PROTOKÓŁ PROBLEMOWEJ KONTROLI GOSPODARKI

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA
W ŁODZI
Numer egzemplarza:
1
PROTOKÓŁ
PROBLEMOWEJ KONTROLI GOSPODARKI FINANSOWEJ
Jednostka kontrolowana:
Urząd Gminy w Dobroniu
Termin kontroli:
26-27 sierpnia 2008 roku
Kontrolujący
Beata Katarzyna Rozen – inspektor
(imię, nazwisko,
Dominik Gołacki – inspektor
stanowisko słuŜbowe):
Okres objęty kontrolą
Numer i data upowaŜnienia:
2006-2008
WK 601-2/56/2008 z dnia 19
sierpnia 2008 roku
Uwaga!
Protokół niniejszy podlega udostępnieniu na zasadach określonych w ustawie
z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. nr 112, poz.1198),
z ograniczeniami wynikającymi z art.5 tej ustawy.
I.
INFORMACJE WSTĘPNE
DANE O JEDNOSTCE
Gmina Dobroń obejmuje obszar o powierzchni 9.437 ha. PołoŜona jest w województwie
Łódzkim, w powiecie Pabianickim. Siedziba Urzędu Gminy w Dobroniu mieści się przy ul.
11 listopada 9 w Dobroniu, kod pocztowy 95-082.
Liczba ludności zameldowanej na pobyt stały, według stanu na dzień 31 grudnia 2007
roku, wynosiła 6.813 mieszkańców, w tym kobiet 3.500 i męŜczyzn 3.313. Stopień
bezrobocia według stanu na dzień 31 grudnia 2007 wyniósł ogółem 241 osób, w tym 121
kobiet.
Gmina Dobroń posiada nadane numery:
−
NIP 731-19-29-836,
−
REGON 730934625.
Urząd Gminy w Dobroniu posiada nadane numery:
−
NIP 831-13-20-679,
−
REGON 000538053.
Działając na podstawie art.1 ust.1 i 2, art.7a ust.1 oraz art.25b ust.2 ustawy z
dnia 7 października 1992 roku o regionalnych izbach obrachunkowych (tekst
jednolity z 2001 r., Dz.U. nr 55, poz.577 ze zm.) przeprowadzono dodatkowe
czynności kontrolne w Gminie Dobroń związane z wniesionymi przez Wójta
Gminy zastrzeŜeniami do wniosku pokontrolnego zawartego w wystąpieniu
pokontrolnym z dnia 24 lipca 2008 roku, sygn. WK-602/45/2008.
II.
USTALENIA OGÓLNE
1. KIEROWNICTWO JEDNOSTKI
Przewodniczący rady gminy
Funkcję Przewodniczącego Rady Gminy w Dobroniu od dnia 27 listopada 2006 roku pełni
WŁADYSŁAW ŚLIZ (uchwała nr I/1/2006 Rady Gminy w Dobroniu z dnia 27 listopada
2006 roku), natomiast funkcje Wiceprzewodniczących Rady Gminy w Dobroniu od tego
samego dnia pełnią: DANUTA PRUSISZ i DANUTA RYBAK (uchwała nr I/2/2006 Rady
Gminy w Dobroniu z dnia 27 listopada 2006 roku).
W kadencji Rady Gminy 2002-2006 Przewodniczącym Rady Gminy Dobroń był Stefan
Ropęga (uchwała nr I/1/2002 Rady Gminy w Dobroniu z dnia 16 listopada 2002 roku),
natomiast Wiceprzewodniczącymi Rady Gminy były: Danuta Prusisz i Danuta Rybak
(uchwała nr I/2/2002 Rady Gminy w Dobroniu z dnia 16 listopada 2002 roku).
Wójt
Wójtem Gminy Dobroń jest JÓZEF GRZEGORZ CZECHOWSKI wybrany w wyborach
bezpośrednich w dniu 12 listopada 2006 roku (zaświadczenie Gminnej Komisji Wyborczej
z dnia 20 listopada 2006 roku), który złoŜył ślubowanie w dniu 5 grudnia 2006 roku. W
poprzedniej kadencji Grzegorz Czechowski równieŜ został wybrany na Wójta Gminy
Dobroń (zaświadczenie Gminnej Komisji Wyborczej w Dobroniu z dnia 7 listopada 2002
roku).
Skarbnik gminy
Skarbnikiem Gminy Dobroń jest ILONA MUDZO powołana na to stanowisko uchwałą Rady
Gminy w Dobroniu nr III/18/2006 z dnia 28 grudnia 2006 roku.
W okresie wcześniejszym Skarbnikiem Gminy Dobroń była ZOFIA KRAKOWSKA,
powołana na to stanowisko uchwałą nr IV/24/98 Rady Gminy w Dobroniu z dnia 14
grudnia 1998 roku.
