KLEBA INVEST Skonsolidowany Raport Kwartalny

Skonsolidowany Raport Kwartalny
I kwartał 2014
za okres
01.01.2014 – 31.03.2014
Bojano, 15 maja 2014r.
Skonsolidowany Raport kwartalny Kleba Invest SA za I kwartał 2014 r.
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
Informacje o Emitencie
Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu
Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w I kwartale 2014 roku, wraz z
opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających
wpływ na osiągnięte wyniki
Stanowisko Zarządu co do możliwości zrealizowania prognozy wyników finansowych na rok 2014
Informacje nt. podjęcia inicjatyw nastawionych na wprowadzenie innowacyjnych rozwiązań w
przedsiębiorstwie
Opis grupy kapitałowej
Struktura akcjonariatu Kleba Invest S.A. wg stanu na dzień 15 maja 2014 r.
Oświadczenie Zarządu Kleba Invest S.A.
Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej Kleba Invest SA
Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje jednostkowego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitałowej Kleba Invest SA
Załączniki:
Skonsolidowane sprawozdania finansowe ze I kwartał 2014 roku Kleba Invest SA
Jednostkowe sprawozdania finansowe ze I kwartał 2014 roku Kleba Invest SA
Strona 2
Skonsolidowany Raport kwartalny Kleba Invest SA za I kwartał 2014 r.
I
Informacje o Emitencie
Firma:
Kleba Invest SA (dawniej Wittman Sp. z o.o.)
Siedziba, adres:
ul. Wybickiego 50, Bojano, 84 – 207 Koleczkowo
Numer telefonu:
+48 58 674 34 34
Numer faksu:
+48 58 674 92 52
Adres strony internetowej:
www.klebainvest.pl
Adres poczty elektronicznej:
[email protected]
Sąd Rejestrowy:
Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku
VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Nr KRS:
0000480757
REGON:
193049114
NIP:
5891818755
Liczba osób zatrudnionych przez Spółkę (na dzień 31.03.2014 roku): 2 pełne etaty.
Organy spółki:
RADA NADZORCZA
Andrzej Bartoszewicz - Przewodniczący Rady Nadzorczej
Halina Kleba - Członek Rady Nadzorczej
Marcin Krysiak - Członek Rady Nadzorczej
Mariusz Potaczała - Członek Rady Nadzorczej
Sławomir Ryczkowski - Członek Rady Nadzorczej
Andrzej Stromski - Członek Rady Nadzorczej
Dawid Sukacz - Członek Rady Nadzorczej
ZARZĄD
Kazimierz Smoliński – Prezes Zarządu
Strona 3
Skonsolidowany Raport kwartalny Kleba Invest SA za I kwartał 2014 r.
II
Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu
Dane finansowe zostały przygotowane zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 19 września 1994 roku o
rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2009 roku nr 152, poz. 1223 z późniejszymi zmianami).
Omówienie przyjętych zasad rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów, pomiaru wyniku
finansowego:
a. Wartości niematerialne i prawne wycenia się według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia,
b. Środki trwałe: ujęte zostały rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi,
o
przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne zdatne do użytku i
przeznaczone na potrzeby spółki.
Wartość początkowa środków trwałych pomniejszona została o odpisy amortyzacyjne.
Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i
odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych, amortyzowane są metodą liniową zgodnie z
wykazem rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiących załącznik do ustawy podatkowej. W
ewidencji środki trwałe przyjęto środki o wartości jednostkowej powyżej 3.500,00 zł
c. Środki trwałe w budowie ujmowane są wg ceny zakupu,
d. Zapasy: materiały i towary są ujmowane w cenach zakupu i rozchody rozliczane metodą FIFO.
Zaliczki na dostawy – ujmuje się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożności.
e. Rozrachunki na dzień bilansowy wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty.
f. Zobowiązania: na dzień powstania zobowiązania wycenia się wg wartości nominalnej, na dzień
bilansowy wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty.
g. Środki pieniężne wycenia się wg wartości nominalnej.
h. Różnice kursowe w ciągu roku wycenia się wg cen rzeczywistych kursów kupna i sprzedaży oraz
średniego kursu NBP z dnia poprzedzającego zdarzenie gospodarcze, na dzień bilansowy wg
średniego kursu NBP
i. Kapitał własny na dzień bilansowy wykazany jest w wysokości określonej w umowie.
j. Rachunek zysków i strat sporządzony jest w wariancie porównawczym.
