Skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku

Transkrypt

Zarz d spółki
IMPEL S.A.
podaje do wiadomo ci skonsolidowany raport kwartalny
za I kwartał roku obrotowego 2013
SPIS TRE CI
I.
OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJ CYCH
KONSOLIDACJI ............................................................................................................................... 3
II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL .............................. 7
III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A. .................................. 18
IV. INFORMACJE DODATKOWE ......................................................................................................... 28
V. POZOSTAŁE INFORMACJE ............................................................................................................ 33
PODPISY OSÓB REPREZENTUJ CYCH SPÓŁK ............................................................................ 49
Grupa Kapitałowa Impel S.A.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku
(Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL
PODLEGAJ CYCH KONSOLIDACJI
ZE
WSKAZANIEM
JEDNOSTEK
Jednostk dominuj c w Grupie Impel jest Impel S.A, która sprawuje formalny nadzór nad wszystkimi
spółkami nale cymi do Grupy, odpowiada za ich strategi , koordynacj działa , jak równie wiadczy
na ich rzecz usługi doradztwa biznesowego. Poza jednostk dominuj c , w skład Grupy wchodz
spółki wiadcz ce usługi dla instytucji i przedsi biorstw w nast puj cych obszarach: obsługa
nieruchomo ci, zapewnianie bezpiecze stwa, obsługa procesów biznesowych oraz zapewnianie
dostaw.
Na dzie
31 marca 2013 roku Grupa Impel składała si
z podmiotu
Impel S.A. oraz:
- 24 spółek zale nych bezpo rednio,
- 34 spółek zale nych po rednio,
Konsolidacj obj to równie 2 spółki współzale ne oraz 1 spółk stowarzyszon .
dominuj cego
W dniu 1 stycznia 2013 roku nast piło poł czenie Jednostki Biznesowej 1 – Obsługa Nieruchomo ci z
Jednostk Biznesow 3 – Dystrybucja. Celem procesu jest obni enie kosztów zarz dzania
poł czonymi jednostkami oraz wykorzystanie synergii, zwłaszcza w obszarze handlowym.
Skład Grupy na dzie 31 marca 2013 roku w podziale na Jednostki Biznesowe przedstawia poni sza
tabela:
Lp.
Nazwa jednostki ze wskazaniem
formy prawnej
Impel S.A.
Siedziba
Przedmiot
działalno ci
Charakter
powi zania
z Impel S.A.
Wrocław
nadzór i zarz dzanie
Grup Impel
jednostka
dominuj ca
Udziałowcy
Metoda
konsolidacji
38,02% PrajJa Ltd. 1)
27,27% Birmat Ltd. 2)
34,71% pozostali
akcjonariusze
pełna
99,99% Impel S.A.
0,01% Company
sp. z o.o.
pełna
66,99% Impel S.A.
33,01% osoba trzecia
pełna
jednostka
zale na
po rednio
99,01% Impel Cleaning
sp. z o.o.
0,99% Company
sp. z o.o.
pełna
jednostka
zale na
po rednio
sp. z o.o.
0,99% Company
sp. z o.o.
pełna
jednostka
zale na
po rednio
100% Impel Cleaning
sp. z o.o.
pełna
Jednostki zale ne
Jednostka Biznesowa 1 – Obsługa Nieruchomo ci
1.
Impel Cleaning sp. z o.o.
Wrocław
usługi porz dkowo czysto ciowe
2.
Impel Serviks SIA
Ryga
(Łotwa)
usługi porz dkowo czysto ciowe (sprz tanie
Warszawa
obiektów m.in.
biurowców
i hoteli)
specjalistyczne usługi
porz dkowo Łomianki
czysto ciowe na rzecz
zakładów produkcyjnych
w bran y spo ywczej
usługi technicznego
utrzymania
nieruchomo ci, monta
Warszawa
instalacji wentylacyjnych
i klimatyzacji, usługi
techniczno - in ynieryjne
usługi porz dkowo czysto ciowe, usługi
Warszawa
pomocowe w słu bie
zdrowia
3.
DC System sp. z o.o. 3)
4.
Impel Food Hygiene “Company”
sp. z o.o. S.K. 4)
5.
Impel Tech Solutions sp. z o.o.
6.
Hospital Service „Company”
sp. z o.o. S.K. 5)
7.
Impel Griffin Group sp. z o.o.
Kijów
(Ukraina)
8.
Impel Airport Partner sp. z o.o.
Wrocław
usługi handlingowe
9.
CS „Company” sp. z o.o. S.K. 6)
Wrocław
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
sp. z o.o.
73,13% pozostałe spółki
z Grupy Impel
61% Impel Cleaning
sp. z o.o.
39% osoby trzecie
pełna
pełna
100% Impel Cleaning
sp. z o.o.
pełna
sp. z o.o.
0,13% Company sp. z
o.o.
pełna
3
Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz
sprawozdania finansowego.
10.
ZUH Partner - Nieruchomo ci
sp. z o.o.
D browa
Górnicza
techniczna obsługa
nieruchomo ci
11.
Partner sp. z o.o.
Wrocław
zarz dzanie
12.
PP-UH Consensus sp. z o.o.
D browa
Górnicza
usługi w zakresie
przygotowywania
i dostarczania ywno ci
13.
Biuro Podró y „Partner” sp. z o.o.
S.K.
D browa
Górnicza
usługi turystyczne
14.
Impel Market „Company” sp. z o.o.
S.K. 7)
Wrocław
15.
Solutions sp. z o.o.
Wrocław
usługi outsourcingowe
16.
Company sp. z o.o.
Wrocław
zarz dzanie
17.
Climbex S.A. 8)
Brzezie
18.
Impel Rental sp. z o.o.
Wrocław
specjalistyczne usługi
czysto ciowe na rzecz
zakładów produkcyjnych
usługi rentalu (wynajmu
i serwisu) odzie y
i bielizny
płaskiej oraz pralnictwa
bielizny fasonowej
(odzie y roboczej)
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
sp. z o.o.
1,01% Solutions Sp. z
o.o.
pełna
100% ZUH Partner Nieruchomo ci sp. z o.o.
pełna
67,1% ZUH Partner Nieruchomo ci sp. z o.o.
32,9% osoby trzecie
50% Impel Cleaning
sp. z o.o.
50% pozostałe spółki
z Grupy Impel
sp. z o.o.
0,1% Company sp. z o.o.
pełna
pełna
pełna
90% Company sp. z o.o.
10% Impel S.A.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
75% Impel Cleaning
sp. z o.o.
25% osoby trzecie
pełna
100% Impel S.A.
pełna
50% Impel Rental
sp. z o.o.
50% Perfekta
Beteiligungsgesellschaft mbH
99,9% Impel Rental
sp. z o.o.
0,1 % Company
sp. z o.o.
19.
Impel Perfekta sp. z o.o.
Wrocław
usługi pralnictwa
na rzecz
sektora szpitalnego
i hotelowego
20.
Impel Catering sp. z o.o. 9)
Wrocław
usługi w zakresie
przygotowywania
jednostka
zale na
po rednio
21.
Logistics sp. z o.o. 10)
Wrocław
jednostka
zale na
po rednio
100% Impel Rental
sp. z o.o.
pełna
22.
Praxima Krakpol sp. z o.o.
Kraków
jednostka
zale na
po rednio
70,02% Impel Rental
sp. z o.o.
29,98% osoby trzecie
pełna
23.
Impel Business Solutions sp. z o.o.
11)
Wrocław
usługi z zakresu logistyki
dostaw, zakupów
oraz obsługi klienta
usługi pralnictwa
na rzecz
sektora szpitalnego
i hotelowego
usługi kadrowo –
płacowe, usługi
ksi gowe, usługi
doradztwa
w prowadzeniu
działalno ci
gospodarczej
jednostka
zale na
bezpo rednio
99,9% Impel S.A.
0,1% BPO
sp. z o.o.
pełna
24.
Sanpro Job Service sp. z o.o.
Wrocław
usługi w zakresie pracy
czasowej
100% Impel S.A.
pełna
25.
Sanpro – PTS sp. z o.o.
Wrocław
usługi w zakresie pracy
czasowej
100% Sanpro Job
Service sp. z o.o.
pełna
26.
Impel Trading sp. z o.o.
Wrocław
usługi z zakresu logistyki
dostaw, zakupów oraz
obsługi klienta
27.
Accounting Audyt Partner sp. z o.o.
S.K.
Wrocław
usługi rewizji finansowej
28.
Agrobud BHP S.A.
Ruszów
29.
Agrobud sp. z o.o.
Ruszów
jednostka
współzale na
proporcjonalna
pełna
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
100% Impel Rental
sp. z o.o.
pełna
99,3% Impel Business
Solutions sp. z o.o.
0,7% osoby trzecie
pełna
produkcja i sprzeda
artykułów BHP
jednostka
zale na
po rednio
76% Impel Rental
sp. z o.o.
24% osoby trzecie
pełna
jednostka
zale na
po rednio
100% Agrobud BHP S.A.
pełna
4
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
51% Impel S.A.
49% osoby trzecie
pełna
100% OPM sp. z o.o.
pełna
99% Impel Rental
sp. z o.o.
1% Pro sp. z o.o.
pełna
usługi w zakresie
przygotowywania
jednostka
zale na
po rednio
99% Impel Catering
sp. z o.o.
1% Company sp. z o.o.
pełna
jednostka
zale na
bezpo rednio
100% Impel S.A.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
100% Impel Cash
Services sp. z o.o.
pełna
30.
Brokers Union sp. z o.o.
Wrocław
po rednictwo
ubezpieczeniowe
31.
Synergy Platform sp. z o.o.
Warszawa
32.
BPO sp. z o.o. 12)
Wrocław
33.
Rest&More „Company” sp. z o.o.
S.K.13)
Wrocław
34.
Pro sp. z o.o.
Wrocław
Jednostka Biznesowa 2 – Bezpiecze stwo
35.
Impel Security Polska sp. z o.o.
usługi fizycznej
i technicznej ochrony
mienia
usługi cash processingu
(obsługa i obróbka
gotówki)
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
Wrocław
usługi fizycznej
osób i mienia
jednostka
zale na
po rednio
99,94% Impel Security
Polska sp. z o.o.
0,06% Security Partner
sp. z o.o.
pełna
jednostka
zale na
po rednio
99,98% Impel Security
Polska sp. z o.o.
0,02% Monitoring
sp. z o.o.
pełna
Wrocław
36. Asekuracja Cash Handling sp. z o.o. Warszawa
37.
Impel Security Provider sp. z o.o.
38.
Impel Monitoring sp. z o.o. S.K.
Wrocław
usługi projektowania
i instalacji zabezpiecze
technicznych,
monitoring sygnałów
z systemów alarmowych
oraz wizyjnych
39.
Impel Cash Services sp. z o.o.
Warszawa
gotówki)
jednostka
zale na
po rednio
100% Impel Security
Polska sp. z o.o.
pełna
40.
Monitoring sp. z o.o.
Wrocław
zarz dzanie
jednostka
zale na
po rednio
99% Impel Security
Provider sp. z o.o.
1% Impel Security
Polska sp. z o.o
pełna
41.
Gulf Impel Services Ltd.
Arabia
Saudyjska
dostawa sprz tu
i wyposa enia oraz
wsparcie przy realizacji
usług
jednostka
współzale na
42% Impel Security
Polska sp. z o.o.
58% osoby trzecie
proporcjonalna
42.
Security Partner sp. z o.o.
Wrocław
100% Impel S.A.
pełna
43.
Ad Akta S.A.
Łód
usługi archiwizacji i
digitalizacji dokumentów
100% Impel S.A.
pełna
44.
Gwarant Agencja Ochrony S.A.
Opole
73,1% Impel S.A.
26,9% osoby trzecie
pełna
45.
Gwarant - BIS Security sp. z o.o.
Opole
100% Gwarant Agencja
Ochrony S.A.
pełna
46.
DefendAir Intelligent Airport Security
Warszawa
sp. z o.o.
usługi fizycznej
osób i mienia
usługi fizycznej
osób i mienia
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
usługi fizycznej
osób i mienia
jednostka
zale na
po rednio
100% Gwarant Agencja
Ochrony S.A.
pełna
47.
Brink's C.L. Polska sp. z o.o. 14)
Warszawa
gotówki)
jednostka
zale na
po rednio
100% Impel Security
Polska sp. z o.o.
pełna
48.
Impel Safety S.A. 15)
Wrocław
jednostka
zale na
bezpo rednio
100% Impel S.A.
pełna
jednostka
zale na
bezpo rednio
100% Impel S.A.
pełna
Spółki pozostałe:
49.
OPM sp. z o.o.
Wrocław
zarz dzanie dostawami
usług do klientów
5
50.
Impel IT sp. z o.o.
Wrocław
usługi teleinformatyczne,
konsulting w zakresie
konfigurowania
i wdra ania ZSI
51.
HR for Business sp. z o.o.
Wrocław
52.
Tara & Co Investment B.V.
Alkmaar
(Holandia)
operacje kapitałowe na
aktywach finansowych
wybranych spółek GI
53.
TMSI S.a.r.l.
Luksemburg
usługi licencyjne
54.
TMSI Partners S.C.S.
Luksemburg
usługi licencyjne
55.
Impel Volleyball S.A.
Wrocław
56.
4 Sports sp. z o.o.
Wrocław
marketing sportowy
57.
Rent Management sp. z o.o.
Wrocław
zarz dzanie
58.
House Rent Management sp. z o.o.
S.K.A.
Wrocław
wynajem nieruchomo ci
59.
Owner ,,Rent Management”
sp. z o.o. S.K.A.
Wrocław
60.
Asset ,,Rent Management”
sp. z o.o. S.K.A.
Wrocław
działalno
sportowa
jednostka
zale na
bezpo rednio
100% Impel S.A.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
99,97% Impel S.A.
0,03% TMSI S.a.r.l.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
100% Impel Volleyball
S.A.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
jednostka
zale na
bezpo rednio
100% Impel S.A.
pełna
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
98% Impel S.A.
2% Rent Management
sp. z o.o.
98% Impel S.A.
2% Rent Management
sp. z o.o.
jednostka
stowarzyszona
po rednio
30% Impel Cleaning
sp. z o.o.
70% osoby trzecie
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
pełna
pełna
Spółki stowarzyszone
61.
Elkom sp. z o.o.
Brzezie
k/Opola
usługi porz dkowo czysto ciowe,
zarz dzanie
nieruchomo ciami
praw własno ci
1) podmiot kontrolowany przez pana Grzegorza Dzika,
2) podmiot kontrolowany przez pana Józefa Biegaja,
3) w dniu 21 grudnia na podstawie aktu notarialnego podj to uchwał w sprawie przekształcenia spółki DC System sp. z o.o.
w spółk komandytow , wpis do KRS nast pił dnia 3 kwietnia spółka obecnie funkcjonuje pod nazw DC System „Company”
sp. z o.o. S.K.,
4) w dniu 2 marca spółka funkcjonuj ca pod nazw Impel Food Hygiene sp. z o.o., zmieniła form prawn ze spółki z o.o.
w spółk komandytow oraz nazw na Impel Food Hygiene „Company” sp. z o.o. S.K.,
5) w dniu 1 lutego 2013 roku postanowieniem S du dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazw Hospital
Serwis „Partner” sp. z o.o. S.K. Komplementariuszem spółki została Company sp. z o.o. W zwi zku z powy szym uległa
zmianie nazwa spółki na Hospital Service „Company” sp. z o.o. S.K.,
6) w dniu 1 lutego 2013 roku postanowieniem S du dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazw CS „Partner”
sp. z o.o. S.K. Komplementariuszem spółki została Company sp. z o.o. W zwi zku z powy szym uległa zmianie nazwa
spółki na CS „Company” sp. z. o.o. S.K.,
7) w dniu 6 marca 2013 roku postanowieniem S du dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazw Impel Market
„Partner” sp. z o.o. S.K. Komplementariuszem spółki została Company sp. z o.o. W zwi zku z powy szym uległa zmianie
nazwa spółki na Impel Market „Company” sp. z. o.o. S.K.,
8) w dniu 13 marca 2013 roku postanowieniem S du uległa zmianie struktura udziałów - obecnie 75% udziałów spółki posiada
Impel Cleaning sp. z o.o.,
9) w dniu 21 grudnia na podstawie aktu notarialnego podj to uchwał w sprawie przekształcenia spółki Impel Catering
sp. z o.o. w spółk komandytow , wpis do KRS nast pił dnia 2 kwietnia spółka obecnie funkcjonuje pod nazw Impel
Catering „Company” sp. z o.o. S.K.,
10) w dniu 25 stycznia 2013 roku postanowieniem Sadu dokonano zmiany nazwy spółki Impel Logistics sp. z o.o. na Logistics
sp. z o.o.,
11) w dniu 2 stycznia 2013 roku postanowieniem S du dokonano rejestracji poł czenia spółki Impel HR Service sp. z o.o.
