2pdf - SEKO SA

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Informacja o instrumentach finansowych
Informacje o instrumentach finansowych Spółki
Pożyczki udzielone,
należności własne
I półrocze 2008
2007
I półrocze 2007
Stan na początek okresu
a) w tym należności długoterminowe
------------
-----------
-------------
b) w tym należności krótkoterminowe
------------
-----------
-------------
Zwiększenia
 udzielenie pożyczki krótkoterminowej ------------
---------------------
-------------------------
Zmniejszenia
 spłata pożyczek krótkoterminowych
-----------
-------------
------------
Stan na koniec okresu
a) w tym należności długoterminowe
-----------------------
---------------------
-------------------------
b) w tym należności krótkoterminowe
------------
----------
-------------
Podział aktywów i zobowiązań finansowych według kategorii instrumentów finansowych.
Dłużne instrumenty finansowe
I półrocze 2008
2007
I półrocze 2007
wynikających z zawartych kontraktów
-------------
------
------
-odsetki naliczone zrealizowane
-------------
------
------
-odsetki naliczone niezrealizowane z terminem zapłaty---------
------
------
Odsetki od instrumentów finansowych
wyliczone za pomocą stóp procentowych
- do 3 miesięcy
-------------
------
------
- od 3 do 12 miesięcy
-------------
------
------
- powyżej 12 miesięcy
-------------
------
------
I półrocze 2008
2007
Udzielone pożyczki
I półrocze 2007
Odsetki od udzielonych pożyczek
wyliczone za pomocą stóp procentowych
-------------
wynikających z zawartych kontraktów
naliczone zrealizowane
-------------
-odsetki naliczone niezrealizowane z terminem zapłaty---------
------
-----
- do 3 miesięcy
-------------
------
-----
- od 3 do 12 miesięcy
-------------
------
-----
- powyżej 12 miesięcy
------------
------
-----
I półrocze 2008
2007
Zobowiązania finansowe długoterminowe
Odsetki od zobowiązań finansowych długoterminowych --246
262
I półrocze 2007
132
wyliczone za pomocą stóp procentowych
.
1
wynikających z zawartych kontraktów
-odsetki naliczone zrealizowane
- 246
-odsetki naliczone niezrealizowane z terminem zapłaty -------
262
132
------
------
- do 3 miesięcy
------------
------
------
- od 3 do 12 miesięcy
------------
------
------
- powyżej 12 miesięcy
------------
------
------
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również
udzielonych przez Spółkę gwarancjach i poręczeniach
Spółka nie posiadała na koniec prezentowanych okresów zobowiązań warunkowych.
Spółka nie udzielała żadnych gwarancji ani poręczeń.
3.
Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu
uzyskania praw własności budynków i budowli
Na dzień 30.06.2008 roku Spółka nie posiadała zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu
terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.
4.
Przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidzianej
do zaniechania w okresie następnym
Spółka nie zaniechała w I półroczu 2008 r., żadnej z dotychczas prowadzonych działalności, nie przewiduje również
zaniechania tych działalności w okresie następnym.
5.
Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby
W badanym okresie w Spółce nie wystąpiły koszty wytworzenia środków trwałych w budowie oraz środków trwałych
na własne potrzeby.
6.
Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne
Wyszczególnienie (w tys. zł)
I półrocze
2008
2007
I półrocze
2007
Rzeczowe aktywa trwałe, w grupach:
- wartości niematerialne i prawne
- grunty
- budynki
- maszyny i urządzenia
- środki transportu
- pozostałe
Razem
7
3
4
1.732
0
-
814
5 042
155
2.443
2 598
238
858
1 369
293
87
71
16
5.941
9 083
706
W I półroczu nie poniesiono żadnych nakładów związanych z ochroną środowiska.
Planowane nakłady inwestycyjne w ciągu najbliższych 12 miesięcy:
Spółka kontynuuje prace związane z budową nowego zakładu produkcyjnego. Inwestycja ta znajduje się obecnie
na etapie projektowania i uzyskiwania stosownych pozwoleń. Spółka zamierza ubiegać się o dofinansowanie
budowy ze środków unijnych. Możliwa do uzyskania wielkość dotacji to 30% kosztów kwalifikowanych.