III
Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w I kwartale 2014 roku,
wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze,
mających wpływ na osiągnięte wyniki.
Istotne zdarzenia, które wystąpiły w u Emitenta w okresie objętym raportem:



W I kwartale 2014 roku Emitent zakończył jedną emisję akcji oraz dwie niepubliczne emisje
obligacji, a pozyskane środki finansowe przeznaczyliśmy na zakup nieruchomości oraz na
realizacje naszych projektów supermarketów oraz parków handlowych Prima.
W lutym 2014 Emitent przeprowadził emisje obligacji serii H oraz I – pozyskał tym samym w
sumie 2,7 mln zł kapitału na realizację założonych przez Zarząd Emitenta projektów.
W dniu 5 marca 2014 roku dokonano przydziału akcji zwykłych na okaziciela serii C będących
przedmiotem kolejnej oferty prywatnej akcji Emitenta. W wyniku przeprowadzenia oferty akcji
serii C, Emitent pozyskał 3,79 mln zł kapitału. Nowi akcjonariusze objęli 689.125 nowych akcji
serii C, tym samym kapitał zakładowy Emitenta został podwyższony do 1.095.364,30 zł
Strona 4
Skonsolidowany Raport kwartalny Kleba Invest SA za I kwartał 2014 r.
IV
Stanowisko Zarządu co do możliwości zrealizowania prognozy wyników finansowych na rok 2013
Emitent dotychczas nie publikował prognoz finansowych na 2014 rok. W zakresie założeń biznesowych
Emitent planuje realizację kilkunastu obiektów handlowych do końca 2014 roku.
V
Informacje nt. podjęcia inicjatyw nastawionych na wprowadzenie innowacyjnych rozwiązań w
przedsiębiorstwie
W I kwartale 2014 roku spółka skupiona była na zakończeniu realizacji inwestycji budowalnych
supermarketów spożywczych w Miastku i Trzebiatowie oraz finalizowała fazę koncepcyjną i
komercjalizacyjną projektów parków handlowych Prima w Chwaszczynie i Markach. Środki finansowe
pozyskane z emisji akcji oraz obligacji przeznaczone są na wydatki związane z przygotowaniem
powyższych procesów inwestycyjnych.
VI
Opis grupy kapitałowej
Grupa kapitałowa Kleba Invest SA składa się z podmiotu dominującego i spółek celowych
powoływanych do realizacji projektów. Na koniec I kwartału 2014 spółkami, które objęte zostały
podlegającymi konsolidacji są.
KI Projekt 3 Sp. z o.o.
NIP: 5882401493
KI Projekt 4 Sp. z o.o.
NIP: 5882401487
KI Projekt 5 Sp. z o.o.
NIP: 5882401665
Kleba Invest jest spółką holdingową realizującą poszczególne projekty w formule spółek celowych
(SPV), w których posiada 100% udziałów. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu, Emitent posiadał
dwanaście spółek zależnych w celu realizacji projektów inwestycyjnych. W skład Grupy wchodzi także
Wittman Spółka z ograniczona odpowiedzialnością S.K.A. z siedzibą w Bojanie – podmiot znajdujący się
w procesie likwidacji. Poniżej znajduje się szczegółowa lista spółek w Grupie:
1.
KI Projekt 3 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 23 września
2013 roku pod nr KRS 0000478157 z kapitałem zakładowym 5.000 zł opłaconym w całości, w
której Emitent posiada 100% udziałów. KI Projekt 3 Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla
realizacji projektu inwestycyjnego Emitenta w Chwaszczynie (gmina Żukowo, powiat kartuski).
2.
KI Projekt 4 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 8 października
2013 roku pod nr KRS 0000480233 z kapitałem zakładowym 140.000 zł opłaconym w całości, w
której Emitent posiada 100% udziałów. KI Projekt 4 Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla
realizacji budowy obiektu handlowego Biedronka w Trzebiatowie przy ul. Torowej.
3.
KI Projekt 5 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 4 października
2013 roku pod nr KRS 0000479932 z kapitałem zakładowym 130.000 zł opłaconym w całości, w
której Emitent posiada 100% udziałów. KI Projekt 5 Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla
realizacji obiektu handlowego Biedronka w Miastku przy ul. Fabrycznej
4.