(przejmuj ca) i Impel Accounting sp. z .o.o. (przejmowana). Poł czony podmiot zmienił nazw na Impel Business Solutions
sp. z o.o. W dniu 01 marca 2013 roku postanowieniem Sadu uległa zmianie struktura udziałów– obecnie 99,9% udziałów
spółki posiada Impel S.A. i 0,1 % BPO sp. z o.o.,
12) w dniu 01 lutego 2013 roku postanowieniem S du dokonano zmiany nazwy spółki Rest&More sp. z o.o. na BPO sp. z o.o.,
13) w dniu 28 marca 2013 roku postanowieniem S du dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazw Rest&More
sp. z o.o. S.K. Komplementariuszem spółki została Company sp. z o.o. W zwi zku z powy szym uległa zmianie nazwa
spółki na Rest&More „Company” sp. z o.o. S.K.,
14) w dniu 21 marca 2013 roku spółka Impel Security Polska sp. z o.o. podpisała umow docelow na zakup 100 % udziałów
w firmie Brink’s C.L. Polska sp. z o.o.,
15) spółka zawi zana w dniu 28 lutego 2013 roku.
6
II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL
1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY IMPEL
AKTYWA
I.
Nota
Ak tyw a tr w ałe (s um a 1-7)
1. Warto
f irmy
322 110
48 408
31.12.2012
304 489
48 408
2. Poz os tałe w arto c i niematerialne
1
46 660
47 265
3. Rz ec zow e aktyw a trw ałe
2
169 741
156 451
7 432
6 647
4. Nieruchomo ci inw estyc yjne
5. Inw es ty cy jne praw a w iecz ys tego u y tkow ania gruntu
5. A ktyw a f inansow e (5a+5b+5c+5d+5e)
A ktyw a f inansow e w y ceniane w w arto ci godziw ej prz ez
5a.
w y nik f inansow y
0
5b. Inw es ty cje utrzy myw ane do terminu w ymagalno ci
5c . Po yc zki i nale no ci (5c 1 +5c 2 ):
-
10 531
9 108
45
45
-
-
10 245
8 871
5c 1 . Po y cz ki
7 982
6 097
5c 2 . Nale no ci długoterminow e
2 263
2 774
5d. Udziały i akc je w jednostkac h zale ny ch
5e. A ktyw a f inansow e dos t pne do sprzeda y
6. Inw es ty cje w jednostkac h s tow arz ys zonyc h w yc enianyc h
metod praw w łasno ci
7. A ktyw a na podatek odrocz ony
II.
31.03.2013
(nie badane )
4.1.2.
Ak tyw a obr otow e (s um a 1-4)
1. Zapasy
-
-
241
192
1 901
1 854
37 437
34 756
435 917
418 043
31 150
30 365
2. A ktyw a f inansow e (2a+2b+2c+2d+2e)
2a. A ktyw a f inansow e w y ceniane w w arto ci godziw ej prz ez
y nik
f inansow
2b. w
Inw
es ty
cje utrzyymyw ane do terminu w ymagalno ci
396 136
380 322
2c . Po yc zki i nale no ci (2c 1 +2c 2 ):
358 938
2c 1 . Po y cz ki
-
339 964
4 288
4 459
354 650
335 505
318 677
301 685
b) Nale no c i public zno-praw ne, w tym:
27 603
26 297
- Nale no c i z ty tułu podatku bie
3 432
3 287
2c 2 . Nale no ci krótkoterminow e (a+b+c+d)
a) Nale no c i z ty tułu dos taw i usług
cego
c ) Nale no c i z ty tułu leas ingu f inansow ego
d) Nale no c i poz os tałe
2d. A ktyw a f inansow e dos t pne do sprzeda y
2e. rodki pieni ne i ich ekw iw alenty
3. Rozliczenia mi dz yokres ow e
4. A ktyw a klas yf ikow ane jako prz ez naczone do dys trybucji
Ak tyw a r az e m – s um a I+II
489
384
7 881
7 139
912
897
36 286
39 461
8 216
6 941
415
415
758 027
722 532
7
KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWI ZANIA
I.
Nota
Raze m k apitał w łas ny (s um a 1-2)
1. Kapitał w łasny jednostki dominuj cej (suma 1a-1j)
1a. Kapitał akcyjny
1b. A kcje w łasne
1d. Kapitał rezerw ow y z aktualizacji w yc eny
278 883
268 461
64 326
64 326
47 208
1f . Kapitał z ty tułu ró nic kursow y ch w konsolidacji
(516)
1g. Poz ostałe kapitały
-
103 444
47 208
(507)
-
1h. Niepodz ielony w y nik z lat ubiegły ch
53 990
25 834
1i. Wynik f inans ow y z a rok obrotow y
2 068
28 156
1j. Odpis z z ys ku netto w ci gu roku obrotow ego
-
2. Kapitały przy padaj ce udziałow com nies praw uj cy m kontroli
Zobow i zania długote rm inow e (s um a 1-7)
1. Rezerw a na podatek odrocz ony
2. Zobow i z ania z tytułu w iadcz e pracow nicz yc h
3. Rezerw y długoterminow e
III.
280 938
103 444
1e. Kapitały rez erw ow e
31.12.2012
270 520
-
1c . Kapitał z apas ow y
II.
31.03.2013
(nie badane )
-
10 418
10 422
105 500
94 916
4.1.2.
3 268
4 477
4.1.4.
3 282
2 581
12
12
4. Długoterminow e po y cz ki i kredy ty bankow e
5. Zobow i z ania długoterminow e z tytułu leasingu f inans ow ego
4.1.3.
42 494
28 806
34 110
36 213
6. Prz ychody przy sz łyc h okresów
7. Poz os tałe z obow i z ania długoterminow e
10 323
11 237
12 011
11 590
Zobow i zania k r ótk ote r m inow e (s um a 1-9)
1. Krótkoterminow e po ycz ki i kredyty bankow e
2. Zobow i z ania z tytułu dostaw i usług
3. Zobow i z ania public zno-praw ne, w tym:
3a. Zobow i zania z ty tułu podatku bie cego
4. Zobow i z ania z tytułu w iadcz e pracow nicz yc h
4.1.4.
5. Zobow i z ania krótkoterminow e z ty tułu leas ingu f inansow ego
6. Prz ychody przy sz łyc h okresów
7. Zobow i z ania pozostałe
8. Rezerw y krótkoterminow e
9. Zobow i z ania zw i zane bezpo rednio z aktyw ami
klasy f ikow any mi jako prz ez nacz one do dys trybucji
Pas yw a r aze m – s um a I+II+III
4.1.3.
371 589
348 733
160 036
143 748
85 731
84 561
39 483
42 192
2 590
440
52 632
50 039
14 825
15 522
8 926
2 845
8 378
8 947
1 578
879
-
758 027
-
722 532
8
WARTO
Warto
KSI GOWA NA JEDN
AKCJ
ksi gow a w tys. zł
Liczba akcji w szt.
Warto
ksi gow a na jedn akcj (w zł)
31.03.2013
31.12.2012
270 520
268 461
12 865 177
12 865 177
21,03
20,87
9
2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GRUPY IMPEL
I.
Prz ychody ze s pr z e da y i z dotacji (s um a 1-2):
1. Prz ychody ze sprzeda y , w ty m:
a) Przy chody ze s przeda y us ług i produktów
b) Przy chody ze s przeda y materiałów i tow arów
2. Poz os tałe przy chody - dotacje
II.
Kos zty działalno ci ope r acyjne j (s um a 1-8):
1. A mortyz acja
4. Wy nagrodz enia, ubezpiec zenia s połec zne i inne w iadc zenia
pracow nicz e
5. Poz os tałe kos zty rodz ajow e
6. Kosz ty sprzeda y materiałów i tow arów
7. Zmiana s tanu produktów
8. Kosz t w ytw orzenia produktów na potrz eby w łas ne jednos tki
Zys k (s tr ata) ze s pr ze da y (I+II)
I. Poz os tałe przy chody operacyjne, w ty m:
1. Zy sk ze z by cia nief inans ow yc h akty w ów trw ały ch
2. Odw rócenie s i odpisów aktualiz uj cy ch akty w a
II. Poz os tałe kos zty operac yjne, w tym:
1. Strata ze z by cia nief inans ow yc h aktyw ów trw ały ch
2. Odpisy aktualizuj c e aktyw a
3. Odpis w arto c i f irmy z konsolidacji (w arto
B.
ujemna)
Zys k (s tr ata) z działalno ci ope r acyjne j (A+I+II)
D.
E.
31.03.2012
(nie badane )
362 290
341 014
351 086
333 371
336 232
317 127
14 854
16 244
11 204
7 643
(333 353)
(10 311)
(8 554)
(38 343)
(39 242)
(139 845)
(122 219)
(149 088)
(146 933)
(8 257)
(6 432)
(9 181)
(10 106)
141
-
133
-
7 406
7 661
2 593
3 473
88
669
465
864
(3 607)
(2 928)
(12)
(8)
(858)
(1 477)
6 392
8 206
I. Prz ychody f inansow e, w tym:
603
1 248
1. Ods etki
II. Kosz ty f inans ow e, w ty m:
462
1 230
1. Ods etki
C.
01.01.2012 -
31.03.2013
(nie badane )
(354 884)
2. Zu y cie materiałów i energii
3. Us ługi obce
A.
01.01.2013 -
2. A ktualizacja w arto c i inw es tycji
Zys k (s tr ata) brutto (B+I+II)
I. Podatek dochodow y
Udział w z ys k u (s tr acie ) je dnos tk i w yce nione j m e tod praw
w łas no ci
Zys k (s tr ata) ne tto (C+I+D)
(4 561)
(3 047)
(3 482)
(2 454)
2 434
(466)
47
2 015
6 407
(743)
5 664
Inne całk ow ite dochody
Ró nic e kursow e z prz eliczenia jednostek gospodarc zy ch
Całk ow ite dochody ogółe m
40
(674)
2 055
4 990
2 068
5 739
Zys k /s tr ata ne tto
prz ypadaj cy na akcjonariusz y podmiotu dominuj cego
prz ypadaj cy na udziałow c ów nies praw uj cy ch kontroli
(53)
(75)
Całk ow ite dochody ogółe m
prz ypadaj ce na akcjonariusz y podmiotu dominuj cego
prz ypadaj ce na udziałow c ów nies praw uj cy ch kontroli
Zys k ne tto pr z ypadaj cy na ak cjonar ius zy podm iotu
dom inuj ce go
2 059
(4)
2 068
5 249
(259)
5 739
Pods taw ow y zy sk (s trata) na jedn akcj
0,16
0,47
Roz w odniony zy sk (s trata) na jedn akcj
0,16
0,47
10
01.01.2013 - 31.03.2013
(n ieb ad an e)
-
103 444
-
-
-
-
-
103 444
K ap itał
z ap aso wy
47 208
-
-
-
-
-
47 208
K ap itały
rez erwo we
-
-
-
-
-
-
-
Po z o stałe
kap itały
(516)
-
-
(9)
-
(9)
(507)
K ap itał z tytu łu
ró n ic ku rso wych
w ko n so lid acji
53 990
-
-
-
-
-
53 990
2 068
-
-
-
2 068
2 068
-
N iep o d z ielo n y
wyn ik
W yn ik n etto
fin an so wy*
270 520
-
-
(9)
2 068
2 059
268 461
R AZ EM
10 418
-
-
49
(53)
(4)
10 422
U d z iały
n ieko n tr o lu j ce
280 938
-
-
40
2 015
2 055
278 883
R AZ EM
11
* Na niepodzielony wynik finansowy na dzie 01.01.2013 roku w kwocie 53 990 tys. zł składa si wynik netto roku 2012 w kwocie 28 156 tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzie 31.12.2012 roku
w kwocie 25 834 tys. zł.
64 326
-
-
- dy widenda
Stan n a 31.03.2013
-
-
- ró nic e z przelic zenia jednostek zagranic zny c h
-
-
- zy s k (s trata) netto
Tran sakcje z wła cicielami:
-
-
-
Akcje
własn e
C ałko wite d o ch o d y
64 326
K ap itał
akcyjn y
Kapitał przypadaj cy na akcjonariuszy jednostki dominuj cej
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
Stan n a 01.01.2013
3.
-
- dy widenda
- obni enie kapitałów w zwi zk u z podziałem
Im pel S.A.
Stan n a 31.03.2012
-
96 334
(64 635)
-
(64 635)
-
-
-
160 969
K ap itał
z ap aso wy
35 965
(19 039)
-
(19 039)
-
-
-
55 004
K ap itały
rez erwo we
-
-
-
-
-
-
-
-
Po z o stałe
kap itały
(477)
-
-
(490)
-
(490)
13
K ap itał z tytu łu
ró n ic ku rso wych
w ko n so lid acji
56 435
-
-
-
-
-
-
56 435
5 739
-
-
-
-
5 739
5 739
-
N iep o d z ielo n y
wyn ik
W yn ik n etto
fin an so wy*
254 753
(83 674)
-
(83 674)
(490)
5 739
5 249
333 178
R AZ EM
6 278
-
-
-
(184)
(75)
(259)
6 537
U d z iały
n ieko n tr o lu j ce
261 031
(83 674)
-
(83 674)
(674)
5 664
4 990
339 715
R AZ EM
12
*Na niepodzielony wynik finansowy na dzie 01.01.2012 roku w kwocie 56 435 tys. zł składa si wynik netto roku 2011 w kwocie 58 976 tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzie 31.12.2011 roku
w kwocie (2 541) tys. zł.
60 757
-
-
-
Tran sakcje z wła cicielami:
-
-
-
- zy s k (s trata) netto
- ró nic e z przelic zenia jednostek zagranic zny c h
C ałko wite d o ch o d y
-
-
-
Akcje
własn e
-
60 757
K ap itał
akcyjn y
-
Stan n a 01.01.2012
01.01.2012 - 31.03.2012
(n ieb ad an e)
Kapitał przypadaj cy na akcjonariuszy jednostki dominuj cej
4.
A.
B.
C.
D.
E.
F.
G.
