Pracowniczy Program Emerytalny Unilever Polska – Korzyści z

Pracowniczy Program Emerytalny Unilever Polska –
Korzyści z przystąpienia
Celem PPE jest inwestowanie i pomnażanie środków gromadzonych przez Pracodawcę
i Pracowników w celu zapewnienia dodatkowego źródła ich emerytur (tzw. III filar). Wypłata z Programu stanowi
uzupełnienie emerytury z ZUS (I filar) oraz z otwartych funduszy emerytalnych (II filar).
Korzyści z przystąpienia do PPE
o
o
o
o
o
Systematyczne gromadzenie środków na emeryturę w większości finansowane przez pracodawcę.
Bezpieczna forma oszczędzania (ustawa o PPE, nadzór KNF).
Niskie koszty dla członka Funduszu, ograniczone ustawowo (koszty = ok. 0,7% wartości aktywów vs. 2-3,5%
pobierane przez fundusze komercyjne, brak opłaty od przekazania środków).
Możliwość wypłaty transferowej środków po odejściu z UL.
Brak PIT i podatku od spadków i darowizn przy wypłacie.
Informacje ogólne
Pracowniczy Program Emerytalny (PPE) to forma grupowego oszczędzania na emeryturę. PPE w Unilever Polska
zostały utworzone zgodnie z ustawą z 2004 (Dz.U.04 numer 116 pozycja 1207) w formie Pracowniczego Funduszu
Emerytalnego (PFE) i podlegają nadzorowi ze strony Komisji Nadzoru Finansowego.
Pracodawca finansuje składkę podstawową w wysokości 4% wynagrodzenia brutto.
Uczestnictwo w PPE
Uczestnikiem PPE może być każda osoba zatrudniona w Unilever Polska bez względu na stanowisko czy wysokość
wynagrodzenia, pod warunkiem, że przepracowała przynajmniej 3 miesiące, w którejkolwiek ze spółek grupy
Unilever. Uczestnictwo w PPE jest całkowicie dobrowolne i można do niego przystąpić w każdym czasie.
W celu przystąpienia do PPE należy wypełnić Deklarację Uczestnictwa oraz złożyć ją w 3 egzemplarzach w
HRServices. Przed podpisaniem dokumentów należy zadecydować o ewentualnym wskazaniu osób uposażonych oraz
o wysokości Składki Dodatkowej. Deklaracje otrzymać można we właściwym Dziale HRServices lub pobrać ze strony
Intranetowej PPE. Przystąpienie Pracownika do Programu następuje po upływie jednego miesiąca od złożenia
Deklaracji, chyba że Pracodawca potwierdzi na piśmie przystąpienie w terminie wcześniejszym.
Wszystkie dokumenty związane z przystąpieniem bądź członkostwem w Pracowniczym Programie Emerytalnym
muszą być składane właściwemu Pracodawcy (bądź byłemu Pracodawcy). W praktyce oznacza to Dział HRServices w
danej lokalizacji.
Podstawa Naliczenia Składek
Składki do PPE naliczane są jako procent wynagrodzenia brutto. Zgodnie z ustawą o pracowniczych programach
emerytalnych wynagrodzenie to każdy przychód, jaki Pracownik otrzymuje od pracodawcy i od którego Pracodawca
nalicza składki na ZUS. Oznacza to, iż Składki do PPE będą naliczane między innymi od wynagrodzenia zasadniczego,
premii (rocznej/sprzedażowej/fabrycznej), dodatków za nadgodziny oraz uciążliwe warunki.
Składki do PPE nie będą natomiast naliczane między innymi w okresie zwolnienia chorobowego, służby wojskowej,
urlopu wychowawczego, macierzyńskiego, a także od nagród jubileuszowych oraz odpraw emerytalnych i rentowych,
czyli w przypadkach, gdy nie są naliczane składki na ZUS.
Pracownik może dobrowolnie zadeklarować tzw. Składkę Dodatkową pobieraną z wynagrodzenia netto. Dzięki temu
zwiększa swoje oszczędności emerytalne.
Inwestowanie Składek
Wszystkie Składki wpłacone do PPE są inwestowane w Pracowniczym Funduszu Emerytalnym Unilever Polska
(Fundusz). Z chwilą przystąpienia do PPE Pracownik staje się Członkiem Funduszu. Wszystkie aktywa zgromadzone
w Funduszu dzielą się na Jednostki Rozrachunkowe (podobnie jak w przypadku otwartych funduszy emerytalnych II
filara).
Środkami zgromadzonymi w Funduszu zarządza specjalistyczna firma – Ipopema Asset Management. Firma ta
zatrudnia licencjonowanych doradców inwestycyjnych - to te osoby podejmują decyzje, jakie obligacje bądź akcje
kupić lub sprzedać.
