Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2002

Transkrypt

IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
POCZTA
Od : EM IMPEXMETAL Hanna Łuczak
Do :
Data odbioru : 09-05-03 16:32:13
EM Kancelaria Publiczna
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2002
(zgodnie z § 57 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280)
(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)
Za rok obrotowy obejmujący okres od 01-01-02 do 31-12-02
oraz za poprzedni rok obrotowy obejmujący okres od 01-01-01 do 31-12-01
dnia 09-05-03
(data przekazania)
IMPEXMETAL Spółka Akcyjna
(pełna nazwa emitenta)
IMPEXMETAL SA
PRZEMYSŁ - METALOWY
(skrócona nazwa emitenta)
00-842
(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
WARSZAWA
(kod pocztowy)
(miejscowość)
ŁUCKA
7/9
(ulica)
6586875
(numer)
6586405
[email protected]
(telefon)
5250003551
(fax)
011135378
(NIP)
(e-mail)
www.impexmetal.com.pl
(REGON)
(www)
Deloitte and Touche Audit Services Sp. z o.o.
(podmiot uprawniony do badania)
Skonsolidowany raport roczny zawiera :
X Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
X Pismo Prezesa Zarządu
X Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe
X Wprowadzenie
X Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym
X Skonsolidowany bilans
X Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych
X Skonsolidowany rachunek zysków i strat
X Dodatkowe informacje i objaśnienia
X Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z
Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)
WYBRANE DANE FINANSOWE
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
III. Zysk (strata) brutto
IV. Zysk (strata) netto
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
IX. Aktywa, razem
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XI. Zobowiązania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIII. Kapitał własny
XIV. Kapitał zakładowy
XV. Liczba akcji (w szt.)
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
tys. zł
2002
2 958 831
82 811
12 307
13 656
194 457
-54 177
-131 112
9 168
1 782 544
1 169 512
61 720
1 026 044
395 017
106 306
8 718 300
1,57
0,00
45,31
0,00
0,00
2001
3 159 128
67 839
-46 802
-31 378
215 224
-96 764
-112 509
5 951
1 802 409
1 153 397
179 719
875 591
413 307
106 306
9 296 276
-3,38
0,00
44,46
0,00
0,00
tys. EUR
2002
764 615
21 400
3 180
3 529
48 370
-13 476
-32 613
2 280
443 397
290 909
15 352
255 222
98 258
26 443
8 718 300
0,41
0,00
11,27
0,00
0,00
2001
865 301
18 581
-12 819
-8 595
61 110
-27 475
-31 946
1 690
511 772
327 493
51 029
248 613
117 353
30 184
9 296 276
-0,93
0,00
12,62
0,00
0,00
Uwagi do pozycji:
- "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)" oraz "Rozwodniona wartość księgowa
na jedną akcję (w zł/EUR)":
Ponieważ nie przewiduje się zmiany ilości akcji to rozwodniony zysk na jedną akcję
oraz rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) nie zostały wyliczone.
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
1
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
- "Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)":
rok 2001 - dywidenda nie została uchwalona
rok 2002 - Zarząd Spółki zaproponuje na Walnym Zgromadzeniu, aby zysk netto za rok 2002
w całości zasilił Kapitał Zapasowy.
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM
SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
Do Akcjonariuszy, Rady Nadzorczej i Zarządu IMPEXMETAL S.A.
Przeprowadziliśmy badanie załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej, dla
której IMPEXMETAL S.A. z siedzibą w Warszawie, ulica Łucka 7/9 jest jednostką dominującą, obejmującego:
- wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
- skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2002 roku, który po stronie aktywów i pasywów
wykazuje sumę 1.782.544 tys. zł.,
- skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2002 roku do 31 grudnia 2002 roku
wykazujący zysk netto w kwocie 13.656 tys. zł.,
- zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2002 roku do 31 grudnia
2002 roku wykazujące zmniejszenie kapitału własnego w kwocie 18.290 tys zł.,
- skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2002 roku do 31 grudnia 2002
roku wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych w ciągu roku obrotowego w kwocie 9.168 tys. zł.,
- dodatkowe informacje i objaśnienia.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone metodą pełną w odniesieniu do jednostek
zależnych.
Za sporządzenie wymienionego skonsolidowanego sprawozdania finansowego odpowiedzialność ponosi Zarząd
Spółki IMPEXMETAL S.A.
Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania
w oparciu o wyniki przeprowadzonego badania.
Nie przeprowadziliśmy badania sprawozdań finansowych podlegających konsolidacji dziesięciu jednostek
zależnych. Sprawozdania finansowe tych Spółek były badane przez innych biegłych rewidentów, a opinie z
tych badań zostały nam dostarczone. Dane z pakietów konsolidacyjnych jednostek zależnych, co do których
oparliśmy się całkowicie na opiniach innych biegłych rewidentów stanowią 30,1 % i 42,5 % odpowiednio
skonsolidowanych aktywów i skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży. Nie stanowiły przedmiotu naszego
badania sprawozdania finansowe jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wyłączonych z
konsolidacji, których dane finansowe zaprezentowano w notach objaśniających do skonsolidowanego bilansu.
Badanie przeprowadziliśmy stosownie do:
· rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U.
Nr 76, poz. 694 z 2002),
· norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w
Polsce,
w taki sposób, aby uzyskać racjonalną, wystarczającą podstawę do wyrażenia opinii, czy skonsolidowane
sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych błędów. Badanie obejmowało w szczególności sprawdzenie
dokumentacji konsolidacyjnej, z której wynikają kwoty
i informacje zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, a także ocenę zastosowanych zasad
(polityki) rachunkowości, dokonanych przez Zarząd Spółki znaczących szacunków oraz ogólną ocenę
prezentacji skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Jesteśmy przekonani, że przeprowadzone przez nas
badanie zapewniło nam wystarczającą podstawę do wyrażenia naszej opinii.
2
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
W naszej opinii, w oparciu o wyniki naszego badania oraz opinie innych biegłych rewidentów, skonsolidowane
sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej IMPEXMETAL S.A. za rok obrotowy 2002 zostało sporządzone
we wszystkich istotnych aspektach:
·
zgodnie z zasadami określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994 o rachunkowości
i w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad
sporządzania przez jednostki inne niż banki i zakłady ubezpieczeń sprawozdania finansowego jednostek
powiązanych, oraz
·
zgodnie co do formy i treści z wymogami przywołanych wyżej przepisów prawa oraz wymogami
rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 roku w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych z późniejszymi zmianami oraz
rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 roku w sprawie szczegółowych warunków,
jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu, z późniejszymi zmianami
i odzwierciedla ono rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej
Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2002 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1
stycznia do 31 grudnia 2002 roku.
Nie zgłaszając zastrzeżeń do prawidłowości i rzetelności zbadanego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego, zwracamy uwagę na informacje zawarte w dodatkowej nocie objaśniającej nr 3ndo
skonsolidowanego sprawozdania finansowego w której Zarząd przedstawił trudną sytuację finansową Grupy
Kapitałowej związaną z zapewnieniem źródeł finansowania i opisał czynniki które spowodowały wystąpienie
trudności oraz działania podejmowane celem jej uzdrowienia. Zobowiązania krótkoterminowe Grupy
Kapitałowej przekraczają jej aktywa obrotowe o kwotę 284 225 tys. zł. i są zabezpieczone na znaczącej części
majątku Grupy Kapitałowej. Możliwość kontynuowania działalności w niezmienionym istotnie zakresie
uzależniona jest od skutecznej restrukturyzacji zadłużenia Grupy Kapitałowej.
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2002 jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust.
2 ustawy o rachunkowości oraz wymogami rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 roku
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych z
późniejszymi zmianami, a zawarte w nim informacje, zaczerpnięte bezpośrednio ze zbadanego sprawozdania
finansowego są z nim zgodne.
Maria Rzepnikowska
Prezes Zarządu
Zuzanna Kłys
Biegły rewident
nr ewid. 2145
Zuzanna Kłys
Członek Zarządu
..........................................................
osoby reprezentujące podmiot
Deloitte & Touche Audit Services Sp. z o.o.
Warszawa, ul. Fredry 6
...................................................................... .
Podmiot uprawniony do badania
sprawozdań finansowych wpisany
na listę podmiotów uprawnionych
pod nr ewidencyjnym 73
prowadzoną przez KIBR
Warszawa, dnia 5 maja 2003 r
3
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań - w załączonym pliku
PISMO PREZESA ZARZĄDU
Drodzy Państwo,
Szanowni Akcjonariusze,
Z satysfakcją przedstawiam Państwu raport finansowy Grupy Kapitałowej
Impexmetal za 2002 rok z wynikami finansowymi Grupy, pomimo znaczących i powszechnie
znanych trudności, zdecydowanie lepszymi niż w 2001 roku.
W 2002 roku wypracowaliśmy zysk netto na poziomie 13,7 mln zł, kiedy w ubiegłym
roku Grupa odniosła stratę w wysokości 32,7 mln zł. Mamy pełną świadomość, iż wyniki te
w dalszym ciągu nie są adekwatne do potencjału produkcyjnego Grupy Kapitałowej
Impexmetal jak również nie odzwierciedlają doświadczenia i kwalifikacji pracowników
Grupy i jej kadry kierowniczej. Kiedy w kwietniu ubiegłego roku zostaliśmy powołani do
Zarządu Spółki, Impexmetal S.A. i jego Grupa Kapitałowa znajdowały się w bardzo trudnej
sytuacji finansowej. Szczególnie negatywny wpływ na kondycję Spółki i jej Grupy
Kapitałowej miała i w dalszym ciągu ma wielkość oraz struktura zadłużenia, które są przede
wszystkim wynikiem nie udanych inwestycji realizowanych w ostatnich latach oraz
zaniedbań w restrukturyzacji większości podmiotów Grupy Kapitałowej, w tym braku
spójnej polityki handlowej.
W pierwszym kwartale 2002 roku brak symptomów ożywienia gospodarczego w
świecie wskazywał, że warunki makro- i mikroekonomiczne prowadzenia działalności
gospodarczej w Grupie Kapitałowej Impexmetal pozostaną w dalszym ciągu niekorzystne
(umacniający się kurs USD do EUR przy silnej złotówce), a ograniczony popyt ze strony
dotychczasowych partnerów handlowych potwierdzał przyjęte założenie o braku przesłanek
do znaczącego wzrostu dynamiki przychodów oraz cen kontraktowych na wyroby Grupy
Kapitałowej. W tych warunkach Zarząd uznał za konieczne przyspieszenie procesu
konsolidacji Grupy Kapitałowej Impexmetal w głównych obszarach jej aktywności
gospodarczej tj. w sektorze aluminium i przetwórstwa miedziowego z jednoczesnym
zintensyfikowaniem działań mających na celu sprzedaż aktywów Grupy niezwiązanych z
podstawowym profilem działalności produkcyjnej.
Zarząd uznał również za niezbędne zwrócenie się do Akcjonariuszy większościowych z
propozycją podniesienia kapitałów własnych Impexmetal S.A. poprzez emisję obligacji
zamiennych na akcje. Niewątpliwym sukcesem było podjęcie przez Nadzwyczajne Walne
Zgromadzenie, w dniu 20 grudnia 2002 roku, uchwały w tej sprawie, która gwarantuje
Obligatariuszom prawo do objęcia akcji Spółki nowej emisji, w zamian za posiadane
obligacje.
Powodzenie tych przedsięwzięć oznacza, że Spółka zostanie zasilona środkami finansowymi
niezbędnymi do poprawy struktury finansowania działalności poprzez zmniejszenie
krótkoterminowych zobowiązań.
Mimo niesprzyjających czynników w otoczeniu zewnętrznym Grupa Kapitałowa
Impexmetal zamknęła rok 2002 zyskiem netto wynoszącym 13,7 mln zł i co najważniejsze, w
trudnych warunkach, zwiększyła sprzedaż w ujęciu ilościowym. Ten fakt należy uznać za
sukces, który był możliwy dzięki wysiłkowi wszystkich pracowników i świadczy on o
istniejącym dużym potencjale Grupy Impexmetal. Rezultat ten osiągnięty został bowiem w
4
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
warunkach malejących cen na metale, malejących cen przerobu, niestabilnych kursów
walutowych i rosnącej konkurencji wynikającej z recesji na rynku europejskim.
Należy podkreślić, iż osiągnięcie tak dobrego wyniku finansowego w 2002 roku, w relacji do
wyników z roku ubiegłego, to nie tylko efekt zwiększonej sprzedaży, ale również znaczącej
redukcji kosztów ogólnego zarządu, restrukturyzacji struktury zadłużenia, a także ogromnej
determinacji władz i pracowników spółek Grupy Kapitałowej Impexmetal w realizacji
zadań, w tych trudnych warunkach ekonomiczno-gospodarczych.
Szanowni Państwo,
wyrażam głębokie przekonanie, iż zapoczątkowany w 2002 roku proces poprawy kondycji
finansowej Grupy Kapitałowej Impexmetal i wzrostu zysku będzie kontynuowany w latach
następnych. Zarówno Impexmetal S.A. jaki i spółki Grupy Kapitałowej będą obniżać koszty
ogólnego zarządu do optymalnego, w danych warunkach, poziomu. Naszym celem jest:
produkowanie wyrobów o dobrej jakości przy możliwie najniższych kosztach oraz
zdecydowanie efektywniejsza sprzedaż.
Jako Zarząd Impexmetal S.A. uczynimy wszystko, zgodnie z naszą najlepszą wiedzą i
doświadczeniem, aby wzrost wartości Impexmetal S.A. stał się faktem i był dla obecnych i
przyszłych Akcjonariuszy Spółki powodem do satysfakcji oczekiwanej przecież od kilku lat.
W naszej opinii konsekwentna realizacja przyjętych programów restrukturyzacji we
wszystkich podmiotach Grupy Kapitałowej Impexmetal, zwiększanie efektywności produkcji
i sprzedaży oraz dalsze działania konsolidacyjne w Grupie Kapitałowej przyniosą wymierne
ekonomicznie rezultaty.
Słowa szczególnego uznania chciałbym skierować do członków Rady Nadzorczej za
tworzony klimat partnerskiej współpracy oraz wszechstronną pomoc z jaką Zarząd miał do
czynienia w każdej sytuacji. Wiele podjętych decyzji korzystnych dla Spółki i jej Grupy
Kapitałowej wynikało z inspirującej roli Rady Nadzorczej, a w szeregu przypadkach
realizacja zamierzeń byłaby niemożliwa bez wsparcia Rady Nadzorczej i jej członków.
Chciałbym równocześnie podkreślić, iż w opinii Zarządu Impexmetal S.A., współpraca z
Akcjonariuszami w 2002 roku była niezwykle owocna i znacząca w kreowaniu stabilnych
warunków rozwoju Spółki i jej Grupy Kapitałowej.
Prezes Zarządu Impexmetal S.A.
Jerzy Kamiński
ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
a) Dane porządkowe
Spółka Impexmetal S.A., zwana dalej Spółką, powstała 1.07.1995 r. w Warszawie z przekształcenia
przedsiębiorstwa państwowego pod nazwą Centrala Importowo - Eksportowa Impexmetal.
Siedzibą Spółki jest miasto Warszawa, ul. Łucka 7/9.
Spółka jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla miasta stołecznego Warszawy, XIX Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000003679.
Spółce nadano numer statystyczny REGON 011135378 oraz NIP 525-00-03-551.
5
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
Przedmiotem działalności Spółki jest wszelkiego rodzaju działalność: handlowa, produkcyjna i budowlana,
prowadzona na rachunek własny lub w pośrednictwie, obejmująca krajowy i międzynarodowy obrót
towarowy oraz produkcję, głównie w zakresie:
- hutnictwa i przetwórstwa metali nieżelaznych oraz żelaza i stali, surowców mineralnych i wtórnych,
materiałów ogniotrwałych;
- opakowań i materiałów dla budownictwa;
- wyrobów przemysłu elektromaszynowego i chemicznego;
- środków transportu;
- sprzedaży energii i paliw;
a także:
- świadczenia usług obejmujących zwłaszcza najem lokali, dzierżawę i leasing środków trwałych;
- operacje finansowe w kraju i za granicą;
- obrót wierzytelnościami.
Według Polskiej Klasyfikacji Działalności Impexmetal jest Spółką Akcyjną o formie prawnej nr 16 i
podstawowym rodzaju działalności nr 5152Z
Spółka Impexmetal S.A. stanowi jednostkę dominującą Grupy Kapitałowej Impexmetal (Grupy
Kapitałowej).
Zakres podstawowych segmentów działalności spółek Grupy Kapitałowej Impexmetal objętych
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym:
- HA Konin S.A. (obecna nazwa: Aluminium Konin - Impexmetal S.A.)
- produkcja wyrobów hutniczych i walcowanych z aluminium,
-Nowoczesne Produkty Aluminiowe Skawina Sp. z o.o.
- produkcja wyrobów z aluminium i jego stopów,
- ZM Skawina S.A.
- w likwidacji
- Huta Metali Nieżelaznych Szopienice S.A.
- produkcja wyrobów hutniczych z miedzi i jej stopów,
- Hutmen S.A.
- produkcja półwyrobów z miedzi i jej stopów,
- Huta Zawiercie S.A.
- produkcja żeliwa i stali oraz stopów żelaza, obróbka wstępna stali,
- ZM Silesia S.A.
- produkcja wyrobów z cynku,
- Baterpol Sp. z o.o.
- skup, przerób i handel złomem akumulatorowym oraz odpadami metali nieżelaznych, produkcja
ołowiu,
- FLT Metall HmbH, FLT&Metals Ltd., Metalexfrance S.A., Mercus Sp. z o.o., Impex-Łożyska
Sp. z o.o., S & I S.A. (w chwili obecnej nie prowadzi działalności operacyjnej)
- działalność handlowa,
- ce-market.com S.A.
- obsługa platformy internetowej oferującej pośrednictwo w zakresie handlu metalami nieżelaznymi i
stalą,
b) Czas trwania działalności emitenta i spółek Grupy Kapitałowej nie jest oznaczony.
c) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2002r.
oraz skonsolidowane porównywalne dane finansowe za analogiczny okres roku 2001.
c1) Zmiany w składzie Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki
6
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
1. Zmiany w składzie Zarządu Impexmetal S.A.:
- Pan Dariusz Jacek Krawiec - Prezes Zarządu Dyrektor Generalny - do 6.02.2002 r.
- Pan Marek Kacprowicz
- Członek Zarządu Dyrektor Handlowy - do 4.04.2002 r.
Pełniący obowiązki Prezesa Zarządu Dyrektora Generalnego
od 6.02. do 4.04.2002 r.
- Pan Sławomir Jędrzejczyk - Członek Zarządu Dyrektor Finansowy - do 4.04.2002 r.
Skład Zarządu Spółki od dnia 4.04.2002 r.
- Pan Jerzy Kamiński
Prezes Zarządu Dyrektor Generalny
- Pani Ewa Czarnecka-Bossak Członek Zarządu Dyrektor Handlowy
- Pan Krzysztof Adamski
Członek Zarządu Dyrektor Finansowy
2. Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Impexmetal S.A.:
Skład Rady Nadzorczej do dnia 28.06.2002 r.:
- Pan Grzegorz Konieczny - przewodniczący Rady Nadzorczej Impexmetal S.A.
- Pani Joanna Chruściak
- Pan Ryszard Urbański
- Pan Olgierd Warszewski
- Pan Paweł Mikoda
- Pan Rafał Nowakowski
- Pan Józef Rodzewicz
- Pani Barbara Zabrzeska
- Pan Andrzej Żebrowski
ZWZ Impexmetal S.A. w dniu 28.06.2002 r. powołało do pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej
następujące osoby:
- Pan Andrzej Żebrowski - przewodniczący Rady Nadzorczej Impexmetal S.A.
- Pani Joanna Chruściak
- Pan Grzegorz Konieczny
- Pan Ryszard Urbański
- Pan Olgierd Warszewski
- Pani Barbara Zabrzeska
- Pan Mirosław Głogowski
- Pan Bogdan Kokoszka
- Pan Józef Mikosa
d) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe nie zawierają danych
łącznych.
e) W omawianym okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie spółek.
f) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności
przez emitenta i spółki Grupy Kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości. Założenie to nie dotyczy
ZM Skawina S.A., która jest w trakcie procesu likwidacji (wycena zgodna z art. 29 Ustawy o
Rachunkowości).
Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Grupy Kapitałowej
Impexmetal poza przedstawionymi w pkt. 3. Dodatkowych not objaśniających.
f1) Graficzny obraz struktury Grupy Kapitałowej Impexmetal
/podmioty objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym - jednostki zależne/
7
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
Impexmetal S.A.
/jednostka dominująca/
Aluminium
Miedź
Stal
Cynk i ołów
Handlowe
i pozostałe
HA Konin S.A.
Hutmen S.A.
H Zawiercie S.A.
Baterpol Sp. z o.o.
FLT Metals Ltd.
NPA Skawina Sp. z o.o.
HMN Szopienice S.A.
ZM Silesia S.A.
FLT Metall HmbH
Metalexfrance S.A.
Impex-Łożyska Sp. z o.o.
PHP Mercus Sp. z o.o.
ce-market.com S.A.
S & I S.A.
ZM Skawina S.A.
w likwidacji
Pełna informacja dotycząca rodzaju powiązań oraz struktury Grupy Kapitałowej Impexmetal została
szczegółowo przedstawiona w pkt. g. wprowadzenia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
g) wykazy spółek
g1) Wykaz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej objętych konsolidacją - załącznik nr 1
g2) Wykaz jednostek zależnych i współzależnych wyłączonych z konsolidacji - załącznik nr 2
g3) Wykaz jednostek stowarzyszonych wyłączonych z konsolidacji - załącznik nr 3
h) Porównywalność danych
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okresy porównawcze wymagało przekształceń w celu
zapewnienia porównywalności danych. Grupa Kapitałowa dokonała zmian w zasadach polityki
rachunkowości w 2002 roku, dostosowując je do obowiązującej od 2002 roku zmienionej ustawy o
rachunkowości. Zmiany te w szczególności dotyczą następujących zagadnień:
·
odpowiednio do powstających przejściowych różnic między wykazywanymi w księgach rachunkowych
wartościami aktywów i pasywów a ich wartością podatkową, podatek odroczony z powyższych tytułów
8
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
prezentowany jest odpowiednio w aktywach i pasywach bilansu (dotychczas per saldo po stronie
aktywów lub pasywów);
koszty opracowania prospektu emisyjnego, organizacji firmy ujmowane są do czasu rozliczenia jako
rozliczenia międzyokresowe a nie jak dotychczas jako wartości niematerialne i prawne;
ujemne różnice kursowe ustalane na dzień bilansowy od niezakończonych rozrachunków w walucie
obcej jak również kredytów, obciążają w całości (niezależnie w jakiej walucie są wyrażone) koszty
finansowe, a dodatnie, również w całości, zaliczane są do przychodów finansowych. W rachunku
zysków i strat różnice kursowe prezentowane są po ich skompensowaniu (per saldo).
·
·
Szczegółowe objaśnienia różnic w stosunku do uprzednio publikowanych skonsolidowanych sprawozdań
finansowych przedstawiono w punkcie 16 dodatkowych not objaśniających.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami
rachunkowości, z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego
netto określonych na dzień bilansowy, z uwzględnieniem korekt z tytułu rezerw, aktywów i rezerwy z tytułu
odroczonego podatku dochodowego, o których mowa w ustawie o rachunkowości, oraz odpisów
aktualizujących wartość składników aktywów przy założeniu kontynuowania działalności.
·
akcje własne posiadane przez jednostki Grupy Kapitałowej objęte skonsolidowanym sprawozdaniem
finansowym prezentowane są jako składnik pomniejszający wartość kapitałów własnych
zmiana sposobu prezentacji akcji własnych opisana powyżej spowodowała zmianę sposobu kalkulacji
liczby akcji wykorzystywanej w obliczeniach wartości księgowej na 1 akcję oraz wyniku na 1 akcję
(nota 25 i 40). Liczba akcji została obliczona poprzez odjęcie od łącznej liczby akcji jednostki
dominującej udziału Grupy w liczbie akcji posiadanych przez jednostki objęte skonsolidowanym
sprawozdaniem finansowym.
·
i)
W przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie wystąpiła konieczność dokonywania
korekt w związku z zastrzeżeniami zawartymi w opiniach z badania sprawozdań finansowych
poszczególnych jednostek Grupy Kapitałowej za rok 2002. W przedstawionych danych porównawczych za
rok 2001 dokonano korekty w związku z zastrzeżeniem zawartym w opinii z badania sprawozdania
finansowego HMN Szopienice S.A. Spółka ta wykazała nadwyżkę powstałą na skutek wyceny wartości
aktywów stanowiących aport wniesiony na poczet objętych udziałów w jednostce zależnej jako pozostały
przychód operacyjny. Audytor kwestionował możliwość rozpoznania tej nadwyżki w rachunku zysków i
strat. Zysk z wyceny aportu został wyeliminowany na poziomie skonsolidowanego sprawozdania
finansowego za rok 2001.
j)
Podstawowe zasady rachunkowości
(1)
Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Impexmetal sporządzono stosownie do
przepisów Ustawy o Rachunkowości z dnia 29 września 1994 r., Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 14
czerwca 1995 r. w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż banki skonsolidowanych
sprawozdań finansowych oraz Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 roku z
późniejszymi zmianami w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych.
Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zastosowano kalkulacyjny rachunek zysków i
strat.
Przyjęta została zasada kosztu historycznego, przez co wpływ inflacji nie jest uwzględniony.
Rachunek przepływu środków pieniężnych jest sporządzany metodą pośrednią.
Ewentualny wpływ inflacji na sposób przedstawienia sprawozdania finansowego, jak również na
porównywalność pozycji rachunków zysków i strat oraz bilansów z roku bieżącego i poprzedzającego nie został
określony.
(2)
Wartości niematerialne i prawne
9
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia
pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe). Okres amortyzacji wartości niematerialnych i
prawnych nie przekracza 5 lat.
Roczne stawki amortyzacyjne dla poszczególnych kategorii wartości niematerialnych i prawnych
odzwierciedlają okres ich ekonomicznej użyteczności.
- oprogramowanie komputerowe
- zakończone prace rozwojowe
14% - 50%
20% - 30%
W przypadku wystąpienia trwałej utraty wartości niematerialnych i prawnych dokonywany jest odpis
aktualizujący, doprowadzający wartość tych aktywów - wynikającą z ksiąg rachunkowych - do ceny sprzedaży
netto, a w przypadku jej braku, do ustalonej w inny sposób wartości godziwej. W razie ustania przyczyny, dla
której dokonano odpisu z tytułu trwałej utraty wartości, równowartość całości lub odpowiedniej części
uprzedniego odpisu zwiększa wartość tych aktywów.
(3)
Rzeczowe aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są według cen nabycia, kosztów wytworzenia, rozbudowy lub
modernizacji. Rzeczowe aktywa trwałe amortyzowane są metodą liniową w okresie ich gospodarczo
uzasadnionego używania.
Roczne stawki amortyzacyjne dla podstawowych grup rzeczowych aktywów trwałych:
- budynki i budowle
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
- pozostałe środki trwałe
1% - 20%
4% - 30%
6% - 20%
8% - 30%
W przypadku wystąpienia trwałej utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych dokonywany jest odpis
aktualizujący, doprowadzający wartość tych aktywów - wynikającą z ksiąg rachunkowych - do ceny sprzedaży
netto, a w przypadku jej braku, do ustalonej w inny sposób wartości godziwej. W razie ustania przyczyny, dla
której dokonano odpisu z tytułu trwałej utraty wartości, równowartość całości lub odpowiedniej części
uprzedniego odpisu zwiększa wartość tych aktywów.
Przedmioty majątkowe o cechach środków trwałych, o cenie jednostkowej powyżej 3.500 zł są objęte
ewidencją środków trwałych, a ich wartość odpisywana jest stopniowo. Pozostałe składniki o wartości od 1.000
zł do 3.500 zł są zaliczone do materiałów i objęte ewidencją pozabilansową.
Środki trwałe w budowie wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół
poniesionych kosztów od dnia rozpoczęcia przedsięwzięcia do dnia przejęcia danych składników do
użytkowania i ewidencji środków trwałych.
Wartość środków trwałych w budowie zwiększają: nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług
dotyczący inwestycji rozpoczętych i środków trwałych oraz naliczone za czas trwania inwestycji odsetki,
prowizje i różnice kursowe od pożyczek, kredytów, przedpłat i zobowiązań służących sfinansowaniu zakupu
lub budowy środków trwałych.
(4)
Długoterminowe aktywa finansowe
Udziały i akcje krajowe w innych jednostkach oraz długoterminowe papiery wartościowe wyceniane
są według cen zakupu, powiększonych o koszty notarialne oraz sądowe związane z wniesieniem lub
podwyższeniem udziału w danej jednostce, pomniejszonych o odpisy spowodowane trwałą utratą wartości.
Odpisy te obciążają koszty finansowe.
Udziały zagraniczne wykazywane są według ceny nabycia w walucie obcej przeliczone na złotówki według
10
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
kursu kupna z dnia transakcji ustalonego dla danej waluty przez bank.
Udzielone pożyczki wykazywane są w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożności.
(5)
Zapasy
Zapasy rzeczowych składników majątku wykazuje się według cen nabycia, cen zakupu lub kosztów
wytworzenia nie wyższych jednak od cen sprzedaży netto. Na zapasy przestarzałe lub trudno zbywalne
tworzone są odpisy aktualizacyjne ich wartość.
6)
Kontrakty długoterminowe
Kontrakty długoterminowe ujmowane są w zależności od warunków umowy. Pozycja nie wystąpiła
na dzień bilansowy.
(7)
Należności i zobowiązania
Należności i roszczenia oraz zobowiązania w walucie polskiej wykazywane są w księgach
rachunkowych przy ich powstaniu w wartości nominalnej.
Zobowiązania i należności nie uregulowane na dzień bilansowy wykazuje się w kwocie wymagającej zapłaty
(łącznie z ewentualnymi należnymi odsetkami z tytułu zwłoki w zapłacie). Zapłatę należności lub zobowiązań
wyrażonych w walucie obcej ujmuje się w księgach rachunkowych po ich przeliczeniu - odpowiednio według
kursu kupna walut (spłata należności) lub sprzedaży (zapłata zobowiązania), stosowanego przez banki, z
których usług korzystają jednostki Grupy Kapitałowej.
Powstałe w wyniku tych przeliczeń różnice kursowe zwiększają przychody i koszty finansowe.
Stan nierozliczonych na dzień sprawozdania należności i zobowiązań wyrażonych w walutach obcych podlega
przeliczeniu na walutę polską - odpowiednio według kursu kupna lub kursu sprzedaży stosowanych w tym dniu
przez bank, z którego usług korzystają jednostki przy zastosowaniu kursów walut wybranych do
przeszacowania, zgodnie z zapisem Ustawy. Wycena na dzień sprawozdawczy wyrażonych w walutach obcych
należności nie może być jednak wyższa, a zobowiązań - niższa, od ich wartości przeliczanej na walutę polską
według średniego kursu ustalonego przez NBP na ten dzień.
Zasada ostrożnej wyceny uzasadnia aktualizację wyceny należności, uwzględniającą ryzyko związane ze spłatą
tych należności, których ściągalność jest wątpliwa, poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. W bilansie
należności wykazuje się w kwocie netto (po pomniejszeniu o odpis aktualizujący ich wartość).
(8)
Inwestycje krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe to aktywa pieniężne oraz udzielone pożyczki wraz z należnymi
odsetkami. Krajowe środki pieniężne mające postać gotówki i środków zgromadzonych na rachunkach
bankowych wykazywane są w wartości nominalnej, z tym że w przypadku środków pieniężnych na rachunkach
bankowych wartość nominalna obejmuje również odsetki dopisane przez bank.
Waluty obce wpływające na dewizowy rachunek bankowy i z niego wydatkowane wyceniane są w ciągu roku
obrotowego według kursów kupna i sprzedaży banku. Na dzień bilansowy waluty obce zgromadzone na
dewizowym rachunku bankowym lub w kasie jednostki wyceniane są po kursie kupna stosowanym w tym dniu
przez bank, z którego usług korzysta dana jednostka, z tym że wycena tych walut nie może być wyższa od ich
wartości przeliczanej na walutę polską według średniego kursu ustalonego przez NBP na ten dzień.
Taka sama zasada jest stosowana w przypadku krótkoterminowych aktywów finansowych przeznaczonych do
obrotu.
(9) Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
Przy zaliczaniu kosztów do rozliczeń międzyokresowych czynnych każdorazowo analizowane są ich
przyszłe korzyści ekonomiczne. Są to koszty opłacone z góry, a rozliczane w czasie. Rozliczenia
międzyokresowe czynne podzielone są na długo- i krótkoterminowe. Ich zaliczenie następuje zgodnie z
11
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
okresem rozliczania kosztów.
(10) Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
Jednostki Grupy Kapitałowej dokonują biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów w wysokości
prawdopodobnych zobowiązań, wynikających ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostek Grupy Kapitałowej
przez kontrahentów i pracowników, jeżeli wartość zobowiązań przypadających na bieżący okres
sprawozdawczy jest znana lub możliwa do oszacowania w sposób wiarygodny.
(11) Rezerwy
Jednostki Grupy Kapitałowej tworzą rezerwy na zobowiązania, których termin wymagalności lub
kwota nie są pewne. Spółki Grupy tworzą między innymi rezerwy na nagrody jubileuszowe i odprawy
emerytalne, które zostaną wypłacone w przyszłości. Wysokość rezerw jest uzależniona od dotychczasowego
okresu zatrudnienia poszczególnych pracowników, wysokości ich wynagrodzeń oraz zasad ujętych w
regulaminach wewnętrznych poszczególnych jednostek. Do wyliczeń stosowane są modele kalkulacyjne
uwzględniające założenia aktuarialne.
(12) Podatek dochodowy odroczony
Aktywa z tytułu podatku dochodowego
Spółka ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z występowaniem
przejściowych różnic między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich
wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w przyszłości.
Aktywa z tytułu podatku odroczonego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia
od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości
zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty możliwej do odliczenia, przy zachowaniu
zasady ostrożności.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Jednostka tworzy rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z występowaniem
dodatnich różnic przejściowych między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów
a ich wartością podatkową.
Rezerwę z tytułu podatku odroczonego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w
przyszłości zapłaty, w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości
zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego.
Przy ustalaniu wysokości aktywów i rezerwy z tytułu podatku dochodowego uwzględnia się stawki podatku
dochodowego obowiązujące w roku powstania obowiązku podatkowego.
Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem
własnym, odnosi się również na kapitał własny.
(13) Kapitał zakładowy
Kapitał zakładowy wykazywany jest w wysokości określonej umową Spółki (jednostki dominującej)
zgodnie z Krajowym Rejestrem Sądowym.
(14) Należności i zobowiązania warunkowe
Pozycje warunkowe wykazywane są w ewidencji pozabilansowej jako należności i zobowiązania
warunkowe. Należności warunkowe powstają w przypadku powstania gwarancji lub poręczenia, z których
może wyniknąć należność w konsekwencji spełnienia się określonych zdarzeń. Ewidencja umożliwia ustalenie
12
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
należności warunkowych od poszczególnych kontrahentów z podziałem na krajowe i zagraniczne.
Zobowiązania warunkowe krajowe i zagraniczne są wynikiem udzielonych gwarancji i poręczeń. Należności
jak i zobowiązania wyrażone są w walucie polskiej jak i w walutach obcych.
Ponadto w ewidencji pozabilansowej wykazywane są posiadane przez Grupę Kapitałową prawa
wieczystego użytkowania gruntów.