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENI
NYCH GRUPY IMPEL
Prze pływ y r odk ów pie ni nych z działalno ci ope r acyjne j
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Zyski (straty) mniejszo ci
2. A mortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu ró nic kursow ych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy)
5. (Zysk) strata z tytułu działalno ci inw estycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu nale no ci
9. Zmiana stanu zobow i za , z w yj tkiem po yczek i kredytów , w tym:
9.a. Zmiana stanu zobow i za z tytułu podatku bie cego
10. Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresow ych
11. Inne korekty
III. Przepływ y pieni ne netto z działalno ci operacyjnej (I+II)
Prze pływ y r odk ów pie ni nych z działalno ci inw e s tycyjne j
I. Wpływ y
1. Zbycie w arto ci niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych
2. Z aktyw ów f inansow ych, w tym:
a) w jednostkach pow i zanych
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktyw ów f inansow ych
- spłata udzielonych po yczek
- odsetki
3. Inne w pływ y inw estycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie w arto ci niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych
2. Na aktyw a f inansow e, w tym:
- nabycie udziałów
- udzielone po yczki
- nabycie udziałów
III. Przepływ y pieni ne netto z działalno ci inw estycyjnej (I+II)
Prze pływ y r odk ów pie ni nych z działalno ci finans ow e j
I. Wpływ y
1. Zaci gni cie kredytów i po yczek
2. Inne w pływ y f inansow e (w tym rodki pieni ne now o nabytej spółki)
II. Wydatki
1. Dyw idendy i inne w ypłaty na rzecz w ła cicieli
2. Spłaty kredytów i po yczek
3. Płatno ci zobow i za z tytułu umów leasingu f inansow ego
4. Odsetki
5. Inne w ydatki f inansow e
III. Przepływ y pieni ne netto z działalno ci f inansow ej (I+II)
Prze pływ y pie ni ne ne tto, r aze m (A.III+B.III+C.III)
Bilans ow a zm iana s tanu r odk ów pie ni nych
rodk i pie ni ne na pocz te k ok r e s u
rodk i pie ni ne na k onie c ok r e s u (F+D)
01.01.2013 -
01.01.2012 -
31.03.2013
(nie badane )
31.03.2012
(nie badane )
2 068
(4 514)
(53)
10 311
3
3 020
(76)
(658)
(686)
(11 638)
(3 371)
2 150
(1 230)
(136)
(2 446)
5 739
(8 239)
(75)
8 554
(433)
1 224
(661)
633
(36)
(27 655)
18 586
79
(8 028)
(348)
(2 500)
923
318
605
605
313
292
(16 935)
(12 189)
(4 746)
(2 856)
(2 706)
(150)
(1 890)
(422)
(1 468)
(16 012)
2 898
2 067
831
831
415
416
(7 652)
(5 313)
(2 339)
(2 339)
(2 339)
(4 754)
25 571
25 502
69
(10 288)
(2 043)
(4 808)
(3 437)
15 283
(3 175)
(3 175)
39 461
36 286
22 942
22 308
634
(20 560)
(13 982)
(3 386)
(2 304)
(888)
2 382
(4 872)
(4 872)
38 181
33 309
13
WYBRANE NOTY OBJA NIAJ CE
NOTA 1
POZOSTAŁE WARTO CI NIEM ATERIALNE
a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne
31.03.2013
31.12.2012
39 763
40 817
5 643
5 477
b) inne w arto ci niematerialne
c) w arto ci niematerialne w toku w ytw arzania
1 254
971
Pozos tałe w ar to ci nie m ate r ialne r aze m
46 660
47 265
Na dzie 31 marca 2013 roku spółki z Grupy nie zawierały umów zobowi zuj cych je do zakupu warto ci niematerialnych
i prawnych.
Stan na 31.03.2013
ZM IANY POZOSTAŁYCH WARTO CI
NIEM ATERIALNYCH WEDŁUG GRUP
RODZAJOWYCH
(poz a w ar to ciam i nie m ate r ialnym i w tok u
w ytw ar z ania)
a) w arto
br utto w arto ci nie m ate r ialnych
na pocz te k ok re s u
naby te
koncesje,
patenty, lic encje
i podobne
w arto c i
inne w arto ci
niematerialne
Warto ci
nie m ate r ialne
r aze m
58 493
19 940
78 433
738
92
646
- naby cie
92
10
102
- zw i zane z nabyc iem spółek
-
636
636
(30)
(40)
(70)
(2)
-
(2)
(28)
(40)
(68)
b) zw i k s ze nia
c) z m nie js ze nia
- zbyc ie
- likw idacja
d) w ar to
brutto w ar to ci
nie m ate r ialnych na k onie c ok r e s u
e ) s k um ulow ana am or tyz acja na pocz te k
ok r e s u
f) am or tyzacja za ok r e s :
- zw i k s z e nia
- amorty zac ja okres u bie
cego
- zm nie js z e nia
- z by cie
- likw idac ja
g) s k um ulow ana am or tyz acja na k onie c
ok r e s u
h) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci
i) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci na k onie c
ok r e s u
j) w ar to
ne tto pozos tałych w ar to ci
58 555
20 546
79 101
17 676
13 930
31 606
1 116
440
1 556
1 118
455
1 573
1 118
455
1 573
(2)
(2)
18 792
(15)
(17)
-
-
(15)
(17)
14 370
33 162
-
(533)
(533)
-
(533)
(533)
39 763
5 643
45 406
14
Stan na 31.03.2012
ZM IANY POZOSTAŁYCH WARTO CI
NIEM ATERIALNYCH WEDŁUG GRUP
RODZAJOWYCH
(poz a w ar to ciam i nie m ate r ialnym i w tok u
w ytw ar z ania)
a) w arto
br utto w arto ci nie m ate r ialnych
b) zw i k s ze nia
- naby cie
c) z m nie js ze nia
- zbyc ie
- likw idacja
d) w ar to
brutto w ar to ci
e ) s k um ulow ana am or tyz acja na pocz te k
ok r e s u
f) am or tyzacja za ok r e s :
- zw i k s z e nia
- amorty zac ja okres u bie
cego
- zm nie js z e nia
- z by cie
- likw idac ja
g) s k um ulow ana am or tyz acja na k onie c
ok r e s u
h) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci
i) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci na k onie c
ok r e s u
j) w ar to
ne tto pozos tałych w ar to ci
naby te
koncesje,
patenty, lic encje
i podobne
w arto c i
inne w arto ci
niematerialne
Warto ci
nie m ate r ialne
r aze m
56 382
19 222
75 604
1 235
218
1 453
1 235
218
1 453
(18)
(62)
(13)
(1)
(80)
(14)
(5)
(61)
(66)
57 599
19 378
76 977
13 170
13 266
26 436
1 082
471
1 553
1 089
471
1 560
1 089
471
1 560
(7)
-
(7)
(7)
-
(7)
-
-
-
14 252
43 347
13 737
5 641
27 989
48 988
15
NOTA 2
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
31.03.2013
31.12.2012
167 745
151 676
a) rodki trw ałe, w tym:
6 712
6 712
- budynki i budow le
50 625
46 758
- urz dzenia techniczne i maszyny
62 193
48 873
- rodki transportu
40 456
42 051
7 759
7 282
- grunty
- inne rodki trw ałe, w tym: w yposa enie do w iadczenia usług
b) rodki trw ałe w budow ie
1 996
4 775
Rze czow e ak tyw a tr w ałe
169 741
156 451
Na dzie 31 marca 2013 roku jedna ze spółek z Grupy zawarła umow
w wysoko ci 62 tys. zł.
zobowi zuj c
j
do zakupu
rodków trwałych
Stan na 31.03.2013
ZM IANY RODKÓW TRWAŁYCH
WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH
(poz a r odk am i tr w ałym i w budow ie )
a) w ar to
br utto r odk ów trw ałych
na pocz te k ok r e s u
b) zw i k s ze nia
budynki
i budow le
grunty
6 712
urz dzenia
technicz ne
i mas zy ny
rodki
transportu
inne rodki
trw ałe
r odk i
tr w ałe
raze m
60 522
131 486
67 208
21 513
287 441
-
4 423
17 609
1 819
1 350
25 201
- nabyc ie
-
107
13 784
639
704
15 234
- zw i z ane z naby ciem s półek
-
4 316
3 825
1 180
646
9 967
-
(1 045)
(1 261)
(1 159)
(340)
(3 805)
c) z m nie js z e nia
- zbycie
- likw idacja
d) w ar to
br utto rodk ów tr w ałych
na k onie c ok r e s u
e ) s k um ulow ana am or tyzacja
(um or z e nie ) na pocz te k ok r e s u
f) am or tyz acja za ok r e s :
- zw i k s ze nia
- amorty zacja okres u bie
cego
-
(6)
(311)
(591)
(103)
(1 011)
-
(1 039)
(950)
(568)
(237)
(2 794)
6 712
-
63 900
147 834
67 868
22 523
308 837
12 024
82 394
25 157
14 228
133 803
-
(489)
3 028
2 255
533
5 327
-
549
4 161
3 130
830
8 670
-
549
4 161
3 130
830
8 670
(3 343)
- zm nie js z e nia
- zbyc ie
-
(1 038)
(1 133)
(875)
(297)
-
(2)
(271)
(407)
(71)
(751)
- likw idacja
-
(1 036)
(862)
(468)
(226)
(2 592)
-
11 535
-
(1 740)
(219)
(1 740)
(219)
50 625
62 193
g) s k um ulow ana am or tyzacja
(um or z e nie ) na k onie c ok r e s u
h) odpis y z tytułu utr aty w arto ci
i) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci
j) w ar to
ne tto r odk ów tr w ałych
6 712
85 422
27 412
-
14 761
139 130
(3)
(1 962)
-
(3)
(1 962)
40 456
7 759
167 745
16
Stan na 31.03.2012
ZM IANY RODKÓW TRWAŁYCH
WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH
(poz a r odk am i tr w ałym i w budow ie )
a) w ar to
br utto r odk ów trw ałych
b) zw i k s ze nia
budynki
i budow le
grunty
4 189
26 823
115 117
1 500
28 805
3 150
56
3 150
-
- nabyc ie
- zw i z ane z naby ciem s półek
c) z m nie js z e nia
- zbycie
- likw idacja
d) w ar to
br utto rodk ów tr w ałych
e ) s k um ulow ana am or tyzacja
(um or z e nie ) na pocz te k ok r e s u
f) am or tyz acja za ok r e s :
- zw i k s ze nia
- amorty zacja okres u bie
1 500
28 749
-
rodki
transportu
inne rodki
trw ałe
48 970
r odk i
tr w ałe ,
raze m
17 923
213 022
830
1 409
35 694
830
1 409
-
5 445
-
30 249
(2 204)
-
(120)
(845)
(1 048)
(191)
-
-
(117)
(865)
(3)
(985)
(120)
(728)
(183)
(188)
(1 219)
5 689
cego
55 508
117 422
48 752
19 141
246 512
12 047
73 209
18 750
12 057
116 063
304
2 695
1 270
593
4 862
424
3 503
2 210
771
6 908
424
3 503
2 210
771
6 908
(178)
(2 046)
- zm nie js z e nia
- zbyc ie
-
-
- likw idacja
-
(120)
-
g) s k um ulow ana am or tyzacja
(um or z e nie ) na k onie c ok r e s u
h) odpis y z tytułu utr aty w arto ci
i) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci
j) w ar to
ne tto r odk ów tr w ałych
urz dzenia
technicz ne
i mas zy ny
(120)
(808)
(82)
(812)
-
(726)
(128)
(178)
-
12 351
-
(1 525)
(216)
(1 525)
(216)
41 632
41 302
5 689
(940)
75 904
20 020
-
12 650
(894)
(1 152)
120 925
(2)
(1 743)
-
(2)
(1 743)
28 732
6 489
123 844
17
III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A.
1.
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ IMPEL S.A.
AKTYWA
I.
Nota
Aktyw a trw ałe (sum a 1-7)
1. Warto f irmy
31.03.2013
(niebadane)
102 581
31.12.2012
102 756
-
2. Pozostałe w arto ci niematerialne
3. Rzeczow e aktyw a trw ałe
2 088
4. Nieruchomo ci inw estycyjne
5. Aktyw a finansow e (5a+5b+5c+5d+5e)
5a. Aktyw a finansow e w yceniane w w arto ci godziw ej przez w ynik
finansow y
1
2 721
2 892
2
3 736
3 766
94 036
93 883
-
5b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalno ci
5c. Po yczki i nale no ci (5c 1+5c 2):
5d. Udziały i akcje w jednostkach zale nych
II. Aktyw a obrotow e (sum a 1-4)
1. Zapasy
-
-
5c 1. Po yczki
5c 2. Nale no ci długoterminow e
5e. Aktyw a finansow e dost pne do sprzeda y
Inw estycje w jednostkach stow arzyszonych w ycenianych
6.
metod praw w łasno ci
7. Aktyw a na podatek odroczony
2 215
-
14 284
14 231
10 180
10 164
4 104
4 067
79 752
79 652
4.2.2.
-
-
-
-
-
-
122 094
111 674
-
2. Aktyw a finansow e (2a+2b+2c+2d+2e)
2a. Aktyw a finansow e w yceniane w w arto ci godziw ej przez w ynik
finansow y
2b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalno ci
119 628
2c. Po yczki i nale no ci (2c 1+2c 2):
2c 1. Po yczki
112 248
2c 2. Nale no ci krótkoterminow e (a+b+c+d)
a) Nale no ci z tytułu dostaw i usług
1
111 029
-
-
-
106 872
54 490
49 724
57 758
57 148
41 050
39 933
b) Nale no ci publiczno-praw ne, w tym:
431
378
- Nale no ci z tytułu podatku bie
57
-
cego
c) Nale no ci z tytułu leasingu finansow ego
d) Nale no ci pozostałe
2d. Aktyw a finansow e dost pne do sprzeda y
2e.
rodki pieni ne i ich ekw iw alenty
3. Rozliczenia mi dzyokresow e
4. Aktyw a klasyfikow ane jako przeznaczone do dystrybucji
Aktyw a razem – sum a I+II
-
-
16 277
-
16 837
-
7 380
4 157
2 466
644
224 675
214 430
18
KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWI ZANIA
I.
Nota
Kapitał w łasny (sum a 1-9)
1. Kapitał akcyjny
31.03.2013
(niebadane)
31.12.2012
160 497
158 439
64 326
64 326
2. Akcje w łasne
3. Kapitał zapasow y
34 050
4. Kapitał rezerw ow y z aktualizacji w yceny
5. Kapitały rezerw ow e
32 205
6. Pozostałe kapitały
7. Niepodzielony w ynik z lat ubiegłych
27 858
(4 733)
2 058
32 591
-
34 050
-
32 205
-
8. Wynik finansow y za rok obrotow y
9. Odpis z zysku netto w ci gu roku obrotow ego
-
-
II. Zobow i zania długoterm inow e (sum a 1-7)
17 592
6 281
1. Rezerw a na podatek odroczony
4.2.2.
-
-
2. Zobow i zania z tytułu w iadcze pracow niczych
4.2.4.
913
344
3. Rezerw y długoterminow e
4.2.3.
4. Długoterminow e po yczki i kredyty bankow e
-
-
11 616
5. Zobow i zania długoterminow e z tytułu leasingu finansow ego
690
6. Przychody przyszłych okresów
-
775
821
7. Pozostałe zobow i zania długoterminow e
4 373
III. Zobow i zania krótkoterm inow e (sum a 1-9)
1. Krótkoterminow e po yczki i kredyty bankow e
46 586
49 710
32 080
35 615
4 035
3 887
1 570
1 310
2. Zobow i zania z tytułu dostaw i usług
3. Zobow i zania publiczno-praw ne, w tym:
3a. Zobow i zania z tytułu podatku bie
cego
3b. Zobow i zania z tytułu rezerw na dotacje
4. Zobow i zania z tytułu w iadcze pracow niczych
5. Zobow i zania krótkoterminow e z tytułu leasingu finansow ego
4.2.4.