Polityka inwestycyjna Pracowniczego Funduszu Emerytalnego Unilever Polska jest określona w Statucie Funduszu,
którego treść znajdziecie na stronach Intranetowych. Obecnie, do 40% środków Funduszu może być inwestowanych
w akcje, nie mniej niż 60% i nie więcej niż 90% jest inwestowane w obligacje (głównie obligacje emitowane przez
Skarb Państwa). Do 10% swoich środków Fundusz może lokować w depozyty bankowe. Strategia inwestycyjna PFE
Unilever Polska jest więc porównywalna do strategii funduszy inwestycyjnych stabilnego wzrostu.
Wypłata środków przez Członka Funduszu
Wypłata z PPE środków pochodzących zarówno ze Składki Podstawowej jak i Składki Dodatkowej może nastąpić na
wniosek Członka Funduszu w jednej z następujących sytuacji:



po osiągnięciu wieku 60 lat na wniosek Członka Funduszu (równy wiek dla kobiet oraz mężczyzn),
po uzyskaniu decyzji o przyznaniu prawa do emerytury i po ukończeniu 55 roku życia, na wniosek Członka
Funduszu,
w razie niewystąpienia Uczestnika z wnioskiem o Wypłatę przed ukończeniem przez niego 70 lat - po
osiągnięciu tego wieku i zakończeniu stosunku pracy.
W przypadku śmierci Członka Funduszu jednorazowa wypłata środków z PPE następuje na rzecz osoby lub osób
wskazanych w Deklaracji Uczestnictwa (tzw. osoby uposażone).
W przypadku odejścia z pracy w spółce grupy Unilever w Polsce zgromadzone środki, co do zasady pozostają w PPE
do czasu uzyskania prawa do wypłaty (np. wiek 60 lat). Środki te są nadal inwestowane oraz pomnażane. Jednakże,
jeżeli u nowego pracodawcy funkcjonuje pracowniczy program emerytalny lub były pracownik posiada Indywidualne
Konto Emerytalne (IKE) to można przenieść zgromadzone w PPE Unilever Polska środki do nowego programu lub na
IKE dokonując tak zwanej Wypłaty Transferowej.
Odpowiedzi na najczęstsze pytania
Co zyskuję przystępując do PPE?
Przede wszystkim Składkę Podstawową opłacaną przez Pracodawcę w wysokości 4% indywidualnego wynagrodzenia
brutto, a także efektywne oraz relatywnie najtańsze z możliwych narzędzie do oszczędzania na emeryturę.
Czy uczestnictwo w PPE wiąże się z jakimiś kosztami dla Pracownika?
Pracownik zobowiązany jest odprowadzić podatek dochodowy od składki podstawowej finansowanej przez
Pracodawcę (jest on potrącany z wynagrodzenia). Ponadto aktywa PFE są obciążane częścią kosztów funkcjonowania
programu (do wysokości określonej w przepisach prawa). Są to koszty istotnie niższe od pobieranych przez OFE lub
TFI.
Od czego zależą zyski PFE?
Wysokość zysków z Funduszu uzależniona jest od takich czynników jak długość oszczędzania w Funduszu, sytuacja
makroekonomiczna, sytuacja na rynku akcji oraz obligacji, wysokość inflacji oraz inne zdarzenia. Należy pamiętać, iż
członkostwo w PFE nie gwarantuje zysku i teoretycznie wiąże się z ryzykiem utraty wpłaconego kapitału.
Kiedy można wypłacić środki z PPE?
Wypłata środków zgromadzonych w Funduszu następuje na rzecz Członków Funduszu, którzy złożyli u pracodawcy
stosowny wniosek oraz ukończyli 60 rok życia lub ukończyli 55 rok życia oraz przedstawili decyzję o przyznaniu
prawa do emerytury. Osoby odchodzące z Unilever Polska mogą dokonać tak zwanej Wypłaty Transferowej: do
innego pracowniczego programu emerytalnego (jeżeli u nowego pracodawcy funkcjonuje pracowniczy program
emerytalny) lub na Indywidualne Konto Emerytalne (IKE). W obecnym stanie prawnym istnieje możliwość wypłaty
zgromadzonych na IKE środków przed osiągnięciem wieku emerytalnego.
Przydatne adresy:
Pracowniczy Fundusz Emerytalny Unilever Polska
Al. Jerozolimskie 134
02-305 Warszawa
tel. (22) 570-60-70
fax. (22) 570-67-03
Centrum informacji (obsługiwane przez ProService Agent Transferowy)
- tel. (22) 337-58-55 - od 9.00 do 17.00, po 17.00 informacja automatyczna o wartości jednostki rozrachunkowej,
- tel. (22) 588 18 55 - infolinia dla członków PFE
- tel. (22) 337-58-56 - całodobowa informacja na temat wartości jednostki rozrachunkowej
Adres strony intranetowej PPE:
http://inside.unilever.com/services/Poland/HR/Pages/PPE.aspx