Plik źródłowy - Urząd Miasta Zamość

Wykonanie przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego za 2015 rok
W omawianym okresie sprawozdawczym samorządowy zakład budżetowy - Ośrodek
Sportu i Rekreacji w Zamościu rozpoczął rok budżetowy stanem środków obrotowych w wysokości
– 208 569,37 zł w tym środki pieniężne stanowiły kwotę 38 224,95 zł, należności 125 210,88 zł,
pozostałe środki obrotowe 12 089,91 zł oraz zobowiązania 384 095,11 zł .
1. Przychody
Prowadząc działalność statutową w zakresie kultury fizycznej, w tym utrzymywania terenów
rekreacyjnych i urządzeń sportowych zakład budżetowy uzyskał przychody w wysokości
6 114 115,31 zł co stanowi 108,96 % zakładanego planu. W celu zachęcenia klientów do korzystania
z usług, OSiR wprowadził różnorodne promocje np. karnety okolicznościowe czy wakacyjne na basen
czy usługi fitness. Zorganizowano szereg imprez oraz obozów sportowych. Do największych imprez
należała m.in. impreza sportowo–rekreacyjna na lodowisku „Karnawałowa zabawa na lodzie”,
Mikołajki, blok imprez na lodowisku podczas ferii zimowych dla dzieci i młodzieży z Zamościa i
okolic. Zorganizowano również zajęcia sportowo-rekreacyjne dla mieszkańców miasta pn. „IV
Zamojski Test Coopera” oraz „Złap formę na lato”.
Osiągnięte przychody pochodzą ze źródeł jak niżej:
 z budżetu miasta zgodnie z Uchwałą Nr III/11/2014 Rady Miasta Zamość z dnia 29 grudnia 2014 r.
w sprawie ustalenia stawek dotacji przedmiotowych na 2015 rok dla samorządowego zakładu
budżetowego, zmienionej uchwałą Nr VII/76/2015 z 28 maja 2015 r. - zakład otrzymał dotację
przedmiotową na dofinansowanie kosztu utrzymania 1 m2 obiektów sportowych w wysokości
2 243 200 zł tj. 100 % planu.
 wpływy ze świadczonych usług i różnych dochodów tj. przygotowanie i organizacja imprez
sportowych, usługi transportowe, handlowe, noclegowe, usługi fitness, usługi wynajmu sprzętu
sportowego, wpływy za korzystanie z basenu, sprzedaży biletów na lodowisko, wpływy za
prowadzenie kursów nauki pływania na Krytej Pływalni - ogółem na kwotę 2 260 394,06 zł,
 pozostałe odsetki bankowe 4 277,13 zł,
 dochody z najmu i dzierżawy – 112 967,20 zł (udostępnianie hal na koncerty, studniówki, imprezy
sportowe, boisk, obiektów sportowych, pomieszczeń administracyjnych),
 wpływy ze sprzedaży składników majątkowych – 2 075,61 zł (drukarki fiskalne i sprzęt
rehabilitacyjny)
 otrzymane darowizny – 9 800 zł.
 równowartość odpisów amortyzacyjnych 1 481 401,31 zł.
2. Koszty
Ośrodek Sportu i Rekreacji w Zamościu prowadząc działalność statutową w
sprawozdawczym wykazał koszty i inne obciążenia na kwotę – 6 152 211,77 zł z tego :
okresie
 wynagrodzenia i składki wyniosły 2 980 917,91 zł, w tym sfinansowano wynagrodzenia osobowe
na kwotę 2 175 174,75 zł (przeciętne zatrudnienie stanowi 58 etatów a średnia płaca wynosi 3 040
zł brutto). Proporcjonalnie do płac są pochodne od tych wynagrodzeń i wyniosły 442 331,08 zł.
Wypłacono dodatkowe wynagrodzenie roczne w kwocie 167 915,81 zł a wynagrodzenia
bezosobowe w wysokości 195 496,27 zł przeznaczone zostały na wypłatę środków za pełnienie
obowiązków w zakresie nadzoru budowlanego, pokrycie kosztów związanych z obsługą obozów
sportowych, za usługi informatyka oraz radcy prawnego.