KI Sześć Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 19 grudnia 2013
roku pod nr KRS 0000494981 z kapitałem zakładowym 5.000 zł opłaconym w całości, w której
Emitent posiada 100% udziałów. KI Sześć Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji
jednego z projektów inwestycyjnych Emitenta.
5.
KI Siedem Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 19 grudnia 2013
roku pod nr KRS 0000494962 z kapitałem zakładowym 5.000 zł opłaconym w całości, w której
Strona 5
Skonsolidowany Raport kwartalny Kleba Invest SA za I kwartał 2014 r.
Emitent posiada 100% udziałów. KI Siedem Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji
jednego z projektów inwestycyjnych Emitenta.
6.
KI Osiem Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym 5.000 zł opłaconym w całości, w
której Emitent posiada 100% udziałów. KI Osiem Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla
realizacji jednego z projektów inwestycyjnych Emitenta.
7.
KI Dziewięć Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym 5.000 zł opłaconym w
całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Dziewięć Sp. z o.o. jest spółką celową
powołaną dla realizacji jednego z projektów inwestycyjnych Emitenta.
8.
KI Dziesięć Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym 5.000 zł opłaconym w całości,
w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Dziesięć Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla
realizacji jednego z projektów inwestycyjnych Emitenta.
9.
Prima Park Lubań Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym 5.000 zł opłaconym w
całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park Lubań Sp. z o.o. jest spółką celową
powołaną dla realizacji jednego z projektów inwestycyjnych Emitenta.
10. Prima Park Marki Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym 5.000 zł opłaconym w
całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park Marki Sp. z o.o. jest spółką celową
powołaną dla realizacji jednego z projektów inwestycyjnych Emitenta.
11. Prima Park Złotoryja Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym 5.000 zł opłaconym
w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park Złotoryja Sp. z o.o. jest spółką
celową powołaną dla realizacji jednego z projektów inwestycyjnych Emitenta.
12. Prima Park 4 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 3 grudnia 2013
roku pod nr KRS 0000494888 z kapitałem zakładowym 5.000 zł opłaconym w całości, w której
Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park 4 Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji
jednego z projektów inwestycyjnych Emitenta.
13. Wittman Spółka z ograniczona odpowiedzialnością S.K.A. z siedzibą w Bojanie wpisanej do
rejestru przedsiębiorców 18 maja 2012 roku pod nr KRS 0000421354 z kapitałem zakładowym
50.000 zł opłaconym w całości, w której Emitent jest komplementariuszem. Wittman Sp. z o.o.
S.K.A. do dnia sporządzenia Dokumentu Informacyjnego nie podjęła działalności. Akcjonariusze
Wittman Sp. z o.o. S.K.A. podjęli uchwałę w sprawie likwidacji spółki.
VII
Struktura akcjonariatu Kleba Invest S.A. wg stanu na dzień 15 maja 2014 r.
Akcjonariusz
Commonbitt Holdings Ltd.
EAA Capital Group S.a.r.l
Andrzej Stromski
Sławomir Ryczkowski
Mezzo Capital Sp. z o.o.
Andrzej Bartoszewicz
Pozostali
Suma
liczba akcji
udział
2.618.182
23,90%
1.510.000
13,79%
1.500.000
13,69%
1.000.000
9,13%
1.000.000
9,13%
562.000
5,13%
2.763.461
25,23%
10.953.643
100,00%
Strona 6
Skonsolidowany Raport kwartalny Kleba Invest SA za I kwartał 2014 r.
VIII
Oświadczenie Zarządu Kleba Invest S.A.
Zarząd Spółki Kleba Invest S.A. z siedzibą w Bojanie, oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy
wybrane informacje finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z zasadami
rachunkowości obowiązującymi w Polsce, oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny
sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy.
Prezes Zarządu
Kazimierz Smoliński
Strona 7
Skonsolidowany Raport kwartalny Kleba Invest SA za I kwartał 2014 r.