Szczegółowy harmonogram inwestycji nie został jeszcze ustalony ze względu na fakt, iż nie są jeszcze ustalone
terminy naborów wniosków o dofinansowanie. Rozpoczęcie prac planowane jest po podpisaniu umowy z ARiMR.
Pierwotnie koszt całej inwestycji był szacowany na ok. 11 000 tys. zł. Obecnie Spółka sporządza nowy kosztorys,
który uwzględnia zmienione warunki rynkowe (w szczególności wzrost cen usług budowlanych) oraz poszerzony
zakres inwestycji. Inwestycja finansowana będzie głównie ze środków pozyskanych z emisji akcji serii C
.
2
Z wstępnych wyliczeń koszt budowy wyniesie około 17.000 tys. zł, zaś zakup wyposażenia nowych linii
produkcyjnych około 5000 tys. zł.
Ponadto Spółka ma w planach modernizację linii do produkcji marynat w opakowaniach szklanych (zakup
zamykarki parowej o wydajności 5 000 opakowań na godzinę wraz z dozownicą do zalew), umowy wstępne
zostały podpisane, montaż przewidziany na sierpień –wrzesień br. Koszt modernizacji około 160 tys. EUR.
7.
Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi
W I półroczu 2008 r wystąpiły transakcje ze spółką Złota Rybka Sp. z o.o., podmiotem dominującym wobec SEKO
S.A. Złota Rybka zajmuje się zarządzaniem środkami finansowymi i obsługą akcjonariuszy SEKO SA. łączna
wartość transakcji w I półroczu 2008 wyniosła
Sprzedaż brutto -244,00
netto-200,00
W I półroczu 2007 r wystąpiły transakcje ze spółką Złota Rybka Bis Sp. z o.o., Złota Rybka Bis zajmuje się
dystrybucją zakupionych towarów od Spółki SEKO SA na terenie Trójmiasta. Transakcje pomiędzy oboma
podmiotami są zawierane na warunkach rynkowych. Łączna wartość transakcji w I półroczu 2008 r. wyniosła .Sprzedaż brutto - 1.757.384,76 netto -1.662.692,41
Zakup brutto- 90.311,05
W I półroczu 2008 r wystąpiły transakcje ze spółką zależną Polryb Sp. z o.o. Łączna wartość transakcji w I
półroczu 2008 r. wyniosła
Sprzedaż brutto - 366,00 netto-300
Zakup brutto -1.374.382,08
8.
Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
Spółka, mimo posiadania udziałów w dwóch spółkach zależnych odstąpiła od konsolidacji kierując się
zasadą istotności, o której mowa w par. 5 i 8 MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany
wartości szacunkowych i korygowanie błędów”.
9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
Przeciętne zatrudnienie w latach
I półrocze
2008
Zarząd
2007
I półrocze
2007
3
3
3
65
63
63
Pracownicy produkcyjni
404
405
361
Razem
472
471
427
Administracja
10. Łączna wartość wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie
dla osób zarządzających i nadzorujących Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta i z tytułu pełnienia funkcji
we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno)
Zarząd
Wynagrodzenia w tys. zł
I półrocze 2008
Kazimierz Kustra
76
Tomasz Kustra
46
Joanna Szymczak
37
Razem
159
Rada Nadzorcza
Członkowie Rady Nadzorczej SEKO S.A. otrzymali w I półroczu 2008 r. razem wynagrodzenie w kwocie
- 72 tyś .zł.
.
3
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych
umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Emitenta, udzielonych przez Emitenta osobom
zarządzającym i nadzorującym
Na dzień 30.06.2008 r. nie występowały takie umowy.
12. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za
bieżący okres
W sprawozdaniu finansowym za I półrocze 2008 rok nie wykazano i nie było istotnych zdarzeń dotyczących lat
ubiegłych.