Sekretarz gminy
Sekretarzem Gminy Dobroń jest MARIA KRATA, powołana na to stanowisko uchwałą nr
III/15/90 Rady Gminy w Dobroniu z dnia 7 lipca 1990 roku.
2. GMINNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE
I PRAWNOORGANIZACYJNE FORMY ICH DZIAŁALNOŚCI
Jednostkami organizacyjnymi działającymi na terenie Gminy Dobroń są:
-
Szkoła Podstawowa w Dobroniu – jednostka budŜetowa,
-
Szkoła Podstawowa w Mogilnie – jednostka budŜetowa,
-
Szkoła Podstawowa w Chechle – jednostka budŜetowa,
-
Zespół Szkół w Dobroniu – jednostka budŜetowa,
-
Gminny Ośrodek Kultury w Dobroniu – jednostka budŜetowa,
-
Gminna Biblioteka Publiczna w Dobroniu – jednostka budŜetowa,
-
Publiczne Przedszkole w Dobroniu – jednostka budŜetowa,
-
Gminny Ośrodek Pomoc Społecznej w Dobroniu – jednostka budŜetowa.
Gmina podzielona jest 18 jednostek pomocniczych, którymi są sołectwa.
3. UNORMOWANIA WEWNĘTRZNE
Statut gminy
W okresie objętym kontrolą obowiązywał Statut Gminy Dobroń uchwalony uchwałą nr
VI/38/2003 Rady Gminy w Dobroniu z dnia 28 kwietnia 2003 roku.
Regulamin organizacyjny urzędu
W okresie objętym kontrolą obowiązywał Regulamin Organizacyjny wprowadzony
zarządzeniem nr IV/26/2003 Wójta Gminy Dobroń z dnia 31 grudnia 2003 roku.
Ustalone zasady gospodarowania mieniem komunalnym
Uchwałą nr XXXVI/245/2006 Rady Gminy w Dobroniu z dnia 25 kwietnia 2006 roku został
uchwalony wieloletni program gospodarowania mieszkaniowym zasobem Gminy Dobroń
na lata 2006-2010, stanowiący załącznik do tej uchwały.
III.
USTALENIA KONTROLI
Zgodnie z protokołem nr XXXIV/2006 z sesji Rady Gminy w Dobroniu, która odbyła się w
dniu 21 lutego 2006 roku, Wójt Gminy zwrócił się z zapytaniem do Rady Gminy o zgodę
na wydzierŜawienie gruntu obok oczyszczalni ścieków dla sieci ERA o powierzchni 300 m2
na okres 15 lat celem wybudowania przekaźnika. Wspomniał teŜ, iŜ teren ten został ujęty
w opracowanym niedawno planie Dobronia. W związku z powyŜszym została podjęta
przez Radę Gminy w Dobroniu uchwała nr XXXIV/225/2006 w dniu 21 lutego 2006 roku
wyraŜająca zgodę na wydzierŜawienie nieruchomości o powierzchni ogólnej 4097 m2
połoŜonej w obrębie geodezyjnym Dobroń Poduchowny, oznaczonej numerem
ewidencyjnym 430/12 część gruntu o powierzchni 300 m2 na okres dłuŜszy niŜ trzy lata.
Działka połoŜona we wsi Dobroń Poduchowny nr 430/12 została nabyta przez Gminę
Dobroń na podstawie aktu notarialnego Rep. A nr 2118/2003 z dnia 9 czerwca 2003
roku.
W dniu 1 lipca 2006 roku została zawarta umowa dzierŜawy pomiędzy Gminą Dobroń,
reprezentowaną przez Wójta Gminy – Grzegorza Czechowskiego, a Polską Telefonią
Cyfrową Sp. z o.o. Przedmiotem umowy jest oddanie w dzierŜawę nieruchomości
gruntowej o powierzchni 300 m2, stanowiącej część niezabudowanej działki nr z rejestru
gruntów 430/12 o powierzchni 4097 m2, połoŜonej w Dobroniu przy ul. Zakrzewki 14 b,
Gmina Dobroń. Za uŜywanie i pobieranie poŜytku z przedmiotu dzierŜawy Polska
Telefonia Cyfrowa Sp. z o.o. zobowiązała się płacić z dołu, Gminie Dobroń, kwartalnie
czynsz w wysokości 4.500,00 zł plus podatek VAT, od dnia w którym grunt zostanie
protokolarnie przekazany dzierŜawcy jednak nie później niŜ od dnia 1 kwietnia 2007
roku. Kwota czynszu podlega corocznej zmianie (indeksacji) od początku roku
kalendarzowego, w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług
konsumpcyjnych, ogłoszony przez Prezesa GUS za poprzedni rok kalendarzowy. Pierwsza
indeksacja nastąpić miała począwszy od następnego roku po roku, w którym wydany
został przedmiot dzierŜawy. Umowa została zawarta na okres 15 lat, tj. od 1 lipca 2006
roku do 30 czerwca 2021 roku, z moŜliwością przedłuŜenia jej na dalszy okres na
warunkach uzgodnionych przez obie strony, oraz z moŜliwością rozwiązania umowy w
terminie wcześniejszym niŜ okres obowiązywania umowy.