6. Przychody przyszłych okresów
7. Zobow i zania pozostałe
8. Rezerw y krótkoterminow e
9. Zobow i zania zw i zane bezpo rednio z aktyw ami
klasyfikow anymi jako przeznaczone do dystrybucji
Pasyw a razem – sum a I+II+III
4.2.3.
4 341
-
-
-
-
4 406
4 164
389
381
893
90
3 078
4 128
135
135
-
-
224 675
214 430
19
WARTO
Warto
KSI GOWA NA JEDN
AKCJ
ksi gowa w tys. zł
Liczba akcji w szt.
Warto
ksi gowa na jedn akcj (w zł)
31.03.2013
31.12.2012
160 497
158 439
12 865 177
12 865 177
12,48
12,32
20
2.
I.
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW IMPEL S.A.
Przychody ze sprzeda y i z dotacji (sum a 1-2):
- od jednostek pow i zanych
1. Przychody ze sprzeda y, w tym:
a) Przychody ze sprzeda y usług i produktów
b) Przychody ze sprzeda y materiałów i tow arów
2. Pozostałe przychody - dotacje
II.
Koszty działalno ci operacyjnej (sum a 1-8):
1. Amortyzacja
2. Zu ycie materiałów i energii
3. Usługi obce
4. Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne w iadczenia
pracow nicze
5. Pozostałe koszty rodzajow e
6. Koszty sprzeda y materiałów i tow arów
7. Zmiana stanu produktów
8. Koszt w ytw orzenia produktów na potrzeby w łasne jednostki
A. Zysk (strata) ze sprzeda y (I+II)
I. Pozostałe przychody operacyjne, w tym:
01.01.2013 -
01.01.2012 -
31.03.2013
(niebadane)
31.03.2012
(niebadane)
11 388
11 452
10 238
10 766
10 812
11 155
10 812
11 123
-
32
576
297
(12 367)
(12 190)
(370)
(399)
(336)
(364)
(4 716)
(5 162)
(4 819)
(4 346)
(2 126)
(1 916)
-
(3)
-
-
(979)
1 888
(738)
1 926
1. Dyw idendy i udziały w zyskach
1 870
1 876
1 870
1 876
2. Zysk ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych
3
1
3. Odw rócenie si odpisów aktualizuj cych aktyw a
7
35
4. Inne przychody operacyjne
II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym:
1. Strata ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych
2. Odpisy aktualizuj ce aktyw a
3. Odpis w arto ci firmy
4. Inne koszty operacyjne
B. Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej (A+I+II)
I. Przychody finansow e, w tym:
1. Odsetki
8
(99)
14
(123)
-
-
(11)
(80)
-
-
(88)
(43)
810
1 065
2 080
2 805
1 236
2 042
1 204
2 026
2. Zysk ze zbycia inw estycji
-
-
3. Aktualizacja w arto ci inw estycji
-
-
4. Inne
II. Koszty finansow e, w tym:
1. Odsetki
2. Strata ze zbycia inw estycji
3. Aktualizacja w arto ci inw estycji
4. Inne
C. Zysk (strata) brutto (B+I+II)
I. Podatek dochodow y
1. Cz
bie
ca
844
763
(784)
(394)
(485)
(216)
(3)
(4)
-
-
-
-
(299)
(178)
2 106
(48)
3 476
(505)
(48)
-
-
(505)
2. Cz
odroczona
D. Zysk (strata) netto (C+I+D)
Inne całkow ite dochody
2 058
Całkow ite dochody ogółem
2 058
-
2 971
2 971
Zw ykły zysk na jedn akcj
0,16
0,24
Rozw odniony zysk na jedn akcj
0,16
0,24
21
-
- inne całkow ite dochody
Transakcje z w ła cicielam i:
- dyw idenda
- inne
-
- dyw idenda
- obni enie kapitału w zw i zku z podziałem spółki
- inne
-
-
-
-
20 252
-
(80 533)
-
(80 533)
-
-
-
100 785
Kapitał
zapasow y
34 050
-
-
-
-
-
-
34 050
Kapitał
zapasow y
-
-
-
-
-
-
-
-
Pozostałe
kapitały
-
-
-
-
-
-
-
-
Pozostałe
kapitały
20 962
-
(19 039)
-
(19 039)
-
-
-
40 001
Kapitały
rezerw ow e
32 205
-
-
-
-
-
-
32 205
Kapitały
rezerw ow e
60 757
-
Stan na 31.03.2012
-
-
- inne całkow ite dochody
Transakcje z w ła cicielam i:
-
-
-
-
-
- zysk (strata) netto
Akcje
w łasne
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60 757
Kapitał
akcyjny
Akcje
w łasne
Całkow ite dochody ogółem , w tym :
Stan na 01.01.2012
01.01.2012 - 31.03.2012
(niebadane)
64 326
-
- zysk (strata) netto
Stan na 31.03.2013
-
64 326
Kapitał
akcyjny
Całkow ite dochody ogółem , w tym :
Stan na 01.01.2013
01.01.2013 - 31.03.2013
(niebadane)
3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM IMPEL S.A.
-
2 058
-
-
-
-
2 058
2 058
24 738
-
-
-
-
-
-
24 738
2 971
-
-
-
-
2 971
2 971
-
Niepodzielony
w ynik
Wynik netto
finansow y
27 858
-
-
-
-
-
-
27 858
Niepodzielony
w ynik
Wynik netto
finansow y
129 680
-
(99 572)
-
(99 572)
-
2 971
2 971
226 281
RAZEM
160 497
-
-
-
-
2 058
2 058
158 439
RAZEM
22
4.
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENI
NYCH IMPEL S.A.
01.01.2012 31.03.2012
(niebadane)
01.01.2012 31.03.2012
(niebadane)
A. Przepływ y rodków pieni
I. Zysk (strata) netto
nych z działalno ci operacyjnej
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2 058
2 971
(4 237)
(8 328)
370
399
-
-
2. (Zyski) straty z tytułu ró nic kursow ych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy)
(2 621)
4. (Zysk) strata z tytułu działalno ci inw estycyjnej
(3)
5. Zmiana stanu rezerw
-
6. Zmiana stanu zapasów
(500)
8. Zmiana stanu zobow i za , z w yj tkiem po yczek i kredytów , w tym:
(1)
(4 577)
359
cego
(270)
-
9. Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresow ych
-
(1 843)
10. Inne korekty
III. Przepływ y pieni
(1)
532
1
7. Zmiana stanu nale no ci
8a. Zmiana stanu zobow i za z tytułu podatku bie
(3 702)
(652)
ne netto z działalno ci operacyjnej (I+II)
B. Przepływ y rodków pieni
I. Wpływ y
(56)
(2 179)
(5 357)
2 405
6 009
nych z działalno ci inw estycyjnej
1. Zbycie w arto ci niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych
3
1
2. Z aktyw ów finansow ych, w tym:
2 402
6 008
2 364
5 992
2 148
1 157
- dyw idendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych po yczek długoterminow ych
- odsetki
48
4 280
168
555
38
16
- spłata udzielonych po yczek długoterminow ych
4
-
- odsetki
II. Wydatki
1. Nabycie w arto ci niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów
2. trw
Inw ałych
estycje w nieruchomo ci oraz w arto ci niematerialne
34
16
3. Na aktyw a f inansow e, w tym:
- nabycie aktyw ów finansow ych
- nabycie aktyw ów finansow ych
III. Przepływ y pieni ne netto z działalno ci inw estycyjnej (I+II)
C. Przepływ y rodków pieni nych z działalno ci finansow ej
I. Wpływ y
1. Kredyty i po yczki
II. Wydatki
1. Dyw idendy i inne w ypłaty na rzecz w ła cicieli
(4 506)
(8 258)
(184)
(71)
-
(8 187)
(3 900)
(8 187)
(100)
(6 450)
(3 800)
(1 737)
(422)
-
(2 101)
(2 249)
8 081
8 081
9 117
9 117
(578)
-
(1 198)
-
-
-
(93)
(94)
(485)
(216)
-
(888)
3. Płatno ci zobow i za z tytułu umów leasingu f inansow ego
5. Inne w ydatki f inansow e
III. Przepływ y pieni ne netto z działalno ci finansow ej (I+II)
D. Przepływ y pieni ne netto, razem (A.III+B.III+C.III)
E. Bilansow a zm iana stanu rodków pieni nych
-
(422)
2. Spłaty kredytów i po yczek
4. Odsetki
-
(4 322)
7 503
7 919
3 223
313
3 223
313
F.
rodki pieni
ne na pocz tek okresu
4 157
2 305
G.
rodki pieni
ne na koniec okresu (F+D)
7 380
2 618
23
5.
WYBRANE NOTY OBJA NIAJ CE
NOTA 1
POZOSTAŁE WARTO CI NIEMATERIALNE
31.03.2013
a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne
b) inne w arto ci niematerialne
31.12.2012
1 911
2 003
177
212
c) w arto ci niematerialne w toku w ytw arzania
-
Pozostałe w arto ci niem aterialne razem
-
2 088
2 215
Na dzie 31 marca 2013 roku spółka nie zawierała umów zobowi zuj cych j do zakupu warto ci niematerialnych i prawnych.
Stan na 31.03.2013
nabyte
ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTO CI
koncesje,
NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH
patenty, licencje
(poza w arto ciam i niem aterialnym i w toku
i podobne
w ytw arzania)
w arto ci
a) w arto
brutto w arto ci niem aterialnych
4 771
na pocz tek okresu
10
b) zw i kszenia
10
- nabycie
inne w arto ci
niematerialne
Warto ci
niem aterialne
razem
943
5 714
-
10
-
10
c) zm niejszenia
(1)
-
(1)
- likw idacja
d) w arto
na koniec okresu
e) skum ulow ana am ortyzacja na pocz tek
okresu
(1)
-
(1)
f) am ortyzacja za okres:
- zw i kszenia
- amortyzacja okresu bie
cego
- zm niejszenia
- likw idacja
g) skum ulow ana am ortyzacja na koniec
okresu
h) odpisy z tytułu utraty w arto ci na
pocz tek okresu
i) odpisy z tytułu utraty w arto ci na koniec
okresu
j) w arto
netto pozostałych w arto ci
niem aterialnych na koniec okresu
4 780
943
5 723
2 768
222
2 990
101
35
136
101
35
136
101
35
136
-
-
-
-
-
-
2 869
257
3 126
-
(509)
(509)
-
(509)
(509)
1 911
177
2 088
24
Stan na 31.03.2012
nabyte
ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTO CI
koncesje,
NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH
patenty, licencje
(poza w arto ciam i niem aterialnym i w toku
i podobne
w ytw arzania)
w arto ci
a) w arto
4 725
na pocz tek okresu
b) zw i kszenia
inne w arto ci
niematerialne
Warto ci
niem aterialne
razem
754
5 479
-
-
c) zm niejszenia
(2)
-
(2)
- zbycie
d) w arto
na koniec okresu
e) skum ulow ana am ortyzacja na pocz tek
okresu
(2)
-
(2)
- zw i kszenia
cego
- zm niejszenia
- zbycie
- inne
g) skum ulow ana am ortyzacja na koniec
okresu
h) odpisy z tytułu utraty w arto ci na
pocz tek okresu
i) odpisy z tytułu utraty w arto ci na koniec
okresu
j) w arto
netto pozostałych w arto ci
niem aterialnych na koniec okresu
4 723
754
5 477
2 179
42
2 221
145
23
168
147
36
183
147
36
183
(2)
(13)
(15)
(2)
-
2 324
(13)
65
(2)
(13)
2 389
-
-
-
-
-
-
2 399
689
3 088
25
NOTA 2
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
31.03.2013
2 721
a) rodki trw ałe, w tym:
26
26
732
750
- grunty
- budynki i budow le
31.12.2012
2 892
- urz dzenia techniczne i maszyny
750
804
- rodki transportu
902
982
- inne rodki trw ałe, w tym: w yposa enie do w iadczenia usług
311
330
-
b) rodki trw ałe w budow ie
2 721
Rzeczow e aktyw a trw ałe
Na dzie 31 marca 2013 roku spółka nie zawierała umów zobowi zuj cych j do zakupu rodków trwałych.
2 892
Stan na dzie 31.03.2013
ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH WG
GRUP RODZAJOWYCH
(poza rodkam i trw ałym i w budow ie)
grunty
budynki
i budow le
urz dzenia
techniczne
i maszyny
a) w arto
brutto rodków trw ałych
na pocz tek okresu
26
b) zw i kszenia
-
-
22
-
-
22
-
(1)
-
(1)
- nabycie
c) zm niejszenia
- likw idacja
d) w arto
brutto
na koniec okresu
rodków trw ałych
26
1 368
2 331
rodki
transportu
1 553
inne rodki
trw ałe
rodki
trw ałe,
razem
654
5 932
-
16
38
-
16
38
(31)
-
-
(32)
(31)
-
-
(32)
1 367
2 322
1 553
670
5 938
e) skum ulow ana am ortyzacja
(um orzenie) na pocz tek okresu
-
618
1 527
571
324
3 040
-
17
45
80
35
177
-
17
71
80
35
203
-
17
71
80
35
203
- zw i kszenia
cego
- zm niejszenia
- likw idacja
g) skum ulow ana am ortyzacja
(um orzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu utraty w arto ci
na pocz tek okresu
i) odpisy z tytułu utraty w arto ci
na koniec okresu
j) w arto
netto rodków trw ałych
na koniec okresu
-
-
(26)
-
-
(26)
-
-
(26)
-
-
(26)
-
635
651
359
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
26
732
750
902
311
1 572
3 217
2 721
26
Stan na 31.03.2012
ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH WG
GRUP RODZAJOWYCH
(poza rodkam i trw ałym i w budow ie)
grunty
budynki
i budow le
urz dzenia
techniczne
i maszyny
a) w arto
na pocz tek okresu
26
b) zw i kszenia
-
-
11
-
-
11
c) zm niejszenia
-
-
- likw idacja
d) w arto
na koniec okresu
e) skum ulow ana am ortyzacja
(um orzenie) na pocz tek okresu
-
-
- nabycie
- zw i kszenia
cego
- zm niejszenia
- likw idacja
g) skum ulow ana am ortyzacja
(um orzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu utraty w arto ci
na pocz tek okresu
i) odpisy z tytułu utraty w arto ci
na koniec okresu
j) w arto
netto rodków trw ałych
na koniec okresu
26
1 368
2 280
rodki
transportu
1 564
inne rodki
trw ałe
rodki
trw ałe,
razem
427
5 665
-
61
72
-
61
72
(14)
-
-
(14)
(14)
-
-
(14)
1 368
2 277
1 564
488
5 723
-
549
1 302
249
255
2 355
-
17
55
80
19
171
-
17
68
80
19
184
-
17
68
80
19
184
-
-
(13)
-
-
(13)
-
-
(13)
-
-
(13)
-
566
329
274
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
26
802
920
1 357
1 235
214
2 526
3 197
27
IV. INFORMACJE DODATKOWE
1.
KOMENTARZ DO PODSTAWOWYCH WIELKO CI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH
UJAWNIONYCH W KWARTALNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU
FINANSOWYM GRUPY IMPEL ZA I KWARTAŁ 2013 ROKU.
Przychody
Przychody ze sprzeda y produktów (usług), materiałów i towarów w I kwartale 2013 roku wyniosły
351 086 tys. złotych, co oznacza ich wzrost o 17 715 tys. złotych, tj. o 5,3%, w stosunku do I kwartału
roku 2012. Wzrost ten wynika głównie z konsolidacji przychodów spółek zakupionych w IV kwartale
roku 2012 (przychody ze sprzeda y spółek Grupy Gwarant, Climbex S.A. oraz Ad Akta S.A.
zwi kszyły przychody ze sprzeda y Grupy Impel o 13 945 tys. złotych) oraz z pozyskania nowych
kontraktów przez spółki z segmentu Obsługa Nieruchomo ci.
