpiły następujące zmiany zobowiązań warunkowych:
a) zwiększeniu uległy udzielone gwarancje i poręczenia o kwotę 42 762 tys. zł, która wynika z:
• wygaśnięcia terminu gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych (przetargowych i dobrego wykonania) na kwotę 1 076 tys. zł;
• ustanowienia zabezpieczeń przetargów oraz zawartych kontraktów w postaci gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych – na kwotę 43 838 tys. zł;
b) zabezpieczenia hipoteczne i zabezpieczenia zastawem nie uległy zmianie.
28
POZOSTAŁE INFORMACJE
(WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH
WYBRANE DANE FINANSOWE
Przychody ze sprzedaŜy ogółem
Zysk przed opodatkowaniem
Zysk netto
Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Środki pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
Środki pienięŜne netto z działalności finansowej
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pienięŜnych
30/09/2010
30/09/2009 30/09/2010 30/09/2009
w tys.
PLN
w tys.
EUR
84 626
12 346
8 037
7 543
108 384
13 078
7 867
6 751
21 142
3 084
2 008
1 884
24 637
2 973
1 788
1 535
32 001
(19 595)
(9 184)
3 222
26 037
(20 624)
(4 231)
1 182
7 995
(4 896)
(2 294)
805
5 918
(4 688)
(962)
269
30/09/2010
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Aktywa razem
Kapitał własny
Kapitał zakładowy*
Liczba akcji
Wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na akcję
(w PLN/EUR)
313 085
42 551
355 637
57 522
46 968
251 148
34 723
36 343
344
6,91
6,91
31/12/2009 30/09/2010 31/12/2009
260 783
57 933
318 716
16 539
56 965
245 212
34 723
36 343
344
6,75
6,75
78 527
10 673
89 199
14 427
11 780
62 992
8 709
36 343
344
1,73
1,73
63 479
14 102
77 580
4 026
13 866
59 689
8 452
36 343
344
1,64
1,64
*) Kapitał akcyjny został przeszacowany zgodnie z MSR 29.
PowyŜsze dane finansowe za trzeci kwartał roku 2010 i 2009 zostały przeliczone na EUR według
następujących zasad:
•
poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań zostały przeliczone przy uŜyciu kursu średniego
ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 września 2010 roku wynoszącego
3,987 PLN/EUR oraz na dzień 31 grudnia 2009 roku wynoszącego 4,1082 PLN/EUR
•
poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŜnych zostały
przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych
przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień kaŜdego miesiąca okresu obrotowego od
1 stycznia do 30 września 2010 roku wynoszącego 4,0027 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do
30 września 2009 roku wynoszącego 4,3993 PLN/EUR.
29

pobierz PDF

Transkrypt

Podobne dokumenty

Sektor finansowy wybiera usługi ATMAN. Nowe

Zwięzła ocena sytuacji Spółki w roku 2013 dokonana

kino internetowe wideo na żądanie (vod)