(15) Uznawanie i wycena instrumentów pochodnych
Jednostki Grupy Kapitałowej dokonują zabezpieczających transakcji walutowych typu forward oraz
opcji zakupu i sprzedaży put i call. Prowadzona jest również działalność giełdowo-koniunkturalna na
Londyńskiej Giełdzie Metali. Są to transakcje z wykorzystaniem różnic cenowych metali na giełdzie między
ceną cash i ceną terminową. Celem jest ograniczenie ryzyka rynkowego w realizowanych kontraktach zarówno
eksportowych jak i importowych. W momencie wystąpienia powyższych transakcji, nie są rozpoznane w
bilansie aktywa i pasywa z tego tytułu. Na dzień bilansowy dokonywana jest wycena wartości godziwej.
Ujemne skutki okresowej wyceny odnoszone są do kosztów bieżącego okresu. W dacie realizacji Spółka
rozpoznaje wynik ostateczny na transakcji w korespondencji z wcześniej utworzonymi odpisami
aktualizacyjnymi.
(16)Przychody i zyski
Przez przychody i zyski rozumie się uprawdopodobnione powstanie w okresie sprawozdawczym
korzyści ekonomicznych o wiarygodnie określonej wartości.
(17)Koszty i straty
Przez koszty i straty rozumie się uprawdopodobnione zmniejszenie w okresie sprawozdawczym
korzyści ekonomicznych o wiarygodnie określonej wartości.
Zasady konsolidacji
(1)
Grupa Kapitałowa
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe dotyczy Grupy Kapitałowej Impexmetal rozumianej jako
grupa spółek, w skład której wchodzą Impexmetal S.A. jako podmiot dominujący oraz inne spółki jako
podmioty zależne.
Jednostki powiązane stosują dla celów konsolidacji jednolite zasady rachunkowości obowiązujące w
jednostce dominującej oraz jednolitą formę i zakres sprawozdań jednostkowych będących podstawą
konsolidacji w grupie.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje wszystkie istotne podmioty wchodzące w skład
Grupy Kapitałowej wykazane w punkcie g.1) wstępu do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. W
przypadku jednostek zależnych, w których udziały Spółki lub łączny udział spółek Grupy Kapitałowej
przewyższają 50% kapitału zakładowego tych jednostek stosuje się konsolidację metodą pełną.
Spółki, które nie miały istotnego znaczenia dla sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej nie
zostały objęte konsolidacją zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości. Zestawienia spółek wyłączonych z
konsolidacji przedstawiono w punktach g.2) i g.3) wprowadzenia do skonsolidowanego sprawozdania
finansowego.
(2)
Spółki zagraniczne
Sprawozdania finansowe spółek podlegających konsolidacji, a wyrażone w walutach obcych, zostały
13
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
przeliczone na walutę polską według następujących zasad:
·
poszczególne pozycje aktywów i pasywów, za wyjątkiem kapitałów własnych przeliczono na dzień
bilansowy według średniego kursu NBP dla danej waluty obcej,
pozycje rachunku wyników przeliczono po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów
NBP dla danej waluty obcej, na dzień kończący każdy miesiąc roku obrotowego,
wartość początkową kapitału własnego jednostek ustalono według średniego kursu NBP dla danej
waluty obcej obowiązującego na dzień nabycia akcji i udziałów lub rozpoczęcia wywierania znacznego
wpływu przez jednostkę dominującą.
różnice kursowe powstałe w wyniku powyższych przeliczeń są wykazywane jako osobna pozycja
bilansowa: różnice kursowe z konsolidacji. Są one elementem kapitału własnego do dnia sprzedaży
udziałów konsolidowanej w ten sposób jednostki.
·
·
·
Sprawozdania finansowe spółek wyrażone w walutach obcych, które nie podlegają konsolidacji
zostały przeliczone na walutę polską według następujących zasad:
·
poszczególne pozycje aktywów i pasywów przeliczono według średniego kursu NBP dla danej waluty
obcej z dnia bilansowego,
pozycje rachunku wyników przeliczono po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów,
na dzień kończący każdy miesiąc roku obrotowego, ustalonych dla danej waluty przez Prezesa NBP,
różnice kursowe powstałe w wyniku powyższych przeliczeń są wykazywane jako osobna pozycja
bilansowa: różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych.
·
·
(3)
Kapitał własny
Kapitał zakładowy wykazywany jest w wysokości określonej umową Spółki (jednostki dominującej)
zgodnie z Krajowym Rejestrem Sądowym.
Pozycje kapitału własnego jednostki zależnej inne niż kapitał zakładowy, w części w jakiej Grupa
Kapitałowa jest właścicielem jednostki zależnej, dodano do odpowiednich pozycji kapitałów własnych
jednostki dominującej. Do kapitału własnego Grupy Kapitałowej włączono tylko tę część kapitałów własnych
jednostek zależnych, które powstały po dniu nabycia udziałów bądź akcji przez Grupę Kapitałową.
W ramach kapitałów własnych wykazywane są również akcje jednostki dominującej będące w
posiadaniu jednostek Grupy Kapitałowej objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym.
(4)
Kapitały mniejszości
Kapitały mniejszości ustala się jako sumę części kapitałów własnych jednostek zależnych objętych
konsolidacją metodą pełną, które należą do innych udziałowców niż jednostki wchodzące w skład Grupy
Kapitałowej i objęte konsolidacją.
W przypadku ujemnej wartości kapitału udziałowców mniejszościowych obciąża on rachunek zysków i strat
Grupy Kapitałowej.
(5)
Wartość firmy, ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
Wartość firmy z konsolidacji stanowi dodatnią różnicę pomiędzy ceną nabytych akcji bądź udziałów
w jednostkach zależnych i stowarzyszonych a wartością godziwą aktywów netto tych jednostek w części, w
jakiej Grupa Kapitałowa stała się właścicielem jednostki zależnej lub stowarzyszonej, ustalonych na dzień
nabycia.
Różnica ujemna stanowi ujemną wartość firmy z konsolidacji.
Powyższe wartości ustala się przy każdorazowym nabyciu akcji lub udziałów w jednostkach zależnych lub
stowarzyszonych.
Od wartości firmy z konsolidacji oraz ujemnej wartości firmy z konsolidacji dokonuje się odpisów
14
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
amortyzacyjnych przez okres do 5 lat.
(6)
Wzajemne transakcje
Rozrachunki występujące pomiędzy podmiotami Grupy Kapitałowej objętymi konsolidacją metodą
pełną jak i skutki wynikowe transakcji wewnętrznych zostały wyeliminowane przy sporządzaniu
skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
(7)
Zysk netto
Zysk netto Grupy Kapitałowej składa się z zysku netto Impexmetal S.A. po uwzględnieniu korekt
konsolidacyjnych, udziału Impexmetal S.A. oraz spółek z Grupy Kapitałowej objętych skonsolidowanym
sprawozdaniem finansowym w zyskach/stratach netto jednostek zależnych w części odpowiadającej udziałowi
Impexmetal S.A. oraz spółek z Grupy Kapitałowej objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w
kapitałach jednostek zależnych. Pozostała część zysków/strat netto jednostek zależnych, tj. część zysków/strat
netto należąca do udziałowców innych niż jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej i objęte
konsolidacją, stanowi zysk/stratę netto udziałowców mniejszościowych.
(8)
Wyłączenia z konsolidacji
Wyłączeniu z konsolidacji podlegają jednostki zależne i stowarzyszone, które nie mają istotnego
znaczenia z punktu widzenia prezentowanych danych skonsolidowanych.
Zgodnie z przyjętymi kryteriami jednostka może być wyłączona z konsolidacji jeżeli suma jej przychodów ze
sprzedaży i operacji finansowych oraz suma bilansowa jest mniejsza od 5% sumy przychodów ze sprzedaży i
operacji finansowych i sumy bilansowej wszystkich jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych
przed wyłączeniami konsolidacyjnymi Grupy Kapitałowej. Dodatkowo, suma przychodów ze sprzedaży i
operacji finansowych oraz suma bilansowa wszystkich wyłączonych jednostek po uwzględnieniu korekt
eliminacyjnych z tytułu wzajemnych transakcji, nie może przekroczyć 10% wartości odpowiednich sum
wszystkich jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych Grupy Kapitałowej.
k) Kursy EURO wykorzystane do przeliczenia wybranych danych finansowych
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczone według średniego kursu
obowiązującego na dzień bilansowy ogłoszonego przez NBP
31.12.2002 r.
31.12.2001 r.
- 4,0202 zł
- 3,5219 zl
- poszczególne pozycje rachunku zysków i strat za rok 2002 r. przeliczono kursem stanowiącym
średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca
rok 2002
rok 2001
- 3,8697 zł
- 3,6509 zl
- najniższy kurs EURO ogłoszony przez Prezesa NBP w roku 2002 to kurs w wysokości 3,5015 zł z
8.01.2002 r., a najwyższy to 4,2116 zł z 16.07.2002 r.
- najniższy kurs EURO ogłoszony przez Prezesa NBP w roku 2001 to kurs w wysokości 3,3564 zł z
12.06.2001 r., a najwyższy to 3,9569 zł z 17.09.2001 r.
l) Wybrane dane finansowe w EURO
15
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
Kapitał podstawowy jednostki dominującej w wysokości 26.516 tys. EURO składa się z 10.630.571
akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 2,49 EURO każda.
Bilans
31.12.2002 r.
443.397
15.352
255.222
98.258
26.443
1. Aktywa, razem
2. Zobowiązania długoterminowe
3. Zobowiązania krótkoterminowe
4. Kapitał własny
5. Kapitał zakładowy
31.12.2001 r.
511.772
51.029
248.613
117.353
30.184
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu za rok 2002 i rok 2001
przeliczono według średniego kursu obowiązującego na dzień bilansowy danego roku ogłoszonego przez NBP
Rachunek zysków i strat
rok 2002 r. rok 2001 r.
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów towarów
i materiałów
2. Zysk (strata) na sprzedaży
3. Zysk (strata) na działalności operacyjnej
4. Zysk (strata) brutto
5. Zysk (strata) netto
764.615
18.122
21.400
3.180
3.529
865.301
17.550
18.581
(12.819)
(8.595)
- poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat za rok 2002 oraz rok 2001
przeliczono kursem stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni
dzień każdego miesiąca danego roku.
Rachunek przepływów środków pieniężnych
1. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
2. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
3. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
4. Przepływy pieniężne netto, razem
5. Środki pieniężne na koniec okresu
rok 2002 r.
48.370
(13.476)
(32.613)
2.280
10.881
rok 2001 r.
61.110
(27.475)
(31.946)
1.690
9.818
- poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku przepływów środków pieniężnych za rok 2002
oraz rok 2001 przeliczono według średniego kursu obowiązującego na dzień bilansowy danego roku
ogłoszonego przez NBP
m) Obszary faktycznie wystepujacych róznic w zakresie przyjetych zasad i metod rachunkowosci pomiedzy
polskimi zasadami rachunkowości oraz standardami międzynarodowymi.
- Wpływ inflacji na sprawozdania finansowe
Zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości sporządzając sprawozdanie finansowe przyjęto zasadę kosztu
historycznego, przez co nie jest uwzględniany wpływ inflacji na prezentowane dane. Zgodnie z
międzynarodowymi standardami wysoka inflacja w Polsce utrzymująca się do końca 1996 roku powodowała
konieczność uwzględnienia jej wpływu na sprawozdania finansowe.
- Części zamienne
Zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości, części zamienne do wykorzystywanych przez jednostki środków
trwałych są wykorzystywane jako składniki zapasów. Zgodnie ze standardami międzynarodowymi,
prezentowane są jako składniki rzeczowego majątku trwałego.
16
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
- Zakres prezentowanej informacji
Składniki poszczególnych pozycji skonsolidowanego sprawozdania finansowego według polskich i
międzynarodowych standardów rachunkowości mogą się różnić w istotnym stopniu. Także zakres informacji
dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z wymogami polskich przepisów jest
inny niż zakres przewidziany wymogami przepisów międzynarodowych.
SKONSOLIDOWANY BILANS
Nota
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
- wartość firmy
2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
3. Rzeczowe aktywa trwałe
4. Należności długoterminowe
4.1. Od jednostek powiązanych
4.2. Od pozostałych jednostek
5. Inwestycje długoterminowe
5.1. Nieruchomości
5.2. Wartości niematerialne i prawne
5.3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją
b) w pozostałych jednostkach
5.4. Inne inwestycje długoterminowe
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
2. Należności krótkoterminowe
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał zakładowy
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy
5. Kapitał z aktualizacji wyceny
6. Pozostałe kapitały rezerwowe
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
a) dodatnie różnice kursowe
b) ujemne różnice kursowe
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych
9. Zysk (strata) netto
10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Kapitały mniejszości
III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe
3.1. Wobec jednostek powiązanych
3.2. Wobec pozostałych jednostek
3.3. Fundusze specjalne
1
2
3
4,9
5
6
7
8,9
10
11
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
2002
2001
1 040 725
7 732
0
9 598
891 891
2 950
2 400
550
112 218
0
0
112 218
92 296
0
87 712
19 922
0
16 336
15 081
1 255
741 819
279 456
409 505
25 948
383 557
46 986
46 978
2 021
1 212
43 745
8
5 872
1 782 544
1 081 097
10 457
395 017
106 306
0
-68 591
330 385
32 906
121
13 276
13 276
0
-33 042
13 656
0
200 724
17 291
1 169 512
74 097
4 011
23 119
18 855
4 264
46 967
37 266
9 701
61 720
0
61 720
1 026 044
43 423
964 812
17 809
413 307
106 306
0
-47 730
341 038
31 622
1 487
10 049
10 049
0
1 913
-31 378
0
207 382
28 323
1 153 397
87 194
5 454
28 576
22 260
6 316
53 164
39 566
13 598
179 719
0
179 719
875 591
40 565
817 825
17 201
15 323
917 893
5 369
3 350
2 019
120 032
0
0
120 032
94 297
0
94 297
25 735
0
12 023
11 102
921
721 312
264 588
407 410
110 230
297 180
39 958
39 958
0
5 381
34 577
0
9 356
1 802 409
17
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
Nota
24
4. Rozliczenia międzyokresowe
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
25
2002
7 651
0
7 651
1 118
6 533
1 782 544
2001
10 893
0
10 893
10 893
1 802 409
395 017
8 718 300
45,31
413 307
9 296 276
44,46
2002
1 461
0
0
1 461
1 461
21 409
20 719
20 719
690
690
82 222
1 442
80 780
105 092
2001
620
0
0
620
620
46 996
46 436
46 436
560
560
84 058
2 762
81 296
131 674
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota
26
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2. Zobowiązania warunkowe
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
3. Inne (z tytułu)
- składniki majątku rzeczowego
- prawo wieczystego użytkowania gruntów
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
26
Gwarancje i poręczenia udzielone w ramach Spółek Grupy Kapitałowej objętych skonsolidowanym sprawozdaniem
finansowym zostały wyeliminowane. Szczegółowe dane dotyczące tych pozycji przedstawione zostały w punkcie 2
dodatkowych not objaśniających.
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
2. Odsetki, w tym:
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne
XI. Koszty finansowe
1. Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne
XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych
XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII)
XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI)
XVIII. Podatek dochodowy
a) część bieżąca
b) część odroczona
XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XXI. (Zyski) straty mniejszości
XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
2001
3 159 128
277 535
2 278 349
880 779
2 837 804
285 763
2 065 022
772 782
321 324
74 892
182 360
64 072
40 776
20 044
555
20 177
37 009
0
15 145
21 864
67 839
39 622
1 544
1 298
21 018
132
84
39
2002
2 958 831
273 098
2 159 572
799 259
2 647 801
234 621
1 951 798
696 003
311 030
80 731
160 171
70 128
23 521
2 744
55
20 722
10 838
1 228
0
9 610
82 811
27 103
816
515
12 334
561
44
0
13 909
102 169
75 247
182
1
4 101
22 820
13
7 758
0
0
0
6 489
11 038
12 307
6 805
11 475
-4 670
0
0
8 154
13 656
40
13 656
8 718 300
1,57
-31 378
9 296 276
-3,38
27
28
29
29
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
16 976
154 146
123 887
1 859
343
29 916
-14
-46 699
0
13 772
13 669
-46 802
4 957
5 990
-1 033
0
0
20 381
-31 378
18
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
- włączenie jednostki do konsolidacji
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
- sprzedaży środków trwałych podlegających aktualizacji wyceny
- spłaty pożyczek z Funduszu Prywatyzacyjnego
- pokrycia straty
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
- objęcie jednostki konsolidacją metodą pełną
- sprzedaży środków trwałych podlegających aktualizacji wyceny
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
- spłaty pożyczek z Funduszu Prywatyzacyjnego
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
- podziału zysku z lat ubiegłych
- zasilenie kapitału zapasowego
- dywidenda dla akcjonariuszy
- pokrycia straty
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
- korekty dotyczące lat ubiegłych
- pokrycia straty
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
2002
405 559
7 748
0
413 307
106 306
0
0
0
106 306
0
0
0
0
0
-47 730
-20 861
-20 861
-20 861
0
-68 591
341 038
-10 653
6 592
35
4 995
196
1 366
17 245
17 245
330 385
31 622
1 284
1 480
1 480
196
196
32 906
1 487
-1 366
0
1 366
1 366
121
13 276
-29 465
77 744
7 748
85 492
981
47
934
5 030
5 030
81 443
114 957
114 957
16 773
16 773
17 245
17 245
114 485
-33 042
13 656
13 656
2001
454 694
6 379
0
461 073
106 306
0
0
0
106 306
0
0
0
0
0
-47 730
0
0
0
0
-47 730
313 079
27 959
29 251
3 270
24 707
510
764
1 292
1 292
341 038
32 132
-510
0
0
510
510
31 622
2 251
-764
0
764
764
1 487
10 049
41 748
96 964
6 379
103 343
0
0
30 582
27 976
1 641
965
72 761
61 595
61 595
11 510
11 510
2 257
2 257
70 848
1 913
-31 378
395 017
395 017
-31 378
413 307
413 307
2002
2001
13 656
180 801
-8 154
0
120 582
-4 549
4 408
64 409
-2 881
-32 996
7 941
-48 339
76 523
-725
33
194 457
-31 378
246 602
-20 381
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja, w tym:
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
7. Zmiana stanu rezerw
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
127 216
103
-9 130
110 803
-24 439
-3 621
68 398
76 230
-72 594
-9 224
3 344
215 224
19
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4 . Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości
5. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
2002
23 471
17 475
0
1 090
562
8
451
0
103
0
528
42
263
0
223
0
4 906
-77 648
-69 436
0
-7 286
-7 283
-4 127
-3 156
-3
-3
0
0
-926
-54 177
2001
48 441
44 128
3 972
2 056
916
1 140
1 916
1 017
276
623
341
-145 205
-92 770
-50 315
-45 423
-45 423
0
-4 892
-4 892
0
0
-2 120
-96 764
579 221
1 960
410 088
153 900
13 273
-710 333
0
-791
0
-304 395
-326 268
0
-336
-67 151
-11 392
-131 112
9 168
9 168
4 395
34 577
43 745
2 915
1 229 695
0
150 506
1 068 700
10 489
-1 342 204
2002
467
0
7 265
4 959
0
0
7 732
2001
362
-2 903
-200 845
-1 009 000
-338
-114 335
-14 783
-112 509
5 951
5 951
70
28 626
34 577
2 069
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU
NOTA 1A
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
- oprogramowanie komputerowe
d) inne wartości niematerialne i prawne
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem
10 035
6 087
60
10 457
20
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 1B
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
- zakup
- przejęcie z inwestycji
- zmiana klasyfikacji
- pozostałe
c) zmniejszenia (z tytułu)
- pozycje umorzone w całości
- pozostałe
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- amortyzacja bieżąca
- pozycje umorzone w całości
- pozostałe
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu
a
koszty zakończonych prac
rozwojowych
b
wartość firmy
1 022
444
0
120
324
0
0
0
0
0
0
1 466
660
339
339
0
0
0
0
999
0
0
0
0
467
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c
d
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w
inne wartości niematerialne i
tym:
prawne
oprogramowanie
komputerowe
17 445
11 896
94
895
2 454
0
101
41
0
255
38
0
467
467
0
21
1 857
0
51
51
0
957
957
90
929
929
7
0
0
21
28
28
62
17 383
13 393
4
7 359
5 809
34
2 724
2 625
-30
3 602
2 815
3
19
10
0
-929
-929
-7
21
718
-21
11
11
-5
10 083
8 434
4
51
0
0
16
0
0
0
0
0
35
0
0
7 265
4 959
0
e
zaliczki na wartości
niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i
prawne, razem
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18 561
1 339
101
375
791
21
51
1 047
936
21
90
18 853
8 053
3 033
3 944
19
-936
0
6
11 086
51
16
0
35
7 732
21
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 1C
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem
2002
7 732
0
7 732
2001
10 457
0
10 457
2002
9 598
0
0
9 598
2001
15 323
0
0
15 323
2002
47 967
764
764
0
0
48 731
32 644
6 489
5 725
764
39 133
9 598
2001
37 276
10 691
10 691
0
0
47 967
18 872
13 772
5 414
8 358
32 644
15 323
NOTA 2A
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
a) wartość firmy - jednostki zależne
b) wartość firmy - jednostki współzależne
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem
NOTA 2B
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
a) wartość firmy brutto na początek okresu
- nabycie, objęcie akcji, udziałów
- podwyższenie kapitału
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
- amortyzacja
-jednorazowy odpis
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu
Wartość firmy z konsolidacji /jednostki zależne/- stan na 31 grudnia 2002 r.
==================================================================================
Spółka:
Brutto
Umorzenie
Netto
-----------------------------------------------------------------ZM Skawina S.A.
19.344
19.344
HA Konin S.A.
26.290
18.402
7.888
HMN Szopienice S.A.
2.333
623
1.710
ce-market.com.S.A.
764
764
Razem
48.731
39.133
9.598
Wartość firmy z konsolidacji w odniesieniu do ce-market.com S.A. powstała w I półroczu 2002 r. w wyniku
powiększenia udziału Impexmetal S.A. z 51% do 60,96% poprzez podwyższenie jej kapitału zakładowego. W II
półroczu 2002 roku kapitał zakładowy spółki ce-market.com.S.A. został podwyższony dodatkowo o 1.960 tys. zł.
Wszystkie akcje objął Prokom Internet S.A. W efekcie tej transakcji udział Impexmetal S.A. w kapitale spółki
obniżył się do 51%. Udział wartościowy Impexmetal S.A. w kapitale własnym ce-market.com S.A. wzrósł na skutek
opisanej transakcji o 1.033 tys. zł i został wykazany jako pozostały przychód finansowy. Jednocześnie dokonano
odpisu wartości firmy z konsolidacji.
Pozostałe prezentowane powyżej wartości firmy z konsolidacji powstały w poprzednich okresach, a sposób ich
tworzenia przedstawiony został we wprowadzeniu do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Udział Impexmetal S.A. w kapitale własnym spółki:
- przed podwyższeniem
- po podwyższeniu
Wzrost udziału Impexmetal S.A. w kapitale własnym
Koszt nabycia udziałów
Powstała wartość firmy z konsolidacji
169
1.445
1.276
2.040
764
NOTA 2C
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
2002
0
0
0
0
0
0
0
0
2001
0
0
0
0
0
0
0
0
2002
0
0
0
0
0
0
0
0
2001
0
0
0
0
0
0
0
0
NOTA 2D
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
NOTA 3A
22
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- inne środki trwałe
b) środki trwałe w budowie
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
2002
837 849
2 380
389 790
429 685
10 451
5 543
29 658
24 384
891 891
2001
890 574
2 313
400 169
467 372
13 219
7 501
21 284
6 035
917 893
23
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 3B
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu
- przejęcie z inwestycji
- zmiana stanu rezerw
- zakup
- zawarcie umowy leasingu
- pozostałe
- sprzedaż
- likwidacja, nieodpłatne przekazanie
- wniesienie aportu
- pozostałe
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- amortyzacja bieżąca
- sprzedaż
- likwidacja, nieodpłatne przekazanie
- wniesienie aportu
- pozostałe
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenia
- zmniejszenia
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
- grunty (w tym prawo
użytkowania wieczystego
gruntu)
2 511
251
24
0
- budynki, lokale i obiekty
inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i
maszyny
- inne środki trwałe
Środki trwałe, razem
899 494
15 419
7 705
7 006
1 478 192
51 331
5 031
44 235
39 895
2 329
106
1 738
45 926
2 392
80
871
0
50
0
559
0
1 929
0
387
653
543
177
96
86
10
0
0
0
2 666
198
88
108
2
0
-19
-3
0
0
286
0
0
0
0
2 380
149
58 128
26 731
7 696
23 701
0
0
856 785
468 600
-16 473
21 810
115
0
-16 141
-6 989
-15 273
5
452 127
30 725
16 430
573
14 868
389 790
136
58 874
14 758
31 889
11 553
653
21
1 470 649
1 000 684
37 514
91 807
500
-646
-12 809
-31 234
-10 207
103
1 038 198
10 136
7 745
375
2 766
429 685
98
7 507
6 718
709
73
0
7
34 717
26 394
-2 252
4 094
8
0
-5 645
-709
-52
52
24 142
282
158
0
124
10 451
245
3 655
2 042
1 291
149
0
173
44 663
38 356
749
3 368
44
646
-1 975
-1 287
-74
27
39 105
69
54
0
15
5 543
2 466 018
71 722
12 946
53 850
0
653
3 468
0
805
128 260
50 335
41 595
35 476
653
201
2 409 480
1 534 232
19 626
121 187
669
0
-36 589
-40 222
-25 606
187
1 553 858
41 212
24 387
948
17 773
837 849
24
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 3C
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe bilansowe, razem
2002
836 422
1 427
1 427
837 849
2001
888 847
1 727
1 727
890 574
Wartość środków trwałych stanowiących zabezpieczenie kredytów na 31.12.2002 r. wyniosła 625.021 tys. zł.
NOTA 3D
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście
Środki trwałe pozabilansowe, razem
2002
82 222
80 780
1 442
82 222
2001
84 058
81 296
2 762
84 058
2002
2 400
2 400
2 400
0
0
0
0
550
334
216
2 950
646
3 596
2001
3 350
3 350
3 350
0
0
0
0
2 019
631
1 388
5 369
981
6 350
2002
5 369
3 981
1 084
304
395
343
0
52
2 814
1 590
1 084
140
2 950
2 734
0
216
2001
588
233
170
185
5 059
3 791
1 120
148
278
43
206
29
5 369
3 981
1 084
304
2002
981
66
66
401
343
58
646
2001
788
504
448
56
311
262
49
981
2002
3 411
185
46
185
3 596
2001
6 213
137
39
137
6 350
2002
0
0
0
0
2001
0
0
0
0
2002
0
0
0
0
2001
0
0
0
0
NOTA 4A
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych (z tytułu)
-sprzedaży prawa użytkowania wieczystego gruntu wraz z zabudowaniami
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
- od jednostki dominującej (z tytułu)
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
- sprzedaż składników majątkowych
- pozostałe
Należności długoterminowe netto
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto
NOTA 4B
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
a) stan na początek okresu
- dostaw robót i usług
- pozostałe
- pozostałe
- pozostałe
d) stan na koniec okresu
- pozostałe
NOTA 4C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
Stan na początek okresu
- uaktualnienie stanu rezerw
- uaktualnienie stanu rezerw
- przeklasyfikowanie na odpisy na należności krótkoterminowe
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu
NOTA 4D
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta tys / EURO
tys. zł
Należności długoterminowe, razem
NOTA 5A
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
NOTA 5B
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
25
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 5C
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach
- udziały lub akcje (jednostki pozostałe)
- udziały lub akcje (jednostki stowarzyszone)
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
2002
90 794
87 712
0
0
3 082
0
0
0
0
0
0
0
21 424
19 922
1 322
180
0
112 218
2001
94 297
94 297
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25 735
21 142
4 593
0
0
120 032
2002
120 032
130 658
0
0
-10 626
17 717
14 155
3 562
0
25 531
21 494
0
2001
138 415
135 891
NOTA 5D
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
- udziały i akcje
- pozostałe prawa majątkowe
- aktualizacja majątku
- udziały i akcje
- udziały i akcje
- pozostałe prawa majątkowe
- udziały i akcje
4 037
112 218
123 319
3 562
-14 663
12 435
-9 911
38 379
38 379
0
0
56 762
43 612
12 435
715
120 032
130 658
0
-10 626
26
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 5E
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp. a
b
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem
siedziba
formy prawnej
c
przedmiot
przedsiębiorstwa
d
charakter powiązania
(jednostka zależna,
współzależna,
stowarzyszona, z
wyszczególnieniem
powiązań
bezpośrednich i
pośrednich)
e
zastosowana metoda
konsolidacji / wycena
metodą praw
własności, bądź
wskazanie, że
jednostka nie podlega
konsolidacji / wycenie
metodą praw
własności
f
data objęcia
kontroli /
współkontroli /
uzyskania
znaczącego
wpływu
1
2
3
4
5
Zawiercie
Konin
Skawina
Skawina
produkcyjna
produkcyjna
produkcyjna
produkcyjno-handlowa
zależna
zależna
zależna
zależna
pełna
pełna
pełna
pełna
1996
1995
1997
2000
93 144
219 906
45 961
20 509
93 144
219 906
45 961
20 509
71,14
88,24
83,77
100,00
71,14
92,00
90,79
100,00
Katowice
Londyn, Wielka Brytania
Dusseldorf, Niemcy
Paryż, Francja
Warszawa
Polkowice
Świętochłowice
Katowice
Warszawa
Wrocław
Lozanna, Szwajcaria
produkcyjna
handlowa
handlowa
handlowa
handlowa
produkcyjna
produkcyjna
internetowa
produkcyjna
handlowa
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
pełna
pełna
pełna
pełna
pełna
pełna
pełna
pełna
pełna
pełna
pełna
1997
1974
1975
1992
1999
1995
1996
2000
2000
1997
1989
27 000
4 941
6 855
2 261
1 010
4 414
26 704
62 774
6 120
35 647
8 653
27 000
4 941
6 855
2 261
1 010
4 414
26 704
62 774
6 120
35 647
8 653
75,00
100,00
100,00
77,90
97,18
51,00
91,17
63,01
51,00
49,99
100,00
75,00
100,00
100,00
77,90
97,18
51,00
91,17
63,01
51,00
49,99
100,00
Drawski Młyn
Farmingdale, USA
Konin
produkcyjna
handlowa
handlowa
zależna
zależna
zależna
wyłączona (1)
wyłączona (1)
wyłączona (1)
1996
1992
2001
3 975
703
180
3 975
703
180
77,71
94,34
51,00
77,71
94,34
51,00
Warszawa
Singapur
Wiedeń, Austria
usługowa
handlowa
handlowa
zależna
zależna
zależna
wyłączona (1)
wyłączona (1)
wyłączona (1)
2001
1990
1992
212
2 645
2 905
212
2 645
2 905
100,00
87,41
71,35
100,00
87,41
71,35
Zawiercie
Zawiercie
Zawiercie
Zawiercie
Zawiercie
Zawiercie
Katowice
Zawiercie
Zawiercie
usługowa
usługowa
usługowa
usługowa
usługowa
usługowa
produkcyjna
usługowa
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
zależna
wyłączona
wyłączona
wyłączona
wyłączona
wyłączona
wyłączona
wyłączona
wyłączona
wyłączona
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
1997
1999
1994
1998
1998
1997
1998
1994
2000
253
18 243
1 306
1 977
695
57
25 056
1 697
52
253
18 243
1 306
1 977
695
57
25 056
1 697
52
100,00
100,00
76,18
100,00
100,00
52,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
76,18
100,00
100,00
52,00
100,00
100,00
100,00
Konin
Konin
usługowa
handlowa
zależna
zależna
wyłączona (1)
wyłączona (1)
1995
1999
16
172
16
172
48,48
49,00
48,48
49,00
Konin
Konin
Konin
projektowa
zależna
usługowa
zależna
produkcyjno-handlowa zależna
wyłączona (1)
wyłączona (1)
wyłączona (1)
1997
1998
2002
50
25
2 500
50
25
2 500
80,00
100,00
100,00
80,00
100,00
100,00
Konin
utylizacyjna
zależna
wyłączona (1)
1997
8 600
8 600
59,97
59,97
Warszawa
handlowa
zależna
wyłączona (1)
1992
257
257
100,00
100,00
Katowice
usługowa
zależna
wyłączona (1)
1999
3 300
3 300
100,00
100,00
Lublin
Jelenia Góra
Lublin
usługowa
handlowa
usługowa
zależna
stowarzyszona
zależna
wyłączona (1)
wyłączona (1)
wyłączona (1)
2000
2000
2001
203
4 000
3 502
203
4 000
3 502
100,00
100,00
80,00
100,00
100,00
80,00
Alzate Brianza, Włochy
handlowa
zależna
wyłączona (1)
2000
1 425
1 425
100,00
100,00
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
Spółki konsolidowane
Huta Zawiercie S.A.
(a)
HA Konin S.A.
*
ZM Skawina S.A.
(b)
Nowoczesne Produkty Aluminiowe
Skawina Sp. z o.o.
(c)
ZM Silesia S.A.
FLT and Metals Ltd
FLT Metall HmbH
Metalexfrance S.A.
Impex- Łożyska Sp. z o.o.
(d)
Baterpol Sp. z o.o.
(e)
HMN Szopienice S.A.
ce-market.com S.A.
Hutmen S.A.
S and I S.A.
(f)
Spółki zależne wyłączone z konsolidacji
Spółki Impexmetal S.A.
OŻ Drawski Młyn S.A.
Brassco Inc.
(g)
Aluminium-Handel Grupa Impexmetal Sp.
z o.o.
Impex-Trans Sp. z o.o.
Sinimpex Metals Pte LTD
Ostrana Int HmbH
Spółki Huty Zawiercie S.A.
HZ Format Sp. z o.o.
Energomedia Sp. z o.o.
HZ Service Sp. z o.o.
ZUE Elserw Sp. z o.o.
Hutsprzęt Sp. z o.o.
Centrum Zawiercie Sp. z o.o.
Centrozłom Sp. z o.o.
Putex Sp. z o.o.
PPUH Kolhut Sp. z o.o.
Spółki HA Konin S.A.
Drewal Sp. z o.o.
Aluminium-Handel Grupa Impexmetal Sp.
z o.o.
Alpro Sp.z o.o.
Alsec Sp. z o.o.
(h)
Aluminium Recycling Organizacja
Odzysku S.A. (i)
Z-d Utylizacji Odpadów Sp. z o.o.
Spółki Metalexfrance S.A.
Metalexfrance BTV
(j)
Spółki ZM Silesia S.A.
Sp. Mieszkaniowa DOM Sp. z o.o.
Spółki PHP Mercus Sp. z o.o.
PU Mercus Serwis Sp. z o.o.
PH Mercus Plus Sp. z o.o.
PHU Lubinpex Sp. z o.o.
Spółki Impex Łożyska Sp. z o.o.
FLT and Metals s.r.l.
g
wartość udziałów
/ akcji według
ceny nabycia
h
korekty
aktualizujące
wartość (razem)
i
wartość
bilansowa
udziałów / akcji
j
k
procent udział w ogólnej
posiadanego liczbie głosów na
kapitału
walnym
zakładowego
zgromadzeniu
l
wskazanie, innej
niż określona pod
lit. j) lub k),
podstawy kontroli /
współkontroli /
znaczącego wpływu
27
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp. a
b
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem
siedziba
formy prawnej
52
53
54
55
56
57
FLT Walzlager GmbH
Spółki HMN Szopienice S.A.
ZE ZELA Sp. z o.o.
Odlewnia Metali Sp. z o.o.
Elektrociepłownia Szopienice Sp. z o.o.