Kontrolującym okazano „Protokół przejęcia placu budowy” spisany w dniu 21 maja 2007
roku. W protokole odnotowano, iŜ w związku z rozpoczęciem budowy stacji bazowej BTS
nr 29508 Ldzań w miejscowości Dobroń Poduchowny działka nr 430/12 gmina Dobroń
zgodnie z umową dzierŜawy z dnia 1 lipca 2007 roku, przekazano nieruchomość dla
realizacji inwestycji. Jako przekazujący został określony właściciel – Wójt Gminy, a
przyjmujący w imieniu Polskiej Telefonii Cyfrowej Sp. z o.o. – firma Elfeko S.A.
Przedstawiciele obu stron podpisali protokół.
Do dnia przeprowadzenia kontroli Polska Telefonia Cyfrowa Sp. z o.o. dokonała
następujących wpłat z tytułu zawartej umowy dzierŜawy:
− w wysokości 5.490,00 zł brutto (netto 4.500,00 zł) na podstawie faktury nr
200/AM/07 z dnia 1 czerwca 2007 roku – zapłaty dokonano w dniu 2 lipca 2007 roku,
− w wysokości 5.490,00 zł brutto (netto 4.500,00 zł) na podstawie duplikatu faktury
wystawionego w dniu 27 grudnia 2007 roku do faktury VAT nr 295/AM/07 z dnia 3
września 2007 roku – zapłaty zobowiązania dokonano w dniu 28 grudnia 2007 roku.
W dniu 31 grudnia 2007 roku wystawiona została nota odsetkowa dotycząca
naliczenia odsetek w wysokości 152,22 zł od nieterminowej wpłaty. Na podstawie
pisma Polskiej Telefonii Cyfrowej Sp. z o.o. z dnia 29 stycznia 2008 roku, w związku
iŜ oryginał faktury nie wpłynął do PTC, nota księgowa w dniu 8 lutego 2008 roku
została wyksięgowana,
− w wysokości 5.490,00 zł brutto (netto 4.500,00 zł) na podstawie faktury nr
391/AM/07 z dnia 3 grudnia 2007 roku – zapłaty dokonano w dniu 19 grudnia 2007
roku,
− w wysokości 5.627,25 zł brutto (netto 4.612,50 zł) na podstawie faktury nr 95/AM/08
z dnia 3 marca 2008 roku – zapłaty dokonano w dniu 18 marca 2008 roku,
− w wysokości 5.627,25 zł brutto (netto 4.612,50 zł) na podstawie faktury nr
198/AM/08 z dnia 2 czerwca 2008 roku – zapłaty dokonano w dniu 23 czerwca 2007
roku.
Razem: 27.724,50 zł brutto
Kserokopie: wyciągu z protokołu nr XXXIV/2006 z sesji Rady Gminy w Dobroniu, która odbyła się w
dniu 21 lutego 2006 roku, uchwały nr XXXIV/225/2006 Rady Gminy w Dobroniu z dnia 21 lutego
2006 roku, aktu notarialnego Rep. A nr 2118/2003 z dnia 9 czerwca 2003 roku, umowy dzierŜawy
z dnia 1 lipca 2006 roku, protokołu przekazania palcu budowy z dnia 21 maja 2007 roku stanowią
załącznik nr 1 protokołu kontroli.
WydzierŜawienie przedmiotowej nieruchomości gruntowej nie zostało poprzedzone
sporządzeniem i podaniem do publicznej wiadomości wykazu nieruchomości
przeznaczonej do wydzierŜawienia, co jest wymagane art.35 ust.1 ustawy z dnia 21
sierpnia 1997 roku o gospodarce nieruchomościami (tekst jednolity z 2004 r., Dz.U. nr
261, poz.2603 ze zm.). RównieŜ oddanie nieruchomości w dzierŜawę nie zostało
poprzedzone przeprowadzeniem procedury przetargowej oraz wyraŜeniem zgody Rady
Gminy w Dobroniu na odstąpienie od obowiązku przetargowego zawarcia umowy
pomimo, iŜ okres dzierŜawy został ustalony na 15 lat.
