WoP_(16-06-01)_LK (002)

SKŁADANIE WNIOSKÓW O PŁATNOŚĆ
w SL 2014
Centrum Unijnych Projektów Transportowych
Czerwiec 2016
Dlaczego SL2014 ?
Do korzystania z SL2014 zobowiązuje Beneficjenta podpisana umowa
o dofinansowanie danego projektu:
§ 19 Zasady wykorzystywania SL2014
„1.Beneficjent zobowiązuje się, od dnia zawarcia Umowy, do wykorzystywania
SL2014 w procesie rozliczania Projektu i komunikacji z Instytucją
Pośredniczącą, zgodnie z Podręcznikiem Beneficjenta, w zakresie gromadzenia i
przesyłania danych dotyczących:
1) Wniosków o Płatność …
2) Harmonogramu Projektu …
3) itd..
3
Funkcje SL2014
Podstawowe funkcje SL2014:
 składanie wniosków o płatność
 prowadzenie korespondencji z instytucją odpowiedzialną za weryfikację
wniosków o płatność
 przekazywanie danych niezbędnych do realizacji projektu
4
Przygotowanie do pracy w SL2014
 Umowa o dofinansowanie:
§ 19 Zasady wykorzystywania SL2014
 Wpisane do systemu SL2014 informacje powinny być spójne
z podpisanymi umowami o dofinansowanie
5
Wniosek o płatność w SL2014
Źródła informacji:
 Podręcznik Beneficjenta SL2014_wersja_1.4
[https://www.funduszeeuropejskie.gov.pl/strony/o-funduszach/dokumenty/podrecznikbeneficjenta-sl2014-power/]
 Zalecenia w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach
PO IiŚ 2014-2020
[http://www.pois.gov.pl/strony/o-programie/dokumenty/zalecenia-w-zakresie-wzoruwniosku-o-platnosc-beneficjenta-w-ramach-poiis-2014-2020/]
 Wytyczne w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach POIiŚ
2014-2020
[http://www.pois.gov.pl/strony/o-programie/dokumenty/wytyczne-w-zakresiekwalifikowalnosci-wydatkow-w-ramach-programu-operacyjnego-infrastruktura-isrodowisko-na-lata-2014-2020-projekt/]
6
Wniosek o płatność w SL2014
Źródła informacji:
 Wytyczne w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania
danych w postaci elektronicznej na lata 2014-2020,
[https://www.funduszeeuropejskie.gov.pl/media/1618/Wytyczne_gromadzenie_danych_
20150303_zatwierdzone.pdf/]
 Wniosek o dofinansowanie / Umowa o dofinansowanie
[http://www.pois.gov.pl/strony/skorzystaj/wzory-dokumentow/]
ww. dokumenty dostępne są również na stronie www.cupt.gov.pl w
zakładce Infrastruktura i Środowisko 2014-2020
7
Przygotowanie do pracy w SL2014
Podręcznik Beneficjenta SL2014,
Wniosek o dofinansowanie oraz Umowa o dofinansowanie projektu,
Wytyczne w zakresie warunków gromadzenia i przekazywania danych w
postaci elektronicznej na lata 2014-2020,
Zalecenia w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach PO
IiŚ 2014-2020,
Wytyczne w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach POIiŚ 20142020,
8
Cykl życia projektu w SL2014
Wniosek o dofinansowanie
Dane w SL2014
rejestruje CUPT
Umowa o dofinansowanie
Dane w SL2014
rejestruje CUPT
Wniosek o płatność
Dane w SL2014
rejestruje Beneficjent
i CUPT
9
Nadanie uprawnień dla Beneficjenta do składania WoP w SL2014
 Uprawnienia nadawane są przez pracownika CUPT w module Umowy o
dofinansowanie
10
Informacja (e-mail) z SL2014 o przypisaniu uprawnień
11
SL2014
[https://sl2014.gov.pl] – logowanie dla Beneficjenta
Podpis elektroniczny
jeśli nie działa ePUAP
12
Blok „Projekt” w SL2014
(pierwsza strona po zalogowaniu)
2
1
Użytkownik SL2014 (Beneficjent) ma możliwość składania wniosków o płatność w
ramach projektów wymienionych w bloku„Projekty”
13
Zamówienia publiczne w SL2014
Przed stworzeniem wniosku o płatność należy zarejestrować w SL2014 [w module
Zamówienia publiczne] informację o zamówieniach i kontraktach w ramach których
poniesiono/będą poniesione wydatki kwalifikowane
14
Zamówienia publiczne w SL2014
Moduł SL2014 pn. Zamówienia publiczne - zasady wypełniania opisane w Podręcznik
Beneficjenta SL2014 – rodz. 9, str.215). Po wypełnieniu należy przesłać informację do
CUPT poprzez system (kliknięcie zielonej strzałki).