Viersen, Niemcy
handlowa
zależna
e
zastosowana metoda
konsolidacji / wycena
metodą praw
własności, bądź
wskazanie, że
jednostka nie podlega
konsolidacji / wycenie
metodą praw
własności
wyłączona (1)
Singapur
Katowice
Katowice
Katowice
zależna
zależna
zależna
zależna
wyłączona (1)
wyłączona (1)
wyłączona
wyłączona
1990
2001
2002
2002
71
2 430
50
13 784
71
2 430
50
13 784
4,89
100,00
100,00
100,00
4,89
100,00
100,00
100,00
58
59
60
61
62
ZMR Remech Sp. z o.o.
Spółki Hutmenu S.A.
Temer Sp. z o.o.
Susmed Sp. z o.o.
Autel Sp. z o.o.
Katowice
handlowa
produkcyjna
produkcyjna
produkcyjno handlowa
remontowa
zależna
wyłączona (1)
2001
620
620
100,00
100,00
zależna
zależna
zależna
wyłączona (1)
wyłączona (1)
wyłączona (1)
1999
1999
2000
1 204
2 239
405
1 204
2 239
405
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
63
64
Brassco Inc
Singapur
Farmingdale, USA
remontowa
usługowa
produkcyjno handlowa
handlowa
handlowa
zależna
zależna
wyłączona (1)
wyłączona (1)
1990
1992
70
51
70
51
5,07
5,66
5,07
5,66
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
Spółki OŻ Drawski Młyn S.A.
Modelarnia Sp.z o.o.
Zakład Obróbki Odlewów Sp.z o.o.
Spółki Ostrany Int.
Ostrana bis Sp. z o.o.
(j)
Spółki Centrozłom Sp. z o.o.
Scrapena S.A.
Spółki Scrapeny S.A.
Scrap Service Sp. z o.o.
Spółki współzależne wyłączone z
konsolidacji
Auto-Rem Sp.z o.o.
MBO-Hutmen jv. Sp. z o.o.
Katech-Hutmen Sp.z o.o.
Spółki stowarzyszone wyłączone z
konsolidacji
Norblin S.A.
(j)
FLT and Metal Ltd
(k)
Remal Sp.z o.o.
Hutnik Sp.z o.o.
Odmech Sp.z o.o.
Altech Sp.z o.o.
ZOZ MP MED-ALKO Sp.z o.o.
HZ Marten Sp. z o.o.
PUT Trans-Zak Sp.z o.o.
Prohutrem Sp.z o.o.
PHU Mercus Bis Sp. z o.o.
Transszop Sp.z o.o.
Drawski Młyn
Drawski Młyn
produkcyjna
produkcyjna
zależna
zależna
wyłączona (1)
wyłączona (1)
1998
1998
5
5
5
5
100,00
100,00
100,00
100,00
Warszawa
handlowa
zależna
wyłączona (1)
1992
352
352
81,34
81,34
Herby
produkcyjna
zależna
wyłączona (1)
1996
10 037
10 037
50,95
50,95
Herby
handlowo - usługowa
zależna
wyłączona (1)
2000
50
50
100,00
100,00
Katowice
usługowo - handlowa
współzależna
wyłączona (1)
2000
2
2
40,00
40,00
Wrocław
Kijów Ukraina
usługowa
handlowa
współzależna
współzależna
wyłączona (1)
wyłączona (1)
2000
2002
430
7
430
7
50,00
50,00
50,00
50,00
Warszawa
Ałma Ata, Kazachstan
produkcyjna
handlowa
stowarzyszona
stowarzyszona
wyłączona (1)
---
1994
1 994
3 900
79
3 900
79
9,91
17,00
24,82
17,00
Konin
Konin
Konin
Konin
Konin
usługowa
usługowo - turystyczna
produkcyjna
usługowa
usługi medyczne
stowarzyszona
stowarzyszona
stowarzyszona
stowarzyszona
stowarzyszona
wyłączona
wyłączona
wyłączona
wyłączona
wyłączona
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
1995
1995
1995
1997
1998
111
120
33
30
200
111
120
33
30
200
48,97
50,00
48,89
34,91
50,00
48,97
50,00
48,89
34,91
50,00
Zawiercie
Zawiercie
Zawiercie
usługowa
usługowa
usługowa
stowarzyszona
stowarzyszona
stowarzyszona
wyłączona (1)
wyłączona (1)
wyłączona (1)
2000
1994
1991
981
265
22
981
265
22
24,54
41,37
39,73
24,54
41,37
39,73
Dąbrowa Górnicza
handlowa
stowarzyszona
wyłączona (1)
2000
501
501
50,00
50,00
Katowice
produkcyjna
stowarzyszona
wyłączona (1)
2000
3
3
40,00
40,00
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
Wrocław
Wrocław
Wrocław
(g)
c
przedmiot
przedsiębiorstwa
d
charakter powiązania
(jednostka zależna,
współzależna,
stowarzyszona, z
wyszczególnieniem
powiązań
bezpośrednich i
pośrednich)
f
data objęcia
kontroli /
współkontroli /
uzyskania
znaczącego
wpływu
g
wartość udziałów
/ akcji według
ceny nabycia
h
korekty
aktualizujące
wartość (razem)
i
wartość
bilansowa
udziałów / akcji
j
k
procent udział w ogólnej
posiadanego liczbie głosów na
kapitału
walnym
zakładowego
zgromadzeniu
2001
1 908
1 908
100,00
100,00
l
wskazanie, innej
niż określona pod
lit. j) lub k),
podstawy kontroli /
współkontroli /
znaczącego wpływu
Uwagi:
-----uwaga do kolumny "i"
28
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
-------------------Wartość bilansowa akcji i udziałów wykazywana w bilansie skonsolidowanym jest pomniejszona o:
- 10.628 tys.zł. w związku z utworzeniem odpisu aktualizującego na trwałą utratę wartości inwestycji długoterminowych,(kwota odpisu na akcje i udziały spółek
zależnych i współzależnych wynosi 5.705 tys. zł, na spółki stowarzyszone 4.923 tys zł.)
- zysk na sprzedaży akcji w ramach Grupy Kapitałowej w wysokości 7.058 tys.zł,
- pożyczki udzielone spółkom powiązanym, wyłączonym z konsolidacji na kwotę 3.562 tys.zł,
- różnicę pomiędzy wartością księgową i wartością według wyceny rzeczoznawcy aportu wniesionego do spółki zależnej w kwocie 6.802 tys.zł.
(1) Spółka wyłączona z obowiązku konsolidacji na podstawie art. 58 Ustawy o Rachunkowości.
(a) Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 71,1%,
Udział Centrozłom Katowice Sp. z o.o. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 0,04%
(b) Spółka
Udział
Udział
Udział
w likwidacji
HA Konin S.A. w kapitale zakładowym 83,48%, w głosach na WZ 90,62%
Scrapena S.A. w kapitale zakładowym 0,07%, w głosach na WZ 0,04%
Centrozłom Katowice Sp. z o.o. w kapitale zakładowym 0,22% w głosach na WZ 0,13%
(c) Udział HA Konin S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 100%
(d) Udział FLT Metall HmbH w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 38,5%
Udział Ostrana Int. HmbH w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 12,5%
(e) Udział HMN Szopienice S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 27,50%.
Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 53,14%.
Udział ZM Silesia S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 10,53%.
(f) Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 99,99%.
Udział HA Konin S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 0,01%.
(g) Zawieszona działalność operacyjna
(h) Spółka w likwidacji
(i) Uchwałą NWZ z 10.12.2002 roku dokonano podwyższenia kapitału zakładowego spółki z 1.000 tys.zł na 2.500 tys. zł. Wszystkie udziały objął HA Konin S.A.
Podwyższenie nie zostało jeszcze zarejestrowane.
(j) Spółka w likwidacji
Wartość udziałów objęta odpisem aktualizującym trwałą utratę wartości inwestycji długoteminowych.
(k) Spółka w likwidacji
Dodatkowo udział FLT Metall HmbH w kapitale zakładowym i w głosach 16,5%
Dodatkowo udział FLT and Metals Ltd w kapitale zakładowym i w głosach 16,5%
Impexmetal S.A. otrzymał w roku 2002 roku dywidendy od spółek Grupy Kapitałowej w wysokości 2.517 tys. zł.
(*) Obecna nazwa Aluminium Konin - Impexmetal S.A.
(**)Dane finansowe wymienionych spółek nie zawierają korekt wprowadzonych na poziomie konsolidacji Grupy Kapitałowej Impexmetal.
NOTA 5F
29
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-cd.
Lp. a
m
nazwa jednostki
kapitał własny jednostki, w tym:
kapitał
należne
kapitał
pozostały kapitał własny, w tym:
zakładowy
wpłaty na
zapasowy
zysk (strata) zysk (strata)
kapitał
z lat
netto
zakładowy
ubiegłych
(wartość
ujemna)
1
Spółki konsolidowane
2
Huta Zawiercie S.A.
302 530
140 000
148 105
14 425
14 425
(a)
3
HA Konin S.A.
*
209 955
68 565
134 736
6 654
4 033
4
ZM Skawina S.A.
(b)
-185
2 900
-3 085
-3 085
5
Nowoczesne Produkty
19 463
20 504
5
-1 046
-54
-992
Aluminiowe Skawina Sp. z o.o.
(c)
6
ZM Silesia S.A.
62 062
36 000
25 975
87
87
7
FLT and Metals Ltd
26 327
7 597
18 730
9 114
86
8
FLT Metall HmbH
15 385
14 906
479
-5 801
1 687
9
Metalexfrance S.A.
13 347
5 002
4 746
3 599
321
10 Impex- Łożyska Sp. z o.o.
9 341
1 030
4 072
4 239
752
3 487
11 PHP Mercus Sp. z o.o.
25 904
5 158
17 145
3 601
15
2 366
(d)
12 Baterpol Sp. z o.o.
6 005
29 977
-23 972
-22 170
-1 802
(e)
13 HMN Szopienice S.A.
67 346
140 397
-73 051
-42 514
-30 537
14 ce-market.com S.A.
-1 254
10 040
-11 294
-7 204
-4 090
15 Hutmen S.A.
80 359
28 440
34 440
17 479
436
-376
16 S and I S.A.
(f)
11 081
9 268
484
1 329
427
-206
17 Spółki zależne wyłączone z
konsolidacji
18 Spółki Impexmetal S.A.
19 OŻ Drawski Młyn S.A.
4 916
5 115
89
-288
-311
23
20 Brassco Inc.
(g)
54
2 065
-2 011
-1 777
-248
21 Aluminium-Handel Grupa
465
350
9
106
39
67
Impexmetal Sp. z o.o.
22 Impex-Trans Sp. z o.o.
-904
249
-1 153
-874
-279
23 Sinimpex Metals Pte LTD
5 948
1 271
191
4 486
4 110
384
24 Ostrana Int HmbH
5 756
6 138
-382
233
-592
25 Spółki Huty Zawiercie S.A.
26 HZ Format Sp. z o.o.
631
250
64
2
27 Energomedia Sp. z o.o.
16 276
18 242
-1 966
-1 864
-102
28 HZ Service Sp. z o.o.
2 587
1 708
64
815
-996
81
29 ZUE Elserw Sp. z o.o.
1 868
1 974
259
-366
-431
65
30 Hutsprzęt Sp. z o.o.
735
690
273
-228
-416
87
31 Centrum Zawiercie Sp. z o.o.
1 993
100
1 802
91
-146
237
32 Centrozłom Sp. z o.o.
17 172
18 400
-1 228
-1 392
164
33 Putex Sp. z o.o.
1 794
1 688
3
103
-134
52
34 PPUH Kolhut Sp. z o.o.
314
50
373
208
208
35 Spółki HA Konin S.A.
36 Drewal Sp. z o.o.
931
10
743
178
167
37 Aluminium-Handel Grupa
465
350
9
106
39
67
38 Alpro Sp.z o.o.
189
13
150
26
4
22
39 Alsec Sp. z o.o.
(h)
40 Aluminium Recycling
1 604
2 500
-896
-896
Organizacja Odzysku S.A. (i)
41 Z-d Utylizacji Odpadów Sp. z
15 398
14 340
1 176
-118
-114
-4
o.o.
42 Spółki Metalexfrance S.A.
43 Metalexfrance BTV
(j)
44 Spółki ZM Silesia S.A.
45 Sp. Mieszkaniowa DOM Sp. z
3 115
3 300
-185
-198
13
o.o.
46 Spółki PHP Mercus Sp. z o.o.
n
zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
jednostki, w tym:
- zobowiązania - zobowiązania
długokrótkoterminowe
terminowe
o
należności jednostki, w tym:
- należności - należności
terminowe
319 001
37 928
272 770
124 478
273 945
8 614
41 308
5 823
257 901
8 553
41 084
116 524
476
25 665
5 824
13 442
12 161
29 287
24 652
58 968
7 437
27 861
13 573
32 045
28 870
33 092
7 557
13 906
12 523
29 287
26 726
59 022
365
185
p
r
aktywa przychody ze
jednostki,
sprzedaży
razem
124 478
621 531
781 793
87
116 159
476
25 665
483 900
8 429
60 771
585 188
831
200 176
258
7 437
27 861
13 573
31 860
28 870
33 092
69 619
40 233
27 908
42 634
36 067
84 926
64 834
79 071
154 099
122 599
184 631
334 406
45 196
6 940
38 256
8 489
8 489
51 201
62 470
113 281
10 280
76 272
12 138
3 500
11 498
72 075
6 356
60 619
12 102
15 358
894
34 084
91
15 358
894
31 684
91
180 627
9 026
156 631
23 219
270 350
1 596
253 358
825
5 592
1 954
323
3 160
2 008
284
3 160
2 008
284
11 839
2 008
788
22 035
0
5 273
927
2 037
13 876
927
808
13 176
1
2 475
11 366
1
2 475
11 366
23
7 985
19 635
1 469
47 887
115 514
123
2 115
4 710
1 984
3 960
1 035
13 472
308
3 519
123
1 095
3 108
1 405
3 135
659
12 868
94
3 279
196
2 410
5 113
1 031
1 525
1 011
13 446
188
3 042
196
2 410
5 113
1 031
1 525
1 011
13 446
188
3 042
437
18 391
7 297
3 852
4 695
3 028
30 644
2 102
4 150
1 027
17 015
18 991
12 704
10 865
5 543
58 000
3 334
17 078
467
323
376
323
688
284
688
284
1 397
788
3 645
5 273
278
121
219
219
467
1 056
6 923
1 954
323
5 313
1 331
209
62
3 250
936
936
6 917
3 925
3 295
699
1 102
1 102
18 693
6 158
399
321
361
361
3 514
2 827
2 061
2 400
s
t
nieopłacona otrzymane lub
przez
należne
emitenta dywidendy od
wartość
jednostki za
udziałów /
ostatni rok
akcji w
obrotowy
jednostce
43
464
428
30
IMPEXMETAL SA
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-cd.
Lp. a
m
nazwa jednostki
kapitał
należne
kapitał
pozostały kapitał własny, w tym:
zakładowy
wpłaty na
zapasowy
zysk (strata) zysk (strata)
kapitał
z lat
netto
zakładowy
ubiegłych
(wartość
ujemna)
47 PU Mercus Serwis Sp. z o.o.
206
200
6
-89
95
48 PH Mercus Plus Sp. z o.o.
3 200
4 770
-1 570
-960
-610
49 PHU Lubinpex Sp. z o.o.
7 088
2 500
1 522
3 066
1 206
50 Spółki Impex Łożyska Sp. z o.o.
51 FLT and Metals s.r.l.
2 247
1 769
463
72
391
52 FLT Walzlager GmbH
3 827
1 809
1 945
64
1 881
53 Spółki HMN Szopienice S.A.
5 948
1 271
191
4 486
4 110
384
55 ZE ZELA Sp. z o.o.
929
2 430
25
-1 526
-1 159
56 Odlewnia Metali Sp. z o.o.
141
50
91
91
57 Elektrociepłownia Szopienice
12 382
13 784
-1 402
-1 402
Sp. z o.o.
58 ZMR Remech Sp. z o.o.
-836
620
-1 456
-1 245
59 Spółki Hutmenu S.A.
60 Temer Sp. z o.o.
3 345
2 630
612
103
103
61 Susmed Sp. z o.o.
3 713
3 718
16
-21
-25
4
62 Autel Sp. z o.o.
859
600
233
26
26
5 948
1 271
191
4 486
4 110
384
64 Brassco Inc
(g)
54
2 065
-2 011
-1 777
-248
65
66
67
81
82
Spółki OŻ Drawski Młyn S.A.
Modelarnia Sp.z o.o.
Zakład Obróbki Odlewów Sp.z
o.o.
Spółki Ostrany Int.
Ostrana bis Sp. z o.o.
(j)
Spółki Centrozłom Sp. z o.o.
Scrapena S.A.
Spółki Scrapeny S.A.
Scrap Service Sp. z o.o.
Spółki współzależne wyłączone z
konsolidacji
Auto-Rem Sp.z o.o.
MBO-Hutmen jv. Sp. z o.o.
Katech-Hutmen Sp.z o.o.
Spółki stowarzyszone wyłączone
z konsolidacji
Norblin S.A.
(j)
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
FLT and Metal Ltd
(k)
Remal Sp.z o.o.
Hutnik Sp.z o.o.
Odmech Sp.z o.o.
Altech Sp.z o.o.
ZOZ MP MED-ALKO Sp.z o.o.
HZ Marten Sp. z o.o.
PUT Trans-Zak Sp.z o.o.
Prohutrem Sp.z o.o.
PHU Mercus Bis Sp. z o.o.
Transszop Sp.z o.o.
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
w tys. zł
SA-RS 2002
n
zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
jednostki, w tym:
- zobowiązania - zobowiązania
terminowe
o
należności jednostki, w tym:
- należności - należności
terminowe
p
r
aktywa przychody ze
jednostki,
sprzedaży
razem
396
1 031
4 919
385
1 026
4 748
311
60
3 517
311
60
3 517
602
4 231
12 007
1 972
4 009
31 666
10 589
5 122
10 444
4 205
5 861
5 994
5 861
5 994
12 885
8 949
29 924
58 669
2 037
3 368
4 005
4 734
393
1 800
280
808
1 989
1 949
3 907
2 475
1 924
1 227
2 490
2 475
1 924
1 227
2 490
7 985
4 297
4 146
17 116
47 887
11 971
12 352
9 056
2 456
609
1 287
825
825
1 620
7 618
2 757
1 599
1 330
2 037
1 954
1 500
400
500
1 112
1 171
809
808
1 954
1 345
236
733
2 475
2 008
1 345
236
733
2 475
2 008
6 102
5 312
2 189
7 985
2 008
6 529
3 769
3 530
47 887
54
12
5
5
10
4
39
3
39
3
148
353
148
353
163
368
163
368
202
375
1 321
2 186
18 464
19 700
209
-1 445
-1 199
12 003
8 077
7 993
7 993
30 467
56 008
222
50
171
1
1
209
198
137
137
431
1 776
1 355
44
800
10
218
36
337
-2
337
-2
1 302
36
1 276
36
1 182
5
1 182
5
2 657
80
7 110
83
266
39 337
233
-39 304
-63 264
-728
32 434
31 991
1 139
1 139
32 700
552
-33
-667
-105
-92
369
-1 393
122
-30
27
5 236
3 611
1 977
1 328
754
4 342
2 777
1 405
1 035
706
6 129
660
1 900
1 096
451
6 129
660
1 900
1 096
451
9 477
1 791
3 362
1 808
1 321
31 422
8 549
9 151
5 912
6 291
s
t
nieopłacona otrzymane lub
przez
należne
emitenta dywidendy od
wartość
jednostki za
udziałów /
ostatni rok
akcji w
obrotowy
jednostce
200
4 241
-1 820
1 385
480
567
136
240
59
85
400
9
434
140
4 105
-2 060
1 317
-39
27
443
1 557
955
3 982
637
56
5
860
-3 539
915
39
-2 875
-382
-664
375
35
1 918
1 483
2 581
1 918
931
2 577
2
1 650
2 091
2
1 650
2 091
2 361
3 040
3 536
5 999
8 165
24 520
130
1 000
200
-992
-520
-472
1 164
1 146
823
823
1 294
3 317
-227
8
28
-264
-378
575
540
252
252
348
1 601
-78
480
15
31
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
Uwagi:
uwagi:
----(1) Spółka wyłączona z obowiązku konsolidacji na podstawie art. 58 Ustawy o Rachunkowości.
(a) Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 71,1%,
Udział Centrozłom Katowice Sp. z o.o. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 0,04%
(b) Spółka
Udział
Udział
Udział
w likwidacji
HA Konin S.A. w kapitale zakładowym 83,48%, w głosach na WZ 90,62%
Scrapena S.A. w kapitale zakładowym 0,07%, w głosach na WZ 0,04%
Centrozłom Katowice Sp. z o.o. w kapitale zakładowym 0,22% w głosach na WZ 0,13%
(c) Udział HA Konin S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 100%
(d) Udział FLT Metall HmbH w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 38,5%
Udział Ostrana Int. HmbH w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 12,5%
(e) Udział HMN Szopienice S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 27,50%.
Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 53,14%.
Udział ZM Silesia S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 10,53%.
(f) Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 99,99%.
Udział HA Konin S.A. w kapitale zakładowym i w głosach na WZ 0,01%.
(g) Zawieszona działalność operacyjna
(h) Spółka w likwidacji
(i) Uchwałą NWZ z 10.12.2002 roku dokonano podwyższenia kapitału zakładowego spółki z 1.000 tys.zł na 2.500 tys. zł. Wszystkie udziały objął HA Konin S.A.
Podwyższenie nie zostało jeszcze zarejestrowane.
(j) Spółka w likwidacji
(k) Spółka w likwidacji
Dodatkowo udział FLT Metall HmbH w kapitale zakładowym i w głosach 16,5%
Dodatkowo udział FLT and Metals Ltd w kapitale zakładowym i w głosach 16,5%
Impexmetal S.A. otrzymał w roku 2002 roku dywidendy od spółek Grupy Kapitałowej w wysokości 2.517 tys. zł.
(*) Obecna nazwa Aluminium Konin - Impexmetal S.A.
(**)Dane finansowe wymienionych spółek nie zawierają korekt wprowadzonych na poziomie konsolidacji Grupy Kapitałowej Impexmetal.
NOTA 5G
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp.
a
b
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy
siedziba
prawnej
1
2
3
4
5
6
Impexmetal S.A.
WM Dziedzice S.A.
Bolesław Recycling Sp. z o.o.
HA Konin S.A.
Beskidzki Dom Maklerski S.A.
GZE Unimor S.A.
(**)
c
przedmiot przedsiębiorstwa
d
wartość bilansowa
udziałów / akcji
e
- kapitał
zakładowy
f
% posiadanego
kapitału
zakładowego
g
udział w ogólnej
liczbie głosów na
walnym
zgromadzeniu
Dziedzice
Bukowno
produkcyjna
produkcyjna
8 966
500
82 736
14 162
53 000
11 700
17,15
4,27
18,37
5,75
Bielsko-Biała
Gdańsk
usługowa
produkcyjna
2 642
44
18 756
8 695
7,45
0,30
7,45
0,30
h
nieopłacona przez
emitenta wartość
udziałów / akcji
i
otrzymane lub należne
dywidendy za ostatni
rok obrotowy
32
IMPEXMETAL SA
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp.
a
b
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy
siedziba
prawnej
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
PZL Mielec Sp. z o.o.
(**)
YAVAL System S.A.
(**)
Huta Stalowa Wola S.A.
(**)
Fabryka Maszyn Sp. z o.o.
(**)
ZCB Honoratka Sp. z o.o.
(**)
Unimor Radiocom Sp. z o.o.
(**)
PZL Krosno S.A.
(**)
Autostrada Wielkopolska S.A.
(**)
Huta Zawiercie S.A.
Huta Gliwice S.A.
(**)
Autosan S.A.
(**)
HMN Szopienice S.A.
Bolesław Recycling Sp. z o.o.
Polskie Centrum Promocji Miedzi S.A.
(**)
Hutmen S.A.
PHU Metale Nieżelazne Sp. z o.o.
(**)
(**)
(**)
APC-Metalchem S.A.
(**)
(**)
WSK PZL Krosno
(**)
Wrocławska Agencja Rozwoju Regionalnego
S.A. (**)
(**)
Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych
Cuprum (**)
w tys. zł
SA-RS 2002
c
przedmiot przedsiębiorstwa
d
wartość bilansowa
udziałów / akcji
40
7
19
23
505
6
36
9 000
0,31
0,01
0,01
0,28
2,30
0,10
1,96
0,39
g
udział w ogólnej
liczbie głosów na
walnym
zgromadzeniu
0,31
0,01
0,01
0,28
2,30
0,10
1,96
0,39
1
6
0,11
0,02
0,11
0,02
8,55
2,50
11,49
2,50
3
3
22
9
23
4
10
2,50
2,50
0,00
0,50
0,17
0,16
0,06
2,50
2,50
0,00
0,50
0,17
0,16
0,06
50
0,50
0,50
Mielec
Częstochowa
Stalowa Wola
Janów Lubuski
Honoratka k/Konina
Gdańsk
Krosno
Poznań
produkcyjna
usługowa
produkcyjna
produkcyjna
produkcyjna
handlowo - usługowa
produkcyjna
budowlana
Gliwice
Sanok
produkcyjna
produkcyjna
Bukowno
Bukowno
produkcyjna
reklamowo -promocyjna
1 000
3
Katowice
Wrocław
Stalowa Wola
Opole
Mielec
Krosno
Wrocław
produkcyjna
reklamowo -promocyjna
produkcyjna
produkcyjna
produkcyjna
produkcyjna
doradcza
Lubin
ubezpieczenia
e
- kapitał
zakładowy
14 162
11 700
f
% posiadanego
kapitału
zakładowego
h
nieopłacona przez
emitenta wartość
udziałów / akcji
i
otrzymane lub należne
dywidendy za ostatni
rok obrotowy
258
Uwaga do kol. "d" - Wartość bilansowa udziałów wykazywana w skonsolidowanym bilansie jest pomniejszona o zysk na sprzedaży akcji w ramach Grupy Kapitałowej w
wysokości 3.000 tys.zł.
(**) Grupa Kapitałowa Impexmetal posiada mniej niż 5% udziałów w kapitałach zakładowych spółek.
33
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 5H
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta tys / USD
tys. zł
b2. jednostka/waluta tys/ EURO
tys. zł
b3. jednostka/waluta tys/ CHF
tys. zł
b4. jednostka/waluta tys/ ATS
tys. zł
b5. jednostka/waluta tys/ SGD
tys. zł
b6. jednostka/waluta tys/ ITL
tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem
2002
100 291
8 665
137
190
1 824
5 683
0
0
0
0
1 136
2 785
0
0
7
108 956
2001
110 070
9 962
508
703
521
1 908
801
864
14 984
2 905
1 329
2 714
700 982
868
2002
7
7
0
7
7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
108 949
24 413
-2 258
35 069
32 453
0
0
0
0
84 536
84 536
-1 479
84 956
90 859
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
123 319
120 032
-3 737
108 956
2001
7
7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
120 025
35 069
-409
33 048
43 393
0
0
0
0
84 956
84 956
-306
87 692
87 258
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
130 658
120 747
-715
120 032
2002
3 562
0
0
3 562
2001
0
0
0
0
120 032
NOTA 5I
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
c1 udziały
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
c1 ...
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem
7
7
0
NOTA 5J
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem
34
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 5K
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
Inne inwestycje długoterminowe, razem
2002
0
2001
0
2002
0
0
0
0
2001
0
0
0
0
2002
0
0
0
0
2001
0
0
0
0
2002
11 102
11 102
2 222
7 095
423
1 021
341
0
0
8 282
7 255
6 202
208
611
234
1 027
1 027
0
0
0
4 303
3 463
1 777
397
1 021
268
840
840
0
0
0
15 081
15 081
2 409
11 520
234
611
307
0
0
0
0
2001
11 123
11 123
839
10 014
147
NOTA 5L
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
NOTA 5M
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
Inne inwestycje długoterminowe, razem
NOTA 6A
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
- z tytułu straty podatkowej
- z tytułu odpisów aktualizujących
- z tytułu odsetek niezapłaconych, nieotrzymanych
- z tytułu niezrealizowanych różnic kursowych
- inne
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- z tytułu zmiany stanu odpisów aktualizujących
- z tytułu zmiany stanu odsetek niezapłaconych, nieotrzymanych
- z tytułu zmiany stanu niezrealizowanych różnic kursowych
- inne
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
- z tytułu straty podatkowej za okres
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- z tytułu zmiany stanu odpisów aktualizujących
- z tytułu zmiany stanu odsetek niezapłaconych, nieotrzymanych
- z tytułu zmiany stanu niezrealizowanych różnic kursowych
- inne
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
- rozliczenie straty podatkowej
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
- z tytułu straty podatkowej
- z tytułu utworzonych odpisów aktualizujących
- inne
b) odniesionych na kapitał własny
- z tytułu utworzonych odpisów aktualizujących
Wysokość przyszłej należności z tytułu
podatku dochodowego
- strata podatkowa
- niezapłacone odsetki
- niezrealizowane różnice kursowe
- odpisy aktualizujące
- pozostałe
Razem aktywa
podstawa
8.922
2.369
3.635
48.451
2.045
65.422
stawka
podatku
6%
6%
6%
6%
-
27%
27%
27%
27%
27%
wartość
2.409
234
611
11.520
307
15.081
123
0
0
2 997
1 614
375
1 021
218
1 383
1 383
0
0
0
3 018
3 018
2 919
99
0
0
0
0
0
0
0
11 102
11 102
2 222
7 095
423
1 021
341
0
0
0
0
data
realizacji
2004
2003
2003
2003
2003
- 2007 r.
r.
r.
- 2039 r.
r.
Zmniejszenie salda podatku odroczonego z tytułu zmiany stawek podatkowych wyniosło 121 tys. zł.
Stawka 6% dotyczy efektywnej stopy podatkowej związanej z ulgami z tytułu wykorzystania złomów w procesie
produkcji.
Zwiększenia salda podatku odroczonego w kwocie 752 tys. zł zostały wykazane w korespondencji z wynikiem lat
ubiegłych.
NOTA 6B
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- prace badawczo rozwojowe
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
- rozliczane w czasie koszty organizacji spółki
-opłaty leasingowe
- inne
2002
619
619
636
397
86
153
2001
0
0
921
921
0
0
35
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
2002
1 255
2001
921
2002
86 039
70 180
63 954
44 999
14 284
279 456
2001
87 556
90 914
61 899
21 473
2 746
264 588
NOTA 7
ZAPASY
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary
e) zaliczki na dostawy
Zapasy, razem
Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie kredytów na 31.12.2002 r. wyniosła 135.237 tys. zł
NOTA 8A
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
a) od jednostek powiązanych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- inne
- dochodzone na drodze sądowej
b) należności od pozostałych jednostek
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
- inne
Należności krótkoterminowe netto, razem
Należności krótkoterminowe brutto, razem
2002
25 948
24 859
24 859
0
1 089
0
383 557
261 460
260 479
981
104 242
17 815
40
409 505
52 219
461 724
2001
110 230
92 981
92 981
0
17 249
0
297 180
223 259
223 223
36
56 153
16 179
1 589
407 410
53 316
460 726
Wartość należności krótkoterminowych stanowiących zabezpieczenie kredytów na 31.12.2002 r. wyniosła 134.132
tys. zł.
NOTA 8B
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) inne, w tym:
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem
2002
24 859
19 816
272
4 771
0
0
1 089
1 055
0
34
0
0
0
0
0
0
0
0
25 948
1 441
27 389
2001
92 981
87 613
0
5 368
17 249
16 355
0
894
0
0
0
0
0
0
0
0
110 230
0
110 230
2002
53 316
17 619
17 537
24
58
18 716
17 617
1 099
52 219
2001
34 351
26 098
21 074
4 975
49
7 133
3 727
3 406
53 316
2002
334 424
127 300
4 361
16 416
0
0
2 531
15 594
0
0
23 667
94 644
2001
337 001
123 725
4 943
19 704
6 684
12 036
5 721
33 023
1 141
613
14 237
50 141
NOTA 8C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
- uaktualnienie salda
- zmiana klasyfikacji z odpisów na należności długoterminowe
- uaktualnienie salda
-wykorzystanie odpisu aktualizujacego
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu
NOTA 8D
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta tys. / USD
tys. zł
b2. jednostka/waluta tys. /DEM
tys. zł
b3. jednostka/waluta tys. /GBP
tys. zł
b4. jednostka/waluta tys. /FFR
tys. zł
b5. jednostka/waluta tys. / EUR
tys. zł
36
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
b6. jednostka/waluta tys. /SEK
tys. zł
b6. jednostka/waluta tys. /ITL
tys. zł
b8. jednostka/waluta tys. /CHF
tys. zł
Należności krótkoterminowe, razem
2002
1 226
528
0
0
33
91
27
461 724
2001
3 279
1 241
3 131 104
5 695
2002
149 898
38 308
2 765
1 144
2 600
136 259
330 974
-44 655
286 319
2001
193 080
55 615
9 533
126
36
103 973
362 363
-46 123
316 240
1 272
460 726
NOTA 8E
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
f) należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
Przedział czasowy spłacania należności związany z normalnym tokiem działalności Grupy Kapitałowej Impexmetal w
odniesieniu do należności z tytułu dostaw, robót i usług wynosi od 7 do 90 dni.
W przypadku należności z tytułu sprzedaży łożysk i ich części przedział ten jest wydłużony do 6 miesięcy.
Należności o pozostałym do dnia bilansowego okresie spłaty powyżej 3 miesięcy dotyczą należności z tytułu
postępowań ugodowych oraz sprzedaży ratalnej.
NOTA 8F
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W
OKRESIE:
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
2002
2001
76 719
13 104
4 932
5 370
36 134
136 259
-44 655
91 604
39 716
20 374
9 255
4 109
30 519
103 973
-46 123
57 850
NOTA 9
Łączna wartość krótkoterminowych należności wątpliwych, przeterminowanych oraz spornych wyniosła na dzień 31 grudnia 2002
roku 143,9 mln zł z czego 136,3 mln zł stanowią należności z tytułu dostaw, robót i usług.
Odpisy aktualizujące utworzone na te należności osiągnęły na koniec grudnia 2002 roku wartość 52,2 mln zł, z czego 44,7 mln zł
dotyczy odpisów aktualizujących należności z tytułu dostaw, robót i usług i odpowiada wartości tych należności przeterminowanych
ponad 3 miesiące.
NOTA 10A
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
a) w jednostkach zależnych
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
- odsetki od pożyczek
b) w jednostkach współzależnych
c) w jednostkach stowarzyszonych
d) w znaczącym inwestorze
e) w jednostce dominującej
f) w pozostałych jednostkach
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- certyfikat depozytowy
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
2002
1 881
1 827
54
54
0
0
0
140
140
0
0
0
0
0
0
0
1 212
519
0
0
0
0
693
0
43 745
43 745
0
46 978
2001
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5 381
519
0
0
4 862
4 862
0
34 577
33 751
826
39 958
Depozyty w wysokości 965 tys. zł stanowią zabezpieczenie kredytów.