Najwi kszy udział w przychodach Grupy Impel na rzecz klientów zewn trznych w I kwartale 2013 roku
stanowiły przychody segmentu Obsługa Nieruchomo ci, które w tym okresie ukształtowały
si na poziomie 240 151 tys. złotych, co stanowi ich przyrost o 22 420 tys. złotych, tj. 10,3%,
w stosunku do analogicznego okresu roku 2012 Wzrost jest efektem pozyskania nowych kontraktów
(przede wszystkim w zakresie usług porz dkowo – czysto ciowych i pracy czasowej, wy szej
sprzeda y spółek zagranicznych oraz uj cia w wynikach segmentu spółki Climbex S.A.). Przychody
ze sprzeda y spółek zagranicznych wchodz cych w skład segmentu Obsługa Nieruchomo ci
w kwartale 2013 roku wyniosły 19 041 tys. złotych, co oznacza wzrost w omawianym okresie o 8 063
tys. złotych, tj. o 73,4% w stosunku do I kwartału 2012. Sprzeda uzyskana w ramach produktu praca
czasowa wyniosła 23 584 tys. złotych, co z kolei oznacza wzrost o 4 114 tys. złotych, tj. o 21,1%.
Segment Ochrona uzyskał w I kwartale 2013 roku przychody ze sprzeda y na poziomie 106 149 tys.
złotych, co stanowi spadek w stosunku do I kwartału ubiegłego roku o 3 958 tys. złotych, tj. 3,6%.
Spadek warto ci sprzeda y spowodowany jest trudn sytuacj rynkow (stałe obni ki stawek
w produktach fizyczna ochrona mienia oraz cash processing) oraz rezygnacj
z cz ci
niskomar owych kontraktów (jednostki wojskowe).
Przychody finansowe Grupy Impel wyniosły w I kwartale 2013 roku 603 tys. złotych, co oznacza
ich spadek o 645 tys. złotych, tj 51,7%, w stosunku do I kwartału 2012 roku. Spadek ww. przychodów
jest konsekwencj wydzielenia od 29 lutego 2012 ze struktur Grupy Impel działalno ci deweloperskiej,
a w konsekwencji brakiem zarachowania odsetek od po yczek udzielnych spółkom Grupy Vantage
Development.
Koszty
Skonsolidowane koszty działalno ci operacyjnej Grupy Impel wyniosły w I kwartale 2013 roku 354 884
tys. złotych, co oznacza ich wzrost o 21 531 tys. złotych, tj. o 6,5%, w stosunku do I kwartału
roku 2012. Wzrost ten zwi zany jest głównie ze wzrostem przychodów ze sprzeda y usług
realizowanych przez Grup Impel. Najwi kszy wpływ na zwi kszone koszty działalno ci operacyjnej
miały usługi obce, które wzrosły w odniesieniu do I kwartału roku 2012 o 17 626 tys. złotych,
tj. o 14,4%, głównie w wyniku wzrostu kosztów utrzymania nieruchomo ci, maszyn i urz dze
oraz kosztów usług podwykonawczych.
Koszty finansowe Grupy Impel w I kwartale roku 2013 wyniosły 4 561 tys. złotych, co oznacza
ich wzrost o 1 514 tys. złotych, tj 49,7%, w stosunku do analogicznego okresu roku 2012. Powodem
tej zmiany był wzrost odsetek o 1 028 tys. złotych, co wynika ze wzrostu zadłu enia Grupy Impel
spowodowanego rozwojem organicznym oraz konieczno ci sfinansowania działa akwizycyjnych.
EBIT
Wynik na działalno ci operacyjnej EBIT w I kwartale roku 2013 wyniósł 6 392 tys. złotych, co oznacza
jego spadek o 1 814 tys. złotych, tj. 22,1%, w stosunku do I kwartału roku 2012. Na obni enie wyniku
w istotnym stopniu wpłyn ły zdarzenia o charakterze jednorazowym, które wpłyn ły na ni sze
od spodziewanych wyniki spółek pozyskanych w drodze akwizycji (Climbex S.A., Brink’s L.C. Polska
sp. z o.o.) oraz skutki wzrostu minimalnego wynagrodzenia za prac (od 1 stycznia 2013 roku 1 600
złotych).
28
EBITDA
Wska nik EBITDA wyniósł 16 703 tys. złotych i utrzymał si na podobnym poziomie do analogicznego
okresu roku ubiegłego (spadek o 57 tys. złotych, tj. 0,3%). Wpływ na to miał gorszy ni przed rokiem
wynik operacyjny EBIT przy jednoczesnym przyro cie amortyzowanych rzeczowych aktywów trwałych
(spowodowanym wzrostem organicznym spółek Grupy Impel oraz działalno ci akwizycyjn ),
a w konsekwencji zwi kszeniem warto ci amortyzacji.
Zysk/strata netto
Wynik netto przypadaj cy na akcjonariuszy podmiotu dominuj cego uzyskany w I kwartale roku 2013
wyniósł 2 068 tys. złotych, co oznacza jego spadek o 3 671 tys. złotych, tj. 64,0%, w stosunku
do I kwartału roku 2012. Spadek ten jest konsekwencj ni szego wyniku EBIT przy jednoczesnym
spadku przychodów oraz wzro cie kosztów na poziomie działalno ci finansowej.
Struktura aktywów i pasywów
Suma bilansowa w sprawozdaniu skonsolidowanym Grupy Impel wg stanu na dzie 31 marca 2013
roku zamkn ła si kwot 758 027 tys. złotych i jest wy sza w stosunku do stanu na dzie 31 grudnia
2012 roku o 35 495 tys. złotych (tj. o 4,9%).
Aktywa trwałe stanowi 42,5% sumy bilansowej według stanu na 31 marca 2013 roku wobec 42,1%
na 31 grudnia 2012 roku i odpowiednio aktywa obrotowe stanowi 57,5% wobec 57,9%.
Najistotniejsze zmiany aktywów dotyczyły pozycji:
− nale no ci z tytułu dostaw i usług, które wzrosły o 16 992 tys. złotych w porównaniu do stanu
na dzie 31 grudnia 2012 roku – głównie dzi ki zwi kszonym przychodom ze sprzeda y
do klientów spoza Grupy Impel,
− rzeczowe aktywa trwałe, które wzrosły o 13 290 tys. złotych w porównaniu do stanu na dzie
31 grudnia 2012 roku, głównie w zwi zku z zakupem i uj ciem w skonsolidowanym bilansie
aktywów spółki Brinks C.L. Polska Sp. z o.o.
Najwi ksz pozycj aktywów stanowi nale no ci z tytułu dostaw i usług, które wynosz 318 677 tys.
złotych.
Na dzie 31 marca 2013 roku kapitały własne Grupy Impel stanowi
wobec warto ci 38,6% na dzie 31 grudnia 2012 roku.
37,1%
ródeł finansowania,
Najwi ksz pozycj pasywów stanowi krótkoterminowe kredyty i po yczki bankowe, których warto
na dzie 31 marca 2013 roku wzrosła o 16 288 tys. złotych i ukształtowała si na poziomie 160 036
tys. złotych. Wzrost ten spowodowany jest konsolidacj zadłu enia wynikaj cego z zakupu podmiotów
gospodarczych oraz finansowaniem kapitału obrotowego w zwi zku ze wzrostem sprzeda y
2.
WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA B D MIAŁY WPŁYW
NA OSI GNI TE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ
KOLEJNEGO KWARTAŁU
Na przyszłe wyniki Grupy Impel b d miały wpływ nast puj ce czynniki:
− wyniki spółek pozyskanych w drodze akwizycji (Climbex S.A., Ad Akta S.A., spółki GK Gwarant
oraz spółki Brink’s C.L. Polska sp. z o.o.),
− planowane utrzymanie dynamiki przychodów ze sprzeda y,
− dalsze działania akwizycyjne,
− wykorzystanie efektu synergii w zwi zku z poł czeniem Jednostek Biznesowych Obsługa
Nieruchomo ci i Dystrybucja (z dniem 1 stycznia 2013 roku), zwłaszcza w obszarze zarz dzania
oraz handlowym,
− konsekwencje walki konkurencyjnej, w szczególno ci w segmencie ochrona.
29
3. RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJ CYCH NA AKTYWA, PASYWA,
KAPITAŁ, WYNIK FINANSOWY NETTO LUB PRZEPŁYWY
RODKÓW
PIENI NYCH, KTÓRE S NIEZWYKŁE ZE WZGL DU NA ICH RODZAJ, WIELKO
LUB WYWIERANY WPŁYW
W I kwartale 2013 roku nie wyst piły inne istotne, niezwykłe wydarzenia, które mogłyby w jakikolwiek
sposób wpłyn
na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy rodków
pieni nych Grupy Impel.
4.
PRZYCHODY I WYNIKI PRZYPADAJ CE NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY
DZIAŁALNO CI
Segmenty bran owe
Z dniem 1 stycznia 2013 roku nast piło poł czenie Jednostki Biznesowej 1 – Obsługa Nieruchomo ci
z Jednostk Biznesow 3 – Dystrybucja. Celem procesu jest obni enie kosztów zarz dzania
poł czonymi jednostkami oraz wykorzystanie synergii zwłaszcza w obszarze handlowym.
W zwi zku z powy szym działalno
operacyjna Grupy Impel zagregowana została w dwóch
głównych segmentach:
Segment Obsługi Nieruchomo ci, który obejmuje usługi z zakresu wewn trznego
i zewn trznego sprz tania budynków, specjalistyczne usługi w zakresie zapewnienia czysto ci dla
odbiorców instytucjonalnych, usługi handlingowe (naziemna obsługa samolotów i baga y), usługi
technicznego utrzymania nieruchomo ci, systemów alarmowych, telewizji przemysłowej, ochrony
przeciwpo arowej, usługi rentalu (wynajem odzie y roboczej i bielizny płaskiej), pralnictwa dla
odbiorców instytucjonalnych, przygotowywania i dostarczania ywno ci, organizacji dostaw materiałów
i towarów, obsługi kadrowo-płacowej i pracy czasowej, usługi ksi gowe;
Segment Bezpiecze stwa, który obejmuje usługi z zakresu fizycznej ochrony mienia,
monitoringu systemów alarmowych, cash handlingu i cash processingu (konwojowanie i zarz dzanie
fizyczn gotówk - konfekcjonowanie) oraz usługi archiwizacji i digitalizacji dokumentów
Przychody i koszty
mi dzysegmentowych.
segmentów
okre lono
i
wykazano
przed
dokonaniem
wył cze
Ceny wewn trzne w transakcjach pomi dzy segmentami ustalane s zgodnie ze strategi stosowania
cen w Grupie Impel. Strategia ta zakłada, i tam, gdzie jest to mo liwe, ustala si ceny porównywalne
do cen stosowanych na rynku, w pozostałych przypadkach ceny ustalane s na podstawie innych
metod wyceny dopuszczonych przez art. 9a Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.
Główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji nie analizuje kwot zwi ksze aktywów
trwałych w podziale na segmenty, wobec tego informacja ta nie została podana w poni szych
tabelach. Sposoby pomiaru zysku oraz zasady wyceny aktywów i pasywów segmentów nie ró ni
si od zasad przyj tych do sporz dzania sprawozdania finansowego.
30
-
122
6 270
(20 751)
122
7 330
(1 060)
603
6 392
(1 060)
7 452
351 086
20 751
351 086
31 .0 3.20 13
* Pozycje te nie zostały przypisane do adnego z segmentów.
2 059
31
(9)
Ró n ice ku rso w e z przel i czen ia jedn ostek
po dp orz dko w a nych
53
2 068
(Zysk ) s trata ak cj ona rius zy mniej s zo ciow yc h
Zys k (s trata) ne tto j ednostki dom inuj ce j
47
Udzi ał w zysku (stra cie ) j e dno stki wyce ni an ej m eto d
praw wł asno ci
(466)
1 138
371 837
-
-
PO WYŁ CZENIACH
2 434
673
5 519
19 877
20 751
31.0 3.20 13
WYŁ CZENIA
Pod atek d och odo wy
107 110
244 850
15 091
351 086
3 1.03 .201 3
RAZEM SEGM ENTY
Zys k (s trata) brutto
961
4 699
4 786
3 1.03 .2 01 3
SAM ODZIELNE i
WSPIERAJ CE
(4 561)
106 149
31 .03 .2 01 3
31 .03.2 013
240 151
OCHRONA
OBSŁUGA
NIERUCHOM O CI
Koszty fi n ansowe
Przych ody fin an so we
Zys k (s trata) z działalno c i operac yj ne j
Ni eprzypi sa ne koszty ca ł ej Grup y*
Wyni k se gm e ntu z do ta cja m i
Przych ody og ół e m
Sprzed a m i d zy se gm e ntam i
Sprzed a na rzecz kl i entó w ze wn trznych
SEGM ENT BRAN OWY
Sprawozdanie z całkowitych dochodów grupy w podziale na bran e za okres od 1 stycznia 2013 roku do 31 marca 2013 roku
151
8 055
8 206
(811)
333 371
9 017
32 582
333 371
31 .0 3.20 12
* Pozycje te nie zostały przypisane do adnego z segmentów.
Zys k (s trata) ne tto j ednostki dom inuj ce j
Ró n ice ku rso w e z przel i czen ia jedn ostek
po dp orz dko w a nych
(Zysk ) s trata ak cj ona rius zy mniej s zo ciow yc h
Pod atek d och odo wy
Udzi ał w zysku (stra cie ) j e dno stki wyce ni an ej m eto d
praw wł asno ci
5 249
32
(490)
5 739
75
-
(743)
6 407
-
(32 582)
151
(811)
365 953
8 866
-
-
PO WYŁ CZENIACH
(3 047)
23 190
2 730
32 582
31.0 3.20 12
WYŁ CZENIA
Zys k (s trata) brutto
111 506
1 502
231 257
4 634
17 657
333 371
3 1.03 .201 2
RAZEM SEGM ENTY
Koszty fi n ansowe
1 399
13 526
5 533
3 1.03 .2 01 2
SAM ODZIELNE i
WSPIERAJ CE
1 248
110 107
31 .03 .2 01 2
31 .03.2 012
217 731
OCHRONA
OBSŁUGA
NIERUCHOM O CI
Przych ody fin an so we
Zys k (s trata) z działalno c i operac yj ne j
Ni eprzypi sa ne koszty ca ł ej Grup y*
Wyni k se gm e ntu z do ta cja m i
Przych ody og ół e m
Sprzed a m i d zy se gm e ntam i
Sprzed a na rzecz kl i entó w ze wn trznych
SEGM ENT BRAN OWY
Sprawozdanie z całkowitych dochodów grupy w podziale na bran e za okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 marca 2012 roku
Opis organizacji Grupy
Opis organizacji Grupy zawarty jest w punkcie I „Opis organizacji Grupy Impel ze wskazaniem
jednostek podlegaj cych konsolidacji” niniejszego Raportu wraz z przedmiotem działalno ci
poszczególnych podmiotów wchodz cych w skład segmentów (Jednostek Biznesowych).
Dodatkowe informacje do segmentów
Warto przychodów zrealizowanych za 1 kwartał 2013 roku przez spółki z Grupy maj ce siedzib
za granic wyniosły 19 041 tys. zł (za 1 kwartał 2012 roku – 10 978 tys. zł).