(prześlij)
15
Zamówienia publiczne w SL2014
Po przesłaniu do CUPT informacji o zamówieniu, należy wypełnić informację o
kontrakcie. Załączanie wydatków dla danego kontraktu w WoP będzie możliwe po
przesłaniu Informacji o kontrakcie do CUPT (ponownie należy użyć zielonej strzałki).
16
Zamówienia publiczne w SL2014
• skany dokumentacji dotyczącej przeprowadzonej procedury przetargowej można
przesłać do CUPT w części Informacje o zamówieniu
• system umożliwia wypełnienie części Informacje o kontrakcie dopiero po przesłaniu
Informacji o zamówieniu
17
Utworzenie wniosku o płatność w SL2014
Wniosek o płatność jest składany w kontekście danej wersji umowy/aneksu, dlatego
należy zwrócić szczególną uwagę, aby tworzony wniosek był przyporządkowany do
właściwej wersji umowy
18
Okres za jaki składany jest wniosek o płatność
 należy wypełnić zgodnie z Zaleceniami w zakresie wzoru wniosku o płatność
beneficjenta w ramach PO IiŚ 2014-2020 (rozdz. 5.2 Podrozdział 2) – treść zaleceń
dostępna na stronie http://www.pois.gov.pl/strony/o-programie/dokumenty/zalecenia-wzakresie-wzoru-wniosku-o-platnosc-beneficjenta-w-ramach-poiis-2014-2020/
 jeśli rejestrowany wniosek o płatność jest pierwszym w ramach projektu, pole Wniosek
za okres od zostanie uzupełnione automatycznie datą rozpoczęcia realizacji projektu
określoną w umowie o dofinansowanie,
19
Zasady wybierania rodzaju wniosku o płatność w SL2014
 wnioskowanie o zaliczkę i refundację kosztów (należy zaznaczyć Wniosek o zaliczkę
i Wniosek o refundację),
 rozliczenie zaliczki i wnioskowanie o kolejną zaliczkę (należy zaznaczyć Wniosek
rozliczający zaliczkę i Wniosek o zaliczkę),
 rozliczenie zaliczki i wnioskowanie o refundację kosztów (należy zaznaczyć
Wniosek rozliczający zaliczkę i Wniosek o refundację),
 rozliczenie zaliczki, wnioskowanie o kolejną transzę zaliczkę oraz wnioskowanie o
refundację kosztów (należy zaznaczyć Wniosek o zaliczkę, Wniosek rozliczający
zaliczkę i Wniosek o refundację),
 wnioskowanie o refundację kosztów oraz złożenie wniosku o płatność końcową
(należy zaznaczyć Wniosek o refundację i Wniosek o płatność końcową),
20
Zasady wybierania rodzaju wniosku o płatność w SL2014
UWAGA !
Nie można:
 ubiegać się o zaliczkę i jednocześnie składać wniosek o płatność końcową
projektu,
 utworzyć kolejnego wniosku, jeżeli został już złożony i zatwierdzony przez
instytucję wniosek o płatność końcową.