37
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 10B
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta tys. / GBP
tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
2002
0
519
84
519
0
519
2001
4 862
519
90
519
0
5 381
2002
0
0
0
0
519
519
519
519
562
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
562
519
0
519
2001
0
0
0
0
5 381
519
519
519
554
0
4 862
2002
2 714
0
0
2 714
2001
0
0
2002
16 938
26 807
2 596
9 602
34
208
4 228
16 886
2001
14 916
19 661
1 249
4 979
103
595
3 998
14 081
1
2
NOTA 10C
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
c1 certyfikat depozytowy
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem
4 862
4 862
4 862
0
0
0
0
0
0
0
0
5 416
5 381
0
5 381
NOTA 10D
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem
0
NOTA 10E
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
tys. zł
b3. jednostka/waluta tys. /EUR
tys. zł
tys. zł
b5. jednostka/waluta tys. /CHF
tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
40
111
43 745
4
34 577
NOTA 10F
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
- nieruchomości do odsprzedaży
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
2002
8
8
2001
2002
8
0
8
2001
0
0
0
2002
1 976
940
237
799
3 896
3 476
420
5 872
2001
3 474
1 231
397
1 846
5 882
3 936
1 946
9 356
0
NOTA 10G
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
NOTA 11
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- koszty biura, ubezpieczenia, czynsze, opłaty z tyt. wieczystego użytkowania
-koszty prywatyzacji i organizacji spółki
- inne
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
- prace badawczo rozwojowe
- dyskonto bonów dłużnych
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
38
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 12
Korekty odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych, zapasów i należności dokonywane są na koniec każdego kwartału lub w
momencie wystąpienia istotnych zdarzeń powodujących konieczność dokonania takiego odpisu. Zaliczane są do pozostałych kosztów
operacyjnych lub kosztów finansowych, zależnie od rodzaju aktywów, których dotyczą. Poszczególne aktywa bilansu są prezentowane
po pomniejszeniu o dokonane odpisy aktualizujące
Jeżeli ustaną przyczyny, dla których dokonano odpisu aktualizującego, to równowartość całości lub odpowiedniej części uprzednio
dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość aktywów i podlega zaliczeniu odpowiednio do pozostałych przychodów
operacyjnych lub przychodów finansowych.
Odpisy aktualizujące wartość należności uwzględniają stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty.
Zestawienie dokonanych odpisów aktualizujących
31.12.2002 r.
31.12.2001 r.
646
52.219
44.655
52.865
981
53.316
46.123
54.297
6.005
4.923
3.735
14.663
4.082
3.991
2.553
10.626
4.828
5.037
17.773
41.212
35
51
90.164
111.223
1. Odpisy aktualizujące należności
a. długoterminowe
b. krótkoterminowe, w tym:
- z tytułu dostaw robót i usług
2. Odpisy aktualizujące aktywa finansowe
a. majątek finansowy w jednostkach zależnych
i współzależnych
b. majątek finansowy w jednostkach stowarzyszonych
c. majątek finansowy w pozostałych jednostkach
3. Odpisy aktualizujące zapasy
4. Odpisy aktualizujące rzeczowy majątek trwały
5. Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne
Razem odpisy aktualizujące aktywa bilansowe
NOTA 13
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja
Rodzaj akcji
Rodzaj uprzywilejowania
akcji
Seria A
Seria B
zwykłe na
okaziciela
zwykłe na
okaziciela
Rodzaj ograniczenia praw
do akcji
Data rejestracji
brak
Wartość serii / Sposób pokrycia
emisji wg wartości kapitału
nominalnej
7 441 400
74 414 000 aport
95.07.01
Prawo do
dywidendy (od
daty)
95.07.01
brak
3 189 171
97.04.30
97.01.01
Liczba akcji, razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akcji = 10,00 zł
Liczba akcji
31 891 710 gotówka
10 630 571
106 305 710
W 2002 roku nie nastąpiły zmiany w kapitale zakładowym Impexmetal S.A. Na 31.12.2002r. kapitał miał wartość
106.306 tys. zł i dzielił się na 10.630.571 akcji na okaziciela, w tym: 7.441.400 akcji serii A nr 0000001 007441400 oraz 3.189.171 akcji serii B o numerach od 1 do 3.189.171. Wartość nominalna wszystkich akcji wynosi
10,00 zł.
Akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Impexmetal S.A. wg
stanu na 31.12.2002 r. byli:
Akcjonariusz
% ogólnej liczby głosów na WZA
--------------------------------------------------------------1.
4.
3.
3.
5.
Skarb Państwa
Fundusze z Grupy Franklin/Templeton
Nomura International plc.
Huta Aluminium Konin S.A.
S and I, Szwajcaria
31,50
18,39
15,28
14,22
5,44
NOTA 14A
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
Liczba
0
Wartość wg cen nabycia
Wartość bilansowa Cel nabycia
Przeznaczenie
39
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 14B
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Nazwa (firma) jednostki, siedziba
Aluminium Konin - Impexmetal S.A., Konin
S and I S.A., Lozanna Szwajcaria
Razem
Liczba
1 512 120
577 976
Wartość wg ceny nabycia
54 091
20 861
Wartość bilansowa
47 730
20 861
68 591
Wartość bilansowa uwzglednia udział Impexmetal S.A. w łącznej wartości akcji będacych w posiadaniu HA Konin
S.A. oraz S and I S.A.
W pozycji akcje własne w skonsolidowanych kapitałach własnych wykazano udział Grupy Kapitałowej Impexmetal w
akcjach posiadanych przez wymienione jednostki zależne objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym.
Wzrost wartości akcji własnych w stosunku do danych za rok 2001 wynika z objęcia skonsolidowanym sprawozdaniem
finansowym Grupy Kapitałowej Impexmetal za rok 2002 spółki zależnej S and I S.A.
NOTA 15
KAPITAŁ ZAPASOWY
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
e) inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem
2002
82 918
11 990
235 477
0
0
330 385
2001
82 918
11 955
246 165
2002
8 081
0
0
24 825
0
32 906
2001
8 277
0
0
23 345
0
31 622
2002
121
121
2001
1 487
1 487
2002
0
2001
0
2002
207 382
4 644
3 148
1 496
0
11 302
11 302
0
200 724
2001
187 359
49 076
3 917
0
45 159
29 053
27 051
2 002
207 382
2002
17 291
0
0
17 291
2001
28 323
0
0
28 323
2002
132 892
6
6
0
0
0
132 898
104 569
11 038
11 038
0
115 607
17 291
2001
122 196
13 286
1 989
11 297
2 590
2 590
132 892
87 793
16 776
13 669
3 107
104 569
28 323
0
341 038
NOTA 16
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
c) z tytułu podatku odroczonego
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
e) inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem
NOTA 17
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
- Fundusz Prywatyzacyjny
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
NOTA 18
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem
NOTA 19
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
- zwiększenia kapitałów własnych spółek zależnych
- zmiany udziału Grupy Kapitałowej w spółkach zależnych
- włączenie jednostek do konsolidacji metodą pełną
- zmniejszenia kapitałów własnych spółek zależnych
- zmiany udziału Grupy Kapitałowej w spółkach zależnych
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu
NOTA 20A
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem
NOTA 20B
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
- nabycie akcji i udziałów
- objęcie jednostki konsolidacją metodą pełną (zmiana klasyfikacji)
- pomniejszenie wartości firmy z konsolidacji z tytułu likwidacji spółki
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
- amortyzacja
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Ujemna wartość firmy z konsolidacji - stan na 31 grudnia 2002 r.
Spółki zależne:
Brutto
Umorzenie
Netto
-------------------------------------------------------------HA Konin S.A.
50.886
50.696
190
Huta Zawiercie S.A.
43.828
40.139
3.689
40
IMPEXMETAL SA
HMN Szopienice S.A.
Hutmen S.A.
ZM Silesia S.A.
FLT and Metals Ltd.
Baterpol Sp. z o.o.
w tys. zł
SA-RS 2002
16.810
12.347
6.730
1.352
6
939
8.593
7.864
6.730
1.352
0
233
8.217
4.483
0
0
6
706
Razem
132.898
115.607
17.291
=============================================================
W 2002 roku Impexmetal S.A. nabył jeden udział spółki Impex-Łożyska Sp. z o.o. powiększając tym samym swój
udział w spółce z 99,07% do 99,18%. W wyniku tej transakcji powstała wartość firmy z konsolidacji w wysokości 6
tys. zł. Pozostałe prezentowane powyżej ujemne wartości firmy z konsolidacji powstały w poprzednich okresach a
sposób ich tworzenia przedstawiony został we wprowadzeniu do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
NOTA 20C
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
2002
0
0
0
0
0
0
0
0
2001
0
0
0
0
0
0
0
0
2002
0
0
0
0
0
2001
11 297
0
11 297
11 297
0
3 107
-3 107
-3 107
0
0
2002
5 454
5 454
4 642
485
325
2
0
0
1 249
1 249
862
372
15
0
0
2 692
2 692
2 316
180
194
2
0
0
4 011
4 011
2 326
1 167
503
15
0
0
2001
10 642
10 642
6 652
1 745
326
1 919
0
0
2 829
2 829
0
2 829
0
0
0
8 017
8 017
2 010
1 260
2 830
1 917
0
0
5 454
5 454
4 642
485
325
2
0
0
NOTA 20D
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
0
0
0
NOTA 21A
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
- z tytułu ulg inwestycyjnych
- pozostałe
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
- pozostałe
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- pozostałe
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem
a) odniesionej na wynik finansowy
- pozostałe
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Wysokość rezerwy z tytułu odroczonego
podstawa
stawka
wartość
data
podatku dochodowego
podatku
realizacji
----------------------------------------------------------------------------------------------------
ulgi inwestycyjne
nieotrzymane odsetki
niezrealizowane różnice kursowe netto
pozostałe
15.145
5.359
3.807
55
15%-27%
6%-27%
6%-27%
27%
2.326
1.167
503
15
2008-2038 r.
2003 r.
2003 r.
Razem rezerwa
24.366
4.011
=====================================================================================================
Stawki poniżej 27% dotyczą efektywnej stopy podatkowej związanej z ulgami podatkowymi z tytułu wykorzystania
złomów w procesie produkcji.
Zwiększenie salda rezerwy z tytułu zmiany stawek podatkowych w roku 2002 wyniosło 15 tys. zł.
41
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 21B
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
- rezerwy na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne
- uaktualnienie salda rezerw
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
- zmiana klasyfikacji na rezerwę krótkoterminową
- zmiana zasady naliczania nagród jubileuszowych
e) stan na koniec okresu
2002
22 260
22 260
598
598
0
0
4 003
0
793
3 210
18 855
18 855
2001
14 737
14 737
7 523
2 605
4 918
0
0
0
0
0
22 260
22 260
2002
6 316
6 316
793
0
0
793
0
2 845
2 845
4 264
4 264
2001
12 355
12 355
299
0
299
0
0
6 338
6 338
6 316
6 316
2002
39 566
39 566
0
0
0
2 300
2 300
37 266
37 266
2001
37 266
37 266
2 300
2 300
0
0
0
39 566
39 566
2002
13 598
6 783
5 919
896
3 906
0
539
2 300
1 067
7 803
6 299
1 504
0
0
2001
11 105
1 893
7 115
2 097
8 381
6 783
722
0
876
4 418
1 893
1 918
607
1 470
0
9 701
484
4 954
2 300
1 963
1 470
13 598
6 783
5 919
0
896
2002
0
0
0
0
0
61 720
60 777
0
943
0
0
0
61 720
2001
0
0
0
0
0
179 719
132 866
35 000
1 363
10 490
10 490
0
179 719
NOTA 21C
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
- zmiana klasyfikacji z rezerw długoterminowych
NOTA 21D
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
- na utylizację odpadów poprodukcyjnych
- koszty utylizacji odpadów poprodukcyjnych
- zmiana klasyfikacji na rezerwy krótkoterminowe
NOTA 21E
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
- na restrukturyzację
- na potencjalne zobowiązania podatkowe i odsetkowe
- pozostałe
- koszty utylizacji odpadów poprodukcyjnych - zmiana klasyfikacji z rezerw długoterminowych
- pozostałe
- pozostałe
- pozostałe
- koszty utylizacji odpadów poprodukcyjnych
- pozostałe
NOTA 22A
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
a) wobec jednostek zależnych
b) wobec jednostek współzależnych
c) wobec jednostek stowarzyszonych
d) wobec znaczącego inwestora
e) wobec jednostki dominującej
f) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
- zobowiązania inwestycyjne
- inne
Zobowiązania długoterminowe, razem
42
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 22B
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
2002
60 189
1 531
0
61 720
2001
168 615
11 104
2002
45 342
16 378
4 049
16 378
0
61 720
2001
138 277
41 442
11 767
41 442
0
179 719
179 719
NOTA 22C
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta tys. / EUR
tys. zł
43
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 22D
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
zł waluta
BRE S.A.
Warszawa
Kwota kredytu / pożyczki pozostała do Warunki
spłaty
oprocentowania
zł waluta
tys.
tys.
48 324 8 120 EURO
13 967 3 480 EURO Euribor + marża
ING BSK S.A.
Zawiercie
19 300
5 000
Wibor + marża
30.09.2004r.
PKO BP S.A.
Sosnowiec
30 000
15 000
Wibor + marża
30.06.2004r.
WFOŚiGW
Katowice
8 100
3 961
0,4 red.weksli
15.12.2012r.
PeKaO S.A.
Konin
63 696 16 000 EURO
5 823 1 424 EURO
Euribor + marża
30.06.2004r.
BOŚ S.A.
WFOŚiGW
BRE S.A.
BRE S.A.
Katowice
Katowice
Warszawa
Warszawa
16 957
11 419
8 300
12 752 3 172 EURO
284
2 687
3 500
10 555 2 625 EURO
0,5 red.weksli
8%
Wibor + marża
Euribor+marża
30.06.2004r.
31.12.2004r.
31.12.2004r.
12.12.2006r.
Razem
Termin spłaty
Zabezpieczenia
Inne
20.01.2005r.
kaucja, weksel, cesja praw z
polisy ubezp., zastaw
cesja należności, prawo do
dysponowania rachunkiem
bankowym, prawo
przewłaszczenia śr.trw.
kaucja, 5 weksli in blanco,
zastaw rejesteowy na akcjach
Huty Aluminum Konin, cesja
należności
przewłaszczenie śr.trw.,
poręczenie
przewłaszczenie śr.trw., cesja
praw z polisy ubezp.
weksel
weksel
poręczenie
przewłaszczenie środków
trwałych, hipoteka kaucyjna,
weksel, cesja praw z polisy
ubezpieczeniowe
60 777
-
NOTA 22E
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg
Wartość nominalna Warunki oprocentowania
Termin wykupu
rodzaju
-
Gwarancje/ zabezpieczenia
Dodatkowe prawa
Rynek notowań
Inne
44
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 23A
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
a) wobec jednostek zależnych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- inne (wg rodzaju)
- zobowiazania z tytułu zakupów inwestycyjnych
- pozostałe
b) wobec jednostek współzależnych
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- do 12 miesięcy
d) wobec znaczącego inwestora
e) wobec jednostki dominującej
f) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne (wg tytułów)
- zobowiązania oraz zaliczki inwestycyjne
- inne
g) fundusze specjalne (wg tytułów)
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych
- Fundusz Załogi
- Fundusz Budownictwa Mieszkaniowego
- Pozostałe
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
2002
34 169
32 034
32 034
2 135
2 110
25
0
9 254
9 254
9 254
0
0
964 812
569 774
57 074
12 400
309 691
309 691
0
2 001
9 797
17 560
7 485
36 104
32 265
3 839
17 809
14 002
1
3 699
107
1 026 044
2001
29 215
29 215
29 215
0
0
0
0
11 350
11 350
11 350
0
0
817 825
380 390
36 314
149 500
235 110
235 110
2002
741 079
284 965
19 649
76 561
0
0
1 470
9 088
0
0
51 500
209 458
-3 665
-10 142
0
1 026 044
2001
714 495
161 096
19 766
78 793
963
1 734
2 474
14 280
4
2
18 454
64 992
709 431
1 290
5
875 591
4 644
11 500
20 687
6 148
9 846
3 389
6 457
17 201
13 471
10
3 699
21
875 591
NOTA 23B
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
tys. zł
tys. zł
b4. jednostka/waluta tys. / FRF
tys. zł
b5. jednostka/waluta tys. /EUR
tys. zł
b6. jednostka/waluta tys. /ITL
tys. zł
45
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 23C
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki
Siedziba
zł waluta
tys.
34 549 9 000 USD
BRE S.A.
Warszawa
BRE S.A.
Warszawa
BRE S.A.
Warszawa
20 101 5 000 EURO
BRE S.A.
Warszawa
PeKaO S.A.
PeKaO S.A.
PeKaO S.A.
BH S.A.
Warszawa
Warszawa
Warszawa
Warszawa
BH S.A.
5 000
Kwota kredytu / pożyczki pozostała do Warunki oprocentowania
spłaty
zł waluta
tys.
26 811 6 905 USD
Libor + marża
3 914
Termin spłaty
Zabezpieczenia
29.06.2003 r.
cesja należności, hipoteka
kaucyjna, weksel, cesja praw
z polisy ubezp.
hipoteka kaucyjna, weksel,
cesja praw z polisy ubezp.
zastaw na akcjach HMN
Szopienice S.A.
cesja należności
cesja należności
cesja należności
zastaw na akcjach H
Zawiercie S.A.
zastaw na akcjach H
Zawiercie S.A.
zastaw na akcjach H
Zawiercie S.A.
cesja należności
praw z polisy ubezp., zastaw
rejestrowy na produkcji w toku
weksel, zastaw rejestrowy na
wyr.gotowych, cesja praw z
polisy ubezp.
praw z polisy ubezp., cesja
należności, hipoteka
kaucyjna, pełnomocnictwa do
dysponowania rachunkami
bankowymi
praw z polisy ubezp., cesja
należności, hipoteka
bankowymi
praw z polisy ubezp., hipoteka
bankowymi
praw z polisy ubezp., hipoteka
bankowymi
zastaw na akcjach HMN
Szopienice, przewłaszczenie
śr.trw., weksel, cesja
należności, zastaw rejestrowy
na prod.w toku i wyrobach
gotowych, pełnomocnictwo do
bankowymi
Wibor + marża
30.06.2003 r.
19 583 4 813 EURO
Euribor + marża
29.06.2003 r.
25 000
19 000
Wibor + marża
26.10.2003 r.
6 000
8 000
36 000
12 061 3 000 EURO
5 491
6 961
35 600
11 585 2 833 EURO
Wibor + marża
Wibor + marża
Wibor + marża
Euribor + marża
25.11.2003 r.
25.11.2003 r.
30.01.2003 r.
overdraft
Warszawa
20 101 5 000 EURO
20 469 5 006 EURO
Wibor + marża
-
BH S.A.
Warszawa
30 000
9 596
Wibor + marża
overdraft
Societe Generale
BGK
PeKaO S.A.
Warszawa
Warszawa
Konin
25 000
2 000
34 000
25 041
1 987
33 912
Wibor + marża
Wibor + marża
Wibor + marża
30.06.2003 r.
10.10.2003 r.
31.12.2002 r.
(1)
PeKaO S.A.
Konin
15 000 3 953 EURO
16 170 3 953 EURO
Euribor + marża
12.12.2003 r.
PeKaO S.A.
Konin
15 000
15 000
Wibor + marża
27.05.2003 r.
PeKaO S.A.
Konin
10 000
10 000
Wibor + marża
28.02.2003 r.
PeKaO S.A.
Konin
10 000 2 635 EURO
10 780 2 635 EURO
Euribor + marża
11.06.2003 r.
BH S.A.
Konin
9 000 2 216 EURO
9 089 2 216 EURO
Wibor + marża
20.12.2003 r.
BH S.A.
Konin
9 000 2 216 EURO
9 089 2 216 EURO
Wibor + marża
20.12.2003 r.
BH S.A.
Konin
6 000
5 979
Wibor + marża
-
BH S.A.
Konin
50 000
40 000
Wibor + marża
10.11.2003 r.
ING BSK S.A.
Konin
9 300 2 288 EURO
9 301 2 288 EURO
Wibor + marża
20.12.2003 r.
BRE S.A.
Kalisz
25 000 6 693 EURO
27 232 6 693 EURO
Libor EUR+ marża
28.02.2003 r.
Inne
46
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
Siedziba
zł waluta
spłaty
zł waluta
19 183
Wibor + marża
Termin spłaty
Zabezpieczenia
30.06.2003 r.
cesja należności,
pełnomocnictwo do
bankowym
cesja należności, zastaw
rejestrowy na zapasach
2 weksle własne in blanco z
deklaracją wekslową, zasatw
rejestrowy śr.trw., cesja
należności
2 weksle, cesja należności
(2)
(2)
cesja należności
cesja należności,
przewłaszczenie śr.trw.
cesja należności,
przewłaszczenie śr.trw.
poręczenie
hipoteka kaucyjna,
cesja należności, cesja praw z
polisy ubezp.
weksel, cesja należności
weksel, poddanie się
egzekucji bankowej, hipoteka
umowna, hipoteka kaucyjna
weksel, pełnomocnictwo do
bankowym, zastaw rejestrowy
na zapasach, cesja praw z
polisy ubezp.
weksel, hipoteka zwykła, cesja
weksel, pełnomocnictwo do
bankowym, zastaw rejestrowy
na zapasach, cesja praw z
polisy ubezp.
-
ING BSK S.A.
Zawiercie
20 000
BRE S.A.
Katowice
10 288 2 485 EURO
10 063 2 485 EURO
Euribor + marża
14.08.2003 r.
BRE S.A.
Katowice
11 819
11 819
Wibor + marża
25.04.2003 r.
Reifeisen Bank Polska
Bank Zachodni WBK S.A.
ING BSK S.A.
Warszawa
Polkowice
Wrocław
Warszawa
Katowice
3 000
15 000
3 500
2 010 500 EURO
5 750 1 425 EURO
2 994
14 818
2 314
1 503 369 EURO
5 835 1 425 EURO
Wibor + marża
Wibor + marża
Wibor + marża
Wibor + marża
Wibor + marża
overdraft
29.03.2003 r.
9.06.2003 r.
30.06.2003 r.
15.05.2003 r.
ING BSK S.A.
Katowice
7 550
7 272
Wibor + marża
15.05.2003 r.
BH S.A.
Bank Zachodni WBK S.A.
Warszawa
Wrocław
9 500
2 000
9 500
1 951
Wibor + marża
Wibor + marża
28.06.2003 r.
31.03.2003 r.
BRE S.A.
Warszawa
8 000
7 729
Wibor + marża
30.07.2003 r.
BRE S.A.
Warszawa
4 000
4 000
Wibor + marża
31.07.2003 r.
Societe Generale
Warszawa
3 000
2 898
Wibor + marża
30.01.2003 r.
BOŚ S.A.
Wrocław
2 000
2 000
Wibor + marża
30.04.2003 r.
Kredyt Bank S.A.
Wrocław
3 000
2 990
Wibor + marża
11.11.2003 r.
PKO BP
Wrocław
3 000
3 024
Wibor + marża
27.04.2003 r.
PKO BP
Wrocław
5 000
5 045
Wibor + marża
30.04.2003 r.
Dresner Bank
Trinkaus Bukhardt
Ost-West Handelsbank
Societe Generale
Societe Generale
PKO SA
PKO SA
PKO SA
CDN
BNP
BNP
CCF
CCF
CIC
CIC
BFCC
BFCC
HSBC Invoice Finance Ltd
Duesseldorf
Duesseldorf
Frankfurt
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
Paryż
London
RAZEM
Euribor + marża
Euribor + marża
Euribor + marża
Euribor + marża
TMP + marża
Euribor + marża
Libor + marża
Libor + marża
Euribor + marża
Euribor + marża
Libor + marża
Eonia + marża
Euribor + marża
TMP + marża
TMP + marża
Euribor + marża
T4M + marża
Baza + marża
overdraft
overdraft
overdraft
factoring
overdraft
factoring
overdraft
overdraft
factoring
factoring
overdraft
overdraft
overdraft
factoring
overdraft
overdraft
factoring
overdraft
6 030
4 020
3 498
5 226
2 303
3 618
1 809
2 303
7 236
5 226
3 071
2 412
603
6 030
402
3 618
3 618
12 360
1 500 EURO
1 000 EURO
870 EURO
1 300 EURO
600 USD
900 EURO
450 EURO
600 USD
1 800 EURO
1 300 EURO
800 USD
600 EURO
150 EURO
1 500 EURO
100 EURO
900 EURO
900 EURO
2 000 GBP
0
0 EURO
3 011 749 EURO
1 914 476 EURO
3 602 896 EURO
563 140 EURO
1 994 496 EURO
1 057 263 EURO
289
72 EURO
5 520 1 373 EURO
1 086 270 EURO
0
0 EURO
12
3 EURO
0
0 EURO
0
0 EURO
0
0 EURO
0
0 EURO
2 082 518 EURO
4 042 654 GBP
512 700
Inne
depozyt
cesja należności
47
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
Siedziba
zł waluta
spłaty
zł waluta
Termin spłaty
Zabezpieczenia
Inne
cesja należności, prawo do
bankowym, prawo
przewłaszczenia śr.trw.
kaucja, weksel, cesja praw z
polisy ubezp., zastaw
kaucja, 5 weksli in blanco,
zastaw rejesteowy na akcjach
Huty Aluminum Konin, cesja
należności
poręczenie
poręczenie
weksel
weksel
(1) Zmiana umowy kredytowej 1.01.03 r. kredyt został
podzielony na dwa: 14.000 w rachunku bieżącym i
20.000 w kredycie; pozostałe warunki pozostały bez
zmian
(2) Zgodnie z § 14 umowy kredytowej strony umowy
zobowiązują się do przestrzegania tajemnicy w
zakresie ustalonych umową warunków kredytowania
ING BSK S.A.
Kredyty długoterminowe w okresie spłaty
Zawiercie
19 300
BRE S.A.
Warszawa
48 324
PKO BP S.A.
Sosnowiec
30 000
WFOŚiGW
Katowice
PeKaO S.A.
Konin
63 696 16 000 EURO
BRE S.A.
BRE S.A.
Warszawa
Warszawa
8 300
12 752
BOŚ S.A.
WFOŚiGW
Katowice
Katowice
RAZEM
16 957
11 419
8 120 EURO
6 600
Wibor + marża
30.09.2003 r.
9 312 2 320 EURO
Euribor + marża
20.01.2003 r.
Wibor + marża
30.12.2003 r.
0,4 red.weksli
15.12.2003 r.
Euribor + marża
30.06.2003 r.
Wibor + marża
Euribor + marża
31.12.2003 r.
12.12.2003 r.
0,5 red.weksli
8%
31.12.2003 r.
31.12.2003 r.
15 000
8 100
812
3 172 EURO
11 647 2 847 EURO
3 500
1 501
363 EURO
4 000
4 702
569 774
(1) Zmiana umowy kredytowej 1.01.03 r. kredyt został podzielony na dwa: 14.000 tys. zł w rachunku bieżącym i 20.000 tys.zł w kredycie; pozostałe warunki pozostały
bez zmian
(2) Zgodnie z § 14 umowy kredytowej strony umowy zobowiązują się do przestrzegania tajemnicy w zakresie ustalonych umową warunków kredytowania
NOTA 23D
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju
Wartość nominalna Warunki oprocentowania
bony dłużne
400 Wibor + marża
bony dłużne
500 obligacje
5 500 Wibor + marża
obligacje
6 000 Wibor + marża
Razem
12 400
Termin wykupu
6.01.2003 r.
03.04.2003 r.
27.02.2003 r.
30.01.2003 r.
Gwarancje/ zabezpieczenia
Dodatkowe prawa
Inne
48
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 24A
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
2002
0
0
0
0
2001
0
0
0
0
2002
4 501
0
4 501
2 129
1 441
931
3 150
1 118
945
173
2 032
1 334
698
7 651
2001
9 499
0
9 499
2 862
5 654
983
1 394
997
997
0
397
0
397
10 893
NOTA 24B
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe (wg tytułów)
- krótkoterminowe (wg tytułów)
- rezerwa na koszty niewykorzystanych urlopów pracowniczych
- koszty związane z wypłatami z tytułu Karty Hutnika
- inne
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów
- długoterminowe (wg tytułów)
- dotacja z NFOŚiGW
- inne
- krótkoterminowe (wg tytułów)
-rozrachunki handlowe i podatkowe
- pozostałe
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
NOTA 25
Sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję
Wartość księgową na jedną akcję obliczono jako stosunek kapitału własnego Grupy Kapitałowej Impexmetal do ilości akcji spółki
dominującej Impexmetal S.A. Liczba akcji uwzględnia korektę o udział Grupy w liczbie akcji Impexmetal S.A. będących w
posiadaniu podmiotów objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym. W roku 2002 liczba akcji własnych uległa zmianie o
577.976 szt., co odpowiada liczbie akcji Impexmetal S.A. posiadanych przez spółkę zależną S and I S.A. Spółka została objęta
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w 2002 roku. Ponieważ nie przewiduje się zmiany ilości akcji to rozwodniona wartość
księgowa na jedną akcję nie jest kalkulowana.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH
NOTA 26A
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
b) pozostałe (z tytułu)
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem
2002
0
0
0
2001
0
0
0
2002
20 719
19 999
720
0
20 719
2001
46 436
45 288
1 148
0
46 436
2002
729 581
8 639
753 110
116 429
462 747
33 481
141 785
213
58 474
17 235
13 875
2 159 572
175 997
2001
703 752
7 424
752 683
95 611
517 782
30 946
242 287
4 168
50 444
9 996
11 401
2 278 349
148 145
2002
1 243 838
43 588
915 734
132 409
2 159 572
175 997
2001
1 399 868
32 208
878 481
115 937
2 278 349
148 145
NOTA 26B
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
b) pozostałe (z tytułu)
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
NOTA 27A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
- sektor aluminium
- w tym: od jednostek powiązanych
- sektor stali
- sektor miedzi
- sektor cynku i ołowiu
- usługi
- pozostałe
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
NOTA 27B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
49
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 28A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
- sektor aluminium
- sektor stali
- sektor miedzi
- sektor cynku i ołowiu
- łożyska
- pozostałe
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
2002
2001
90 972
51 970
22 512
48 259
1 462
58 358
20 040
56 687
977
48 723
6 382
205 299
75 769
468 510
13 973
799 259
97 101
210 070
50 315
450 608
25 643
880 779
129 390
2002
431 127
13 973
368 132
83 128
799 259
97 101
2001
346 983
77 613
533 796
51 777
880 779
129 390
2002
125 131
1 546 404
218 929
30 997
201 872
51 916
13 776
3 496
4 301
1 618
1 444
2 917
2 189 025
12 819
-9 144
-80 731
-160 171
1 951 798
2001
126 538
1 614 610
215 409
35 487
232 080
61 199
22 408
3 534
7 134
2 044
1 960
7 736
2 307 731
22 794
-8 251
-74 892
-182 360
2 065 022
2002
11 030
2 247
2001
7 867
3 733
3 693
NOTA 28B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
NOTA 29
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
a) amortyzacja
b) zużycie materiałów i energii
c) usługi obce
d) podatki i opłaty
e) wynagrodzenia
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
- ubezpieczenia
- reklama
- podróże służbowe
- świadczenia na rzecz pracowników
- inne
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
NOTA 30
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
- nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne
- potencjalne zobowiązania podatkowe i odsetkowe
- aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
- inne
b) pozostałe, w tym:
- nadwyżki inwentaryzacyjne, sprzedaż odpadów, likwidacja i sprzedaż składników majątkowych
- rozliczenie kontraktów i transakcji giełdowych, prowizje, odszkodowania, zwroty kosztów
- uaktualnienie rozliczeń międzyokresowych z tytułu niewykorzystanych urlopów
- inne
Inne przychody operacyjne, razem
8 783
9 692
1 049
5 025
733
2 885
20 722
441
12 310
5 512
2 455
1 549
2 794
20 177
NOTA 31
INNE KOSZTY OPERACYJNE
a) utworzone rezerwy (z tytułu)
- pozostałe
b) pozostałe, w tym:
- likwidacja składników majątkowych, niedobory inwentaryzacyjne
- rozliczenie kontraktów i transakcji giełdowych, odszkodowania
- inne
Inne koszty operacyjne, razem
2002
1 067
1 067
8 543
3 912
2 379
2 252
9 610
2001
9 083
6 783
2 300
12 781
2 982
5 320
4 479
21 864
Pozostałe przychody operecyjne z tytułu aktualizacji wartości aktywów niefinansowych wynikają przede wszystkim
z faktu rozwiązania rezerw na zbędne składniki rzeczowego majątku trwałego na skutek zakończenia kolejnych
etapów prowadzonych procesów restrukturyzacyjnych.
NOTA 32A
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem
2002
515
428
87
301
816
2001
1 298
1 148
150
246
1 544
50
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 32B
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) z tytułu udzielonych pożyczek
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od pozostałych jednostek
b) pozostałe odsetki
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem
2002
772
402
338
64
370
11 562
159
40
119
11 403
12 334
2001
1 905
0
0
0
1 905
19 113
132
14
118
18 981
21 018
2002
8 517
4 207
4 310
1 822
1 822
3 570
1 033
2001
12 069
12 069
NOTA 32C
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
a) dodatnie różnice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) rozwiązanie rezerwy (z tytułu)
- na należności z tytułu odsetek
c) pozostałe, w tym:
-zysk z tytułu podwyższenia kapitału w jednostkach zależnych
- umorzenie pożyczek
- rozliczenie transakcji, prowizje
- inne
Inne przychody finansowe, razem
1 932
1 932
2 975
1 046
1 491
13 909
919
1 825
231
16 976
2002
68 089
68 089
7 158
182
170
12
6 976
75 247
2001
118 931
118 931
4 956
1 859
1 826
33
3 097
123 887
2002
17 315
10 476
6 839
1 682
1 682
3 823
1 829
835
2001
13 736
6 364
7 372
3 303
3 303
12 877
1 902
3 372
5 000
2 603
29 916
NOTA 33A
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) od kredytów i pożyczek
- dla innych jednostek
b) pozostałe odsetki
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla innych jednostek
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
NOTA 33B
INNE KOSZTY FINANSOWE
a) ujemne różnice kursowe, w tym:
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
- na należności z tytułu odsetek
c) pozostałe, w tym:
- prowizje i inne koszty bankowe
- dyskonto weksli, koszty factoringu
- zwrot odszkodowania z tytułu odstąpienia kupującego od umowy
- pozostałe
Inne koszty finansowe, razem
1 159
22 820
NOTA 34
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji
- w jednostkach zależnych
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji
- w jednostkach zależnych
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem
2002
13
13
13
2001
14
14
-14
Wynik na sprzedaży akcji i udziałów w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych:
Spółka
sprzedająca
Spółka
sprzedawana
Charakter
dominacji
udział %
Wartość
księgowa
Dochód
Wynik
ze
na
sprzedaży
sprzedaży
------------------------------------------------------------------------------------------------------Impexmetal S.A.
Scrapena S.A.
zależna
51%
10.037
10.037
0
ZM Skawina Sp. z o.o. Zambud Sp.z o.o. stowarzyszona
48,63 %
7
20
13
NOTA 35
ZYSKI NADZWYCZAJNE
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Zyski nadzwyczajne, razem
2002
0
0
0
2001
0
0
0
51
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NOTA 36
STRATY NADZWYCZAJNE
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Straty nadzwyczajne, razem
2002
0
0
0
2001
0
0
0
2002
12 307
-6 391
35 039
79 475
-57 405
12 969
40 955
11 475
0
11 475
11 475
2001
-48 727
-57 180
129 558
43 186
2002
-4 806
136
0
0
2001
-1 324
291
0
0
0
-4 670
0
-1 033
2002
0
0
2001
0
0
2002
0
0
2001
0
0
NOTA 37A
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany)
2. Korekty konsolidacyjne
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
- koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu
- przychody nie stanowiące przychodów podatkowych
- pozostałe różnice
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
5. Podatek dochodowy według stawki 28 %
6. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
- wykazany w rachunku zysków i strat
86 372
23 651
6 578
588
5 990
5 990
NOTA 37B
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania
rezerwy na odroczony podatek dochodowy
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem
NOTA 37C
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
NOTA 37D
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
Podatek dochodowy w przekroju jednostek objętych konsolidacją
Spółka
2002 rok
2001 rok
-----------------------------------------------------------------------Impexmetal S.A. (**)
HA Konin S.A.