Obowiązek przeprowadzenia przetargu na dzierŜawę na czas oznaczony dłuŜszy niŜ 3 lata
lub na czas nieoznaczony określony został w art.37 ust.4 ww. ustawy. Z przepisu tego
wynika równieŜ, Ŝe rada gminy moŜe wyrazić zgodę na odstąpienie od obowiązku
przetargowego trybu zawarcia umowy.
W związku zapytaniem złoŜonym przez inspektorów kontroli, Wójt Gminy Dobroń – Józef
Grzegorz Czechowski wyjaśnił, iŜ w dniu 21 lutego 2006 roku zwrócił się do Rady Gminy
o wyraŜenie zgody na wydzierŜawienie terenu o powierzchni 300 m2 przy oczyszczalni
ścieków Polskiej Telefonii Cyfrowej Sp. z o.o. ERA. W wyniku dyskusji Rada Gminy
jednogłośnie zaakceptowała wspomnianą propozycję i wyraziła zgodę aby dzierŜawcą
przedmiotowego terenu przez okres 15 lat była Polska Telefonia Cyfrowa Sp. z o.o. sieci
ERA.
Jednocześnie Józef Grzegorz Czechowski stwierdził, Ŝe Gmina Dobroń nie mogła ogłosić
przetargu na wydzierŜawienie przedmiotowego terenu innemu podmiotowi, gdyŜ zgodnie
z miejscowym planem zagospodarowania przestrzennego, obowiązującym od 2005 roku
teren ten oznaczony symbolem B19T przeznaczony jest do budowy stacji bazowej
telefonii komórkowej. Ponadto znajduje się w strefie oddziaływania oczyszczalni ścieków i
stanowi strefę ochronną dla oczyszczalni. Z uwagi na fakt, iŜ Telefonia Cyfrowa sieci IDEA
i PLUS posiadały juŜ stacje przekaźnikowe na terenie Gminy Dobroń, Rada Gminy miała
doświadczenie, iŜ lokalizacji stacji przekaźnikowej jest niezmiernie trudna ze względu na
liczne protesty mieszkańców. Wobec powyŜszego uznano, iŜ wydzierŜawienie tego terenu
o powierzchni 300 m2 dla Telefonii Cyfrowej sieci ERA będzie zasadne, gdyŜ lokalizacja
nie będzie kolizyjna dla mieszkańców Gminy, a ponadto przyczyni się do poprawy
funkcjonowania telefonów komórkowych Siecie ERA. Wobec powyŜszego wydzierŜawienie
przedmiotowego terenu w trybie przetargowym byłoby bezzasadne.
Zapytanie inspektorów kontroli z dnia 26 sierpnia 2008 roku wraz z odpowiedzią Wójta Gminy
Dobroń z dnia 26 sierpnia 2008 roku stanowią załącznik nr 2 protokołu kontroli.
IV.
USTALENIA KOŃCOWE. ZAŁĄCZNIKI.
Protokół zawiera 6 ponumerowanych i zaparafowanych stron. Fakt przeprowadzenia
kontroli odnotowano w ksiąŜce kontroli pod pozycją 2/2008.
W trakcie kontroli informacji i wyjaśnień udzielały niŜej wymienione osoby:
1. Józef Grzegorz Czechowski – Wójt Gminy,
2. Maria Krata – Sekretarz Gminy,
3. Ewa Kieruzel - inspektor ds. księgowości budŜetowej i planowania.
Integralną częścią protokołu są następujące załączniki:
1. Kserokopie: uchwały nr XXXIV/225/2006 Rady Gminy w Dobroniu z dnia 21 lutego
2006 roku, aktu notarialnego Rep. A nr 2118/2003 z dnia 9 czerwca 2003 roku,
umowy dzierŜawy z dnia 1 lipca 2006 roku,
2. Zapytanie inspektorów kontroli z dnia 26 siepania 2008 roku wraz z odpowiedzią
Wójta Gminy Dobroń z dnia 27 sierpnia 2008 roku.
Niniejszy protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach i podpisano
w dniu 27 sierpnia 2008 roku. Jeden egzemplarz protokołu wraz z załącznikami
pozostawiono w Urzędzie Gminy w Dobroniu.
Kierownika jednostki i Sekretarz poinformowano o przysługującym mu prawie odmowy
podpisania protokołu i złoŜenia w ciągu 3 dni od daty jego otrzymania pisemnych
wyjaśnień, co do przyczyn tej odmowy.
Kontrolujący:
Jednostka kontrolowana:
......................................
......................................
(Beata Katarzyna Rozen)
(Wójt Gminy Dobroń)
......................................
......................................
(Dominik Gołacki)
(Sekretarz Gminy Dobroń)
Kwituję odbiór 1 egzemplarza protokołu kontroli:
...................................................................................................
(data i podpis kierownika jednostki kontrolowanej)