21
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
22
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy (zestawienie dokumentów
potwierdzających poniesione wydatki)
23
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy (zestawienie dokumentów
potwierdzających poniesione wydatki)
Przy rejestracji faktur (lub innych dokumentów o równoważnej wartości
dowodowej) kierujemy się zasadami opisanymi w:
Zaleceniach w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w ramach PO IiŚ
2014-2020 ,
Podręczniku Beneficjenta SL2014
Ważne kwestie:
 zgodnie z Zaleceniami w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta w
ramach PO IiŚ 2014-2020, w Zestawieniu dokumentów należy wykazać jedynie
faktury (lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) zapłacone w
całości, które dokumentują poniesienie wydatków kwalifikowalnych,
 do każdej zarejestrowanej pozycji w Zestawieniu dokumentów należy załączyć
skan oryginału faktury (lub innego dokumentu o równoważnej wartości
dowodowej) wraz z pozostałymi dokumentami (np. protokoły odbioru
robót/usług, przejściowe świadectwa płatności, potwierdzenia opłacenia faktur).
24
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy (zestawienie dokumentów
potwierdzających poniesione wydatki)
Skany faktur (lub innych dokumentów o równoważnej wartości dowodowej) wraz z
załącznikami, wgrywamy do SL2014 przy rejestrowaniu pozycji w Zestawieniu
dokumentów
25
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy (zestawienie dokumentów
potwierdzających poniesione wydatki)
Dobra praktyka:
- czytelne opisy faktur (lub innych dokumentów o równoważnej wartości
dowodowej) w tym kwoty, pieczątki, podpisy,
- skany faktur (lub innych dokumentów o równoważnej wartości dowodowej)
wraz z załącznikami w jakości gwarantującej odczyt kwot/danych na
dokumentach, pieczątek, opisów, np. skan w jakości 300 dpi (w zależności od
ustawień urządzenia skanującego) gwarantuje odpowiednią jakość,
- skany dokumentów można wykonać w skali szarości co pozwoli na zmniejszenie
objętości pliku (maksymalna wielkość załącznika to 20 MB),
- nazwy plików spójne z informacjami zawartymi na fakturach (lub innych
dokumentach o równoważnej wartości dowodowej), np. FV nr 2/S8/2015, nazwa
pliku „01_fv_2_S8_2015.pdf ‘
26
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy (zestawienie dokumentów
potwierdzających poniesione wydatki)
„Utworzenie i przesłanie wniosku o płatność nie będzie trudne, jeśli zadbasz o
przejrzystość i porządek w całej dokumentacji projektowej„1
1
Podręcznik Beneficjenta SL2014, str. 71
27
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Kwestia nakładania korekt finansowych
W przypadku nałożenia korekty finansowej za naruszenia w procedurze udzielenia
zamówienia publicznego (kontrole ex-ante/ex-post):
zgodnie z dokumentami programowymi2 Beneficjent ujmuje we wniosku
o płatność wydatki kwalifikowalne pomniejszone o kwotę jaka wynika z nałożenia
korekty zgodnie z taryfikatorem.
W systemie SL2014 pomniejszana jest każda faktura osobno.
Wytyczne w zakresie sposobu korygowania i odzyskiwania nieprawidłowych wydatków oraz raportowania nieprawidłowości w
ramach programów operacyjnych polityki spójności na lata 2014-2020 - sekcja 6.2.1 – stwierdzenie nieprawidłowości przed złożeniem
przez beneficjenta wniosku
2
28
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Informację o nałożeniu korekty należy podać w polu Uwagi przy rejestracji danej
faktury
29
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Przykład wypełnienia pola Uwagi w zakresie informacji o nałożeniu korekty
finansowej przez Beneficjenta:
Kwota wydatków kwalifikowalnych została pomniejszona przez Beneficjenta o
kwotę 3 196 080,78 PLN stanowiącą 25% wskaźnik pomniejszający wydatki
kwalifikowalne w wys. 12 784 323,13 PLN – zgodnie z wynikiem kontroli
nr…… przeprowadzonej przez CUPT (pismo nr…….. )
30
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Informację o uznaniu wydatków jako niekwalifikowalnych przez Beneficjenta w
ramach FV należy podać w polu Uwagi przy rejestracji danej faktury
31
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Przykład wypełnienia pola Uwagi w zakresie informacji o wydatkach
uznanych za niekwalifikowalne przez Beneficjenta:
Kwota ………. wydatków uznanych za niekwalifikowalne dotyczy.........