(**)
Huta Zawiercie S.A.
(**)
ZM Silesia S.A. (*); (**)
HMN Szopienice S.A.
(*); (**)
Baterpol Sp. z o.o.
(*)
ZM Skawina S.A.
(*)
FLT and Metals Ltd
FLT Metall HmbH
Metalexfrance S.A.
Mercus Sp. z o.o.
(**)
Impex Łożyska Sp. z o.o.
(**)
ce-market.com S.A.
(*); (**)
Hutmen S.A.
(*); (**)
NPA Skawina Sp. z o.o. (***)
S and I S.A.
(***)
2.724
(172)
2.439
233
(884)
0
0
74
0
205
832
1.703
(308)
(59)
0
18
(274)
802
1.934
292
0
0
0
301
0
256
833
1.139
(1.703)
1.377
-
Razem
6.805
4.957
=====================================================================
(*) - spółki odnotowały straty podatkowe w 2001 roku
(**) - wykazywany podatek dochodowy uwzględnia zmiany stanu rezerw oraz rozliczeń międzyokresowych czynnych z
tytułu odroczonego podatku dochodowego
(***)- Spółka została objęta konsolidacją metodą pełną w 2002 roku.
NOTA 38
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
2002
0
2001
0
2002
13 707
-14 390
0
0
14 339
2001
436
-113 643
NOTA 39
ZYSK (STRATA) NETTO
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej
b) zyski (straty) netto jednostek zależnych
c) zyski (straty) netto jednostek współzależnych
d) zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych
e) korekty konsolidacyjne
81 829
52
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
ZYSK (STRATA) NETTO
Zysk (strata) netto
2002
13 656
2001
-31 378
NOTA 40
Sposób obliczenia zysku na jedną akcję:
Zysk (stratę) na jedną akcję obliczono jako stosunek kapitału własnego Grupy Kapitałowej Impexmetal do ilości akcji spółki
dominującej Impexmetal S.A. Liczba akcji uwzględnia korektę o udział Grupy w liczbie akcji Impexmetal S.A. będących w
posiadaniu podmiotów objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym. W roku 2002 liczba akcji własnych uległa zmianie o
577.976 szt., co odpowiada liczbie akcji Impexmetal S.A. posiadanych przez spółkę zależną S and I S.A. Spółka została objęta
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w 2002 roku. Ponieważ nie przewiduje się zmiany ilości akcji to rozwodniona wartość
księgowa na jedną akcję nie jest kalkulowana.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Struktura środków pieniężnych przyjętych do skonsolidowanego rachunku przepływu środków pieniężnych na początek i
koniec okresu:
Środki pieniężne w kasie
Środki pieniężne w banku
w tym:
- lokaty
- rachunki bieżące
- fundusz świadczeń socjalnych
Inne środki pieniężne
Razem
Stan na 31.12.2002
151
42.057
9.742
29.400
2.915
1.537
43.745
Stan na 31.12.2001
143
33.608
16.653
14.886
2.069
826
34.577
Środki pieniężne ujmowane są w wartości nominalnej. Środki pieniężne w walucie obcej przeliczane są na dzień bilansowy na
złotówki według średniego kursu NBP dla danej waluty obcej.
Objaśnienie podziału działalności na działalność operacyjną, inwestycyjną i finansową:
· Działalność operacyjna obejmuje ogół transakcji oraz innych zdarzeń kształtujących wynik Grupy Kapitałowej związanych z
podstawowym rodzajem działalności spółek wchodzących w jej skład.
·
Działalność inwestycyjna obejmuje wpływy i wydatki związane z zasobami trwale pozostającymi w Grupie Kapitałowej, które
pozwolą na osiąganie zysków i dopływów środków pieniężnych w przyszłości.
·
Działalność finansowa dotyczy pozyskiwania przez Grupę kapitału własnego i obcego, jego zwrotu oraz kosztów obsługi.
Różnice pomiędzy zmianami poszczególnych pozycji w skonsolidowanym bilansie oraz ich zmianami wykazywanymi w
skonsolidowanym rachunku przepływów środków pieniężnych wynikają z prowadzonej działalności inwestycyjnej, której efekty są
przedstawione w części inwestycyjnej rachunku przepływów środków pieniężnych, zmian stanu zadłużenia i kosztów związanych z
jego obsługą wykazywanych w przepływach środków pieniężnych z działalności finansowej orazz faktu objęcia w 2002 roku
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym metodą pełną spółki NPA Skawina Sp. z o.o. oraz S and I S.A.
Inne wpływy z działalności inwestycyjnej w roku 2002 wyniosły 4.906 tys. zł, z czego kwota 4.863 tys. zł dotyczy środków
uzyskanych z tytułu zbycia certyfikatu depozytowego przez spółkę zależną.
53
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
Dodatkowe noty objaśniające
1. Informacje o instrumentach finansowych
Spółki Grupy Kapitałowej korzystają z instrumentów pochodnych w celu zabezpieczenia się przed niekorzystnymi zmianami kursów
walutowych.
Na dzień 31.12.2002 r. nie wystąpiły instrumenty pochodne dotyczące operacji walutowych (forward, opcje).
1a/ Instrumenty finansowe w podziale na kategorie i grupy
Lp.
Treść
ewidencja bilansowa - wskazanie pozycji
bilansowej wg stanu na 31.12.2002 r.
Inne aktywa finansoweinstrumenty
pochodne - handlowe
Inne długoterminowe aktywa
finansoweinstrumenty pochodne handlowe
Zobowiązania krótkoterminowekredyty i pożyczki
Zobowiązania długoterminowekredyty i pożyczki
Inne zobowiązania finansoweinstrumenty pochodne handlowe
Długoterminowe aktywa finansowe udzielone pożyczki
Krótkoterminowe aktywa finansowe niezapadłe odsetki od pożyczek
długoterminowych
Inne aktywa pieniężne- lokaty
Należności z tytułu dostaw robót i
usług - należności z tytułu
instrumentów pochodnych
Krótkoterminowe aktywa finansowe inne papiery wartościowe, obligacje
Aktywa
finansowe
przeznaczone do
obrotu
0
Zobowiązania
finansowe
przeznaczone do
obrotu
245
0
Aktywa
Pożyczki
Pozostałe
Aktywa
finansowe
udzielone i
zobowią- finansowe
utrzymywane
dostępne do
należności
zania
do terminu
sprzedaży
własne
finansowe
wymagalności
419 249
0
412 455
0
1 087 764
19 922
582 174
60 777
245
444 813
3 562
0
0
0
0
0
0
Krótkoterminowe aktywa
finansowe- udzielone pożyczki i
inne
Długoterminowe aktywa
finansowe- udzielone pożyczki i
inne
Krótkoterminowe aktywa
finansowe i inne papiery
wartościowe
2 713
519
Długoterminowe aktywa finansowe akcje i udziały
0
Długoterminowe aktywa finansowe inne papiery wartościowe
0
19 922
0
Klasyfikacja aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży przedstawiona powyżej jest zgodna z rozporządzeniem MF Nr.1729 z
12.12.2001r. Nie stanowi ona oświadczenia Spółki co do gotowości zbycia w/w aktywów.
54
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
1b/ Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
1
2
3
0,00
0,00
0,00
0,00
Razem
Wartość godziwa
w tys zł.
Wartość godziwa
Kurs terminowy
Data
zakończenia
kontraktu
Data rozliczenia
Data rozpoczęcia
kontraktu
Wielkość
kontraktu
Waluta
Nr
Kupno / sprzedaż
Towarowe kontrakty terminowe
0
0
0
0
W Grupie Kapitałowej Impexmetal na 31.12.2002 r. nie występują aktywa finansowe przeznaczone do obrotu.
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Towarowe kontrakty terminowe
Data
Data
WielInstru- Kupno / rozpocz
zakońkość
Nr
Waluta
ment sprzeda ęcia
czenia
kontrakontrak
ż
bazowy
kontraktu
ktu
tu
1 USD
500t
cynk
830,00 18.10.01 15.01.03
2 USD
500t
cynk
818,75 16.12.02 17.03.03
Różnica-utworzona
Wartość
Kurs
rezerwa
termi- godziwa w
w tys. w tys.
w USD
USD
nowy
USD
PLN
756,50
767,00
Razem
378 250
383 500
761 750
-36 750
-25 875
-62 625
-37
-26
-63
-144
-101
-245
W ramach prowadzonej działalności giełdowo-koniunkturalnej za pośrednictwem Londyńskiej Giełdy Metali, zgodnie z ustalonym
regulaminem wewnętrznym, zawierane są kontrakty typu forward dotyczące zakupu / sprzedaży metali na LME.
Na dzień 31.12.2002 r. istniały otwarte instrumenty pochodne
- kontrakty na zakup/sprzedaż metali na LME (cynk)
- instrument nabyty w celu osiągnięcia korzyści wynikajacych z krótkoterminowych zmian cen metali
- waluta kontraktu: USD
- wielkość kontraktów: Zn - 1000 ton,
- ryzyka związane z instrumentem: ryzyko walutowe (wahania kursu walutowego) i ryzyko rynkowe
(wahania cen rynkowych metali)
- data rozliczenia kontraktów: Zn - 15.01.2003 r. (500 ton) i 17.03.2003 r. (500 ton).
Celem zawieranych transakcji jest zabezpieczenie przed niekorzystnym wpływem zmian cen metali na wyniki osiągane przez Spółkę
na realizowanych kontraktach poprzez wykorzystanie różnic cenowych metali przy transakcjach gotówkowych oraz transakcjach
terminowych.
Zabezpieczeniem ujemnych wyników na dokonywanych przez Spółkę transakcjach jest depozyt złożony w Londynie.
Nabyte instrumenty finansowe wycenia się na koniec każdego okresu sprawozdawczego, w wiarygodnie ustalonej wartości godziwe
bez jej pomniejszania o koszty transakcji, jakie jednostka poniosłaby w przypadku zbycia instrumentu. Metoda wyceny, która została
przyjęta przez Spółkę, polega na odniesieniu kursu terminowego kontraktu typu forward do kursu terminowego transakcji przeciwnej
na dzień zapadalności danego kontraktu oszacowanej na dzień wyceny.
1c/ Należności własne
W Grupie Kapitałowej Impexmetal występują należności krótko i długoterminowe. Na należności Grupy Kapitałowej składają się
aktywa wyszczególnione w poniższych zestawieniach:
55
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
- od jednostek zależnych (z tytułu)
- sprzedaży prawa wieczystego użytkowania gruntu wraz z
zabudowaniami
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
- sprzedaż składników majątku
- pozostałe
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
a) od jednostek powiązanych
-z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- inne
- pożyczki krótkoterminowe
b) należności od pozostałych jednostek
-z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i
zdrowotnych oraz innych świadczeń
- inne
wartość na
31.12.2001
3 350
3 350
-950
-950
wartość na
31.12.2002
2 400
2 400
3 350
-950
2 400
2 019
631
1 388
5 369
981
6 350
-1 469
-297
-1 172
-2 419
-335
-2 754
550
334
216
2 950
646
3 596
wartość na
31.12.2001
110 230
92 981
92 981
0
17 249
0
0
297 180
223 259
223 223
36
zmiana
-84 282
-68 122
-68 122
0
-16 160
0
0
86 377
38 201
37 256
945
wartość na
31.12.2002
25 948
24 859
24 859
0
1 089
0
0
383 557
261 460
260 479
981
56 153
48 089
104 242
16 179
1 589
407 410
53 316
460 726
1 636
-1 549
2 095
-1 097
998
17 815
40
409 505
52 219
461 724
zmiana
Udzielone pożyczki oraz inne aktywa finansowe
Krótkoterminowe pożyczki i inne aktywa finansowe
wartość na
31.12.2001
a) udzielone pożyczki krótkoterminowe
b) inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
c) odpisy aktualizujące wartość udzielonych pożyczek
Razem
Długoterminowe pożyczki
zmiana
5 381
0
5 381
wartość na
31.12.2001
a) udzielone pożyczki długoterminowe
b) odpisy aktualizujące wartość udzielonych pożyczek
Udzielone pożyczki netto, razem
2 778
-4 862
0
-2 084
zmiana
0
0
0
3 862
300
3 562
wartość na
31.12.2002
2 778
519
64
3 233
wartość na
31.12.2002
3 862
300
3 562
W związku z krótkimi terminami zapadalności krótkoterminowych należności wyceniane są one w kwocie wymagającej zapłaty, z
zachowaniem zasady ostrożności. Przy ustalaniu wartości bilansowej należności wyrażonych w walutach obcych stosowane są kursy
kupna banku prowadzącego rachunek Spółki, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego w danym dniu dla danej waluty
przez Narodowy Bank Polski .
1d/ Zobowiązania finansowe nieprzeznaczone do obrotu
Na finansowe zobowiązania długo i krótkoterminowe składają się zobowiazania wyszczególnione w poniższych zestawieniach
56
IMPEXMETAL SA
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
a) wobec jednostek powiązanych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
- do 12 miesięcy
- zobowiazania wekslowe
- inne
b) wobec pozostałych jednostek
- do 12 miesięcy
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
Zobowiązania długooterminowe, razem
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
a) wobec jednostek powiązanych
- do 12 miesięcy
- inne
w tys. zł
SA-RS 2002
wartość na
31.12.2001
zmiana
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-117 999
-72 089
0
-35 000
0
0
0
0
0
-420
-10 490
-10 490
-117 999
0
0
0
0
0
0
0
179 719
132 866
35 000
0
0
0
0
1 363
10 490
10 490
179 719
wartość na
31.12.2001
40 565
0
zmiana
0
0
0
40 565
40 565
0
0
0
2 858
0
0
0
0
0
723
723
0
0
0
2 135
wartość na
31.12.2002
0
0
0
0
0
0
0
0
61 720
60 777
0
0
0
0
943
0
61 720
wartość na
31.12.2002
43 423
0
0
0
0
41 288
41 288
0
0
2 135
57
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
b) wobec pozostałych jednostek
- do 12 miesięcy
- inne (wg rodzaju)
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne
c) fundusze specjalne (wg tytułów)
- Fundusz Budownictwa Mieszkaniowego
- Zakładowy Fundusz Socjalny
- Pozostałe
817 825
380 390
36 314
149 500
0
0
235 110
235 110
0
4 644
11 500
36 681
146 987
189 384
20 760
-137 100
0
0
74 581
74 581
0
-2 643
-1 703
24 468
964 812
569 774
57 074
12 400
0
0
309 691
309 691
0
2 001
9 797
61 149
20 687
-3 127
17 560
6 148
3 389
6 457
17 201
3 699
13 471
31
875 591
1 337
28 876
-2 618
608
0
531
77
150 453
7 485
32 265
3 839
17 809
3 699
14 002
108
1 026 044
1e/ Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
L.p.
Nazwa (firma) jednostki, ze wsk. formy
prawnej
Siedziba
Przedmiot
przedsiębiorst
wa
Wartość
bilansowa
akcji /
udziałów
%
posiadanego
kapitału
zakładowego
Udział w
ogólnej liczbie
głosów na
walnym
zgromadzeniu
Dziedzice
Bukowno
produkcyjna
produkcyjna
(*)
8 966
500
17,15
4,27
18,37
5,75
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
usługowa
produkcyjna
produkcyjna
usługowa
produkcyjna
produkcyjna
2 642
44
40
7
19
23
7,45
0,30
0,31
0,01
0,01
0,28
7,45
0,30
0,31
0,01
0,01
0,28
9. ZCB Honoratka Sp. z o.o.
Bielsko-Biała
Gdańsk
Mielec
Częstochowa
Stalowa Wola
Janów Lubuski
Honoratka
(**) k/Konina
505
2,30
2,30
10. Unimor Radiocom Sp. z o.o.
11. PZL Krosno S.A.
12. Autostrada Wielkopolska S.A.
(**) Gdańsk
(**) Krosno
(**) Poznań
produkcyjna
handlowo usługowa
produkcyjna
budowlana
6
36
9 000
0,10
1,96
0,39
0,10
1,96
0,39
Impexmetal S.A.
1. WM Dziedzice S.A.
2. Bolesław Recycling Sp. z o.o.
HA Konin S.A.
3. Beskidzki Dom Maklerski S.A.
4. GZE Unimor S.A.
5. PZL Mielec Sp. z o.o.
6. YAVAL System S.A.
7. Huta Stalowa Wola S.A.
8. Fabryka Maszyn Sp. z o.o.
58
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
Huta Zawiercie S.A.
13. Huta Gliwice S.A.
14. Autosan S.A.
HMN Szopienice S.A.
15. Bolesław Recycling Sp. z o.o.
(**) Gliwice
(**) Sanok
produkcyjna
produkcyjna
1
6
0,11
0,02
0,11
0,02
produkcyjna
reklamowo promocyjna
1 000
8,55
11,49
3
2,50
2,50
(**) Katowice
produkcyjna
reklamowo promocyjna
(**) Wrocław
(**) Stalowa Wola produkcyjna
(**) Opole
produkcyjna
(**) Mielec
produkcyjna
(**) Krosno
produkcyjna
3
2,50
2,50
APC-Metalchem S.A.
WSK PZL Krosno
Wrocławska Agencja Rozwoju
22. Regionalnego S.A.
(**) Wrocław
Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych
23. Cuprum
(**) Lubin
3
22
9
23
4
2,50
0,00
0,50
0,17
0,16
2,50
0,00
0,50
0,17
0,16
doradcza
10
0,06
0,06
ubezpieczenia
50
0,50
0,50
Bukowno
15. Polskie Centrum Promocji Miedzi S.A.
Hutmen S.A.
16. PHU Metale Nieżelazne Sp. z o.o.
17.
18.
19.
20.
21.
(**) Bukowno
(*) Wartość bilansowa udziałów wykazywana w skonsolidowanym bilansie jest pomniejszona o zysk na sprzedaży akcji
w ramach Grupy Kapitałowej w wysokości 3.000 tys.zł.
(**) Grupa Kapitałowa Impexmetal posiada mniej niż 5% udziałów w kapitałach spółek
Klasyfikacja aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży przedstawiona powyżej jest zgodna z rozporządzeniem MF Nr. 1729 z
12.12.2001 r. Nie stanowi ona oświadczenia co do gotowaości zbycia ww. aktywów.
2. Dane o pozycjach pozabilansowych
Udzielone gwarancje i poręczenia - stan na 31.12.2002 r.
Lp.
Nazwa jednostki
Siedziba
Wysokość
poręczenia
Waluta
poręczenia
Termin
poręczenia
Na rzecz jednostek zależnych:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Aluminium Recycling
Organizacja Odzysku S.A.
Aluminium Recycling
Organizacja Odzysku S.A.
Susmed Sp. z o.o.
PU Mercus Serwis Sp. z o.o.
Scrapena S.A.
Scrapena S.A.
Scrapena S.A.
Konin
Konin
Wrocław
Lublin
Herby
Herby
Herby
Katowice
Katowice
800
PLN
27.12.2005 r.
2.000
1.009
90
3.500
2.600
2.000
2.200
5.800
PLN
PLN
PLN
PLN
PLN
PLN
PLN
PLN
20.07.2008 r.
27.06.2004 r.
31.12.2002 r.
15.11.2003 r.
31.08.2003 r.
31.12.2003 r.
25.01.2003 r.
15.10.2003 r.
Gwarancje i poręczenia udzielone jednostkom zależnym objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zostały
wyeliminowane.
Na rzecz jednostek stowarzyszonych:
1.
PR Remal Sp. z o.o.
2.
Hutnik Sp. z o.o.
Konin
Konin
600
120
PLN
PLN
08.07.2003 r.
20.07.2003 r.
Gwarancje udzielone pozostałym jednostkom na dzień 31.12.2002 r. wynoszą 690 tys. zł.
Na rzecz jednostek zależnych objętych konsolidacją:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Huta Zawiercie S.A.
Huta Zawiercie S.A.
ce-market.com S.A.
HMN Szopienice S.A.
HMN Szopienice S.A.
HMN Szopienice S.A.
HMN Szopienice S.A.
HMN Szopienice S.A.
Baterpol Sp. z o.o.
Zawiercie
Zawiercie
Warszawa
Szopienice
Szopienice
Szopienice
Szopienice
Szopienice
Świętochłowice
2.430
30.000
4.230
10.200
7.800
11.500
1.500
1.500
11.419
PLN
PLN
PLN
PLN
PLN
PLN
PLN
PLN
PLN
15.12.2003 r.
30.06.2004 r.
31.01.2005 r.
15.12.2004 r.
20.07.2003 r.
30.06.2003 r.
31.12.2002 r.
06.01.2003 r.
30.06.2004 r.
59
IMPEXMETAL SA
10.
11.
Baterpol Sp. z o.o.
Baterpol Sp. z o.o.
w tys. zł
SA-RS 2002
Świętochłowice
Świętochłowice
14.000
2.957
PLN
PLN
30.06.2004 r.
30.06.2004 r.
20.000
27.000
1.461
PLN
PLN
PLN
31.07.2003 r.
31.07.2003 r.
23.06.-31.12.2003 r.
Na rzecz jednostki dominującej udzielone przez:
1.
2.
3.
ZM Silesia S.A.
Pozostałe
Skawina
Katowice
Gwarancje otrzymane od jednostek zależnych objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zostały wyeliminowane.
3. Omówienie sytuacji odnośnie finansowania działalności Grupy Kapitałowej Impexmetal
Zadłużenie odsetkowe Grupy Kapitałowej Impexmetal na dzień 31 grudnia 2002 r. wyniosło 643 mln zł, co oznacza spadek w
stosunku do stanu z końca roku poprzedniego o 54,8 mln zł. Odnotowane w ciągu roku problemy z utrzymaniem odpowiedniego
poziomu finansowania były w znacznej mierze wywołane negatywnymi zmianami w postrzeganiu przez rynek finansowy
krótkoterminowych papierów dłużnych, które stanowiły istotną formę zadłużenia Grupy Kapitałowej na początku 2002 roku. Wykup
papierów dłużnych w roku 2002 w kwocie 172 mln zł oraz brak możliwości pełnego zastąpienia tych pozycji kredytami miały wpływ
na okresowe napięcia w płynności, co przełożyło się na czasowe ograniczenia realizacjiprodukcji w niektórych podmiotach Grupy
Kapitałowej, gdzie odpowiedni poziom finansowania jest warunkiem realizacji zleceń produkcyjnych. Poziom przyjętych zleceń od
odbiorców przekraczał w pewnych okresach możliwości finansowania tego poziomu produkcji.
Poprawa sytuacji nastąpiła zwłaszcza po uzyskaniu w grudniu 2002 roku kredytu od PKO BP przez Hutę Zawiercie S.A. w kwocie 30
mln zł oraz po przekazaniu przez Skard Państwa środków pomocowych na rzecz HMN Szopienice S.A. w marcu 2003 roku w
wysokości 20 mln zł.
Do głównych banków finansujących działalność Grupy Kapitałowej Impexmetal należy zaliczyć: BRE Bank S.A., Bank PeKaO S.A.,
Bank Handlowy S.A. oraz ING Bank Śląski S.A. W sposób skoordynowany przez jednostkę dominującą prowadzone są rozmowy z
bankami w kierunku wydłużenia terminów spłaty poszczególnych kredytów udzielonych Spółkom Grupy Kapitałowej. Efektem tych
rozmów jest m.in. aneks do umowy Impexmetal S.A. z BRE Bankiem S.A. z dnia 27.03.2003 roku przesuwający spłatę kredytu w
wysokości 6 mln USD do 29.03.2004 r. Ponadto rozważane są możliwości nawiązania współpracy również z innymi bankami.
Uwzględniając istniejące trudności należy stwierdzić, że sytuację płynnościową w sposób trwały powinno ustabilizować
przeprowadzenie, zgodnie z przyjętą strategią, zbycia aktywów uznanych przez Impexmetal S.A. za zbędne z punktu widzenia
realizacji strategii koncentracji działalności Grupy Kapitałowej Impexmetal na przetwórstwie aluminium i miedzi oraz planowana
przez Impexmetal emisja obligacji zamiennych na akcje w maksymalnej kwocie 79,7 mln zł (uchwała NWZ z dnia 20.12.2002 r.).
W związku z powyższymi działaniami Zarząd Impexmetal S.A. - zdając sobie sprawę z niepewności wynikającej z konieczności
restrukturyzacji finansowania - wyraża przekonanie, że Grupa Kapitałowa Impexmetal będzie kontynuować swoją działalność w
dającej się przewidzieć przyszłości.
4. Zobowiązania wobec Budżetu Państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania
prawa własności budynków i budowli
Na dzień 31.12.2002 r. nie wystąpiły zobowiązania wobec Budżetu Państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu
uzyskania prawa własności budynków i budowli.
5. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub
przewidzianej do zaniechania w następnym okresie
W 2002 roku przeprowadzono proces likwidacji produkcji cynku na Wydziale Cynku HMN Szopienice S.A.
Przychody ze sprzedaży wyrobów produkowanych na Wydziale wyniosły w omawianym okresie 26 mln zł. przy kosztach w kwocie
32 mln zł. Łączna wartość odzyskanych odpadów i złomów powstałych w procesie likwidacji wyniosła 4,5 mln zł.
Stan zatrudnienia na Wydziale wynosił na 1 stycznia 2002 roku 370 osób. Wartość wypłaconych pracownikom odpraw z tytułu
zwolnień w omawianym okresie wyniosła 2,3 mln zł.
6. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby
W 2002 roku koszty wytworzenia powyższych pozycji na własne potrzeby wyniosły 544 tys. zł.
7. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia
bilansowego nakłady inwestycyjne
Łączna wartość wydatków inwestycyjnych Grupy Kapitałowej Impexmetal w 2002 roku wyniosła 77,6 mln zł., z czego na zakup
60
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
składników wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowego majątku trwałego wydano 69,4 mln zł. Inwestycje dotyczyły przede
wszystkim prac modernizacyjnych i rozwojowych prowadzonych w Hucie Aluminium Konin S.A., Hucie Zawiercie S.A., Hutmen
S.A. oraz Zakładach Metalurgicznych Silesia S.A.
W związku z trudną sytuacją rynkową Spółki Grupy Kapitałowej ograniczają działalność inwestycyjną do poziomu, który nie
powoduje zagrożenia utraty płynności oraz pogorszenia stanu zaplecza technologicznego.
Wydatki inwestycyjne na rok 2003 zaplanowano na poziomie 55,2 mln zł.
Podstawowe pozycje będą związane z pracami rozwojowymi i modernizacyjnymi prowadzonymi w jednostkach produkcyjnych Grupy
Kapitałowej Impexmetal.
Planowane wydatki na ochronę środowiska i zakup sprzętu komputerowego wynoszą odpowiednio 4,4 mln zł i 2,6 mln zł.
Środki na finansowanie działalności inwestycyjnej będą pochodziły ze sprzedaży składników majątkowych nie związanych z
podstawowym profilem działalności spółek Grupy Kapitałowej Impexmetal, wypracowanego zysku oraz z odpisów amortyzacyjnych
będą ściśle związane z aktualną sytuacją oraz przewidywaniami odnośnie kształtowania się uwarunkowań rynkowych w przyszłośc
i.
8. Informacje o transakcjach dokonanych w ramach Grupy Kapitałowej, dotyczących przeniesienia
praw i zobowiązań
Przedmiotem transakcji Impexmetal S.A. z wymienionymi podmiotami były przede wszystkim wyroby z aluminium i jego stopów,
złom stopów aluminiowych, tlenek glinu, wyroby z cynku i jego stopów, wyroby z miedzi i jej stopów, ołów, zakupy inwestycyjne
oraz usługi.
Transakcje HA Konin S.A. z NPA Skawina Sp. z o.o. dotyczyły sprzedaży gąsek aluminiowych oraz zakupów złomów aluminiowych.
Pozostałe transakcje dotyczyły świadczonych usług, opłat z tytułu dzierżawy.
Transakcje Huty Zawiercie S.A. z FLT Metall HmbH i Ostrana Int. HmbH orazCentrozłom Katowice Sp. z o.o. i Scrapena S.A.
dotyczyły odpowiednio sprzedaży wyrobów Huty oraz zakupów złomów wykorzystywanych w procesie produkcji. Pozostałe
transakcje dotyczą głównie usług świadczonych przez jednostki powiązane na rzecz Huty.
Transakcje HMN Szopienice S.A. z Baterpol Sp. z o.o. dotyczyły głównie dostaw mediów i usług serwisowych. Transakcje HMN
Szopienice S.A. z pozostałymi jednostkami obejmowały głównie sprzedaż mediów oraz zakup usług świadczonych przez te jednostki
na rzecz Huty.
Przedmiotem transakcji HMN Szopienice S.A. z Odlewnią Metali Sp. z o.o. była przede wszystkim sprzedaż zapasów wyrobów w
związku z wydzieleniem ze struktur Huty Wydziału Odlewni w odrębny pomiot (Odlewnia Metali Sp. z o.o.).
Transakcje Humen S.A. z FLT and Metals Ltd . i FLT Metall HmbH dotyczyły sprzedaży wyrobów z miedzi
i jej stopów, natomiast transakcje z MBO Hutman jv. Sp. z o.o. dotyczyły głównie sprzedaży cyny i ołowiu.
Pozostałe transakcje obejmują głównie usługi świadczone przez jednostki powiązane na rzecz Hutmem S.A.
Przedmiotem transakcji Impex-Łożyska Sp. z o.o. z prezentowanymi podmiotami były przede wszystkim łożyska oraz elementy
łożysk.
Dane dotyczące transakcji pomiędzy spółkami Grupy Kapitałowej Impexmetal
- spółki zależne i współzależne
61
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
Należności
krótkoInwestycje
Zobowiązania
terminowe
długo i krótkokrótkooraz zaliczki
terminiwe
terminowe
na poczet
dostaw
Impexmetal S.A.
1. Huta Zawiercie S.A.
2. HA Konin S.A.
4. Zakłady Metalurgiczne Silesia S.A.
6. FLT and Metals Ltd
7. FLT Metall HmbH
8. Metalexfrance S.A.
10. Impex-Łożyska Sp. z o.o.
12. Baterpol Sp. z o.o.
13. Hutmen S.A.
15. Brassco Inc.
16. ce-market.com S.A.
17. HMN Szopienice S.A.
18. Ostrana Int. HmbH
19. Sinimpex Metals Pte Ltd
Aluminium Handel Grupa Impexmetal
20. Sp. z o.o.
21. NPA Skawina Sp. z o.o.
22. Odlewnia Metali Szopienice Sp. z o.o.
23. MBO Hutmen jv. Sp. z o.o.
24. Metalexfrance BTV Sp. z o.o.
25. Impex-Trans Sp. z o.o.
91
34 986
74
447
41
6
Huta Zawiercie S.A.
1. Impex-Łożyska Sp. z o.o.
2. Hutmen S.A.
3. FLT Metall HmbH
6. Elserw Sp. z o.o.
7. Scrapena S.A.
8. Scrap Service Sp. z o.o.
10. Centrozłom Katowice Sp. z o.o.
11. Centrum Zawiercie Sp. z o.o.
12. Energomedia Sp. z o.o.
13. Hutsprzęt Sp. z o.o.
14. HZ Format Sp. z o.o.
15. HZ Service Sp. z o.o.
16. Kolhut Sp. z o.o.
17. Putex Sp. z o.o.
0
0
5 041
0
2
571
0
0
6 931
0
0
0
0
0
0
27
44
13 323
19 456
78
606
555
527
134
116
0
1 810
247
4 390
132
876
1)
1 008
1)
12 763
1)
11 086
1)
316
0
Sprzedaż
0
83 216
1 923
438
0
153
4
946
678
0
0
3 438
0
0
0
413 116
31 497
7 089
0
1 493
30
18 150
8 413
0
83
151 711
0
0
22 188
199 090
3 006
9 275
64 039
13 426
579
773
3 040
21
270
21 359
6 097
37 694
264
1 013
0
0
0
0
5 279
58 775
343
135 561
842
3 531
19
12
285
0
0
198
1
4 692
0
0
11 397
625
887
1 172
170
10) 3 429
2 758
90
Zakupy
454
2 479
3
413
569
1
2 957
35 429
34
0
44 591
4 221
15 376
10 768
827
11 686
14 607
2 170
0
0
75 562
0
3
8 258
73
0
98 715
361
1 023
5 370
1 224
51
285
1 042
27
62
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
HA Konin S.A.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Huta Zawiercie S.A.
ZM Skawina S.A.
HMN Szopienice S.A.
Aluminium Handel Sp. z o.o.
Scrapena S.A.
Drewal Sp. z o.o.
Z-d Utylizacji Odpadów S.A.
Alpro Sp. z o.o.
Alsec Sp. z o.o.
Aluminium Recycling Organizacja
12. Odzysku S.A.
ZM Skawina S.A.
ZM Silesia S.A.
2. SM DOM Sp. z o.o.
FLT and Metals Ltd
1. FLT and Metal Brianza
4. S and I S.A.
5. Sinimpex Metals Pte LTD
FLT Metall HmbH
2. S and I S.A.
297
0
4 216
3 828
1
65
0
19
37
14
0
0
5
4
0
0
15
628
603
143
22
0
596
161
69
176
0
87
3 453
2 572
568
0
2 000
0
1
22 867
25
145
2
139
130
64
0
762
0
4 520
613
18
538
1
1)
5 972
0
0
10 142
0
HMN Szopienice S.A.
2. Zakłady Metalurgiczne Silesia S.A.
3. Hutmen S.A.
4. Zela Sp. z o.o.
5. Remech Sp. z o.o.
6. Odlewnia Metali Szopienice Sp. z o.o.
7. Elektrociepłownia Sp. z o.o.
9. Impex-Trans Sp. z o.o.
271
212
0
0
70
48
127
46
25
1 792
0
37
25
0
0
0
295
0
0
61
0
829
Metalexfrance S.A.
2. Metalexfrance S.A.
4. PHP Mercus Sp. z o.o.
6. Hutsprzęt Sp. z o.o.
7. Scrapena S.A.
8. FLT Waelzlager GmbH
3
3 343
4 302
70
6 249
101
3
426
727
0
1
0
98
503
8
2)
3 969
3)
4)
5)
6)
488
699
2 400
1 060
8
0
8
0
0
0
0
0
0
0
68
407
0
0
0
0
0
31 162
38 489
558
23 676
273
11
51 251
0
2
26
1 209
462
0
1 227
0
0
174
82
494
9 369
5 102
2 365
5 058
19
31
2 377
0
789
860
1 065
6 279
1 897
32
63
IMPEXMETAL SA
Hutmen S.A.
3. FLT Metall HmbH
6. Susmed Sp. z o.o.
7. Temer Sp. z o.o.
8. Autel Sp. z o.o.
9. MBO Hutmen jv. Sp. z o.o.
10. Katech Hutmen Sp. z o.o.
Baterpol Sp. z o.o.
2. Zela Sp. z o.o.
3. Remech Sp. z o.o.
4. Scrapena S.A.
1. Lubinpex Sp. z o.o.
2. Mercus Serwis Sp. z o.o.
ce-market.com S.A.