WYBRANE DANE FINANSOWE ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SKONSOLIDOWANEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO – Grupa Kapitałowa Kleba Invest SA
Za okres
Wyszczególnienie
Od 01-01-2014 do 31-03-2014
PLN
Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi
68 095,74
Koszty działalności operacyjnej
624 108,67
Zysk (strata) ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
-556 012,93
153 526,05
192 722,61
-595 209,49
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk (strata) z działalności gospodarczej
3 345,45
537 270,08
-1 129 134,12
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto
Amortyzacja
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Należności długoterminowe
Należności krótkoterminowe
Środki pienięzne i inne aktywa pieniężne
0,00
-1 129 134,12
52 106,39
11 540 817,93
26 310 168,17
0,00
12 265 924,14
2 250 289,97
Aktywa razem
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania razem
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
37 850 986,10
20 521 598,15
6 930 968,17
27 625 520,32
10 225 465,78
1 095 364,30
Zaprezentowane wyniki skonsolidowane nie zostały zestawione z adekwatnym okresem poprzedniego roku ze
względu na brak porównywalności. Grupa Kapitałowa Kleba Invest SA ukształtowała się w IV kwartale 2013 roku
po założeniu szeregu spółek projektowych . W I kwartale 2014 roku w Grupie Kapitałowej Emitenta nie nastąpiła
transakcja sprzedaży nieruchomości ani sprzedaży spółek zależnych. Przychody ze sprzedaży stanowią czynsze
najmu z dwóch nieruchomości oddanych do użytku najemcom w I kwartale 2014 roku.
Strona 8
Skonsolidowany Raport kwartalny Kleba Invest SA za I kwartał 2014 r.
WYBRANE DANE FINANSOWE ZAWIERAJĄCE
FINANSOWEGO – jednostkowe Kleba Invest SA
Wyszczególnienie
Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi
Koszty działalności operacyjnej
Zysk (strata) ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk (strata) z działalności gospodarczej
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto
Amortyzacja
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Należności długoterminowe
Należności krótkoterminowe
Środki pienięzne i inne aktywa pieniężne
Aktywa razem
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania razem
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
PODSTAWOWE
POZYCJE
SPRAWOZDANIA
za okres
od 01-01-2014
do 31-03-2014
za okres
od 01-01-2013
do 31-03-2013
PLN
12 589,30
598 762,84
-586 173,54
160 389,33
181 616,84
-607 401,05
3 345,45
530 761,43
-1 134 817,03
0,00
-1 134 817,03
52 106,39
16 692 182,13
16 499 573,00
0,00
9 980 533,76
1 745 963,07
33 191 755,13
19 568 336,33
2 959 711,04
22 701 001,37
10 490 753,76
1 095 364,30
PLN
365 000,00
86 350,05
278 649,95
7 914,87
95 717,74
190 847,08
434,22
137 649,21
53 632,09
0,00
53 632,09
0,00
6 179 495,94
9 357 738,86
0,00
3 840 927,78
1 349 410,20
15 537 234,80
599 121,21
12 738 000,00
13 337 121,21
2 200 113,59
1 000 000,00
Zaprezentowane dane jednostkowe za pierwszy kwartał 2013 roku dotyczą spółki Wittman Sp. z o.o. poprzednika
prawnego Kleba Invest SA. Natomiast za I kwartał 2014 roku zaprezentowano jednostkowe dane finansowe
Kleba Invest SA. Porównywalność danych finansowych w prezentowanych okresach jest ograniczona ze względu
na liczne zmiany w strukturze Emitenta. W roku 2013 nastąpiła zmiana nazwy, formy prawne ze spółki z o.o. na
spółkę akcyjną. W drodze emisji akcji zwiększył się także kapitał własny spółki, który wzrósł z 2,2 mln złotych na
koniec marca 2013 roku do poziomu 10,5 mln złotych na dzień 31.03.2014. W sumie zobowiązań dominującą
rolę odgrywa zadłużenie z tytułu obligacji korporacyjnych wyemitowanych w latach 2012 – 2014. W
prezentowanym okresie wzrosty także ponad dwukrotnie aktywa spółki w zakresie nieruchomości
przeznaczonych na realizację projektów nieruchomości handlowych. Przychody ze sprzedaży pochodziły z usług
świadczonych przez jednostkę dominująca dla spółek zależnych z tytułu obsługi administracyjnej.
Prezes Zarządu
Kazimierz Smoliński
Strona 9
Skonsolidowany Raport kwartalny Kleba Invest SA za I kwartał 2014 r.
Załączniki
Strona 10