32
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Zakładka Źródła finansowania wydatków
33
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy (Źródła finansowania
wydatków)
Zalecenie IZ POIiŚ z dnia 18.04.2016 r.:
„….dofinansowanie UE wyliczane na potrzeby uzupełnienia źródeł
finansowania powinno być zaokrąglane w dół (zgodnie z zapisami Zaleceń
w zakresie wzoru wniosku o płatność beneficjenta POIiŚ 14-20, co nie stoi w
sprzeczności z innymi polami wniosku o płatność).”
34
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Przykład zakładki Postęp finansowy (pkt. 13 WoP w POIiS 2007-2013)
35
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Zakładka Zwroty/korekty
Funkcjonalność ta umożliwia dokonywanie korekt w wartościach
narastająco w tabeli Postęp finansowy.
W tabeli Postęp finansowy wykazywane są wartości narastająco, które
wyliczane są automatycznie przez system. Jeżeli we wcześniej złożonych
wnioskach źle przypisany został wydatek do zadania, kategorii kosztów,
kategorii podlegającej limitom lub błędnie przypisano kwotę wydatku,
konieczne może być dokonanie odpowiedniej korekty w wartościach
narastająco.
Wartości wpisane ze znakiem „-” pomniejszą kwoty narastająco.
Wartości wpisane bez znaku „-” powiększą kwoty narastająco.
Beneficjent rejestruje kwoty w zakładce Zwroty/korekty
36
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Zakładka Zwroty/korekty
Przykłady kiedy Beneficjent rejestruje kwoty w zakładce Zwroty/korekty
•
CUPT uznaje na etapie weryfikacji WoP część wydatków jako tymczasowo
niekwalifikowalne / niekwalifikowalne
•
po zatwierdzeniu i wypłaceniu środków przez CUPT zachodzi konieczność
zwrotu środków przez Beneficjenta
37
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Przykład zakładki Postęp finansowy (pkt. 13 WoP w POIiS 2007-2013)
38
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy
Zakładka Zwroty/korekty
Ponadto jeżeli we wcześniejszych wnioskach o płatność rozliczono wydatki
które zgodnie z aktualną umową nie powinny być rozliczone, w celu
odzwierciedlenia prawidłowego postępu finansowego konieczne będzie
dokonanie odpowiednich pomniejszeń w zakresie wydatków rozliczonych w
poprzednich wnioskach (np. stwierdzone zostały niekwalifikowalne wydatki
w ramach projektu w wyniku czego podpisano aneks do umowy
pomniejszający kwoty kategorii wydatków o stwierdzone
nieprawidłowości).
39
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp rzeczowy
W zakładce Postęp rzeczowy w realizacji projektu należy podać stan realizacji
poszczególnych zadań, które zostały określone w umowie/decyzji o dofinansowanie.
Dobra praktyka:
-wpisanie nr kontraktu i nazwy (jeżeli na etapie umowy o dofinansowanie dla
danego Zadania wpisano więcej kontraktów),
-podanie procentowego postępu w realizacji zadania/kontraktu narastająco,
-krótki opis (w punktach) jakie prace/usługi/dostawy wykonywano/zrealizowano w
okresie sprawozdawczym,
-informacja o uzyskanych decyzjach (np. DŚU, PnB, PnU).
40
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp rzeczowy
Informacje wpisywane w postępie rzeczowym powinny być spójne i transparentne
pomiędzy wnioskami o płatność.
Przykład (brak spójności informacji):
WoP nr 1 – informacje wpisane przez Beneficjenta w zakładce Postęp rzeczowy w
realizacji projektu :
Zadanie 1
W związku z odkryciem nowego stanowiska przez nadzór archeologiczny w czasie
budowy Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Warszawie nakazał przeprowadzenie
badań na powierzchni 220 arów. Trwa procedura wyłonienia Wykonawcy.