2. Huta Zawiercie S.A.
4. Hutmen S.A.
5. ZM Silesia S.A.
6. HA Konin S.A.
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
8)
9)
10)
11)
12)
13)
w tys. zł
SA-RS 2002
0
179
179
26
7)
725
8) 1 978
9)
767
238
34
0
0
0
0
172
1 256
694
0
0
6
0
0
4
1 622
5 615
3 441
1
10
6 526
2 701
32
119
506
121
998
106
8
139
107
4
31
670
300
10
11
81
5
448
14
31
102
73
577
1
1 262
52
0
37
281
24
37
73
0
0
0
0
0
17
0
0
393
399
240
30
360
11)
12)
13)
3
0
krótkoterminowe aktywa finansowe (udzielone pożyczki)
pożyczki długoterminowe
w tym: 95 krótkoterminowe aktywa finansowe i 393 długoterminowe aktywa finansowe (udzielone pożyczki)
w tym: 600 krótkoterminowe aktywa finansowe i 1.800 długoterminowe aktywa finansowe (udzielone pożyczki)
w tym: 400 należności długoterminowe z tytułu sprzedaży aktywów
w tym: 1.500 należności długoterminowe z tytułu sprzedaży aktywów
w tym: 500 należności długoterminowe z tytułu sprzedaży aktywów
w tym: 913 z tyt. zakupów inwestycyjnych
- spólki stowarzyszone:
64
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
Należności
krótkoInwestycje
Zobowiązania
terminowe
długo i
krótkooraz zaliczki krótkotermini
terminowe
na poczet
we
dostaw
Zakupy
Sprzedaż
Impexmetal S.A.
1. Remal Sp. z o.o.
3. Hutnik Sp. z o.o.
96
480
0
0
0
42
901
0
Huta Zawiercie S.A.
1. HZ Marten Sp. z o.o.
2. Prohutrem Sp. z o.o.
3. Trans Zak Sp. z o.o.
2
761
0
0
0
1 407
2 295
4 718
6 197
12
3 015
12
5 161
288
1 385
798
41
23 749
2 571
7 486
3 110
488
9 177
1 258
1 707
184
93
7
118
0
42
576
6
95
0
36
199
0
0
0
127
89
0
9 254
1 518
2 003
55 076
523
898
18 002
HA Konin S.A.
1. Remal Sp. z o.o.
3. Odmech Sp. z o.o.
4. Altech Sp. z o.o.
5. ZOZ MP MED-ALKO Sp. z o.o.
ZM Silesia S.A.
1. Transszop Sp. z o.o.
1 409
768
327
38
10
14)
320
0
HMN Szopienice S.A.
Baterpol Sp. z o.o.
Hutmen S.A.
1. Odmech Sp. z o.o.
1. Mercus Bis Sp. z o.o.
2. Mercus Plus Sp. z o.o.
Razem stowarzyszone
75
839
4 805
320
14) w tym: 140 krótkoterminowe aktywa finansowe i 180 długoterminowe aktywa finansowe (udzielone pożyczki)
9. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
W 2002 roku nie wystąpiły wspólne przedsięwzięcia nie podlegające konsolidacji.
10. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w Grupie Kapitałowej, z podziałem na grupy zawodowe
Przeciętne zatrudnienie w jednostkach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym
Zarządy
Pracownicy nieprodukcyjni
Pracownicy produkcyjni
31 grudnia 2002r.
31
1.566
3.509
5.106
31 grudnia 2001r.
31
1.736
4.377
6.144
Zmniejszenie poziomu zatrudnienia związane jest przede wszystkim z restrukturyzacją HMN Szopienice S.A., procesem likwidacji
65
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
ZM Skawina S.A. oraz dalszymi redukcjami w Hutmen S.A. i w Hucie Zawiercie S.A.
11. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub
należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących
Łączne wynagrodzenie wypłacone członkom Zarządu i Rady Nadzorczej w 2002 r. :
Zarząd:
- z tytułu pełnienia funkcji w Impexmetal S.A. (obecny i poprzedni Zarząd łącznie) - 2.567 tys.zł.
(kwota ta uwzględnia odprawy i odszkodowania z tytułu nie prowadzenia działalności konkurencyjnej dla byłych członków
Zarządu).
Rada Nadzorcza:
- z tytułu pełnienia funkcji w Impexmetal S.A. - 306 tys zł.
Osoby zarządzające Impexmetal S.A. w 2002 r. otrzymały wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji we władzach spółek
zależnych w wysokości 23 tys zł. Osoby nadzorujące Impexmetal S.A. nie otrzymały żadnych wynagrodzeń i nagród z w/w
tytułu.
12. Wartość nie spłaconych pożyczek udzielonych osobom zarządzającym i nadzorującym lub ich
krewnym
Na 31.12.2002 r. osoby zarządzające nie miały żadnego zadłużenia wobec Spółki z tytułu pożyczek.
Wartość nie spłaconych pożyczek udzielonych przez Spółkę osobom nadzorującym na 31.12.2002 r. wynosiła 9 tys. zł.
Spółka oraz podmioty zależne, współzależne i stowarzyszone nie udzieliły osobom zarządzającym, nadzorującym oraz ich bliskim
żadnych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji ani poręczeń.
Spółka Impexmetal S.A. udzieliła osobom zarządzającym i nadzorującym następujących pożyczek:
Rodzaj pożyczki
- z Funduszu Budownictwa Mieszkaniowego
- z Funduszu Mieszkaniowego (ZFŚS)
Kwota Oprocentowanie
5 tys.zł
1%
4 tys.zł
1%
Termin spłaty
raty do 10.11.2004 r.
raty do 30.11.2004 r.
13. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym za bieżący okres
W 2002 roku nie wystąpiły istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które zostały uwzględnione w prezentowanym
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
14. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
Istotne zdarzenia po 31.12.2002r. do dnia podpisania sprawozdania finansowego:
·
·
·
·
·
·
·
W dniu 20 stycznia 2003 r. Spółka odkupiła od HA Konin S.A. 1 akcję w S and I S.A. stając się właścicielem 100% akcji.
W dniu 24 stycznia 2003 r. zawarta została umowa spółki Impex-Miedź Sp.z o.o., w której Impexmetal S.A. będzie posiadał 31%
udziałów. Pozostałymi udziałowcami nowotworzonej spółki, którzy obejmą po 23% udziałów będą: Hutmen S.A. , HMN
Szopienice S.A. oraz WM Dziedzice S.A. Decyzję Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów warunkującą uruchomienie
działalności Spółki otrzymano 11.04.2003 r. Podstawowym celem powołania spółki Impex-Miedź Sp. z o.o. jest zapewnienie
synergii działań podmiotów Grupy Kapitałowej Impexmetal w zakresie strategii oraz polityki handlu i marketingu.
W dniu 06.03.2003 r. Impexmetal S.A. dokonał objęcia 1.591.896 szt akcji HMN Szopienice S.A. Akcje imienne serii C,
zgodnie z umową, zostały pokryte wkładem niepieniężnym w postaci wierzytelności - pożyczki udzielonej w dniu 28.06.2002 r.
Jednocześnie Skarb Państwa objął wkładem pieniężnym 2.894.356 szt akcji nowej emisji. W wynikutej transakcji udział
Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym Huty zmniejszy się z 63,01% do 58,03%. Podwyższenie kapitału nie zostało jeszcze
zarejestrowane.
Podpisany został aneks z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. do umowy kredytowej z dnia 20.07.2001 r. dotyczący spłaty
kredytu w wysokości 20,0 mln zł - ekwiwalent w EUR.
Zgodnie z podpisaną w dniu 12.02.2002 r. umową z Bankiem PKO SA w Warszawie - spłata kredytu w wysokości 36,0 mln zł.
winna być dokonana w dniu 30.01.2003 r. W najbliższym czasie zostanie podpisane porozumienie w sprawie zmiany terminu
spłaty tego kredytu.
W dniu 27.03.2003 r. podpisano z BRE S.A. aneks do umowy kredytowej o spłacie kredytu w wysokości 9 mln USD, w którym
ustalono terminy spłat: dla części kredytu w wysokości 3 mln USD do dnia 29.06.2003 r. a dla pozostałej części w wysokości 6
mln USD do dnia 29.03.2004 r.
Zarząd oraz Rada Nadzorcza Spółki podjęły decyzję o zamiarze wyemitowania obligacji zamiennych na akcje Impexmetal S.A. o
wartości do 79,73 mln zł (łącznie nie więcej niż 790 obligacji na okaziciela o wartości nominalnej 100 tys. zł każda, zamiennych
na akcje zwykłe Impexmetal S.A. na okaziciela). NWZ w dniu 20.12.2002 r. zatwierdziło plany emisji obligacji. Zgodnie z
podjętą uchwałą, Impexmetal S.A. zaoferuje obligacje Funduszom z Grupy Franklin/Templeton oraz Skarbowi Państwa. W
66
IMPEXMETAL SA
·
·
·
·
·
·
SA-RS 2002
w tys. zł
przypadku nie objęcia wszystkich obligacji przez wspomnianych akcjonariuszy, Spółka może złożyć propozycję nabycia tych
obligacji innym podmiotom. Posiadacze obligacji, po 18 miesiącach od daty emisji pierwszej obligacji, będą mogli zamienić je na
akcje Spółki. W następstwie zamiany obligacji na akcje, kapitał zakładowy Spółki zostanie podwyższony o kwotę nie większą niż
79,73 mln zł i wyniesie nie więcej niż 186,03 mln zł.
W dniu 18 grudnia 2002 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę w sprawie zmiany nazwy spółki na
Aluminium Konin - Impexmetal S.A. W dniu 27 stycznia 2003 roku decyzją Sądu Rejestrowego zmiana nazwy spółki została
zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym.
W marcu 2003 roku podpisane zostały aneksy do umów kredytowych z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A., zmieniające
harmonogram spłat. Wydłużono spłatę kredytów do stycznia 2004 roku na łączną kwotę 40.000 tys. zł.
Decyzją z dnia 27.02.2003 r. Izba Skarbowa w Katowicach Ośrodek Zamiejscowy w Częstochowie uchyliła w całości decyzję
Inspektora Kontroli Skarbowej w Urzędzie Kontroli Skarbowej w Katowicach Ośrodek Zamiejscowy w Częstochowie nr CKO1730-1-103-398/02096 z dnia 20.09.2002 r. w sprawie określenia wysokości zobowiązania na podatek dochodowy od osób
prawnych za 2000 r. i przekazała sprawę do ponownego rozpatrzenia przez organ I instancji. W dniu 19.03.2003 r. Urząd
Skarbowy w Zawierciu dokonał zwrotu na konto Huty Zawiercie S.A. kwoty należności głównej 1.504 tys. zł i odsetek w
kwocie 1.217 tys. zł.
W dniu 4.03.2003 r. na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy HMN Szopienice S.A. uchwałą nr 7/2003
podwyższono kapitał zakładowy z kwoty 140 397 006,86 PLN do kwoty 171 397 008,18 PLN, to jest o kwotę 31 000 001,32
PLN, poprzez emisję 4 486 252 akcji imiennych serii C o wartości 6,91 PLN każda. W dniu 06 marca 2003 r. została podpisana
przez Ministra Skarbu oraz Zarząd Spółki HMN Szopienice S.A. Umowa o udzieleniu pomocy publicznej oraz oświadczenie o
objęciu akcji Huty przez Skarb Państwa o łącznej wartości 19.999.999,96 PLN.
W dniu 06 marca 2003 r. została podpisana przez Zarząd Impexmetal S.A. oraz Zarząd HMN Szopienice S.A. umowa objęcia
akcji o łącznej wartości 11.000.001,36 PLN. Obejmowane akcje zostały pokryte wkładem niepieniężnym w postaci wierzytelnośc
wynikającej z umowy pożyczki z dnia 28 czerwca 2002 roku zawartej pomiędzy HMN Szopienice S.A. i Impexmetal S.A.
W dniu 24 stycznia 2003 roku spółka ce-market.com S.A. podpisała z akcjonariuszami, spółkami Impexmetal S.A. oraz Prokom
Software S.A., umowy pożyczek na łączną kwotę 3.504 tys. zł. Termin spłaty pożyczek upływa 31 grudnia 2006 roku.
W dniu 13 lutego 2003 roku Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
dokonał rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego ce-market.com S.A. o kwotę 1.960.000 zł.
Po dniu bilansowym został podpisany aneks do umowy kredytowej 31/2000 między spółką Hutmen S.A. a Societe Generale S.A.
o przedłużeniu umowy kredytowej w kwocie 3 000 tys. zł do dnia 30.06 2003 roku i ratalnej spłacie kredytu.
15. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie
przejęcia aktywów i pasywów
Prawnym poprzednikiem Impexmetal S.A. było przedsiębiorstwo państwowe pod nazwą Centrala Importowo - Eksportowa
Impexmetal. Impexmetal S.A. przejął cały majątek, należności i zobowiązania przedsiębiorstwa państwowego CIE Impexmetal.
16. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe nie podlegają korekcie
wskaźnikiem inflacji -skumulowana średnioroczna stopa inflacji za okres 3 lat nie przekroczyła
100%.
17. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio
sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi
Podstawowe różnice pomiędzy danymi wykazanymi w raporcie skonsolidowanym za IV kwartał 2002 roku i przedstawionym
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za 2002 rok obejmują:
Istotne zmiany w zakresie skonsolidowanego bilansu:
· wzrost salda rzeczowego majątku trwałego o 27,0 mln zł związany jest przede wszystkim z wykazaniem w tej pozycji kwoty
zobowiązań inwestycyjnych oraz uaktualnieniem salda rezerw na składniki rzeczowego majątku trwałego.
· zmniejszenie salda finansowego majątku trwałego o 12,3 mln zł związane jest przede wszystkim z faktem objęcia
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym spółki S and I S.A. oraz uaktualnieniem salda rezerw na składniki
finansowego majątku trwałego.
· zmniejszenie salda majątku obrotowego o 12,2 mln zł wynika głównie z faktu objęcia skonsolidowanym sprawozdaniem
finansowym Spółki S and I S.A. i związanej z tym korekty eliminacyjnej rozrachunki w ramach Grupy Kapitałowej (w
zakresie inwestycji krótkoterminowych dokonano przeniesienia do pozostałych należności kwoty depozytu stanowiącego
zabezpieczenie otrzymanej pożyczki wykazywanego w raporcie kwartalnym jako środki pieniężne).
· zmniejszenie kapitału własnego o 16,0 mln zł wynika przede wszystkim z faktu objęcia skonsolidowanym sprawozdaniem
finansowym spółki S and I S.A. posiadającej akcje Impexmetal S.A. wykazane na poziomie skonsolidowanego sprawozdania
finansowego jako składnik kapitału własnego ze znakiem ujemnym.
· Wzrost łącznej wartości zobowiązań związany jest przede wszystkim z faktem wykazania w tej pozycji zobowiązań
inwestycyjnych jw.
67
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
W efekcie suma bilansowa wzrosła o 4,7 mln zł.
Istotne zmiany w zakresie skonsolidowanego rachunku wyników:
· Zmniejszenie zysku netto Grupy Kapitałowej o 2,4 mln zł będące efektem przede wszystkim uaktualnienia salda rezerw na
składniki rzeczowego majątku trwałego (wynik na pozostałej działalności operacyjnej) oraz wzrostu salda kosztów
finansowych netto ze względu na korektę związana z przeniesieniem części dodatnich różnic kursowych jako przychody lat
ubiegłych (prezentacja dodatnich niezrealizowanych różnic kursowych zgodnie z przepisami znowelizowanej ustawy o
rachunkowości).
W zakresie skonsolidowanego rachunku przepływów środków pieniężnych wynikają z korekt opisanych powyżejoraz zmiany formatu
prezentowanego sprawozdania.
Podstawowe różnice pomiędzy danymi wykazanymi w raporcie skonsolidowanym za rok 2001 a bilansem otwarcia roku 2002
wynikające ze zmiany przepisów ustawy o rachunkowości
W zakresie skonsolidowanego bilansu:
AKTYWA
- zmniejszenie salda wartości niematerialnych i prawnych o kwotę 3.081 tys. zł
- 921 tys. zł - koszty organizacji wykazywane obecnie jako długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
- 397 tys. zł - koszty organizacji wykazywane obecnie jako krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
(część przypadająca do rozliczenia w okresie najbliższych 12 miesięcy)
- 1.763 tys. zł - nabyte prawo wieczystego użytkowania gruntów wykazywane obecnie jako składnik
rzeczowego majątku trwałego
- wzrost salda rzeczowego majątku trwałego jw.
- zmniejszenie salda finansowego majątku trwałego (obecnie inwestycje długoterminowe) o kwotę 54.091 tys. zł z tytułu akcji
własnych posiadanych przez podmioty Grupy Kapitałowej objęte skonsolidowanymsprawozdaniem finansowym
- 47.730 tys. zł - kapitały własne - akcje własne
- 6.361 tys. zł - kapitały mniejszości
- wzrost salda długoterminowych rozliczeń międzyokresowych o kwotę 12.023 tys. zł
- 8.137 tys. zł - podatek odroczony wykazywany poprzednio jako krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe
- 2.965 tys. zł - podatek odroczony wykazywany poprzednio netto w ramach rezerwy na podatek dochodowy
- 921 tys. zł - koszty organizacji jw.
- zmniejszenie salda należności krótkoterminowych o kwotę 6.945 tys. zł
- 6.945 tys. zł - rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów (naliczone odsetki od nieterminowych
płatności)
W efekcie suma aktywów skonsolidowanego bilansu uległa zmniejszeniu o 58.071 tys. zł
PASYWA
- zmiana salda kapitałów własnych w związku z prezentacją akcji własnych jw.
- wzrost salda kapitałów własnych o 7.748 tys. zł oraz kapitałów mniejszości o 3.149 tys. zł w związku z zaliczeniem
niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych prezentowanych poprzednio jako przychody przyszłych okresów.
(w ramach wzrostu kapitałów własnych:
- 1.369 tys. zł - dodatni wpływ na wynik 2001 r.
- 6.379 tys. zł - dodatni wpływ na niepodzielony wynik).
- zmiana prezentacji Funduszu Prywatyzacyjnego (poprzednio kapitał zapasowy - obecnie pozostałe kapitały rezerwowe) w
kwocie 1.487 tys. zł
- zmiana salda rezerwy na podatek dochodowy jw.
- zmiana salda rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów jw.
Zmiany w zakresie skonsolidowanego rachunku wyników:
- zmiany dotyczą prezentacji przychodów i wartości sprzedanych składników rzeczowego majątku trwałego (obecnie
wykazywany jest wynik na sprzedaży) oraz uaktualnienia salda rezerw na odsetki wykazywanego poprzednio w ramach
przychodów i kosztów finansowych, a obecnie jako aktualizacja aktywów niefinansowych wramach pozostałej działalności
operacyjnej.
- zmniejszenie straty netto o 1.369 tys. zł wynikające ze zmiany kosztów finansowych netto oraz udziałów mniejszości w
związku z uwzględnieniem w rachunku wyników dodatnich niezrealizowanych różnic kursowych (korekty wynikające ze
zmiany przepisów ustawy o rachunkowości w zakresie prezentacji dodatnich niezrealizowanych różnickursowych).
- pozostałe korekty wynikają ze zmiany formatu prezentowanego sprawozdania
W zakresie skonsolidowanego rachunku przepływów środków pieniężnych korekty dotyczą zmiany wyniku Grupy Kapitałowej w
68
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
związku z uwzględnieniem dodatnich niezrealizowanych różnic kursowych prezentowanych poprzednio jako przychody przyszłych
okresów jw. oraz zmiany formatu prezentowanego sprawozdania.
18. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego
sprawozdania finansowego
Stosowane w Grupie Kapitałowej zasady rachunkowości zostały szczegółowo opisane we wprowadzeniu do niniejszego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Dokonanie zmian zasad rachunkowości dotyczyło dostosowania do wymogów
znowelizowanej ustawy o rachunkowości.
19. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły błędy podstawowe.
20. W przypadku Grupy Kapitałowej Impexmetal nie występuje niepewność co do możliwości
kontynuowania działalności, poza czynnikami opisanymi w pkt.3. Dodatkowych not objaśniających.
21. W omawianym okresie nie nastąpiło połączenie spółek.
22. Impexmetal S.A. jako spółka dominująca w Grupie Kapitałowej sporządza skonsolidowane
sprawozdanie finansowe.
23. Informacja o wyłączeniach z konsolidacji
Dane dotyczące jednostek powiązanych wyłączonych z konsolidacji przedstawiono w notach g2 i g3 wprowadzenia do
skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
PODPISY
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data
Imię i Nazwisko
05-05-03
Jerzy Kamiński
Stanowisko/Funkcja
Prezes Zarządu Dyrektor Generalny
05-05-03
Krzysztof Adamski
Członek Zarządu Dyrektor Finansowy
05-05-03
Ewa Czarnecka-Bossak
Członek Zarzadu Dyrektor Handlowy
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Data
Imię i Nazwisko
05-05-03
Zofia Cuber
Stanowisko/Funkcja
Główna Księgowa
Podpis
Podpis
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Impexmetal w 2002 roku
Wg stanu na dzień 31 grudnia 2002 r. w skład Grupy Kapitałowej Impexmetal wchodziły:
· 54 spółki zależne
·
3 spółki współzależne
· 12 spółek stowarzyszonych.
Działalność Grupy Kapitałowej Impexmetal koncentrowała się w następujących obszarach:
69
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
a) działalność handlowa obejmująca głównie tradycyjne pozycje towarowe:
- metale nieżelazne i stopy z metali nieżelaznych,
- półfabrykaty z metali nieżelaznych i ich stopów,
- rudy i koncentraty metali,
- wyroby hutnictwa żelaza i stali,
- złomy stalowe oraz metali nieżelaznych,
- łożyska i części łożysk,
- import inwestycyjny,
b) działalność produkcyjna - produkcja i przetwórstwo aluminium i jego stopów, stali i wyrobów stalowych,
produkcja wyrobów z miedzi i stopów oraz wyrobów z cynku i ołowiu oraz stopów.
Charakter prowadzonej w Grupie działalności tzn. produkcja i handel metalami nieżelaznymi oraz stalą, w
kraju i za granicą, powoduje, iż osiągane wyniki są ściśle uzależnione od kondycji gospodarki światowej i
krajowej.
Niestety rok 2002 nie przyniósł poprawy warunków makro- i mikroekonomicznych do prowadzenia
działalności gospodarczej w podmiotach Grupy Kapitałowej Impexmetal, które w dalszym ciągu były
niekorzystne, tzn. m.in. :
·
średnie ceny podstawowych metali będących w ofercie handlowej spółek z Grupy Kapitałowej Impexmetal
kształtowały się znacznie poniżej ich średniego poziomu z roku 2001 (w USD/t):
aluminium
cynk
ołów
miedź
2001 rok
1.578
1.444
886
476
2002 rok
1.559
1.350
779
453
%-owa zmiana
- 1,2
- 6,5
- 12,1
- 4,8
·
na rynkach zagranicznych utrzymywała się dekoniunktura,
·
odnotowano spadek popytu w związku z czym wystąpiła wzmożona konkurencja,
·
u producentów krajowych wystąpiły trudności produkcyjne.
Mimo tych niesprzyjających czynników w otoczeniu zewnętrznym większość podmiotów Grupy Kapitałowej
Impexmetal znacząco poprawiła, w stosunku do 2001r., swoje wskaźniki ekonomiczne, w wyniku czego Grupa
zamknęła rok 2002 zyskiem netto wynoszącym 13,7 mln zł (w 2001 roku strata netto w wysokości 32,7 mln zł w oparciu o skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za rok 2001), chociaż łączne przychody ze
sprzedaży w 2002 roku były niższe o 6,3% w porównaniu do roku poprzedniego.
Znaczący wpływ na uzyskanie tak dobrego wyniku miały następujące czynniki:
w Impexmetal S.A.
Wybrany w dniu 4.04.2002 r. nowy Zarząd Spółki dokonał wnikliwej analizy sytuacji ekonomiczno-finansowej
i uznał, iż głównym zagrożeniem dla perspektyw rozwoju Impexmetal S.A. i Grupy Kapitałowej jest zbyt
wysoki poziom oraz nieodpowiednia struktura zadłużenia.
Przyjęta została średnioterminowa strategia, w której za główny cel Zarząd przyjął pozyskanie środków
finansowych na oddłużenie Impexmetal S.A. i Grupy Kapitałowej. W ramach realizacji tej strategii działania
Zarządu skoncentrowały się przede wszystkim na: wprowadzeniu programów oszczędnościowych w Spółce
oraz we wszystkich podmiotach Grupy Kapitałowej; intensyfikacji działań związanych ze zwiększeniem a
przynajmniej utrzymaniem wielkości sprzedaży na poziomie roku ubiegłego; poszukiwaniu, we współpracy z
bankami, warunków umożliwiających restrukturyzację zadłużenia wszystkich podmiotów Grupy Kapitałowej.
Za podstawowe źródło pozyskania środków na ten cel Zarząd określił wpływy:
·
ze sprzedaży aktywów nie związanych z podstawowym profilem działalności gospodarczej Spółki i
Grupy Kapitałowej Impexmetal;
Pod koniec II-go kwartału 2002 r. Zarząd przedstawił Radzie Nadzorczej wykaz aktywów, które jego
zdaniem powinny być przeznaczone na sprzedaż. Rada Nadzorcza podjęła uchwałę wyrażającą zgodę na
70
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
zbycie: Huty Zawiercie S.A., Zakładów Metalurgicznych Silesia S.A., NPA Skawina Sp. z o.o., grupy
łożyskowej ze spółką Impex-Łożyska Sp. z o.o., spółki PHP Mercus Sp. z o.o. oraz budynku Impexmetalu
przy ul. Łuckiej w Warszawie, a także sprzedaży mniejszościowego pakietu akcji Huty Aluminium Konin
S.A. (obecna nazwa spółki Aluminium Konin - Impexmetal S.A.). W III kwartale 2002 r. Zarząd Impexmetal
S.A., w porozumieniu z Radą Nadzorczą, zdecydował o wyborze firmy BRE Corporate Finance S.A. na
doradcę Spółki do przeprowadzenia procesu zbycia zbędnych aktywów oraz Firmę Access S.A. jako
doradcę do sprzedaży akcji Huty Aluminium Konin S.A.. Na koniec 2002 roku najbardziej zaawansowane
były działania w zakresie sprzedaży Huty Zawiercie S.A.
·
z emisji obligacji zamiennych na akcje;
Zarząd oraz Rada Nadzorcza Spółki podjęły decyzję o zamiarze wyemitowania obligacji zamiennych na
akcje Impexmetal S.A. o wartości do 79,73 mln zł (łącznie nie więcej niż 790 obligacji na okaziciela o
wartości nominalnej 100 tys. zł każda, zamiennych na akcje zwykłe Impexmetal S.A. na okaziciela). NWZ
w dniu 20.12.2002 r. zatwierdziło plany emisji obligacji.
Zgodnie z podjętą uchwałą, Impexmetal S.A. zaoferuje 395 obligacji o wartości nominalnej 100 tys. zł
każda Funduszom z Grupy Franklin/Templeton oraz tyle samo papierów skieruje do Skarbu Państwa
(aktualnie udział tych akcjonariuszy w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na WZ Impexmetal
S.A. wynosi odpowiednio 18,39% oraz 31,50%). W przypadku nie objęcia wszystkich obligacji przez
wspomnianych akcjonariuszy, spółka może złożyć propozycję nabycia tych obligacji innym podmiotom.
Posiadacze obligacji, po 18 miesiącach od daty emisji pierwszej obligacji, będą mogli zamienić je na akcje
Spółki. W następstwie zamiany obligacji na akcje, kapitał zakładowy Spółki zostałby podwyższony o
kwotę nie większą niż 79,73 mln zł i wyniesie nie więcej niż 186,03 mln zł.
Zarząd Spółki został zobowiązany do podjęcia wszelkich czynności związanych z wprowadzeniem akcji do
publicznego obrotu papierami wartościowymi oraz do obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w
Warszawie.
Zarząd przeprowadził również wnikliwą analizę działalności handlowej spółek Grupy Kapitałowej
Impexmetal i w jej wyniku podjął decyzję o konieczności dokonania reorganizacji struktur handlowych.
Począwszy od 2003 roku handel wyrobami z aluminium i stopów aluminium produkcji Huty Aluminium Konin
S.A. jest dokonywany na rachunek Huty za pośrednictwem spółki handlowej Aluminium Handel -Grupa
W zakresie handlu wyrobami z miedzi w styczniu 2003 roku powołana została nowa spółka Impex-Miedź Sp. z
o.o., która będzie prowadziła handel, zarówno krajowy jak i zagraniczny, wyrobami produkowanymi przez:
WM Dziedzice S.A., Hutmen S.A. oraz HMN Szopienice S.A. Oprócz Impexmetal S.A. udziały w spółce
Impex-Miedź objęły również powyższe podmioty. Celem powołania spółki "Impex-Miedź" Sp. z o.o. jest
zapewnienie synergii działań w obszarze polityki handlowej i marketingu wszystkich podmiotów Grupy
Kapitałowej Impexmetal zajmujących się wytwarzaniem wyrobów z miedzi i jej stopów. W dniu 11.04.2003 r.
Impexmetal S.A. otrzymała pozytywną decyzję Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów na utworzenie
spółki.
W gestii Impexmetal S.A. nadal pozostaje obsługa handlowa NPA Skawina Sp. z o.o., import metali różnych
(cyna, magnez, krzem i in.) dla drobnych odbiorców, eksport ołowiu i pasty akumulatorowej oraz import
inwestycyjny (z wyjątkiem Huty Aluminium Konin S.A.).
w Hucie Aluminium Konin S.A.
Przeprowadzona w 2002 r. reorganizacja zarządzania objęła swoim zakresem wszystkie działy handlowe,
marketingowe i technologiczne.
Głównym celem przeprowadzonych zmian było skrócenie kanałów dystrybucji informacji o rynku, klientach i
produktach, a także możliwościach technicznych i technologicznych Huty pomiędzy wymienionymi powyżej
działami.
Stworzono zespół, którego zadaniem jest dostosowywanie wytwarzanych produktów do zmieniających się
wymagań odbiorców oraz opracowywanie nowych technologii.
W 2002 roku Huta Aluminium Konin S.A. zawiązała spółkę Aluminium Recykling Organizacja Odzysku S.A.
z siedzibą w Koninie.
71
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
Celem zawiązania spółki było zapewnienie dostaw dodatkowego wsadu dla Huty do produkcji wyrobów
walcowanych. Metal do produkcji osiągany jest w wyniku odzysku aluminium z lakierowanych odpadów
aluminiowych - głównie puszek po napojach.
We wrześniu 2002 r. nastąpiło podwyższenie kapitału tej spółki o 1,5 mln zł do wysokości 2,5 mln zł.
Inwestycja została sfinansowana w całości ze środków własnych Huty.
Inwestycje Huty Aluminium Konin S.A. w 2002 roku ukierunkowane były na poprawę jakości wyrobów,
dostosowanie ich parametrów do wymagań odbiorców, modernizację środków trwałych, a także ochronę
środowiska.
Głównymi zadaniami realizowanymi w tym zakresie były:
·
·
·
·
rozbudowa linii obróbki powierzchni o urządzenia prostujące,
budowa linii recyklingu lakierowanych odpadów opakowaniowych z aluminium (wniesiona do Spółki
Aluminium Recykling Organizacja Odzysku S.A.),
budowa nowej linii cięcia taśm cienkich - planowane uruchomienie III kwartał 2003 roku,
modernizacja linii cięcia na arkusze - linia w rozruchu technologicznym.
w Hucie Zawiercie S.A.
Restrukturyzacja organizacyjna w 2002 r. miała na celu dostosowanie struktury organizacyjnej do
zoptymalizowanej koncepcji zarządzania spółką.
W wyniku działań usprawniających organizację pracy zmniejszono średnioroczne zatrudnienie o 112 osób.
Restrukturyzacja techniczna obejmowała inwestycje modernizacyjno-rozwojowe oraz związane z ochroną
środowiska.
W ramach kontraktu z firmą DANIELI realizowano następujące zadania:
- zakup urządzenia do ciągłego pomiaru średnic prętów gorących w linii dla Walcowni Prętów,
- zakup nowoczesnej szlifierki do czyszczenia powierzchni kęsów stali jakościowych,
- zakup i montaż systemu odpylania spalin.
Realizacja tych zadań zostanie zakończona w 2003 r.
w Hucie Metali Nieżelaznych Szopienice S.A.
W 2002 r. prowadzone były działania mające na celu koncentrację na podstawowej działalności - produkcji
wyrobów z miedzi i stopów miedzi.
Ze struktury organizacyjnej HMN Szopienice S.A. wydzielono, jako działalność pomocniczą, Wydział
Elektrociepłowni oraz Odlewni, tworząc zależne spółki prawa handlowego: Elektrociepłownia Szopienice Sp. z
o.o. oraz Odlewnia Metali Szopienice Sp. z o.o.
Podstawowe znaczenie miała likwidacja Wydziału Cynku przeprowadzona w I półroczu 2002 r.
Spowodowane zamknięciem Wydziału Cynku ograniczenie zakresu działalności pociągnęło za sobą
konieczność dalszej restrukturyzacji zatrudnienia. W rezultacie zmniejszono zatrudnienie z 1.289 osób wg
stanu na 31.12.2001 r. do 623 osób w dniu 31.12.2002 r.
Najważniejsze zadania inwestycyjne zrealizowane w Zakładzie Walcowni Miedzi HMN Szopienice S.A. to
uruchomienie:
·
·
linii do odtłuszczania, szczotkowania i pasywacji taśm Cu i Ms,
zainstalowanie mierników grubości taśmy walcarki tandem dwuklatkowy.
72
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
w Hutmen S.A.
Restrukturyzacja w 2002 roku obejmowała sprzedaż zbędnego majątku, terenów i środków trwałych oraz
przygotowanie planów i założeń restrukturyzacji technicznej na następne lata obejmującej linię produkcji
prętów mosiężnych.
W wyniku przeprowadzenia w 2001 r. szerszego zakresu modernizacji wydziałów produkcji nakłady
inwestycyjne w 2002 roku zostały ograniczone do kwoty 7,5 mln zł. Objęły one głównie zadania
modernizacyjne takie jak:
·
·
·
·
doskonalenie technologii produkcji rur kondensatorowych,
modernizację pieców topielnych i pieców do wyżarzania,
inwestycje w zakresie ochrony środowiska i eliminacji uciążliwości dla otoczenia,
rozbudowę sieci komputerowej i wdrożenia zintegrowanego systemu zarządzania w ramach modułu IFS
Produkcja.
Hutmen S.A. zrealizował w 2002 roku zadanie w zakresie ograniczenia emisji hałasu do otoczenia. Było to
ostatnie z zadań jakie stały przed spółką i utrzymywały ją na tzw.“Liście 80”. Dzięki realizacji tego zadania z
dniem 21 grudnia 2002 roku Główny Inspektor Ochrony Środowiska skreślił Hutmen S.A. z listy zakładów
najbardziej uciążliwych dla środowiska w skali kraju.
w ZM Silesia S.A.
W 2002 r. prowadzono dalszą restrukturyzację techniczną, produktową oraz organizacyjną.
Zakres restrukturyzacji technicznej obejmował działalność inwestycyjną dotyczącą w szczególności:
· realizację zadań dotyczących linii do mycia i pasywacji blach cynkowo-tytanowych oraz pieca do
wygrzewania kręgów taśmy poprawiających jakość blach cynkowo-tytanowych oraz uruchomienie nowego
wyrobu tj. blach pasywowanych,
· uruchomienie produkcji przedstopu ZnCuTi dla potrzeb produkcji blach cynkowo-tytanowych,
· uruchomienie produkcji anod kulowych.
Realizowany w 2002 roku program inwestycyjny obejmował zakres zadań ukierunkowanych głównie na
poprawę jakości podstawowego wyrobu tj. blach cynkowo-tytanowych, zmniejszenie energochłonności
produkcji oraz uruchomienie nowych wyrobów tj. blach pasywowanych, anod kulowych oraz przedstopu
ZnCuTi.
Poza restrukturyzacją techniczną i produktową prowadzono szereg działań mających na celu redukcję kosztów
polegających m.in. na wdrożeniu nowego schematu organizacyjnego Spółki poprzez dokonanie przeglądu
stanowisk pracy w wyniku czego obniżono zatrudnienie o 7% do poziomu 204 osób na dzień 31.12.2002 roku.