1
 świadczenia na rzecz osób fizycznych obejmują świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów
dotyczących bezpieczeństwa i higieny pracy tj. ubrania robocze, woda dla pracowników oraz
wypłatę nagród dla zawodników podczas imprezy GRAND PRIX Miasta Zamość w koszykówce
3x3. i dla uczestników Biegu Pokoju im. Dzieci Zamojszczyzny. Ogółem poniesiono koszty na
sumę 51 524,23 zł,
 pozostałe koszty związane z działalnością statutową na kwotę 1 597 664,61 zł obejmują:
utrzymanie obiektów sportowych OSiR, Zalewu Miejskiego, Krytej Pływalni, Lodowiska tj.
poniesione koszty z ZFŚS, zakupy materiałów i wyposażenia w tym: (paliwa, części
hydraulicznych, elektrycznych, materiałów do przeprowadzonych konserwacji i napraw, akcesoria
do pływania, części zamiennych do wyposażenia, środków czystości, materiałów biurowych),
zakup energii elektrycznej, cieplnej, gazu, sfinansowanie usług remontowych obiektów i
konserwacyjnych urządzeń, okresowe badania zdrowotne pracowników, wywóz nieczystości,
szkolenia pracowników, przeglądy okresowe samochodów, prowizje bankowe, prasa, pokrycie
kosztów podróży służbowych, opłacenie składek ubezpieczeniowych środków transportowych,
ubezpieczeń majątkowych, za zarząd gruntami, podatki i opłaty lokalne, podatek od towarów i
usług,
 inne zmniejszenia 18 851,71 zł - pozostałe poniesione koszty operacyjne to kasacja towarów
zakupionych do odsprzedaży, zdjęcie ze stanu magazynu sprzedanych materiałów i likwidacja
sprzętu nie nadającego się do użytku,
 odpisy amortyzacyjne – 1 481 401,31 zł,
 z zaplanowanych w wysokości 21 852 zł wydatków majątkowych sfinansowano zakup
kserokopiarki RIOH – 3 857 zł oraz zakup kosiarki SOBO – 10 000 zł oraz opracowanie
dokumentacji projektowej i wykonanie prac remontowych na Zalewie Miejskim w Zamościu –
7 995 zł (oczyszczanie, malowanie konstrukcji stalowych, gruntowanie konstrukcji betonowych,
montaż płyt, odmulanie koparko-odmularką namułu z dna odstojnika, naprawa ubytków kanału
odpływowego, profilowanie wlotu kanału zasilającego).
Stan środków obrotowych na ostatni dzień okresu sprawozdawczego wynosi - 246 665,83 zł w
tym: środki pieniężne w kwocie 730,48 zł, pozostałe środki obrotowe 9 974,88 zł, (towary
przeznaczone do sprzedaży pomniejszone o odchylenia od cen ewidencyjnych towarów).
Należności w wysokości 65 291,54 zł (w tym odsetki od należności niezapłaconych w terminie
nie objęte odpisem aktualizacyjnym – 1 253,21 zł (wymagalne 422,17 zł, niewymagalne 831,04 zł),
należności obejmują rozliczenie podatku VAT, rozliczenia z kontrahentami, odbiorcami, dostawcami i
pracownikami
(wymagalne 22 402,35 zł z tytułu dostaw i usług świadczonych przez zakład
osobom fizycznym i prawnym).
Zobowiązania na sumę 322 662,73 zł dotyczą rozrachunków publicznoprawnych z tytułu
składek ZUS, podatku od płac, naliczonego dodatkowego wynagrodzenia rocznego, sprzedaży i
zakupu towarów i usług oraz rozliczeń dotyczących likwidacji zakładu – zamknięcie kont
bankowych. Zobowiązania wymagalne nie wystąpiły.
2