WoP nr 2 – informacje wpisane przez Beneficjenta w zakładce Postęp rzeczowy w
realizacji projektu :
Zadanie 1
W okresie sprawozdawczym nie dokonano żadnych płatności w ramach zadania.
41
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp rzeczowy
W zakładce Problemy napotkane w trakcie realizacji projektu należy opisać problemy
jakie wystąpiły w trakcie realizacji projektu
Dobra praktyka:
- krótki opis zdarzeń mających wpływ na opóźnienia w realizacji projektu z podaniem
działań zaradczych jakie zostały podjęte przez wykonawcę i Beneficjenta,
- należy podać informację czy opóźnienia, które wystąpiły mogą skutkować zmianą
terminu zakończenia realizacji projektu (termin realizacji określony w umowie o
dofinansowanie),
-dodatkowo należy podać kwotę nałożonych kar umownych na wykonawców w
okresie za jaki składany jest wniosek (np. z powodu nie terminowej realizacji umowy)
42
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp rzeczowy
Dobra praktyka w przedstawianiu informacji (przykłady):
„W związku z osiągnięciem wszystkich wskaźników produktu dla przedmiotowego
odcinka, problemy w realizacji kontraktu nie wymagają dalszego sprawozdawania”
„Dokonano weryfikacji wykonanych dokumentacji projektowych. Złożono wnioski o
wydanie decyzji o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowej (ZRID) dla
poszczególnych kontraktów. Opracowano Raporty o oddziaływaniu na środowisko w
ramach ponownej oceny na etapie ZRID. Uzyskano decyzje ZRID dla wszystkich
kontraktów z rygorem natychmiastowej wykonalności”
43
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp rzeczowy
Dobra praktyka w przedstawianiu informacji (przykłady):
„W okresie listopad-grudzień 2015 r. Wykonawca realizował następujący zakres
umowy:
1. Dział Ogólny - kontynuacja dostosowania do wymagań warunków Kontraktu
2. Roboty Branżowe - roboty branży teletechnicznej, roboty branży elektrycznej, roboty
branży sanitarnej, roboty branży melioracyjnej, roboty naprawcze sieci elektrycznej,
telekomunikacyjnej i gazowej.”
44
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy (zakładka Dochód)
Zasady wypełnienia opisane w Podręczniku Beneficjenta SL2014, rozdz. Dochód
45
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy (zakładka Dochód)
W zakładce Dochód należy podać wszelkie przychody, które zostały wygenerowane w
trakcie realizacji projektu (związane np. z przygotowaniem terenu pod inwestycję
(dochód ze sprzedaży złomu uzyskany w trakcie rozbiórki budynku bądź ze sprzedaży
drewna pochodzącego z wycinki drzew).
Zasady opisane w Wytycznych w zakresie zagadnień związanych z przygotowaniem
projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód i projektów
hybrydowych na lata 2014-2020
46
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy (zakładka Dochód)
W odniesieniu do projektów generujących dochód, w przypadku których poziom
dofinansowania określono w oparciu o metodę luki w finansowaniu, należy zastosować
procedury monitorowania jedynie w odniesieniu do fazy inwestycyjnej projektu.
Dochód uzyskany w fazie inwestycyjnej, pochodzący ze źródeł nieuwzględnionych
przy sporządzaniu analizy finansowej na potrzeby ustalenia poziomu dofinansowania
danego projektu, odejmuje się od kwalifikowalnych wydatków projektu, nie później niż
we wniosku o płatność końcową.
47
Wniosek o płatność w SL2014 – postęp finansowy (zakładka Dochód)
Kwoty zarejestrowane w zakładce Dochód obniżają automatycznie kwotę Wydatków
kwalifikowalnych oraz Dofinansowanie w zakładce Projekt. W SL2014 dochód nie jest
powiązany z fakturami w Zestawieniu wydatków.
48
Dziękuję za uwagę
Łukasz Kubajek
Centrum Unijnych Projektów Transportowych
[email protected]
49