13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych
w sprawozdaniu finansowym
Po dniu bilansowym – tj. po zamknięciu bilansu na 30.06.2008 r. nie zaistniały istotne zdarzenia, które nie
uwzględniono w sprawozdaniu finansowym.
14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a Emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia
aktywów i pasywów
SEKO SA powstała w wyniku przekształcenia spółki z o.o. na spółkę akcyjną.
Zawiązanie Spółki – akt notarialny z 20.03.2006r. Repertorium „A”678/2006.
Przekształcenie wg Ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz.U. Nr 94, poz. 1037
z późniejszymi zmianami). Wg ustawy o rachunkowości sporządzono bilans zamknięcia spółki z ograniczoną
odpowiedzialnością na dzień 12.04.2006 r. oraz bilans otwarcia spółki akcyjnej na dzień 13.04.2006 r.
15. Sprawozdanie finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji
Nie zaistniała konieczność korygowania sprawozdań Spółki wskaźnikiem inflacji.
16. Różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a uprzednio sporządzonymi
i opublikowanymi sprawozdaniami
Nie wystąpiły żadne zmiany pomiędzy niniejszym sprawozdaniem a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi
sprawozdaniami.
17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego,
dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz
wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik
finansowy i rentowność
W prezentowanych okresach sprawozdawczych Spółka SEKO S.A.
rachunkowości oraz w sporządzaniu sprawozdań finansowych.
nie dokonała zmian zasad (polityki)
18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków
finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
W prezentowanych sprawozdaniach finansowych nie zostały dokonane korekty błędów podstawowych.
19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych
niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie
finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych
bądź planowanych przez Emitenta działań mających na celu eliminację niepewności
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez jednostkę
wdającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez
Spółkę działalności.
20. Połączenie jednostek
W I półroczu 2008 roku nie miało miejsca połączenie Spółki z innym podmiotem gospodarczym.
.
4
21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach
podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby
jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
W sprawozdaniu finansowym Spółka wycenia udziały w spółce Złota Rybka Bis Sp. z o.o. oraz Polryb Sp. z o.o. według
cen nabycia.
22. Sporządzanie sprawozdania skonsolidowanego
SEKO S.A. jako jednostka dominująca w stosunku do firm: POLRYB Sp. z o.o. i ZŁOTA RYBKA BIS Sp. z o.o.
odstąpiła od konsolidacji kierując się zasadą istotności, o której mowa w par. 5 i 8 MSR 8 „Zasady (polityka)
rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów”.
Zgodnie z MSR 1 & 29-31 emitent wyodrębnił w bilansie i rachunku zysków i strat istotne dane z podmiotem
zależnym.
Podstawowe dane finansowe podmiotu zależnego Złota Rybka Bis Sp. z o.o.za I półrocze 2008 roku:
Przychody ze sprzedaży produktów towarów i materiałów
Wynik finansowy netto
-23 tyś.
Kapitały własne
-119 tyś.
Wartość aktywów trwałych
-42 tyś.
Przeciętna liczba zatrudnionych
-7 osób
-2.445 tyś.
Podstawowe dane finansowe podmiotu zależnego Polryb Sp. z o.o.za I półrocze 2008 roku:
Przychody ze sprzedaży produktów towarów i materiałów
Wynik finansowy netto (strata)
-180 tyś.
Kapitały własne
-5.364 tyś.
wartość aktywów trwałych
-6.629 tyś.
Przeciętna liczba zatrudnionych
-36 osób
-267 tyś.
Wybrane dane finansowe z jednostkowego sprawozdania finansowego spółki dominującej -Złota Rybka Sp. z o.o.
za I półrocze 2008 roku:
Przychody ze sprzedaży
-10 tyś.
Przychody finansowe-
-86 tyś.
Wynik finansowy netto
-78 tyś.
Kapitał własny-
-2.592 tyś.
Kapitał podstawowy
-183 tyś.
Wartość aktywów trwałych - 455 tyś.
Przeciętne roczne zatrudnienie- 1 osoba na 1/8 etatu
.
5