Główni klienci
W okresie od 1 stycznia 2013 roku do 31 marca 2013 roku jak równie w okresie od 1 stycznia 2012
roku do 31 marca 2012 roku z adnym odbiorc nie zrealizowano przychodów przekraczaj cych 10%
przychodów Grupy Impel.
5.
ISTOTNE
WYDARZENIA
PO
DACIE
BILANSOWEJ
NIE
UJ TE
W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA I KWARTAŁ 2013
ROKU, A MOG CE W ZNACZ CY SPOSÓB WPŁYN
NA TO SPRAWOZDANIE
Po dniu bilansowym tj. po 31 marca 2013 roku nie odnotowano zdarze
sposób wpłyn na sprawozdanie finansowe za I kwartał 2013 roku.
mog cych w znacz cy
V. POZOSTAŁE INFORMACJE
1.
INFORMACJE
O
ZASADACH
PRZYJ TYCH
PRZY
SPORZ DZANIU
SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2013 ROKU
1.1 Podstawa sporz dzania i format sprawozda finansowych zamieszczonych w raporcie
Podstawa sporz dzenia sprawozdania finansowego
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporz dzone zgodnie z Mi dzynarodowym
Standardem Rachunkowo ci 34 ródroczna sprawozdawczo finansowa i dla pełnego zrozumienia
sytuacji finansowej i wyników działalno ci Grupy Kapitałowej powinno by czytane wraz
ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok zako czony 31 grudnia 2012 roku.
Na dzie zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, bior c pod uwag tocz cy si w UE
proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzon przez Spółk działalno , w zakresie
stosowanych przez Spółk zasad rachunkowo ci nie ma ró nicy mi dzy standardami MSSF,
które weszły w ycie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE.
MSSF obejmuj standardy i interpretacje zaakceptowane przez Rad Mi dzynarodowych Standardów
Rachunkowo ci („RMSR”) oraz Komitet ds. Interpretacji Mi dzynarodowej Sprawozdawczo ci
Finansowej („KIMSF”).
Format sprawozdania finansowego
Raport za I kwartał 2013 roku został sporz dzony w wersji skróconej i składa si z:
− wybranych danych obja niaj cych,
− skonsolidowanego sprawozdania finansowego (sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy,
sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy,
sprawozdanie z przepływów pieni nych Grupy),
− jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta (sprawozdanie z sytuacji finansowej,
sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
sprawozdanie z przepływów pieni nych),
− pozostałych informacji.
Sprawozdania finansowe zostały sporz dzone w tysi cach polskich złotych. Dane porównywalne
sporz dzone na dzie 31 grudnia 2012 roku były zweryfikowane przez biegłego rewidenta w toku
badania sprawozdania finansowego za rok 2012.
33
Zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji
oraz podpisane przez Zarz d Jednostki Dominuj cej dnia 13 maja 2013 roku.
Kontynuacja działalno ci
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporz dzone przy zało eniu kontynuacji
działalno ci gospodarczej przez spółki Grupy Kapitałowej w niezmienionej formie i zakresie
przez okres co najmniej 12 miesi cy od dnia ko cz cego okres sprawozdawczy i nie istniej
przesłanki zamierzonego lub przymusowego zaniechania b d
istotnego ograniczenia
przez ni dotychczasowej działalno ci. Zarz d Jednostki Dominuj cej nie stwierdza na dzie
podpisania niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego faktów i okoliczno ci
wskazuj cych na zagro enie kontynuacji działalno ci w daj cej si przewidzie przyszło ci.
1.2. Okres obj ty sprawozdaniem finansowym
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmuj okres
3 miesi cy tj. od dnia 1 stycznia 2013 roku do dnia 31 marca 2013 roku.
Dla danych prezentowanych w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu z sytuacji finansowej
oraz pozycjach pozabilansowych zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzie
31 grudnia 2012 roku. Dla danych prezentowanych w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu
z całkowitych dochodów, w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu ze zmian w kapitale
własnym, w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu z przepływów pieni nych
zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 marca 2012
roku.
1.3. Ogólne zasady sporz dzania sprawozda finansowych zamieszczonych w raporcie
Przy sporz dzaniu skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej,
sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania ze zmian w kapitale własnym
oraz sprawozdania z przepływów pieni nych przyj to ogólne zasady wynikaj ce z MSR 34.
1.4. Przyj te zasady (polityka) rachunkowo ci i metody obliczeniowe
W bie
2.
cym okresie sprawozdawczym nie uległy zmianie zasady polityki rachunkowo ci.
WYPŁACONE
(LUB
ZADEKLAROWANE)
DYWIDENDY,
Ł CZNIE
I W PRZELICZENIU NA JEDN AKCJ Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE
I UPRZYWILEJOWANE
W dniu 12 marca 2013 roku Zarz d Impel S.A. podj ł uchwał w sprawie zarekomendowania Radzie
Nadzorczej i Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki wypłat dywidendy w wysoko ci
1,5 złotych na 1 akcj dla uprawnionych do dywidendy akcjonariuszy. Ł cznie na wypłat dywidendy
przeznaczona zostanie kwota 19 297 765,50 złotych.
3.
EMISJE, WYKUP ORAZ SPŁATA
PAPIERÓW WARTO CIOWYCH
NIEUDZIAŁOWYCH
I
KAPITAŁOWYCH
W I kwartale 2013 roku Impel S.A. i spółki z Grupy Impel nie dokonywały emisji ani spłaty
nieudziałowych ani kapitałowych papierów warto ciowych.
4.
RODZAJ ORAZ KWOTY ZMIAN WARTO CI SZACUNKOWYCH
BYŁY PODAWANE W POPRZEDNICH OKRESACH BIE
OBROTOWEGO, LUB ZMIANY WARTO CI SZACUNKOWYCH
W POPRZEDNICH LATACH OBROTOWYCH, JE LI WYWIERAJ
WPŁYW NA BIE CY OKRES
KWOT, KTÓRE
CEGO ROKU
PODAWANYCH
ONE ISTOTNY
34
4.1. Grupa Impel
Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz dokonanych odpisach aktualizuj cych warto
aktywów:
Stan na
31.12.2012
30 059
Odpis y aktualiz uj ce w arto
aktyw ów (4.1.1.)
A ktyw o z ty t. odroc zonego podatku dochodow ego
(4.1.2.)
34 756
Rez erw a na odroczony podatek dochodow y (4.1.2.)
Rez erw y na przy szłe zobow i zania (4.1.3.)
Rez erw y na w iadc zenia prac ow nicz e i zobow i zania
(4.1.4.)
4.1.1. Odpisy aktualizuj ce warto
Odpis y ak tualiz uj ce :
Zw i ks zenie
858
Zmniejsz enie
(1 305)
2 681
4 477
-
składników
-
Stan na
31.03.2013
29 612
37 437
(1 209)
3 268
891
1 190
(491)
1 590
31 672
32 705
(29 712)
34 665
aktywów
Stan na
31.12.2012
Zw i ks zenie Wykorzy stanie Rozw i zanie
Warto ci niematerialne, w ty m w arto
f irmy
8 743
-
-
Stan na
31.03.2013
-
8 743
1 962
Warto ci rodków trw ały ch
1 962
-
-
-
Inw estycje długoterminow e
865
-
-
-
865
Inw estycje krótkoterminow e
100
19
-
-
119
-
-
-
17 990
399
839
(840)
(465)
17 524
30 059
858
(840)
(465)
29 612
Zapas y
Nale no ci krótkoterminow e
Raz e m :
399
4.1.2. Aktywo i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywo na odroczony podatek dochodowy podlega kompensacie z rezerw na ten podatek
na poziomie jednostkowych sprawozda finansowych z uwagi na to, e ka da spółka nale ca
do Grupy Kapitałowej rozlicza si z podatku dochodowego od działalno ci gospodarczej odr bnie.
Stan tych składników na 31 marca 2013 roku przed kompensat na poziomie spółek wyniósł
odpowiednio 50 137 tys. zł i 15 968 tys. zł, natomiast po uwzgl dnieniu kompensat na poziomie
spółek odpowiednio 37 437 tys. zł i 3 268 tys. zł.
W porównaniu do stanu na 31 grudnia 2012 roku aktywo z tytułu odroczonego podatku zmieniło
si w szczególno ci z nast puj cych przyczyn:
Zm iana s tanu ak tyw ów na podate k odr oczony
z tytułu:
Rez erw na kosz ty w y nagrodz e i poc hodne (w tym:
premie, nagrody , w ynagrodzenia bez os obow e)
Stan na
31.12.2012
5 929
Wpływ na w ynik
Zw i ks zenie Zmniejsz enie
904
-
Stan na
31.03.2013
6 833
Rez erw na odpraw y emery talne
123
74
-
197
Rez erw na niew y korz ys tane urlopy
895
727
-
1 622
89
19
Rez erw na kosz ty us ług obc yc h
1 032
-
(65)
Odpis ów aktualizuj c yc h nale no c i
1 692
-
(292)
890
179
-
1 069
27 044
943
-
27 987
Strat podatkow y ch
2 012
1 706
-
3 718
Pozostały ch ró nic prz ej ciow y ch
Raz e m :
6 893
-
(657)
6 236
46 599
4 552
(1 014)
50 137
Rez erw na ros zc zenia s porne
Odsetek od po y cz ek
Ró nic y mi dzy podatkow bilansow w arto c i
rodków trw ałych i w arto ci niematerialnyc h
-
108
967
1 400
Natomiast zmiana stanu rezerw na podatek odroczony wynika w szczególno ci ze zmiany
nast puj cych pozycji:
35
Zm iana s tanu r e ze r w na podate k odroczony
z tytułu:
Stan na
31.12.2012
Zarachow anych odsetek od po yczek
Zarachow anych dotacji
Ró nic pomi dzy w arto ci podatkow
aktyw ów
Przychodów ze sprzeda y usług
i bilansow
Leasingów f inansow ych
Pozostałych ró nic przej ciow ych
Raze m :
Wpływ na w ynik
Zw i kszenie Zmniejszenie
Stan na
31.03.2013
1 091
261
-
1 352
909
248
-
1 157
7 891
765
-
8 656
602
-
(408)
194
4 515
-
(699)
3 816
1 312
31
(550)
793
16 320
1 305
(1 657)
15 968
Zmiany aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy zwi kszyły wynik finansowy Grupy
za I kwartał 2013 roku o kwot 1 950 tys. zł. Zmiana stanu aktywa i rezerwy nie maj ca wpływu
na wynik finansowy wynikaj ca z zakupu spółki zale nej wynosi -1 940 tys. zł.
4.1.3. Rezerwy na przyszłe zobowi zania
Zm iana s tanu r e ze rw na pr zys złe
zobow i zania z tytułu:
Stan na
31.12.2012
Zw i kszenie Wykorzystanie Rozw i zanie
Stan na
31.03.2013
Roszcze spornych w obec spółek
512
907
(81)
(136)
Pozostałych tytułów
Raze m :
379
283
(252)
(22)
1 202
388
891
1 190
(333)
(158)
1 590
4.1.4. Rezerwy na wiadczenia pracownicze
Zm iana s tanu r e ze rw na
w iadcze nia pr acow nicze i
Niew ykorzystanych urlopów
Stan na
31.12.2012
Zw i kszenie Wykorzystanie Rozw i zanie
-
-
Stan na
31.03.2013
5 383
3 879
Nagród
13 150
5 799
(3 244)
(1 294)
14 411
9 262
Wynagrodze bezosobow ych
(24 237)
10 479
22 801
(121)
8 922
Odpraw emerytalnych
1 373
32
-
(249)
1 156
Pozostałych tytułów
1 287
194
(530)
(37)
914
31 672
32 705
(28 011)
(1 701)
34 665
Raze m :
4.2. Impel S.A.
Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz dokonanych odpisach aktualizuj cych warto
aktywów:
Stan na
31.12.2012
Odpisy aktualizuj ce w arto aktyw ów (4.2.1)
Aktyw o z tyt. odroczonego podatku dochodow ego
(4.2.2)
Rezerw a na odroczony podatek dochodow y (4.2.2)
Rezerw y na przyszłe zobow i zania (4.2.3)
Rezerw y na w iadczenia pracow nicze (4.2.4)
Zw i kszenie
32 882
-
Rozw i zanie
4
-
składników
Stan na
31.03.2013
32 886
-
-
-
-
-
-
135
-
-
135
951
(178)
3 801
-
4 574
36
4.2.1. Odpisy aktualizuj ce warto
Odpisy aktualizuj ce:
aktywów
Stan na
31.12.2012
Warto ci niematerialne, w tym w arto
firmy
Warto ci rodków trw ałych
509
-
Zw i kszenie
Wykorzystanie
-
-
Rozw i zanie
Stan na
31.03.2013
-
509
-
-
-
Inw estycje długoterminow e
28 338
-
-
-
28 338
Inw estycje krótkoterminow e
1 413
-
-
-
1 413
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Zapasy
-
Nale no ci krótkoterminow e
Aktyw a długoterminow e przeznaczone
do sprzeda y
Razem :
2 622
-
4
-
32 882
4
-
2 626
32 886
4.2.2. Aktywo i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Impel S.A. dla celów prezentacji w bilansie kompensuje składnik aktywów z tytułu odroczonego
podatku z rezerw na podatek odroczony. Stan tych składników na 31 marca 2013 roku
przed kompensat wyniósł odpowiednio 1 193 tys. zł i 1 193 tys. zł W porównaniu do stanu
na 31 grudnia 2012 roku aktywo z tytułu odroczonego podatku zmieniło si w szczególno ci
z nast puj cych przyczyn:
Zm iana stanu aktyw ów na podatek odroczony
z tytułu:
Rezerw na koszty w ynagrodze i pochodne (w tym:
premie, nagrody, w ynagrodzenia bezosobow e)
Stan na
31.12.2012
740
Rezerw na odpraw y emerytalne
5
Rezerw na niew ykorzystane urlopy
47
Wpływ na w ynik
Zw i kszenie
Stan na
31.03.2013
Zmniejszenie
201
941
-
-
5
15
62
Rezerw na roszczenia sporne
-
-
-
-
Rezerw na koszty usług obcych
29
32
-
61
Odpisów aktualizuj cych nale no ci
-
-
-
-
Zw rotu dofinansow ania
Ró nicy mi dzy podatkow a bilansow w arto ci
rodków trw ałych i w arto ci niematerialnych
-
-
-
-
-
-
Strat podatkow ych
39
Pozostałe
Razem :
-
-
(39)
-
107
17
-
967
265
(39)
124
1 193
Natomiast zmiana stanu rezerw na podatek odroczony wynika w szczególno ci ze zmiany
nast puj cych pozycji:
Zm iana stanu rezerw na podatek odroczony
z tytułu:
Stan na
31.12.2012
Zarachow anych odsetkek od po yczek
Wpływ na w ynik
Zw i kszenie
895
196
Stan na
31.03.2013
Zmniejszenie
-
1 091
Zarachow anych dotacji
72
-
(3)
Odpisu na ZF S zarachow anego
-
-
-
69
-
Pozostałe
Razem :
-
33
-
33
967
229
(3)
1 193
4.2.3. Rezerwy na przyszłe zobowi zania
Zm iana stanu rezerw na przyszłe
Roszcze spornych w obec spółki
Razem :
Stan na
31.12.2012
Zw i kszenie
Wykorzystanie
Rozw i zanie
Stan na
31.03.2013
135
-
-
-
135
135
-
-
-
135
37
4.2.4. Rezerwy na wiadczenia pracownicze
Zm iana stanu rezerw na
w iadczenia pracow nicze z tytułu:
Stan na
31.12.2012
Niew ykorzystanych urlopów
Zw i kszenie
Wykorzystanie
Rozw i zanie
Stan na
31.03.2013
249
76
-
-
3 497
792
(58)
(30)
Wynagrodze bezosobow ych
32
83
(90)
-
25
Odpraw emerytalnych
23
-
-
-
23
Nagród
Pozostałe
Razem :
5.