OMÓWIENIE WYNIKÓW FINANSOWYCH
Skonsolidowany rachunek wyników:
Przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej Impexmetal w roku 2002 wyniosły 2.958,8 mln zł i były o 6,3%
niższe w stosunku do poziomu z roku poprzedniego. Najistotniejsze zmniejszenie obrotów handlowych
wystąpiło w sektorze cynku i ołowiu co było następstwem decyzji o zaprzestaniu produkcji cynku w Hucie
Metali Nieżelaznych Szopienice S.A.
Konsekwentnie prowadzona, restrykcyjna polityka kosztowa oraz działania w zakresie usprawnienia procesów
zarządzania i kontroli pozwoliły pomimo trudnych uwarunkowań zewnętrznych poprawić wynik na sprzedaży o
6,1 mln zł do kwoty 70,1 mln zł w roku 2002.
Dodatnie saldo na pozostałej działalności operacyjnej w omawianym okresie wyniosło 12,7 mln zł i wynikało
przede wszystkim z faktu uaktualnienie rezerw na składniki majątkowe oraz świadczenia na rzecz pracowników
w związku z zakończeniem kolejnych etapów prowadzonych w spółkach procesów restrukturyzacyjnych. W
73
IMPEXMETAL SA
w tys. zł
SA-RS 2002
rezultacie zysk na działalności operacyjnej w omawianym okresie wyniósł 82,8 mln zł co stanowi poprawę w
stosunku do roku 2001 o 15,0 mln zł.
Koszty finansowe netto związane przede wszystkim z kosztami obsługi długu odsetkowego wyniosły w
omawianym okresie 75,0 mln zł.
Po uwzględnieniu odpisów wartości firmy i ujemnej wartości firmy z konsolidacji, obciążeń podatkowych oraz
udziałów mniejszościowych w wynikach jednostek objętych konsolidacją Grupa Kapitałowa Impexmetal
wypracowała 13,7 mln zł zysku netto.
Skonsolidowany bilans:
Skonsolidowany kapitał własny na 31 grudnia 2002 roku osiągnął wartość 395,0 mln zł i był niższy od stanu na
koniec roku poprzedniego o 18,3 mln zł.
Ujemny wpływ na jego wartość miały przede wszystkim korekty prezentacyjne dotyczące lat ubiegłych
wynikające z objęcia skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym kolejnych jednostek zależnych: S&I S.A.
oraz Nowoczesne Produkty Aluminiowe Skawina Sp. z o.o. Spółka S&I S.A. posiada akcje Impexmetal S.A. o
wartości 20,9 mln zł wykazywane na poziomie sprawozdań skonsolidowanych jako składnik kapitału własnego
ze znakiem ujemnym. Wpływ korekt opisanych powyżej został ograniczony poprzez wypracowany w okresie
zysk netto oraz wyższe saldo różnic kursowych z konsolidacji.
Zadłużenie Grupy Kapitałowej zmniejszyło się w trakcie 2002 roku o 54,8 mln zł do poziomu 643,0 mln zł.
Wskaźniki płynności bieżącej i szybkiej utrzymały się w omawianych okresach na zbliżonym poziomie i na
koniec roku 2002 roku wyniosły odpowiednio 0,7 i 0,5.
Suma aktywów zmniejszyła się w stosunku do stanu z końca roku 2001 o 19,9 mln zł. Zmiana ta związana była
przede wszystkim ze zmniejszeniem wartości rzeczowego majątku trwałego będącego następstwem
zakończenia głównych procesów inwestycyjnych w latach ubiegłych oraz wzrostem salda majątku obrotowego w szczególności poziomu rozrachunków krótkoterminowych i środków pieniężnych.
Skonsolidowany rachunek przepływów środków pieniężnych:
Wpływ środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej wyniósł 194,5 mln zł, co daje to wskaźnik
pokrycia odsetek wpływami operacyjnymi na poziomie 2,9.
Środki te w kwocie 54,2 mln zł zostały przeznaczone na działalność inwestycyjną obejmującą głównie wydatki
na zakupy składników majątku trwałego w spółkach produkcyjnych przy jednoczesnych sprzedażach majątku
zbędnego oraz w wysokości 131,1 mln zł na koszty obsługi oraz spłaty zadłużenia Grupy Kapitałowej
Impexmetal.
1. INFORMACJE SZCZEGÓŁOWE NA TEMAT DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ W
GRUPIE KAPITAŁOWEJ IMPEXMETAL
1.1.
informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem
wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług (jeżeli są
istotne) albo ich grup w sprzedaży emitenta ogółem, a także zmianach w tym zakresie w danym
roku obrotowym
Udział podstawowych produktów i towarów w sprzedaży Grupy Kapitałowej Impexmetal w latach 2001-2002
przedstawiał się następująco:
·
·
·
·
aluminium
stal
miedź
cynk i ołów
2001
25,2%
24,5%
17,9%
9,5%
2002
24,7%
26,1%
17,6%
6,4%
74
IMPEXMETAL SA
·
w tys. zł
SA-RS 2002
łożyska
6,7%
6,9%
Struktura sprzedaży produktów i towarów Grupy Kapitałowej Impexmetal w 2002 r. nie uległa większym
zmianom w stosunku do 2001 r.
Dynamika sprzedaży podstawowych produktów i towarów Grupy Kapitałowej Impexmetal w latach 2001-2002:
Dynamika 2001 = 100%
·
·
·
·
·
2002
91,8%
99,7%
91,8%
63,4%
97,7%
aluminium
stal
miedź
cynk i ołów
łożyska
Spadek przychodów ze sprzedaży produktów i towarów z cynku i ołowiu w 2002 r. o 36,6% w stosunku do
2001 r., wynikał głównie z zamknięcia Wydziału Cynku w Hucie Metali Nieżelaznych Szopienice S.A.
1.2. informacje o zmianach rynków zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne,
oraz informacje o zmianach źródeł zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z
określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców, a w przypadku gdy udział
jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem - nazwy
(firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne
powiązania z emitentem
Impexmetal S.A.
W celu zapewnienia porównywalności danych do 2001 roku, w działalności handlowej Impexmetal S.A. za
2002 rok uwzględniono wartość transakcji zrealizowanych na zasadach komisu.
Struktura geograficzna rynków zbytu;
Dynamikę obrotów w poszczególnych kanałach dystrybucji obrazuje wykres poniżej.
mln zł
1600,0
1400,0
1200,0
1000,0
800,0
600,0
400,0
200,0
0,0
eksport i obrót
poza krajem
import
obrót w kraju
ogółem
2001r.
2002r.
W przypadku eksportu (łącznie z obrotem poza krajem) wystąpił nieznaczny spadek wartości przychodów o
1,7% natomiast wartość sprzedaży w kraju była niższa o 10,2%.
Spadek eksportu wynikał głównie ze zmniejszonych sprzedaży za granicę cynku, taśm i blach ZnTi oraz
koncentratów cynku i ołowiu oraz niższych w porównaniu z rokiem poprzednim cen na metale.
75
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
Przyczyną niższych obrotów w kraju było zmniejszone zapotrzebowanie odbiorców krajowych (głównie na
wyroby z aluminium z Huty Aluminium Konin S.A.) z uwagi na słabą kondycję firm krajowych oraz rosnącą
konkurencję dostawców zagranicznych.
Wartość importu została utrzymana na poziomie roku 2001 r.
Ogółem wartość przychodów ze sprzedaży towarów w Impexmetal S.A. obniżyła się w 2002 roku o 2,6% w
stosunku do roku poprzedniego.
Udział (w %) poszczególnych kanałów dystrybucji towarów w przychodach ze sprzedaży Spółki w latach 20012002 przedstawia wykres:
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
19,3%
17,8%
28,4%
29,4%
obrót w kraju
52,3%
import
52,8%
eksport i obrót poza
krajem
2001r.
2002r.
W latach 2001 - 2002 największy eksport odnotowano do krajów europejskich. Ich udział w 2002 roku w
łącznej sprzedaży eksportowej Impexmetal S.A. utrzymywał się na poziomie roku 2001 i wynosił 80%.
Nastąpił natomiast spadek udziału sprzedaży do krajów Ameryki Północnej w roku 2002, spowodowany
znacznymi rozmiarami recesji w USA. Spowodowało to przekierunkowanie sprzedaży do krajów Dalekiego
Wschodu i wzrost udziału tego rynku z 7% w 2001 r. do 12% w 2002 r.
Strukturę eksportu uwzględniającego obrót poza krajem (w %) wg obszarów geograficznych w latach 2001 2002 pokazuje poniższe zestawienie:
2001
2002
Unia Europejska
64
67
Europa poza UE
16
13
Ameryka Północna
11
7
Daleki Wschód
7
12
Afryka Północna
2
1
UE pozostaje nadal głównym rynkiem zbytu w eksporcie dla towarów Impexmetal S.A.
Odbiorcy handlowi towarów Impexmetal S.A.
Największymi odbiorcami towarów Impexmetal S.A. były w latach 2001 - 2002 spółki Grupy Kapitałowej
Impexmetal,
Łączna liczba odbiorców w 2002 roku wyniosła 1.015, w tym 789 krajowych i 226 zagranicznych. Oznacza to
wzrost liczby odbiorców krajowych o 20% oraz spadek liczby odbiorców zagranicznych o 4% w porównaniu z
rokiem poprzednim.
W 2002 roku, odbiorcami do których wartość sprzedaży przekroczyła 10% wielkość obrotów handlowych
Impexmetal S.A. były spółki zależne od Impexmetal S.A. tj. Huta Aluminium Konin S.A. oraz NPA Skawina
Sp. z o.o. (łącznie sprzedaż do tych firm wyniosła 27% przychodów ze sprzedaży
Spółki (w 2001 r. - 24%).
Struktura geograficzna zaopatrzenia
W roku 2002 udział dostawców krajowych i zagranicznych, jako źródła zaopatrzenia w towary handlowe
Impexmetal S.A., w porównaniu do 2001 roku nie uległ zmianie.
76
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
Procentowy udział źródeł zaopatrzenia w wartości sprzedaży Impexmetal S.A.:
Dostawcy krajowi
Dostawcy zagraniczni
2001 r.
71
29
2002 r.
71
29
Łączna liczba dostawców w 2002 roku wyniosła 163, w tym 32 krajowych i 131 zagranicznych. Oznacza to
wzrost liczby dostawców krajowych o 10%, natomiast spadek liczby dostawców zagranicznych o 16% w
porównaniu z rokiem poprzednim.
Główni dostawcy krajowi są podmiotami powiązanymi kapitałowo z Impexmetal S.A.
Największym dostawcą zagranicznym była firma norweska, od której Impexmetal S.A. zakupił towar wartości
powyżej 10% wartości zakupów ogółem.
Blisko 100% importu w 2002 roku zrealizowane zostało z krajów europejskich. Ze względu na bliski dostęp do
rynku, kraje Europy stanowią tradycyjne źródło zakupów za granicą dokonywanych przez Spółkę.
Strukturę importu (w %) wg obszarów geograficznych w latach 2001 - 2002 pokazuje poniższe zestawienie:
2002 r.
2001 r.
EFTA
76
69
Unia Europejska
18
21
Pozostałe kraje
6
10
W 2002 r. cała sprzedaż Huty Aluminium Konin S.A. była realizowana przez Impexmetal S.A. przy
wykorzystaniu do obsługi tego procesu spółki Aluminium Handel-Grupa Impexmetal Sp. z o.o.
Kierunki eksportu nie uległy zasadniczej zmianie w 2002 r. w stosunku do 2001 r. i dotyczyły przede
wszystkim: Niemiec, Czech, Holandii, i Szwecji.
Na rynku krajowym największym odbiorcą wyrobów Huty Aluminium Konin S.A. była Grupa Kęty S.A
W zakresie zaopatrzenia surowcowego Huty w 2002 r. w dalszym ciągu główną pozycję zajmował Impexmetal
S.A. wykorzystując do tego procesu spółkę Aluminium Handel-Grupa Impexmetal Sp. z o.o.
Hutmen S.A.
W strukturze sprzedaży Hutmen S.A. w ujęciu ilościowym udział sprzedaży wyrobów na rynek krajowy
zwiększył się z 49,9% do 55,3%.
W 2002 r. w stosunku do 2001 r. kierunki sprzedaży Hutmen S.A. na rynku krajowym i zagranicznym nie
uległy zasadniczej zmianie.
Głównymi kierunkami eksportu były Niemcy, Czechy, Wielka Brytania oraz Dania.
Sprzedaż wyrobów na eksport realizowana była przez Hutmen S.A. oraz przez Impexmetal S.A.
Na rynku krajowym największym odbiorcą wyrobów Hutmen S.A. były spółki: Grupa ABG z Wrocławia,
Pehamet z Mrowla oraz Instal Konsorcjum z Wrocławia.
W strukturze dostawców nie nastąpiły również istotne zmiany. Podstawowym dostawcą była KGHM Polska
Miedź S.A. oraz TOMPOL s.j. z Tomaszowa Mazowieckiego.
Huta Metali Nieżelaznych Szopienice S.A.
W 2002 r. w stosunku do 2001 r. struktura kierunków sprzedaży Huty Metali Nieżelaznych Szopienice S.A.
zasadniczo nie uległa zmianie.
Głównymi kierunkami sprzedaży eksportowej były kraje Dalekiego Wschodu, USA oraz Europy Zachodniej.
Sprzedaż wyrobów na eksport realizowana była poprzez Impexmetal S.A. oraz częściowo bezpośrednio przez
Hutę.
Na rynku krajowym największymi odbiorcami wyrobów Huty były spółki: Prof.-Met-Kol oraz Telefonika KFK
W strukturze dostawców nie nastąpiły także istotne zmiany.
Głównymi dostawcami surowców do produkcji były: KGHM Polska Miedź S.A., ZGH Bolesław oraz Huta
Cynku Miasteczko Śląskie.
77
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
Huta Zawiercie S.A.
W strukturze sprzedaży Huty Zawiercie S.A. w ujęciu ilościowym udział sprzedaży krajowej wzrósł z 69,6% do
70,1%.
W 2002 r. w stosunku do 2001 r. kierunki sprzedaży Huty Zawiercie S.A. na rynku krajowym i zagranicznym
nie uległy zasadniczej zmianie.
Głównymi kierunkami eksportu były Niemcy, Czechy, Słowacja i Węgry.
Na rynku krajowym największym odbiorcą wyrobów Huty była Spółka Bodeko Sp. z o.o. z Zawiercia
W strukturze dostawców nie nastąpiły także istotne zmiany.
Złomy stalowe stanowiące podstawowy surowiec wykorzystywany w procesie produkcji pozyskiwane były
podobnie jak w roku poprzednim głównie na rynku krajowym.
Zakłady Metalurgiczne Silesia S.A.
W strukturze sprzedaży ZM Silesia S.A. w ujęciu ilościowym udział sprzedaży wyrobów na rynek krajowy
wzrósł z 43,5% do 44,5%.
W 2002 r. w stosunku do 2001 r. kierunki sprzedaży ZM Silesia S.A. na rynku zagranicznym nie uległy
zasadniczej zmianie.
Głównym kierunkiem eksportu były Niemcy. Dodatkowo pozyskane zostały rynki dalekowschodnie: Korea Płd.
i Chiny.
Sprzedaż wyrobów na eksport realizowana była poprzez Impexmetal S.A.
W 2002 r. krajowy rynek zbytu wyrobów spółki również nie uległ zasadniczej zmianie.
Na rynku krajowym największym odbiorcą wyrobów ZM Silesia S.A. była spółka FAM S.A. z Chełmna
W zakresie zaopatrzenia surowcowego nadal głównym dostawcą była Huta Cynku Miasteczko Śląskie.
W 2002 r. kierunki sprzedaży na rynku krajowym i zagranicznym w sposób istotny nie różniły się od kierunków
sprzedaży w 2001 r.
Głównymi odbiorcami zagranicznymi w 2002 r. były nadal spółki zależne Impexmetal S.A.: FLT & Metals
Ltd., Metalexfrance SA, FLT-Wälzlager GmbH oraz FLT & Metals S.R.L.
Natomiast w kraju głównym odbiorcą nadal była FŁT Kraśnik S.A.
W strukturze dostawców nie nastąpiły również istotne zmiany. Podstawowym dostawcą była nadal FŁT
Kraśnik S.A.
1.3. informacje o umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym znanych emitentowi umowach
zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami) oraz umowach ubezpieczenia, współpracy lub
kooperacji
Impexmetal S.A.
ważniejsze wieloletnie umowy o współpracy :
·
zawarta w 1999 roku 10-letnia umowa o współpracy z Grupą Kęty, zgodnie z którą Impexmetal S.A.
począwszy od 1.01.2000 r. dostarcza do ZML Kęty S.A. taśmy aluminiowe produkcji Huty Aluminium
Konin S.A. do dalszego przetwarzania. Dostawy taśmy Al w roku 2002 wyniosły ok. 2,4 tys. ton.
·
porozumienie pomiędzy firmą z Norwegii a Impexmetal S.A. i Hutą Aluminium Konin S.A. o
współpracy technicznej, związanej ze stosowaniem przez Hutę masy anodowej nabywanej od tej firmy.
Umowa obowiązuje w okresie 1.01.1997 - 31.12.2006 r. i przewiduje średnioroczne zakupy w ilości ok. 28
tys. ton.
·
umowa z firmą z Czech na usługę lakierowania wyrobów aluminiowych Huty Aluminium Konin S.A. W
roku 2002 realizacja kontraktu wyniosła 1700 ton wyrobów Al.
·
umowy handlowe z 12 hurtowniami (m.in.: KBH Akord Kraków, PH ELKA Gdańsk, Pehamet Rzeszów,
DGS Włocławek) dotyczące sprzedaży krajowej wyrobów walcowanych Huty Aluminium Konin S.A. (w
2002 roku dostawy wyniosły 8,8 tys. ton). Ponadto w 2002 roku podjęta została współpraca z odbiorcą taśm
gorąco walcowanych (Capricorn Stainless Sp. z o.o. Wrocław) - w 2002 roku dostawy wyniosły ok. 1,5 tys.
78
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
ton.
·
umowa kupna - sprzedaży zawarta z HMN Szopienice S.A. na dostawy eksportowe wyrobów płaskich z
miedzi i stopów miedzi. Realizacja w roku 2002 wyniosła 19,5 tys. ton.
·
umowa kupna - sprzedaży zawarta z Hutmen S.A. na dostawy wyrobów długich z miedzi i stopów
miedzi. Realizacja dostaw w 2002 r. wyniosła ponad 1,2 tys. ton.
·
umowa kupna - sprzedaży zawarta z WM Dziedzice S.A. na dostawy wyrobów walcowanych z miedzi i
stopów miedzi. Realizacja dostaw w 2002 r. wyniosła około 6 tys. ton.
Niezależnie od powyższych umów, działalność handlowa Spółki bazuje na znacznej ilości (wieloletnich,
krótszych czasowo i jednorazowych) kontraktów z dostawcami i odbiorcami towarów. Są to zazwyczaj
rutynowe transakcje obejmujące zakup (w kraju i za granicą) surowców i materiałów do produkcji oraz
sprzedaż na rynek rodzimy i eksport wytworzonych towarów.
Zakres przedmiotowy kontraktów odzwierciedla z jednej strony potrzeby odbiorców krajowych głównie na
surowce i materiały do produkcji, z drugiej zaś stanowi szeroką ofertę wytwarzanych przez nich towarów.
W 2002 roku kontynuowane były także umowy wynajmu wolnej powierzchni biurowej. Łączna wartość
przychodów z tego tytułu wyniosła ponad 4,3 mln zł.
Spółce nie są znane inne informacje o umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami.
W przypadku spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej najbardziej znaczące dla działalności
gospodarczej Grupy Impexmetal umowy to:
·
·
·
·
umowa z Energetyką Kaliską S.A. na świadczenie usług przesyłowych,
umowa z ZE Pątnów Adamów Konin S.A. na dostawę energii elektrycznej w 2003 r. na kwotę ok. 100 mln
zł,
umowa przelewu praw z polisy ubezpieczeniowej zawarta w celu zabezpieczenia wierzytelności Banku
PKO S.A. z tytułu udzielonych przez Bank Hucie Aluminium Konin S.A. kredytów,
umowa z Impexmetal S.A. na zakup masy anodowej
Zakłady Metalurgiczne Silesia S.A.
·
·
·
umowa z Hutą Cynku Miasteczko Śląskie na dostawy cynku w 2002 r.,
umowa z Impexmetal S.A. na dostawy w 2002 r. cynku w 2002 r.,
umowa trójstronna firmy Otto Wolff (Niemcy) - Impexmetal S.A. - ZM Silesia S.A. na sprzedaż blach
cynkowo-tytanowych,
· umowa z Fabryką Akcesoriów Meblowych z Chełmna na sprzedaż odlewniczego stopu cynku,
· poręczenie udzielone Impexmetal S.A. do kwoty 27 mln zł
Huta Metali Nieżelaznych Szopienice S.A.
·
·
·
·
umowa z Impexmetal S.A. na sprzedaż wyrobów walcowanych z miedzi i jej stopów,
umowa z KGHM Polska Miedź S.A. na dostawy katod miedziowych,
umowa z Hutą Cynku Miasteczko Śląskie na dostawy cynku,
umowa z Impexmetal S.A. na dostawy cynku
Hutmen S.A.
·
·
umowa z KGHM Polska Miedź S.A. na dostawy wlewków miedzianych i katody miedzianej,
umowa z Hutą Cynku Miasteczko Śląskie na dostawy cynku oraz ołowiu,
79
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
·
·
kontrakt z ZGH Bolesław na dostawy cynku elektrolitycznego,
umowa z POSW Złomrex na dostawy złomu miedzi “millberry”,
·
·
·
·
umowa z PROF-MET-KOL na sprzedaż wyrobów miedzianych, mosiężnych i brązu,
umowa z Metale S.A. na sprzedaż wyrobów miedzianych, mosiężnych i z brązu,
umowa z Grupą ABG na sprzedaż rur SF-Cu,
umowa z Instal-Konsorcjum na sprzedaż rur SF-Cu
w tys. zł
Huta Zawiercie S.A.
·
·
·
·
·
umowa kupna-sprzedaży energii elektrycznej z Będzińskim Zakładem Elektro-Energetycznym Sp. z o.o.
oraz z Polskimi Sieciami Elektroenergetycznymi w Warszawie,
umowa kupna-sprzedaży gazu ziemnego wysokometanowego ze Spółką Akcyjną - Polskie Górnictwo
Naftowe i Gazownictwo,
obowiązująca umowa na emisję obligacji z Raiffeisen Bank Polska S.A.,
umowy z Centrozłom Katowice Sp. z o.o., Centrozłom Wrocław, Scrapena S.A. oraz B.S.K. Return Sp. z
o.o. na dostawy złomów stalowych,
umowy o współpracy z Hutsprzęt Sp. z o.o., Energomedia Sp. z o.o. oraz Przedsiębiorstwem RemontowoUsługowym HZ Service Sp. z o.o.
ce-market.com S.A.
·
umowa pomiędzy akcjonariuszami ce-market.com S.A. określająca zasady współpracy stron w zakresie
finansowania działalności i wspierania rozwoju ce-market.com S.A.
P.H.P. Mercus Sp. z o.o.
·
obowiązujące “Porozumienie w sprawie zaopatrzenia materiałowego Oddziałów Górniczych KGHM Polska
Miedź S.A. w Lubinie
FLT & Metals Ltd.
·
·
umowa z GKN na dostawy łożysk,
umowa zmiany warunków handlowych na znaczną część dostaw prętów mosiężnych i płaskowników
miedzianych do Alley - utworzenie “consignment stock”
Poza powyższymi w pkt. 1.4 zostały podane umowy dotyczące nabycia, zbycia lub objęcia akcji/udziałów w
innych podmiotach.
1.4. informacje o zmianach w powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi
podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery
wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w tym
inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą kapitałową oraz opis metod ich finansowania
W 2002 r. spółki Grupy Kapitałowej Impexmetal dokonały następujących inwestycji kapitałowych
zmierzających do skoncentrowania się na kluczowych obszarach działalności, tj. w sektorze przetwórstwa
miedzi i aluminium oraz na stopniowym wychodzeniu z branż nie związanych z tymi sektorami:
nabycie, zbycie udziałów/akcji przez Impexmetal S.A.:
·
1 marca 2002 r. Impexmetal S.A. zawarł umowę sprzedaży wszystkich posiadanych akcji Scrapena S.A.
(spółka zależna Impexmetal S.A.), stanowiących odpowiednio 50,95% udział w kapitale zakładowym/w
ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Scrapena S.A.
Nabywcą był Centrozłom Katowice Sp. z o.o. (spółka zależna Huty Zawiercie S.A.).
·
14 czerwca 2002 r. Impexmetal S.A. zawarł umowę kupna 7 udziałów Aluminium Handel-Grupa
Impexmetal Sp. z o.o. od Huty Aluminium Konin S.A. (spółka zależna Impexmetal S.A.).W wyniku tego
80
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
udział Impexmetal S.,A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników
Aluminium Handel-Grupa Impexmetal Sp. z o.o. zwiększył się z 50,00% do 51,00%.
·
25 września 2002 r. Impexmetal S.A. zawarł umowę kupna 1 udziału Impex-Łożyska Sp. z o.o. od osoby
fizycznej (spółka zależna Impexmetal S.A.). W wyniku tego udział Impexmetal S.A. w kapitale
zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników Impex-Łożyska Sp. z o.o. zwiększył
się z 97,09% do 97,18%.
nabycie, zbycie udziałów/akcji przez spółki Grupy Kapitałowej Impexmetal:
·
7 sierpnia 2002 r. Przedsiębiorstwo Handlowo-Produkcyjne Mercus Sp. z o.o. (spółka zależna
Impexmetal S.A.) zawarło 2 umowy kupna 4.771 udziałów Przedsiębiorstwa Handlowego Mercus Plus Sp.
z o.o. W wyniku tej transakcji udział Przedsiębiorstwa Handlowo-Produkcyjnego Mercus Sp. z o.o. w
kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników Przedsiębiorstwa
Handlowego Mercus Plus Sp. z o.o. zwiększył się z 49,99% do 100%.
·
19 czerwca 2002 r. Huta Aluminium Konin S.A. zawarła umowę sprzedaży wszystkich 8 udziałów spółki
Neuman Berndorf Konin Sp. z o.o., stanowiących 100% kapitału zakładowego.
·
9 września 2002 r. Zakłady Metalurgiczne Skawina S.A. - w likwidacji (spółka zależna Huty Aluminium
Konin S.A.) zawarły 2 umowy sprzedaży wszystkich 71 udziałów Przedsiębiorstwa ProdukcyjnoUsługowo-Handlowego Zambud Sp. z o.o., stanowiących 48,63% kapitału zakładowego/ogólnej liczby
głosów na Zgromadzeniu Wspólników.
·
6 grudnia 2002 r. Hutmen S.A. zawarł umowę sprzedaży 16 posiadanych udziałów MBO-Hutmen jv Sp.
z o.o. (spółka zależna Hutmen S.A.), stanowiących odpowiednio 1% udział w kapitale zakładowym/w
ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników MBO-Hutmen jv Sp. z o.o. Udział Hutmen S.A. w
kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników MBO-Hutmen jv Sp. z o.o.
zmniejszył się z 51% do 50%.
25 lutego 2003 r. zmiany zostały zarejestrowane przez Sąd Rejonowy we Wrocławiu.
utworzenie/rejestracja nowych spółek Grupy Kapitałowej Impexmetal:
·
12 lutego 2002 r. została zarejestrowana nowo powstała spółka Katech-Hutmen Sp. z o.o. z siedzibą na
Ukrainie. Hutmen S.A. (spółka zależna Impexmetal S.A.) objął 50% udziałów w nowo utworzonej spółce.
·
20 maja 2002 r. została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Poznaniu nowo powstała spółka
Aluminium Recykling Organizacja Odzysku S.A. Huta Aluminium Konin S.A. (spółka zależna
Impexmetal S.A.) objęła 100% udziałów w nowo utworzonej spółce.
·
W wyniku działań restrukturyzacyjnych w Hucie Metali Nieżelaznych Szopienice S.A. (spółka zależna
Impexmetal S.A.) utworzono nową Spółkę Wałki i Tuleje Szopienice Sp. z o.o., w której Huta Metali
Nieżelaznych Szopienice S.A. objęła 100% udziałów.
Spółka została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy w Katowicach 23 stycznia 2002 r.
Następnie 11 lutego 2002 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Spółki Wałki i Tuleje
Szopienice Sp. z o.o. została zmieniona nazwa spółki Wałki i Tuleje Szopienice Sp. z o.o. na nazwę
Odlewnia Metali Szopienice Sp. z o.o.
Zmiana nazwy została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy w Katowicach 28 marca 2002 r.
podwyższenia kapitału zakładowego w spółkach Grupy Kapitałowej Impexmetal:
·
W związku z przewalutowaniem kapitału zakładowego Metalexfrance S.A. (spółka zależna Impexmetal
S.A.) z FFR na EURO kapitał zakładowy obniżono z kwoty 11.000.000 FFR do kwoty 10.823.291 FFR, co
po przeliczeniu na EURO dało kwotę kapitału zakładowego 1.650.000 EURO.
Obniżenie kapitału zakładowego Metalexfrance S.A. było podyktowane uzyskaniem odpowiedniej kwoty
kapitału zakładowego, a co za tym idzie i wartości nominalnej każdej akcji, przy zachowaniu niezmiennej
liczby akcji. Liczba akcji pozostała bez zmian, tj. 110.000 szt., natomiast zmieniła się wartość nominalna
każdej akcji ze 100 FFR na 15 EURO.
Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu
81
IMPEXMETAL SA
·
·
SA-RS 2002
w tys. zł
Metalexfrance S.A. nie zmienił się i wynosi 77,90%. Zmiany zostały zarejestrowane 3 stycznia 2002 r.
14 stycznia 2002 r. zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w Katowicach podwyższenie kapitału
zakładowego Zakładu Elektro-Automatyki Zela Szopienice Sp. z o.o. z kwoty 2.152.000 zł do kwoty
2.430.000 zł. Wszystkie nowo utworzone udziały zostały objęte przez Hutę Metali Nieżelaznych Szopienice
S.A. i pokryte wkładem aportowym. Udział Huty Metali Nieżelaznych Szopienice S.A. w kapitale
zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników Zakładu Elektro-Automatyki Zela
Szopienice Sp. z o.o. nie zmienił się i wynosi 100%.
W dniu 15 stycznia 2002 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie ce-market.com S.A. (spółka zależna
Impexmetal S.A.) podjęło Uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego z kwoty 8.000.000 zł do kwoty
12.000.000 zł.
Impexmetal S.A. objął 510.000 akcji po 4 zł każda, tj. za łączną kwotę 2.040.000 zł.
Ze względu na fakt, iż akcje w podwyższonym kapitale objął jedynie Impexmetal S.A. kapitał zakładowy
ce-market.com S.A. wzrósł z 8.000.000 zł do 10.040.000 zł.
Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na WZ ce-market.com S.A.
zwiększył się odpowiednio z 51,00% do 60,96% oraz z 51,00% do 55,53%. 17 kwietnia 2002 r.
podwyższenie zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w Warszawie.
Następnie 29 października 2002 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia ce-market.com S.A.
kapitał zakładowy został podwyższony z kwoty 10.040.000 zł do kwoty 12.000.000 zł. Nowo utworzone
akcje objął Prokom Internet S.A. Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów
na WZ ce-market.com S.A. zmniejszył się odpowiednio z 60,96% do 51% oraz z 55,53% do 51%.
13 lutego 2003 r. podwyższenie zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w Warszawie.
·
22 stycznia 2002 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Przedsiębiorstwa UsługowoHandlowego Hutnik Sp. z o.o., został podwyższony kapitał zakładowy spółki z kwoty 120.000 zł do kwoty
240.000 zł, poprzez zwiększenie wartości nominalnej każdego udziału ze 100 do 500 zł.
20 lutego 2002 r. podwyższenie zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w Poznaniu. Huta Aluminium
Konin S.A. objęła 120 nowo utworzonych udziałów Przedsiębiorstwa Usługowo-Handlowego Hutnik Sp. z
o.o. w podwyższonym kapitale zakładowym.
W wyniku tego udział Huty Aluminium Konin S.A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na
Zgromadzeniu Wspólników Przedsiębiorstwa Usługowo-Handlowego Hutnik Sp. z o.o. nie zmienił się i
wynosi 50%.
·
4 lutego 2002 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Centrozłom Katowice Sp. z o.o.
został podwyższony kapitał zakładowy spółki z kwoty 8.400.000 zł do kwoty 18.400.000 zł. 12 kwietnia
2002 r. podwyższenie kapitału zakładowego spółki zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w
Katowicach. Wszystkie nowo utworzone udziały objęła Huta Zawiercie S.A. Udział Huty w kapitale
zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na ZW Centrozłom Katowice Sp. z o.o. nie zmienił się i wynosi
100%.
·
18 lutego 2002 r. zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w Warszawie podwyższenie kapitału
zakładowego Impex-Trans Sp. z o.o. z kwoty 50.400 zł do kwoty 249.480 zł poprzez podwyższenie
wartości nominalnej wszystkich dotychczasowych udziałów.
Wartość nominalną każdego udziału podwyższono z kwoty 400 zł do kwoty 1.980 zł.
Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na ZW Impex-Trans Sp. z o.o.
nie zmienił się i wynosi 100%.
·
19 marca 2002 r. zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w Katowicach podwyższenie kapitału
zakładowego HZ-Marten Sp. z o.o. z kwoty 100.000 zł do kwoty 3.982.000 zł. Huta Zawiercie S.A. objęła
952 nowo utworzonych udziałów HZ-Marten Sp. z o.o. w podwyższonym kapitale zakładowym. Udział
Huty Zawiercie S.A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na ZG HZ-Marten Sp. z o.o.
zmniejszył się z 25% do 24,54%.
·
4 czerwca 2002 r. zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w Katowicach podwyższenie kapitału
zakładowego Huty Metali Nieżelaznych Szopienice S.A. z kwoty 115.397.000 zł do kwoty 140.397.006,86
zł. Impexmetal S.A. objął wszystkie nowo utworzone akcje Huty Metali Nieżelaznych Szopienice S.A.
Udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Huty
Metali Nieżelaznych Szopienice S.A. zwiększył się z 55% do 63,01%.
82
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
·
27 czerwca 2002 r. zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w Katowicach podwyższenie kapitału
zakładowego Baterpol Sp. z o.o. z kwoty 22.831.000 zł do kwoty 29.976.500 zł.
Huta Metali Nieżelaznych Szopienice S.A. objęła wszystkie nowo utworzone udziały Baterpol Sp. z o.o
Udział Huty w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na ZW Baterpol Sp. z o.o. zwiększył się
4,82% do 27,51%.
Udział Impexmetal S.A. zmniejszył się z 69,78% do 53,14%.
Udział ZM Silesia S.A. (spółka zależna Impexmetal S.A.) zmniejszył się z 13,82% do 10,53%.
·
12 września 2002 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia S & I S.A. (spółka zależna
Impexmetal S.A.) został podwyższony kapitał zakładowy spółki z kwoty 800.000 CHF do kwoty 3.575.000
CHF. 2 października 2002 r. podwyższenie kapitału zakładowego spółki zostało zarejestrowane.
Impexmetal S.A. objął wszystkie nowo utworzone akcje S & I S.A. Następnie 20 stycznia 2003 r.
Impexmetal S.A. odkupił 1 akcję S & I S.A. od Huty Aluminium Konin S.A. zwiększając tym samym swój
udział w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na WZ S & I S.A. do 100%.