3 801
-
-
(148)
(30)
4 574
PRZYCHODY UZYSKIWANE SEZONOWO, CYKLICZNIE LUB SPORADYCZNIE
W I kwartale 2013 roku działalno
6.
951
325
4 201
Grupy Impel nie podlegała sezonowo ci i cykliczno ci.
SKUTEK ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ W CI GU
BIE CEGO
OKRESU
Ł CZNIE
Z
POŁ CZENIEM
JEDNOSTEK
GOSPODARCZYCH, PRZEJ CIEM LUB SPRZEDA
JEDNOSTEK ZALE NYCH
I INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, RESTRUKTURYZACJ I ZANIECHANIEM
DZIAŁALNO CI
Brink's C.L. Polska sp. z o.o.
W dniu 21 marca 2013 roku Impel Security Polska sp. z o.o. nabył 32 079 udziałów spółki Brink's C.L.
Polska sp. z o.o. z siedzib w Warszawie o warto ci nominalnej 600 zł ka da, co stanowi 100%
kapitału zakładowego spółki. Cena zakupu akcji wyniosła 2 982 tys. zł i została opłacona gotówk .
Na dzie obj cia kontroli rozpoznano nast puj ce aktywa i zobowi zania spółki Brink's C.L. Polska
sp. z o.o.:
AKTYWA (w arto
bilansow a)
I. Aktyw a trw ałe (długoterm inow e):
1. Warto ci niematerialne
2. Rzeczow e aktyw a trw ałe
3. Aktyw a finansow e
4. Aktyw o na podatek odroczony
II. Aktyw a obrotow e (krótkoterm inow e):
1. Zapasy
21.03.2013
4. Rozliczenia mi dzyokresow e
Aktyw a razem – I+II
godziw a)
12 549 I. Aktyw a trw ałe (długoterm inow e):
636 1. Warto ci niematerialne
9 973 2. Rzeczow e aktyw a trw ałe
-
3. Aktyw a f inansow e
21.03.2013
12 549
636
9 973
-
1 940 4. Aktyw o na podatek odroczony
1 940
7 585
7 585
-
2. Po yczki i nale no ci
3. Inw estycje krótkoterminow e ( rodki
pieni ne)
AKTYWA (w arto
II. Aktyw a obrotow e (krótkoterm inow e):
1. Zapasy
-
7 316 2. Po yczki i nale no ci
3. Inw estycje krótkoterminow e ( rodki
69
pieni ne)
200 4. Rozliczenia mi dzyokresow e
20 134 Aktyw a razem – I+II
PASYWA
7 316
69
200
20 134
PASYWA
I. Zobow i zania długoterm inow e i
rezerw y
I. Zobow i zania długoterm inow e i
22
rezerw y
22
II. Zobow i zania krótkoterm inow e
12 543 II. Zobow i zania krótkoterm inow e
12 543
Zobow i zania razem – I+II
12 565 Zobow i zania razem – I+II
12 565
Spółka Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. od 1 stycznia do 31 marca 2013 roku osi gn ła strat
w wysoko ci 1 658 tys. zł, z czego kwota 675 tys. zł obci yła wynik finansowy Grupy Impel
jako jej przynale ny.
38
Spraw ozdanie
z całkow itych dochodów za
okres od 01.01.2013
do 31.03.2013
15 635
Przychody
(17 557)
Koszty
264
Podatek dochodow y
(1 658)
Wynik finansow y
(675)
Wynik f inansow y przypadaj cy dla jednostki dominuj cej
a) Przekazana zapłata
2 982
b) Warto
7 569
godziw a 100% aktyw ów netto
ujemna w arto
(4 587)
firmy (a-b)
Wy ej wymienione rozliczenie jest rozliczeniem prowizorycznym, rozpoznana ujemna warto firmy
zostanie uj ta w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów w momencie ostatecznego
rozliczenia nabycia spółki.
7.
ZMIANY ZOBOWI ZA WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH,
KTÓRE NAST PIŁY OD CZASU ZAKO CZENIA ROKU OBROTOWEGO 2013
POZYCJE POZABILANSOWE
1.
2.
31.03.2013
Nale no ci w arunkow e
Zobow i zania w arunkow e z tyt. udzielonych gw arancji i por cze udzielonych
jednostkom niepow i zanym
Pozycje pozabilans ow e , r aze m
8.
31.12.2012
-
-
73 015
74 954
73 015
74 954
INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ IMPEL S.A. LUB SPÓŁKI GRUPY IMPEL
POR CZE
KREDYTÓW, LUB PO YCZEK, LUB UDZIELENIU GWARANCJI
JEDNOSTKOM ZALE NYM
Istniej ce por czenia kredytów i po yczek oraz udzielone gwarancje jednemu podmiotowi
lub jednostce od niego zale nej, w przypadku kiedy ich ł czna warto
stanowi równowarto
co najmniej 10% kapitałów własnych Impel S.A. na dzie 31 marca 2013 roku przedstawia tabela
poni ej.
Por czenia
I. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel S.A.
Nazwa podmiotu,
któremu zostały
udzielone
por czenia
Przedmiot por czenia
Data wyga ni cia
por czenia
kredyt bankowy
w Alior Bank S.A.
28.11.2013
kredyt bankowy
w Pekao S.A.
30.06.2013
kredyt bankowy
w DnB Nord Polska S.A.
31.07.2018
Impel Security
Polska sp. z o.o.
kredyt bankowy
31.07.2013
Warunki finansowe
(wynagrodzenie
Impel S.A.)
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
Kwota
Kwota realna
nominalna por czenia na
por czenia 31.03.2013
5 100
3 603
4 000
3 773
6 750
-
5 000
4 546
39
linia gwarancyjna
w BZ WBK S.A.
(były Kredyt Bank S.A.)
31.07.2018
linia gwarancyjna
w Alior Bank S.A.
05.12.2018
gwarancja
w Alior Bank S.A.
03.10.2014
linia gwarancyjna
30.06.2017
leasing w Kredyt Lease S.A.
leasing w VW Leasing
Polska sp. z o.o.
leasing w BRE Leasing
sp. z o.o.
leasing w Fortis Lease
Polska sp. z o.o.
poszczególne umowy
maj ró ne terminy
zako czenia – do
20.04.2015
poszczególne umowy
maj ró ne terminy
zako czenia - do
24.03.2016
poszczególne umowy
maj ró ne terminy
zako czenia – do
11.03.2016
poszczególne umowy
maj ró ne terminy
zako czenia – do
13.09.2015
RAZEM
kredyt bankowy
w BZ WBK S.A.
22.11.2016
kredyt bankowy
w BZ WBK S.A.
29.06.2013
kredyt bankowy
w PKO BP S.A.
31.01.2014
kredyt bankowy
w Pekao S.A.
30.06.2013
kredyt bankowy
31.07.2018
kredyt bankowy
31.07.2016
kredyt bankowy
31.07.2013
kredyt bankowy
w BRE Bank S.A.
05.12.2013
linia gwarancyjna
w BZ WBK S.A.
31.07.2018
linia gwarancyjna
w PZU S.A.
29.05.2018
Impel Cleaning
sp. z o.o.
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
6 000
2 536
10 000
5 715
7 900
7 900
2 000
0
2 523
1 336
6 537
4 313
3 648
2 356
686
515
60 144
36 593
3 930
2 947
5 950
4 031
7 500
7 500
9 000
8 145
11 000
10 505
11 250
10 781
8 800
6 021
5 000
2 280
4 000
3 593
18 500
8 404
10 000
4 369
40
linia gwarancyjna
30.06.2017
linia gwarancyjna
w Alior Bank S.A.
05.12.2018
poszczególne umowy
maj ró ne terminy
zako czenia – do
06.03.2017
poszczególne umowy
maj ró ne terminy
zako czenia – do
20.12.2015
poszczególne umowy
leasing w SQ Equipment
maj ró ne terminy
Leasing Polska sp. z o.o.
zako czenia – do
10.05.2016
poszczególne umowy
maj ró ne terminy
sp. z o.o.
zako czenia – do
23.09.2016
poszczególne umowy
leasing w Fortis Lease
maj ró ne terminy
Polska sp. z o.o.
zako czenia – do
17.02.2017
poszczególne umowy
leasing w Europejski
maj ró ne terminy
Fundusz Leasingowy S.A.
zako czenia – do
19.09.2016
RAZEM
Polska sp. z o.o.
Hospital Service
“Company” sp. z o.o.
S.K.
kredyt bankowy
w BRE Bank S.A.
05.12.2013
kredyt bankowy
w BG S.A.
15.03.2014
kredyt bankowy
w BZ WBK S.A.
29.06.2013
poszczególne umowy
maj ró ne terminy
zako czenia – do
10.07.2016
poszczególne umowy
maj ró ne terminy
zako czenia – do
20.02.2015
poszczególne umowy
maj ró ne terminy
sp. z o.o.
zako czenia – do
27.12.2015
Polska sp. z o.o.
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
prowizja 0,5% za
kwartał od
zabezpieczanej
kwoty leasingu
RAZEM
Impel Cleaning
sp. z o.o. / Impel
Security Polska
sp. z o.o. / Impel
Trading sp. z o.o. /
umowa wielopodmiotowa o
Impel Monitoring sp.
kredyt obrotowy w Bank
z o.o. S.K. / Agrobud
Zachodni WBK S.A.
BHP S.A. / CS
„Company” sp. z o.o.
/ ZUH Partner Nieruchomo ci sp. z
o.o.
23.08.2013
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
3 000
2 607
10 000
6 696
7 754
5 295
4 243
1 209
15 736
6 424
7 314
4 591
3 487
2 767
475
340
146 939
98 505
4 000
971
7 500
6 103
5 500
5 275
584
411
128
47
493
395
18 205
13 202
20 000
15 891
41
II. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel Security Polska sp. z o.o.
Nazwa podmiotu,
któremu zostały
udzielone
por czenia
Impel Cleaning
sp. z o.o.
Data
wyga ni cia
por czenia
kredyt bankowy
w Pekao S.A.
30.06.2013
linia gwarancyjna
w Alior Bank S.A.
05.12.2018
kredyt bankowy
31.07.2018
kredyt bankowy
31.07.2016
kredyt bankowy
w PKO BP S.A.
31.01.2014
Warunki finansowe
(wynagrodzenie
Impel Security Polska
sp. z o.o.)
prowizja 0,5% za kwartał
od kwoty wykorzystanej
na ocz tek kwartału
na ocz tek kwartału
na pocz tek kwartału
RAZEM
Impel S.A.
kredyt bankowy
w Pekao S.A.
30.06.2013
kredyt bankowy
w BZ WBK S.A.
29.06.2013
kredyt bankowy
w BG S.A.
15.03.2014
kredyt bankowy
w Alior Bank S.A.
28.11.2013
Linia gwarancyjna
w BZ WBK S.A.
31.07.2018
od kwoty wykorzystanej na
pocz tek kwartału
RAZEM
Kwota
nominalna
por czenia
Kwota realna
por czenia na
31.03.2013
11 000
10 505
10 000
6 696
11 250
10 781
8 800
6 021
7 500
7 500
9 000
57 550
8 145
49 648
7 000
6 946
5 000
4 231
17 500
16 204
7 000
4 698
1 000
-
35 500
32 079
III. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel Cleaning sp. z o.o.
Nazwa podmiotu,
któremu zostały
udzielone
por czenia
Impel S.A.
Data
wyga ni cia
por czenia
kredyt bankowy
w Pekao S.A.
30.06.2013
kredyt bankowy
w BG S.A.
15.03.2014
kredyt bankowy
w Alior Bank S.A.
05.12.2013
Warunki finansowe
(wynagrodzenie
Impel Cleaning
sp. z o.o.)
Kwota
nominalna
por czenia
Kwota realna
por czenia na
31.03.2013
7 000
6 946
17 500
16 204
7 000
4 698
31 500
27 848
4 000
3 773
6 750
-
RAZEM
Impel Security
Polska sp. z o.o.
kredyt bankowy
w Pekao S.A.
30.06.2013
kredyt bankowy
31.07.2018
kredyt bankowy
w Alior Bank S.A.
28.11.2013
5 100
3 603
gwarancja
w Alior Bank S.A.
03.10.2014
od kwoty wykorzystanej na
pocz tek kwartału
7 900
7 900
42
linia gwarancyjna
w Alior Bank S.A.
05.12.2018
RAZEM
10 000
5 715
33 750
20 991
IV. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Hospital Service „Company”
sp. z o.o. S.K.
Nazwa podmiotu,
któremu zostały
udzielone
por czenia
Impel S.A.
Data wyga ni cia
por czenia
kredyt bankowy
w BG S.A.
15.03.2014
Warunki finansowe
(wynagrodzenie
Hospital
sp. z o.o. S.K.)
Kwota
nominalna
por czenia
Kwota realna
por czenia na
31.03.2013
17 500
16 204
17 500
16 204
4 000
3 593
11 000
10 505
7 500
7 500
9 000
8 145
31 500
29 743
RAZEM
kredyt bankowy
w BRE Bank S.A.
05.12.2013
kredyt bankowy
w PeKaO S.A.
30.06.2013
Impel Cleaning
sp. z o.o.
kredyt bankowy
w PKO BP S.A.
31.01.2014
RAZEM
V. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel Rental sp. z o.o.
Nazwa podmiotu,
któremu zostały
udzielone
por czenia
Impel Cleaning
sp. z o.o.
Data
wyga ni cia
por czenia
kredyt bankowy
31.07.2018
kredyt bankowy
31.07.2016
Warunki finansowe
(wynagrodzenie
Impel Cleaning
sp. z o.o.)
Kwota
nominalna
por czenia
Kwota realna
por czenia na
31.03.2013
11 250
10 781
8 800
6 021
20 050
16 802
RAZEM
Gwarancje
Ł czna warto
gwarancji bankowych wystawionych na zlecenie i odpowiedzialno
Gwarancja
:
Warto realna
zobowi za , która
w cało ci lub w okre lonej
cz ci została
odpowiednio
gwarantowana
na dzie 31.03.2013
Maksymalny
okres, na jaki
zostały
udzielone
gwarancje
1 140
27.06.2019
50
14.05.2013
wadium
5
04.06.2013
nale yte wykonanie
umowy
254
31.12.2013
Przedmiot gwarancji
Kwota
gwarantowana
Impel S.A.
Deutsche Bank PBC S.A. – linia
gwarancyjna – gwarancje
wystawione w imieniu Impel S.A.
Deutsche Bank PBC S.A. –
gwarancje wystawione w imieniu
Ad Akta S.A.
Ad Akta S.A.
nale yte wykonanie
umowy
wadium
20 000
43
OPM sp. z o.o.
Praxima Krakpol sp. z o.o.
BZ WBK S.A. (były Kredyt Bank
S.A.) - linia gwarancyjna
nale yte wykonanie
umowy
20
14.02.2015
nale yte wykonanie
umowy
99
19.02.2015
nale yte wykonanie
umowy
89
31.01.2015
nale yte wykonanie
umowy
307
31.12.2013
nale yte wykonanie
umowy
366
31.12.2013
nale yte wykonanie
umowy
255
31.03.2016
1 000
-
31.07.2018
21 000
2 585
Kwota
gwarantowana
Warto realna
zobowi za , która
cz ci została
odpowiednio
gwarantowana
na dzie 31.03.2013
Maksymalny
okres, na jaki
zostały
udzielone
gwarancje
8 405
31.07.2018
5 497
27.06.2019
13
30.09.2015
nale yte wykonanie
umowy
4
31.12.2013
nale yte wykonanie
umowy
200
31.12.2015
10 000
4 367
29.05.2018
3 000
2 607
30.06.2017
10 000
6 696
05.12.2018
10 000
2 054
26.10.2019
71 500
29 843
udział w przetargu,
nale yte wykonanie
umowy
RAZEM
Gwarancja
Przedmiot gwarancji
BZ WBK S.A. (były Kredyt Bank
S.A.) - linia gwarancyjna
sp. z o.o. S.K.
sp. z o.o. S.K.
CS „Company” sp. z o.o. S.K.
PZU S.A. – linia gwarancyjna
Linia gwarancyjna w DnB Nord
Polska S.A.
Linia gwarancyjna w Alior Bank
S.A.
Linia wielocelowa w BNP Paribas
Bank Polska S.A.
RAZEM
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
18 500
nale yte wykonanie
umowy
20 000
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
44
Gwarancja
Przedmiot gwarancji
Warto realna
zobowi za , która
cz ci została
odpowiednio
gwarantowana
na dzie 31.03.2013
Maksymalny
okres, na jaki
zostały
udzielone
gwarancje
6 000
2 536
31.07.2018
20 000
3 080
27.06.2019
7 900
7 900
30.04.2013
7 100
7 100
30.04.2013
10 000
5 715
05.12.2018
2 000
-
30.06.2017
53 000
26 331
Kwota
gwarantowana
Kredyt Bank S.A. - linia
gwarancyjna
gwarancja w Alior Bank S.A.
Linia wielocelowa w BNP Paribas
Bank Polska S.A.
Alior Bank S.A. – linia gwarancyjna
Linia gwarancyjna w DnB Nord
Polska S.A.
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
RAZEM
Poza wy ej wymienionymi spółkami, adna z pozostałych spółek Grupy Impel nie udzieliła por cze
lub gwarancji innemu podmiotowi, których ł czna warto
wynosiłaby co najmniej 10% kapitałów
własnych Impel S.A.
9.
INFORMACJE O ZAWARCIU JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI POMI DZY
PODMIOTAMI POWI ZANYMI, JE ELI POJEDYNCZO, LUB Ł CZNIE S ONE
ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NI RYNKOWE
W I kwartale 2013 roku spółki Grupy Impel nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami
powi zanymi, na innych warunkach ni rynkowe.
10. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWI ZANYMI
I k w ar tał 2013 ROKU
Zakup tow arów
Jed no stki
wsp ół zal e n e
Jed no stki
sto warzyszon e
-
Sprzeda tow arów
Zakup us ług
Klu czowe
ki erown ictwo
Pozo stał e
p od m i oty
po wi zan e
-
-
3
1
-
-
88
135
-
379
17 588
Sprzeda us ług
38
-
31
828
Pozostałe zakupy
-
-
-
2
Pozostała sprzeda
-
-
-
2
Przyc hody f inans ow e - ods etki
34
-
37
Pozostałe prz yc hody f inans ow e
7
-
-
12
-
-
26
-
Kos zty f inansow e - odsetki
Pozostałe kosz ty f inansow e
-
50
45
I k w ar tał 2012 ROKU
Jed no stki
wsp ół zal e n e
Zakup tow arów
Jed no stki
sto warzyszon e
3
Sprzeda tow arów
Zakup us ług
Sprzeda us ług
Pozo stał e
p od m i oty
po wi zan e
-
-
-
-
-
85
57
-
179
15 463
148
-
11
769
-
Pozostałe zakupy
3
Pozostała sprzeda
Klu czowe
ki erown ictwo
-
-
-
2
-
-
52
Przyc hody f inans ow e - ods etki
-
-
-
-
Pozostałe prz yc hody f inans ow e
-
-
-
-
Pozostałe kosz ty f inansow e
10
Jednostki współzale ne – pozycja obejmuje spółki Impel Perfecta sp. z o.o. oraz Gulf Impel Services Ltd.
Kluczowe kierownictwo – pozycja obejmuje członków Zarz du i Rady nadzorczej Emitenta i spółek z Grupy Kapitałowej,
ich mał onków, wst pnych, zst pnych oraz inne bliskie im osoby.
Pozostałe podmioty powi zane – pozycja obejmuje jednostki powi zane przez kluczowe kierownictwo.
11. STANOWISKO ZARZ DU IMPEL S.A. ODNO NIE MO LIWO CI ZREALIZOWANIA
WCZE NIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK,
W WIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM
W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH
Zarz d Impel S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych Impel S.A. oraz prognoz
skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Impel na 2013 rok.
12. INFORMACJE O ISTOTNYCH POST POWANIACH DOTYCZ CYCH IMPEL S.A.
LUB SPÓŁEK ZALE NYCH PODLEGAJ CYCH KONSOLIDACJI
W I kwartale 2013 roku przed s dem, organem wła ciwym dla post powania arbitra owego
lub organem administracji publicznej nie toczyły si
post powania dotycz ce zobowi za
ani wierzytelno ci Impel S.A. lub spółek zale nych z jakimkolwiek kontrahentem, lub jego grup
kapitałow , których jednorazowa, lub ł czna warto stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych
Impel S.A.
13. OPIS ISTOTNYCH DOKONA I NIEPOWODZE W OKRESIE I KWARTAŁU 2013
ROKU, A TAK E INNE INFORMACJE, KTÓRE S
ISTOTNE DLA OCENY
SYTUACJI KADROWEJ, MAJ TKOWEJ, FINANSOWEJ IMPEL S.A. ORAZ GRUPY
IMPEL, W TYM TE KTÓRE MIAŁY MIEJSCE DO DNIA PUBLIKACJI NINIEJSZEGO
RAPORTU
Zakup Brink’s C.L. Polska sp. z o.o.
W dniu 21 marca 2013 roku Impel Security Polska sp. z o.o. podpisała z Brink’s Dutch Holdings B.V.
z siedzib w Holandii „Umow rozporz dzaj c ”, wg której Impel Security Polska sp. z o.o. stała
si wła cicielem 32.079 udziałów w spółce Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. stanowi cych 100% jej
kapitału zakładowego. Cena zakupu została okre lona na kwot 2.982.066 złotych.
Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. wiadczy usługi cash processingu i transportu warto ci pieni nych,
Przej cie spółki umo liwi zwi kszenie potencjału działalno ci operacyjnej w obszarze
wysokospecjalistycznych usług, jakimi s liczenie, sortowanie oraz ochrona i konwojowanie warto ci
pieni nych.
46
Umowy znacz ce
W dniu 26 lutego 2013 roku Gwarant Agencja Ochrony S.A. zawarł umow z Górno l skim
Towarzystwem Lotniczym S.A. z siedzib w Katowicach w zakresie usług kontroli bezpiecze stwa
pasa erów, baga u, przesyłek i poczty wiadczonych w Mi dzynarodowym Porcie Lotniczym
Katowice. Umowa została zawarta na okres 48 miesi cy. Szacunkowa warto umowy w okresie jej
obowi zywania wynosi 16,1 mln złotych. Zapisy umowy nie przewiduj kar umownych, których
maksymalna warto
mogłaby przekroczy 10% warto ci kontraktu. Pozostałe warunki umowy
nie odbiegaj od warunków powszechnie stosowanych dla danego typu umów. Umowa została
uznana za znacz c ze wzgl du na fakt, i jej szacunkowa warto
przekracza 10% kapitałów
własnych Impel S.A.
W dniu 5 kwietnia 2013 roku zostały zawarte umowy kredytowe pomi dzy Impel Catering „Company”
sp. z o.o. S.K., Impel Tech Solutions sp. z o.o. , DC System „Company” sp. z o.o. S.K., Impel
Monitoring sp. z o.o. S.K. i Hospital Service „Company” sp. z o.o. S.K. (spółek po rednio zale nych
od Emitenta) a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. (dalej: Bank). Ł czna warto nominalna ww. umów
wyniosła 19 mln złotych, przekraczaj c 10% kapitałów własnych Impel S.A. i spełniaj c tym samym
kryterium uznania ich za umow
znacz c . Udzielone kredyty mog
by
wykorzystane
na finansowanie bie cej działalno ci spółek z terminem wykorzystania i ich spłaty do dnia
30 czerwca 2014 roku. Oprocentowanie kredytów oparte jest o WIBOR 1M + mar a Banku.
W umowach nie zastrze ono kar umownych, których wysoko
przekracza 10% jej warto ci.
Podstawowymi zabezpieczeniami spłaty kredytów s por czenia wystawione przez Impel S.A., Impel
Security Polska sp. z o.o. oraz Impel Cleaning sp. z o.o. Pozostałe postanowienia umów nie odbiegaj
od powszechnie stosowanych dla tego typu umowach. Obecnie ł czna warto
umów zawartych
pomi dzy spółkami Grupy Impel a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. wynosi 45,77 mln złotych.
W dniu 15 kwietnia 2013 roku została zawarta umowa kredytowa pomi dzy Brink’s C.L. Polska
sp. z o.o. (spółka po rednio zale na od Emitenta), a Credit Agricole Bank Polska S.A. z siedzib
we Wrocławiu (dalej: Bank), na podstawie, której Bank udzielił Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. kredytu
bankowego (kredyt w rachunku bie cym oraz limit na wystawianie gwarancji bankowych) na ł czn
kwot 18,5 mln zł. Oprocentowanie kredytu ustalone zostało na podstawie stawki WIBOR O/N
+ mar a Banku. Zgodnie z zapisami umowy udzielony kredyt mo e by wykorzystany na finansowanie
bie cej działalno ci Brink’s C.L. Polska sp. z o.o., z terminem wykorzystania i jego spłaty do dnia
20 marca 2014 roku. W umowie nie zastrze ono kar umownych, których wysoko przekracza 10%
jej warto ci. Podstawowymi zabezpieczeniami spłaty kredytu s
gwarancje wystawione
przez Impel S.A. i Impel Security Polska sp. z o.o. Pozostałe warunki umowy nie odbiegaj
od standardów rynkowych stosowanych w umowach tego typu. Warto
umowy przekracza 10%
kapitałów własnych Impel S.A. i spełniła tym samym kryterium uznania jej za umow znacz c .
Pozostałe zdarzenia
W 2010 roku wobec jednej ze spółek Grupy Impel wszcz ta została kontrola podatkowa dotycz ca
zasadno ci zwrotu nadwy ki podatku naliczonego VAT z tytułu dokonywanych w roku 2010 dostaw
wewn trzwspólnotowych. Na dzie bilansowy nale no z tytułu VAT b d ca przedmiotem kontroli
wynosi 11 720 tys. zł, natomiast warto uzyskanego do dnia bilansowego zwrotu nadwy ki podatku
naliczonego VAT z tytułu dostaw wewn trzwspólnotowych b d cych przedmiotem kontroli wynosi
3 330 tys. zł. W przypadku konieczno ci zastosowania stawki 22% VAT nale ny zwi kszony zostałby
o kwot 16 106 tys. zł. W ocenie Zarz du zadeklarowanie WDT i zastosowanie 0% stawki VAT
jest zasadne i prawidłowo udokumentowane. Spółka posiada bowiem komplet dokumentacji
przewidzianej art. 42 ust. 3 Ustawy o podatku od towarów i usług, potwierdzaj cej wywóz towarów
z terytorium kraju oraz dysponuje dokumentami przewidzianymi w ust. 11 tego artykułu. Spółka
nie jest w stanie okre li , w jakim terminie zostan zako czone wy ej wymienione post powania.
Zarz d uznaje realizacj nale no ci publiczno-prawnych z tytułu VAT za pewn , lecz odroczon
w czasie.
47
14. WSKAZANIE
AKCJONARIUSZY
POSIADAJ CYCH
BEZPO REDNIO
LUB PO REDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALE NE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ
LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIE
PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY
POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU
W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJ CYCH I ICH
PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM
ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNO CI
ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA
POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO
Zgodnie z najlepsz wiedz Spółki, w okresie od przekazania raportu rocznego za 2012 rok do dnia
publikacji niniejszego raportu nie nast piły zmiany w wykazie akcjonariuszy posiadaj cych co najmniej
5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Impel S.A. Aktualny stan przedstawia tabela
poni ej:
Akcjonariusz
PrajJa Ltd.
(podmiot kontrolowany przez Grzegorza
Dzika)
Birmat Ltd.
(podmiot kontrolowany przez Józefa
Biegaja)
Powszechne Towarzystwo Emerytalne
PZU S.A. 1)
1)
2)
Liczba
akcji
Udział w kapitale
zakładowym
Liczba
głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów
4 890 907 2)
38,02%
7 740 907
43,33%
3 508 255
27,27%
5 658 255
31,67%
1 213 272
9,43%
1 213 272
6,79%
wg szacunków Spółki; udział OFE PZU „Złota Jesie ” + Dobrowolny Fundusz Emerytalny PZU + PZU FIO Parasolowy Subfundusz PZU Akcji
Małych i rednich Spółek + PZU FIO Parasolowy Subfundusz PZU Akcji KRAKOWIAK)
zgodnie z zawiadomieniem otrzymanym przez Spółk w dniu 29 stycznia 2013 roku
15. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIE
DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZ DZAJ CE I NADZORUJ CE EMITENTA NA DZIE
PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN
W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO
RAPORTU OKRESOWEGO, ODR BNIE DLA KA DEJ Z OSÓB
Zgodnie z najlepsz wiedz Spółki, w okresie od przekazania raportu rocznego za 2012 rok do dnia
publikacji niniejszego raportu nie nast piły zmiany w stanie posiadania akcji Impel S.A. przez osoby
zarz dzaj ce i nadzoruj ce. Aktualny stan przedstawia tabela poni ej:
Liczba posiadanych akcji
Zarz d
4 890 907
(po rednio przez PrajJa Ltd.)
Grzegorz Dzik
48 288 (bezpo rednio)
Razem 4 939 195
(po rednio i bezpo rednio)
3 508 255
(po rednio przez Birmat Ltd.)
-
Józef Biegaj
Wojciech Rembikowski
Danuta Czajka
Rada Nadzorcza
Krzysztof Obłój
-
Piotr Pawłowski
-
Piotr Urba czyk
-
Andrzej Malinowski
-
Jakub Dzik
-
48
PODPISY OSÓB REPREZENTUJ CYCH SPÓŁK
Data
Imi i Nazwisko
Stanowisko/Funkcja
13-05-2013
Grzegorz Dzik
Prezes Zarz du
13-05-2013
Józef Biegaj
Wiceprezes Zarz du
13-05-2013
Wojciech Rembikowski
Wiceprezes Zarz du
13-05-2013
Danuta Czajka
Wiceprezes Zarz du
Podpis
PODPISY OSÓB, KTÓRYM POWIERZONO PROWADZENIE KSI G RACHUNKOWYCH
Data
Imi i Nazwisko
Stanowisko/Funkcja
13-05-2013
Dariusz Komorowski
Dyrektor Centrum Ksi gowego
13-05-2013
Beata Wójcik
Główny Ksi gowy Impel S.A.
Podpis
49

Skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku

Transkrypt

Podobne dokumenty

Specjalista ds. Obsługi Klienta

Pan Józef Biegaj ukończył studia wyższe na Wydziale

Praktyki w Dziale Zaopatrzenia

Aneks do umowy kredytowej z Deutsche Bank Polska S.A. Raport

Terminy publikacji raportów okresowych w roku obrotowym 2016

Ubezpieczenie turystyczne - informacja prasowa

Sprzedaż udziałów spółki zależnej Raport bieżący 36/2004 z dnia

Czytaj więcej