·
20 listopada 2002 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Zakładu Usług
Elektroenergetycznych Elserw Sp. z o.o. (spółka zależna Huty Zawiercie S.A.) został podwyższony kapitał
zakładowy spółki z kwoty 1.973.900 zł do kwoty 2.000.000 zł. Wartość nominalna każdego udziału uległa
zwiększeniu ze 100 zł do 1000 zł.
Huta Zawiercie S.A. objęła wszystkie nowo utworzone udziały Zakładu Usług Elektroenergetycznych
Elserw Sp. z o.o. zachowując 100% udziału w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na ZW
Elserw Sp. z o.o. 14 marca 2003 r. podwyższenie zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy w
Katowicach.
·
10 grudnia 2002 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Aluminium Recykling Organizacja
Odzysku S.A. (spółka zależna Huty Aluminium Konin S.A.) został podwyższony kapitał zakładowy spółki
z kwoty 1.000.000 zł do kwoty 2.500.000 zł. Nowo utworzone akcje objęła Huta Aluminium Konin S.A.
Udział Huty Aluminium Konin S.A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na WZ Aluminium
Recykling Organizacja Odzysku S.A. wynosi 100%. 6 lutego 2003 r. podwyższenie zostało zarejestrowane
przez Sąd Rejonowy w Poznaniu.
inne zdarzenia w spółkach Grupy Kapitałowej Impexmetal:
·
28 lutego 2002 r. Uchwałą Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Metalexfrance BTV Sp. z o.o.
(spółka zależna Metalexfrance S.A.) podjęto decyzję o wdrożeniu procesu likwidacji Metalexfrance BTV
Sp. z o.o. z dniem 1 czerwca 2002 r.
·
W dniu 16 maja 2002 r. Postanowieniem Sądu Rejonowego w Krakowie spółka Przedsiębiorstwo
Produkcyjno-Usługowo-Handlowe Elemi Sp. z o.o. (spółka zależna ZM Skawina S.A. - w likwidacji)
została wykreślona z Krajowego Rejestru Sądowego.
·
W dniu 12 lipca 2002 r. spółka Metals Supply Centre Pte Ltd. (spółka zależna Sinimpex Metals Pte Ltd.)
została wykreślona z rejestru spółek.
·
W dniu 23 października 2002 r. Postanowieniem Sądu Rejonowego w Warszawie Metalexfrance BTV
Sp. z o.o. została postawiona w stan likwidacji.
·
15 listopada 2002 r. Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Przedsiębiorstwa Handlowego Mercus
Plus Sp. z o.o. (spółka zależna Przedsiębiorstwa Handlowo-Produkcyjnego Mercus Sp. z o.o.) podjęło
uchwałę o połączeniu się Przedsiębiorstwa Handlowego Mercus Plus Sp. z o.o. (spółka przejmowana) z
Przedsiębiorstwem Handlowo-Produkcyjnym Mercus Sp. z o.o. (spółka przejmująca). 16 stycznia 2003 r.
Postanowieniem Sądu Rejonowego we Wrocławiu Przedsiębiorstwo Handlowo-Produkcyjne Mercus Sp. z
o.o. przejęło Przedsiębiorstwo Handlowe Mercus Plus Sp. z o.o.
Ważniejsze zdarzenia po 31 grudnia 2002 r.:
·
22 stycznia 2003 r. została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy w Poznaniu zmiana nazwy spółki Huta
Aluminium Konin S.A. na nazwę Aluminium Konin-Impexmetal S.A.
·
24 stycznia 2003 r. została zawarta umowa spółki pod nazwą Impex-Miedź Sp. z o.o., w której
Impexmetal S.A. obejmie 372 udziały o wartości nominalnej 500 zł każdy, co stanowi 31% kapitału
83
IMPEXMETAL SA
·
SA-RS 2002
w tys. zł
zakładowego/ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników.
Pozostałymi udziałowcami tworzonej spółki będą: Hutmen S.A. - 23%, HMN Szopienice S.A. - 23% oraz
Walcownia Metali Dziedzice S.A. W dniu 11.04.2003 r. Impexmetal S.A. otrzymał zgodę Urzędu Ochrony
Konkurencji i Konsumentów na utworzenie spółki Impex-Miedź Sp. z o.o.
31 stycznia 2003 r. Postanowieniem Sądu Rejonowego w Katowicach została zmieniona nazwa spółki
Auto-Rem Sp. z o.o. (spółka współzależna HMN Szopienice S.A.) na nazwę Rewital Sp. z o.o.
·
14 lutego 2003 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Temer Sp. z o.o. (spółka
zależna Hutmen S.A.) został podwyższony kapitał zakładowy spółki z kwoty 2.630.000 zł do kwoty
3.730.000 zł. 20 marca 2003 r. podwyższenie kapitału zakładowego spółki zostało zarejestrowane. Hutmen
S.A. objął wszystkie nowo utworzone udziały utrzymując 100% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej
liczbie głosów na ZW Temer Sp. z o.o.
·
3 marca 2003 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Spółdzielni Mieszkaniowej
“Dom” Sp. z o.o. (spółka zależna ZM Silesia S.A.) został podwyższony kapitał zakładowy spółki z kwoty
3.300.000 zł do kwoty 5.355.000 zł. Nowo utworzone udziały objęła ZM Silesia S.A.
Podwyższony kapitał zakładowy zostanie pokryty przez ZM Silesia S.A. w formie aportu (budynki
mieszkalne).
Podwyższenie kapitału zakładowego nie zostało jeszcze zarejestrowane.
Udział ZM Silesia S.A. kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników
spółki Mieszkaniowej “Dom” Sp. z o.o. nie zmienił się i wynosi 100%.
·
4 marca 2003 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Huty Metali Nieżelaznych
Szopienice S.A. został podwyższony kapitał zakładowy spółki z kwoty 140.397.006,86 zł do kwoty
171.397.008,18 zł.
Impexmetal S.A. objął 1.591.896 nowo utworzonych akcji Huty Metali Nieżelaznych Szopienice S.A. w
podwyższonym kapitale zakładowym, które pokrył wkładem niepieniężnym w postaci wierzytelności.
Ponadto 2.894.356 nowo utworzonych akcji objął Skarb Państwa pokrywając je wkładem pieniężnym.
Udział Impexmetal S.,A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Huty
Metali Nieżelaznych Szopienice S.A. zmniejszył się z 63,01% do 58,03%.
·
7 marca 2003 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia ce-market.com S.A. dokonano
zmiany uprzywilejowania akcji serii A w ten sposób, że jedna akcja serii A daje prawo do 2 głosów na
Walnym Zgromadzeniu ( wcześniej 1 do 5).
W wyniku tej zmiany udział Impexmetal S.A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na Walnym
Zgromadzeniu Akcjonariuszy ce-market.com S.A. nie zmienia się i wynosi 51%. Zmiany nie zostały jeszcze
zarejestrowane.
·
17 marca 2003 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Rewital Sp. z o.o. (spółka
współzależna Huty Metali Nieżelaznych Szopienice S.A.) został podwyższony kapitał zakładowy spółki z
kwoty 6.000,00 zł do kwoty 30.000,00 zł. Wszystkie nowo utworzone udziały objął Bud-Instal Sp. z o.o. W
wyniku tego udział Huty Metali Nieżelaznych S.A. w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na
Zgromadzeniu Wspólników Rewital Sp. z o.o. zmniejszył się z 40% do 8%.
·
25 marca 2003 r. Uchwałą Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Przedsiębiorstwa HandlowoProdukcyjnego Mercus Sp. z o.o. dokonano umorzenia 245 udziałów o wartości nominalnej 565,55 zł
każdy, bez zmiany wysokości kapitału zakładowego (różnica uzupełniona przesunięciem z kapitału
zapasowego) Przedsiębiorstwa Handlowo-Produkcyjnego Mercus Sp. z o.o.
Udział FLT Metall HmbH (spółka zależna Impexmetal S.A.) oraz Ostrana Internationale HmbH (spółka
zależna Impexmetal S.A.) w kapitale zakładowym/w ogólnej liczbie głosów na ZW PHP Mercus Sp. z o.o.
uległ odpowiednio zwiększeniu, tj. z 38,5% do 39,6% oraz z 12,5% do 12,85%. Zmiany nie zostały jeszcze
zarejestrowane.
1.5. opis transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli jednorazowa lub łączna wartość transakcji
zawartych przez dany podmiot powiązany w okresie 12 miesięcy przekracza wyrażoną w złotych
równowartość kwoty 500.000 euro
84
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
Łączna wartość wszystkich transakcji zawartych w 2002 roku pomiędzy podmiotami powiązanymi Grupy
Kapitałowej Impexmetal przekracza wyrażoną w złotych równowartość kwoty 500.000 EURO. Są to jednakże
głównie typowe i rutynowe transakcje handlowe dotyczące zakupu materiałów zaopatrzeniowych do produkcji
oraz sprzedaży towarów wytwarzanych przez poszczególne spółki.
Przedmiotem transakcji handlowych były m.in. następujące towary:
tlenek glinu, aluminium i wyroby z aluminium, złom stopów aluminiowych, stopy Al, walcówka aluminiowa,
cynk i wyroby cynkowe, ołów, wyroby z miedzi i stopów miedzi, krzem, cyna, inne metale nieżelazne, maszyny
i części maszyn i urządzeń.
Transakcje o charakterze niehandlowym o wartości powyżej 500 000 EURO to :
·
podwyższenie kwoty pożyczki udzielonej przez Impexmetal S.A. dla Huty Zawiercie S.A. (aneksem z dnia
15.01.2002 r. kwota wynikająca z umowy została podwyższona o 10 mln zł do 30 mln zł. Zgodnie z
aneksem z dnia 29.11.2002 r. przyspieszono spłatę ww. pożyczki - spłata została dokonana w dniu
05.12.2002 r. Źródłem spłaty jest kredyt celowy w wysokości 30 mln zł, który Huta zaciągnęła w banku
PKO BP S.A. w dniu 29.11.2002 r. Impexmetal S.A. poręczył niniejszy kredyt w formie awalu na wekslach
własnych “in blanco” Huty.
·
zbycie przez Impexmetal S.A. na rzecz Centrozłom Sp. z o.o. - spółki zależnej II stopnia (w 100% zależnej
od Huty Zawiercie S.A.) w dniu 01.03.2002 roku wszystkich posiadanych przez Impexmetal SA akcji
spółki zależnej Scrapena S.A., t.j. 50,95% kapitału zakładowego - 100.374 akcji.
Wartość transakcji wyniosła 10.037,4 tys. zł. Akcje zostały zbyte po cenie nominalnej.
·
objęcie przez Impexmetal S.A. 510.000 akcji w podwyższonym kapitale spółki ce-market.com S.A. za
kwotę 2.040 tys. zł
·
udzielenie spółce Wałki i Tuleje Szopienice Sp. z o.o. przez HMN Szopienice pożyczki na zakup zapasów
od Huty w zawiązku z wydzieleniem Wydziału Wałków i Tulei w odrębny podmiot. Wartość transakcji
wyniosła 2.648,6 tys. zł.
·
podwyższenie kwoty pożyczki udzielonej przez Impexmetal S.A. dla spółki Baretpol S.A. (aneksem z dnia
27.06.2002 r. kwota wynikająca z umowy została podwyższona z 10 mln zł do 12 mln zł.
·
udzielenie przez Impexmetal S.A. pożyczki odnawialnej spółce HMN Szopienice S.A. do wysokości 11 mln
zł zgodnie z umową z dnia 28.06.02 r.
·
udzielenie pożyczki krótkoterminowej spółce zależnej S and I S.A. w Szwajcarii na łączną kwotę
stanowiącą równowartość 1.900 tys. USD. Następnie w ramach ww. pożyczki Impexmetal objął akcje w
podwyższonym kapitale S and I S.A.
·
sprzedaż w dniu 21.08.2002 r. przez spółkę zależną od Impexmetal S.A. - Hutę Aluminium Konin S.A. do
spółki Aluminium Recykling Organizacja Odzysku S.A. majątku, w skład którego wchodzą nakłady
inwestycyjne na środki trwałe, poniesione przez Hutę, stanowiące linię recyklingu lakierowanych odpadów
opakowaniowych z aluminium. Wartość netto nakładów inwestycyjnych wynosi 3 mln zł. Aluminium
Recykling Organizacja Odzysku S.A. jest spółką w 100% zależną od Huty Aluminium Konin S.A.
1.6. informacje o zaciągniętych kredytach, umowach pożyczek, z uwzględnieniem terminów ich
wymagalności oraz o udzielonych poręczeniach i gwarancjach
Szczegółowe zestawienie zobowiązań z tytułu kredytów, pożyczek oraz bonów dłużnych zostało przedstawione
w notach 22 i 23 skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
1.7. informacje o udzielonych pożyczkach, z uwzględnieniem terminów ich wymagalności, a także
udzielonych poręczeniach i gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek, poręczeń i
gwarancji udzielonych jednostkom grupy kapitałowej emitenta
Pożyczki udzielone pomiędzy jednostkami Grupy Kapitałowej Impexmetal zostały przedstawione w pkt 8
dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
Impexmetal. Pożyczki udzielone jednostkom Grupy Kapitałowej Impexmetal objętym konsolidacją, zostały
85
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
wyeliminowane.
Poręczenia udzielone przez jednostki Grupy Kapitałowej Impexmetal zostały przedstawione w pkt. 2
dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
Impexmetal. Poręczenia udzielone jednostkom Grupy Kapitałowej Impexmetal objętym konsolidacją, zostały
wyeliminowane.
1.8. w przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis wykorzystania
przez emitenta wpływów z emisji
W 2002 roku Impexmetal S.A. nie emitował papierów wartościowych.
1.9. objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej
publikowanymi prognozami wyników na dany rok, jeżeli co najmniej jedna z pozycji składających
się na wynik finansowy różni się w znacznym stopniu w stosunku do pozycji opublikowanej w
ostatniej przekazanej do publicznej wiadomości prognozie
Impexmetal S.A. nie publikował prognozy wyników finansowych Grupy Kapitałowej na 2002 rok.
1.10. ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym
uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, oraz określenie
ewentualnych zagrożeń i działań, jakie emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania
tym zagrożeniom
W celu wywiązania się z zaciągniętych zobowiązań oraz w celu efektywnego zarządzania zasobami
finansowymi zostały podjęte następujące działania:
·
wprowadzenie ścisłych procedur akceptacji i kontroli wydatków inwestycyjnych w skali Grupy
Kapitałowej Impexmetal
·
opiniowanie warunków płatności w zawieranych kontraktach
·
monitorowanie należności i zobowiązań
·
monitorowanie i windykacja należności
·
kontrola stanu zapasów oraz analiza stanu zapasów
·
sporządzanie prognozowanych przepływów pieniężnych i monitorowanie ich realizacji
·
zabezpieczanie możliwości kredytowych w sytuacjach zwiększonego zapotrzebowania lub ewentualnych
problemów z rolowaniem bonów dłużnych.
1.11. ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w
porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze
finansowania tej działalności
Wydatki inwestycyjne na rok 2003 zaplanowano na poziomie 55,2 mln zł.
Mimo, że są one mniejsze niż w 2002 roku ze względu na trudną sytuację Spółek Grupy Kapitałowej, nie
spowodują one pogorszenia zaplecza technologicznego.
Przeznaczone będą na zakupy składników rzeczowego majątku trwałego, prace modernizacyjne i remontowe
oraz inwestycje kapitałowe.
Środki finansowe na realizację ww. zamierzeń inwestycyjnych będą pochodzić z wypracowanego zysku,
odpisów amortyzacyjnych oraz ze sprzedaży składników majątkowych nie związanych z podstawowym
profilem działalności Spółek Grupy Kapitałowej Impexmetal.
Realizacja planów inwestycyjnych będzie ściśle związana z bieżącą sytuacją Spółek oraz oceną przyszłych
uwarunkowań rynkowych.
1.12. ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy,
86
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik
Czynniki i nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy zostały przedstawione
we wstępie do niniejszego sprawozdania.
1.13. charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa
emitenta oraz opis perspektyw rozwoju działalności emitenta co najmniej do końca roku
obrotowego następującego po roku obrotowym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe
zamieszczone w raporcie rocznym, z uwzględnieniem elementów strategii rynkowej przez niego
wypracowanej
Do zewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Grupy Impexmetal należą:
·
·
·
koniunktura gospodarcza w Polsce oraz na świecie a w szczególności w krajach Europy Zachodniej,
Stanach Zjednoczonych oraz Dalekim Wschodzie - rynkach odbiorców towarów produkowanych przez
jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Impexmetal,
poziom cen giełdowych na podstawowe metale rzutujące na opłacalność produkcji,
relacja złotego do walut obcych oraz walut obcych względem siebie.
Z kolei czynniki wewnętrzne istotne dla rozwoju Grupy Kapitałowej to:
·
·
·
·
zrealizowanie kolejnych etapów restrukturyzacji struktury Grupy Kapitałowej (m.in. sprzedaż spółek z
sektora stalowego),
obniżenie poziomu zadłużenia,
zwiększenie zaangażowania kapitałowego w branży przetwórstwa miedziowego,
kontynuacja procesów zwiększających wartość Spółek Grupy Kapitałowej Impexmetal.
O ile zjawiska zachodzące w otoczeniu zewnętrznym są niezależne od procesów występujących w spółkach, to
jednak ich wpływ na efekty działalności Grupy Kapitałowej jest bardzo istotny. Ożywienie gospodarcze w kraju
i na świecie, wzrost cen na podstawowe metale tj. aluminium i miedź, są ważnym elementem kształtującym
wyniki finansowe.
Perspektywy na 2003
W 2003 roku kontynuowany będzie proces restrukturyzacji ukierunkowany na zmniejszenie zaangażowania
kapitałowego w sektorach nie związanych z podstawową działalnością Grupy Kapitałowej na korzyść sektorów
uznanych zgodnie ze strategią rozwoju za najbardziej perspektywiczne.
Planowany jest przede wszystkim rozwój Grupy Kapitałowej w sektorze przetwórstwa miedzi.
W dniu 24 stycznia 2003 r. zawarto umowę spółki z ograniczoną odpowiedzialnością pod nazwą “ImpexMiedź”, w której udziały objęli: Impexmetal S.A. - 31%, Hutmen S.A. - 23%, HMN Szopienice S.A. - 23%
oraz Walcownia Metali Dziedzice S.A. - 23%. Spółka ma na celu zapewnienie synergii działań podmiotów
Grupy Kapitałowej Impexmetal w zakresie strategii oraz polityki handlu i marketingu.
Ponadto zakłada się prowadzenie działań w sprawie zwiększenia zaangażowania kapitałowego w Walcowni
Metali Dziedzice S.A.
1.14. zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą
kapitałową
Oddziaływanie Spółki na działalność i zarządzanie podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej
odbywa się poprzez sprawowanie funkcji w Radach Nadzorczych przez przedstawicieli Impexmetal S.A. oraz
bieżące analizy wyników tych spółek przez odpowiednie komórki organizacyjne Impexmetal S.A.
Ponadto w Impexmetal S.A. w IV kwartale 2002 roku został powołany Komitet Inwestycyjny jako organ
opiniodawczy i doradczy w zakresie działalności inwestycyjnej Grupy Kapitałowej. Postanowienia Komitetu
stanowią element wspierający dla procesu decyzyjnego Zarządu Impexmetal S.A. Do zadań Komitetu należą w
87
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
szczególności:
·
·
·
koordynacja procesów inwestycyjnych w ramach Grupy Kapitałowej,
badanie zgodności projektowanych zadań inwestycyjnych w spółkach Grupy z przyjętą strategią Grupy,
opiniowanie planów inwestycyjnych pod względem racjonalności technicznej i ekonomicznej.
W Impexmetal S.A. prowadzono także prace koncepcyjne i planistyczne związane z utworzeniem spółki
Impex-Miedź Sp. z o.o.
W Hucie Aluminium Konin S.A. powołano Centrum Informacji Technologicznej, do którego głównych zadań
należało tworzenie dokumentacji techniczno-technologicznej procesów produkcyjnych Huty, przygotowywanie
katalogu produktów Huty i projektowanie nowych wyrobów oraz współdziałanie ze spółką Aluminium HandelGrupa Impexmetal Sp. z o.o. w zakresie wsparcia obsługi klienta oraz wyznaczania kierunków rozwoju Huty.
W Hutmen S.A. prowadzono prace koncepcyjne i planistyczne związane z przekazaniem funkcji handlu i
marketingu do spółki Impex-Miedź Sp. z o.o., co wynika z przyjętej koncepcji funkcjonowania Grupy
Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Hutą Metali Nieżelaznych Szopienice S.A. w 2002 r. opierały
się na wynikających z założeń polityki restrukturyzacji działaniach Zarządu.
Ze względu na trwałą nierentowność produkcji zamknięty został Wydział Cynku.
W związku z utworzeniem spółki zależnej Odlewnia Metali Szopienice Sp. z o.o. zlikwidowano w strukturze
organizacyjnej HMN Szopienice S.A. Wydział Wałków i Tulei.
Naturalną konsekwencją opisanych powyżej zmian oraz jednoczesnej istotnej redukcji zatrudnienia, stało się
opracowanie nowego schematu organizacyjnego spółki dostosowanego do przyjętej przez Zarząd i Radę
Nadzorczą koncepcji koncentracji produkcji opartej na produkcji najbardziej rentownych wyrobów z miedzi i
jej stopów.
Podobnie jak w Hutmen S.A., także w Hucie Metali Nieżelaznych Szopienice S.A. oraz Walcowni Metali
Dziedzice S.A. prowadzono prace koncepcyjne i planistyczne związane z przekazaniem funkcji handlu i
marketingu do spółki Impex-Miedź Sp. z o.o.,
W ZM Silesia S.A. wdrożono nowy schemat organizacyjny spółki, w wyniku czego znacząco zredukowano
koszty.
1.15. zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących emitenta w ciągu ostatniego roku
obrotowego
Zmiany w składzie Zarządu w 2002 roku:
Na dzień 1.01.2002 r. skład Zarządu Impexmetal S.A. przedstawiał się następująco:
- Prezes Zarządu Dyrektor Generalny - Pan Dariusz Jacek Krawiec;
- Członek Zarządu Dyrektor Finansowy - Pan Sławomir Jędrzejczyk;
- Członek Zarządu Dyrektor Handlowy - Pan Marek Kacprowicz.
W dniu 6.02.2002 r. Rada Nadzorcza Impexmetal S.A. przyjęła rezygnację Pana Dariusza Jacka Krawca
odwołując go z funkcji Prezesa Zarządu Dyrektora Naczelnego. Jednocześnie Rada Nadzorcza powierzyła
czasowe pełnienie obowiązków Prezesa Zarządu Dyrektora Generalnego Impexmetal S.A. Panu Markowi
Kacprowiczowi. - Członkowi Zarządu Dyrektorowi Handlowemu Spółki.
W dniu 4.04.2002 roku Rada Nadzorcza odwołała Pana Marka Kacprowicza pełniącego obowiązki Prezesa
Zarządu Dyrektora Generalnego a także Członka Zarządu Dyrektora Handlowego z obu pełnionych funkcji oraz
Pana Sławomira Jędrzejczyka z funkcji Członka Zarządu Dyrektora Finansowego.
Jednocześnie w dniu 4.04.2002 r. RN powołała Zarząd w obecnym składzie tj.: Pana Jerzego Kamińskiego na
stanowisko Prezesa Zarządu Dyrektora Generalnego, Panią Ewę Czarnecką-Bossak na stanowisko Członka
Zarządu Dyrektora Handlowego oraz Pana Krzysztofa Adamskiego na stanowisko Członka Zarządu Dyrektora
88
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
Finansowego.
Zmiany w składzie Rady Nadzorczej w 2002 roku:
Na początku roku obrotowego skład Rady Nadzorczej Impexmetal S.A. przedstawiał się następująco:
Pan Grzegorz Konieczny - Przewodniczący
Pan Andrzej Żebrowski - Wiceprzewodniczący
Pani Barbara Zabrzeska - Sekretarz
Pani Joanna Chruściak
Pan Paweł Mikoda
Pan Rafał Nowakowski
Pan Józef Rodziewicz
Pan Ryszard Urbański
Pan Olgierd Warszewski
W związku z upływem kadencji Rady Nadzorczej ZWZ Impexmetal S.A w dnia 28.06.2002 roku powołało do
składu Rady Nadzorczej następujące osoby:
Pan Mirosław Głogowski
Pan Bogdan Kokoszka
Pan Grzegorz Konieczny
Pan Józef Mikosa
Pani Barbara Zabrzeska
Pan Andrzej Żebrowski
Jednocześnie uchwałą ZWZ na stanowisko Przewodniczącego RN został powołany Pan Andrzej Żebrowski. Do
pełnienia funkcji Wiceprzewodniczącego Rada Nadzorcza powołała Pana Józefa Mikosę natomiast do pełnienia
funkcji Sekretarza Panią Barbarę Zabrzeską.
Informacje nt. łącznej wartości wynagrodzenia i wartości wszystkich niespłaconych zaliczek zamieszczono w
punktach 10 i 11 “dodatkowych not objaśniających” do sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
Impexmetal.
1.16. w przypadku spółek kapitałowych - określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji
(udziałów) emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach grupy kapitałowej emitenta, będących w
posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących (dla każdej osoby oddzielnie)
Zgodnie z posiadaną wiedzą łączna liczba akcji Impexmetal S.A będących w posiadaniu osób zarządzających
wg stanu na 31.12.2002 r wyniosła:
liczba akcji
Pan Jerzy Kamiński
Pani Ewa Czarnecka-Bossak
Pan Krzysztof Adamski
Razem Zarząd
0
3 945
0
3 945
wartosc nominalna
akcji w tys. zł
0,00
39,45
0,00
39,45
Zgodnie z posiadaną wiedzą łączna liczba akcji Impexmetal S.A będących w posiadaniu osób nadzorujących
wg stanu na 31.12.2002 r. wynosiła:
liczba akcji
wartosc nominalna
89
w tys. zł
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
Pan Mirosław Głogowski
Pan Bogdan Kokoszka
Pan Grzegorz Konieczny
Pan Józef Mikosa
Pani Barbara Zabrzeska
Pan Andrzej Żebrowski
Razem Rada Nadzorcza
akcji w tys. zł
1,00
0,00
0,00
0,00
0,00
32,62
0,00
20,44
0,00
54,06
100
0
0
0
0
3 262
0
2 044
0
5 406
Wartość nominalna 1 akcji wynosi 10 zł.
Z tytułu posiadanych akcji nie przysługiwały żadne dodatkowe uprawnienia (opcje).
Wg posiadanej wiedzy, osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadały akcji (udziałów) jednostek Grupy
1.17. wskazanie akcjonariuszy posiadających, bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co
najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu emitenta, wraz ze wskazaniem
liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym,
liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu
Zgodnie z posiadaną wiedzą, wg stanu na 1.01.2002 roku, następujące podmioty posiadały co najmniej 5%
udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na WZ Impexmetal S.A.:
Lp.
Nazwa podmiotu
liczba
akcji/głosów
udział w kapitale/
/ogólnej liczbie
głosów na WZ
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Skarb Państwa
3.348.632
31,50%
2. Fundusze z Grupy Franklin/Templeton
1.755.000
16,51%
3. Nomura International plc
1.624.586
15,28%
4. Huta Aluminium Konin S.A.
1.512.120
14,22%
5. S and I S.A
577.976
5,44%
Zgodnie z listą akcjonariuszy zarejestrowanych na Zwyczajne Walne Zgromadzenie Impexmetal S.A. w dniu
28.06.2002 r., udział Grupy Franklin Resources Inc./Templeton w kapitale akcyjnym i ogólnej liczbie głosów
na WZ zwiększył się z 16,51% do 18,39%. Akcjonariusz nie miał obowiązku informowania Spółki o
powyższej zmianie, bowiem wzrost udziału nie przekraczał 2%.
Na 31.12.2002 r. oraz na dzień przekazania niniejszego raportu struktura znacznych pakietów akcji przedstawia
się następująco:
Lp.
Nazwa podmiotu
liczba
akcji/głosów
udział w kapitale/
/ogólnej liczbie
głosów na WZ
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Skarb Państwa
3.348.632
31,50%
2. Fundusze z Grupy Franklin/Templeton
1.955.000
18,39%
3. Nomura International plc
1.624.586
15,28%
4. Huta Aluminium Konin S.A.
1.512.120
14,22%
5. S and I S.A
577.976
5,44%
Jednej akcji odpowiada jeden głos na WZ Impexmetal S.A.
1.18. informacje o znanych emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w
90
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy
Zmiana wielkości posiadanych pakietów akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy, może nastąpić w wyniku
realizacji uchwały NWZ Impexmetal S.A. z dnia 20.12.2002 r. w sprawie emisji obligacji zamiennych na akcje
Spółki, warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego, zmian Statutu Spółki oraz wyłączenia prawa
poboru akcji. Zgodnie z podjętą uchwałą Impexmetal S.A. wyemituje łącznie nie więcej niż 790 obligacji na
okaziciela (serii A, B i C) w ramach maksymalnie trzech procesów emisyjnych uruchomionych w okresie nie
dłuższym niż 12 miesięcy od dnia skierowania pierwszej propozycji nabycia, zamiennych na akcje zwykłe na
okaziciela serii C Spółki. Obligacje zostaną wyemitowane w następujący sposób:
1. W terminie do czterech miesięcy licząc od dnia wpisania do krajowego rejestru sądowego warunkowego
podwyższenia kapitału zakładowego Spółki o emisję akcji serii C, Spółka złoży Funduszom z Grupy
Franklin/Templeton lub podmiotom przez niego wskazanym propozycję nabycia 395 obligacji serii A;
2. W terminie do dziesięciu miesięcy licząc od dnia złożenia propozycji nabycia pierwszej obligacji serii
A, Spółka złoży Skarbowi Państwa lub podmiotom przez niego wskazanym propozycję nabycia 395
obligacji serii B.
3. W terminie do dwunastu miesięcy licząc od złożenia propozycji nabycia pierwszej obligacji serii A,
Spółka może złożyć innym podmiotom, niż wskazane w pkt 1) i 2), propozycję nabycia obligacji serii C
w liczbie nie wyższej niż różnica pomiędzy maksymalną liczbą obligacji, która może zostać
wyemitowana na podstawie niniejszej uchwały, a łączną liczbą obligacji serii A i B objętych przez
podmioty wskazane w pkt 1) i 2).
Obligatariuszom przysługuje prawo do objęcia w zamian za posiadane obligacje akcji zwykłych na okaziciela,
serii C Spółki, o wartości nominalnej 10 złotych każda.
Prawo do zamiany obligacji na akcje może zostać zrealizowane po upływie 18 miesięcy licząc od dnia
wyemitowania pierwszej obligacji serii A.
W następstwie zamiany obligacji na Akcje kapitał zakładowych Spółki zostanie podwyższony o kwotę nie
większą niż 79.729.280 złotych i spowoduje zmiany wielkości posiadanych pakietów akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy (Skarb Państwa i Fundusze z Grupy Franklin/Templeton) stosownie do ilości
nabytych przez nich obligacji.
2. charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu, w tym z punktu widzenia
płynności grupy kapitałowej emitenta
Powyższe informacje zostały przedstawione w komentarzu na temat podstawowych wielkości ekonomicznofinansowych we wstępie do niniejszego sprawozdania.
3. ważniejsze zdarzenia mające znaczący wpływ na działalność oraz wyniki finansowe grupy
kapitałowej w roku obrotowym lub których wpływ jest możliwy w następnych latach
Opis ważnych zdarzeń i czynników mających wpływ na wyniki działalności Grupy Kapitałowej Impexmetal w
roku 2002 przedstawiono w komentarzu na temat podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych we
wstępie do niniejszego sprawozdania.
Z uwagi na charakter prowadzonej działalności handlowej, znaczącymi czynnikami mogącymi mieć wpływ na
wyniki Grupy Kapitałowej Impexmetal w następnych okresach są notowania metali na giełdzie LME,
kształtujące ceny sprzedawanych towarów oraz notowania walut obcych względem złotówki.
W związku z faktem wykorzystywania do finansowania działalności Grupy Kapitałowej, w przeważającej
części zadłużenia zewnętrznego o charakterze krótkoterminowym, w walucie krajowej, Zarządy jednostki
Dominującej oraz poszczególnych Spółek Grupy prowadzą skoordynowane prace nad zmianą struktury
finansowania. Efekty tych działań w odniesieniu do ustalenia optymalnych źródeł finansowania, jego struktury
walutowej oraz terminowej, mogą mieć istotny wpływ na efektywność działalności Grupy w kolejnych
okresach.
Prowadzone są również działania ukierunkowane na zbycie aktywów niezwiązanych z prowadzoną
działalnością w sektorach przetwórstwa aluminium i miedzi.
91
IMPEXMETAL SA
SA-RS 2002
w tys. zł
4. opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w
ramach grupy kapitałowej emitenta w danym roku obrotowym
Szczegółowy opis głównych lokat i inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach Grupy Kapitałowej w roku
2002 przedstawiono w pkt 1.4 sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Impexmetal.
5. opis zmian w organizacji grupy kapitałowej emitenta oraz ich przyczyn
Szczegóły zmian w organizacji Grupy Kapitałowej dokonanych w roku 2002 przedstawiono w pkt 1.4
sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Impexmetal.
6. charakterystykę polityki w zakresie kierunków rozwoju grupy kapitałowej emitenta
Rozwój Grupy Impexmetal jest skierowany na sektor aluminium oraz półproduktów z miedzi przy
jednoczesnym zmniejszaniu zaangażowania w branżach nie związanych z tymi sektorami.
Szczegóły wynikające z realizacji ww. programu w roku 2002 zostały przedstawione w pkt 1.4 sprawozdania
Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej.
·
W sektorze aluminium w Hucie Aluminium Konin S.A. (obecnie Aluminium Konin-Impexmetal S.A.),
Huta koncentruje się na przetwórstwie aluminium i stopów aluminium oraz wzroście produkcji wyrobów
walcowanych o wyższej rentowności.
·
Jeżeli chodzi o sektor miedziowy, to Impexmetal S.A. posiada w Hucie Metali Nieżelaznych Szopienice
S.A. 63,01% akcji (w trakcie rejestracji jest podwyższenie kapitału zakładowego w wyniku którego udział
Impexmetal S.A. spadnie do 58,03%), w Hutmen S.A. niecałe 50% akcji oraz w Walcowni Metali
Dziedzice S.A., w której posiada ponad 17% akcji.
Powołanie spółki Impex-Miedź, której udziałowcami jest Impexmetal S.A. i producenci półproduktów miedzi
uporządkuje politykę handlową w zakresie sprzedaży wyrobów w Grupie w części miedziowej.
Celem realizacji programu restrukturyzacji Grupy jest stworzenie holdingu produkującego wysokiej jakości
wyroby z aluminium i miedzi po kosztach niższych niż w krajach Europy Zachodniej, zdolnego do generowania
dochodów umożliwiających stałe inwestowanie w nowe technologie.
7. opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym
Pozycje pozabilansowe zostały szczegółowo przedstawione w notach do skonsolidowanego sprawozdania
finansowego.
Jerzy Kamiński
Prezes Zarządu
Dyrektor Generalny
Krzysztof Adamski
Członek Zarządu
Dyrektor Finansowy
Ewa Czarnecka-Bossak
Członek Zarządu
Dyrektor Handlowy
92

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2002

Transkrypt

Podobne dokumenty

Raport bieżący nr 13/2015

03-08-2016 Zawarcie ostatecznej umowy przenoszącej prawo

09:30:46 2 700 3,35 0,0014% 09:30:57 10 000 3,35 0

zapytanie ofertowe - prace b+r

2015-04-09 Uzupełnienie porządku obrad Zwyczajnego Walnego

Historia