Czcionką firmową jest ARIAL, proszę używać tylko tego kroju czcionki

Transkrypt

ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU
(dane za okres 01.07.2015 r. – 30.09.2015 r.)
Zawartość raportu:
1. podstawowe informacje o Emitencie (jednostka dominująca)
2. wybrane jednostkowe dane finansowe Emitenta za III kwartał 2015 roku wraz z danymi
porównywalnymi za rok poprzedni
3. wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Kapitałowej Emitenta za III kwartał 2015 roku
wraz z danymi porównywalnymi za rok poprzedni
4. kwartalne, jednostkowe, skrócone sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie
z obowiązującymi Emitenta zasadami rachunkowości (bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie
zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych)
5 . kwartalne, skonsolidowane, skrócone sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie
z obowiązującymi Emitenta zasadami rachunkowości (bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie
zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych)
6. informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
7. zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie od 1.07.2015
do 30.09.2015 roku, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności
o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki
8. stanowisko odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok
w świetle zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym danych finansowych za okres
od 1.07.2015 do 30.09.2015 roku
9. informacja Zarządu Emitenta na temat inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań
innowacyjnych w przedsiębiorstwie, jakie w okresie objętym raportem Grupa Kapitałowa Emitenta
podejmowała w obszarze rozwoju prowadzonej działalności
10.opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających
konsolidacji
11. struktura akcjonariatu Emitenta ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień
sporządzenia raportu co najmniej 5 % głosów na Walnym Zgromadzeniu
12. informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty
13. oświadczenie Zarządu Emitenta
W arszawa, 12 listopada 2015 roku
Skonsolidowany raport okresowy za III kwartał 2015 r.
1
1. PODSTAWOWE INFORMACJE O EMITENCIE (JEDNOSTKA DOMINUJĄCA)
Tabela 1. Podstawowe informacje o Emitencie
Firma
GRUPA EMMERSON S.A
Siedziba
Warszawa
Adres
Ul. Stawki 40, 01-040 Warszawa
Telefon
+48 22 828 92 96
Faks
+48 22 530 12 01
Adres poczty elektronicznej:
[email protected]
Adres strony internetowej
www.grupaemmerson.pl
NIP
527 26 37 300
142527214
REGON
Kapitał zakładowy
Ilość akcji
Numer KRS wraz z organem
prowadzącym rejestr
10.000.000,00 zł (w całości opłacony)
100.000.000 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł
każda, w tym:
- 2.400.000 akcji uprzywilejowanych imiennych
serii A
- 2.600.000 akcji zwykłych na okaziciela serii B
- 3.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C
- 2.500.000 akcji zwykłych na okaziciela serii D
- 7.500.000 akcji zwykłych na okaziciela serii E
- 32.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii F
- 50.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii G
KRS 0000373802
Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie,
XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Rada Nadzorcza
Piotr Jakubowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej
Mirosław Adamczyk – Członek Rady Nadzorczej
Jacek Hankiewicz – Członek Rady Nadzorczej
Arkadiusz Garbacki - Członek Rady Nadzorczej
Zarząd
Marek Krajewski – Prezes Zarządu
Tadeusz Popławski – Wiceprezes Zarządu
Źródło: Emitent
2
2. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE EMITENTA ZA III
KWARTAŁ 2015 ROKU WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI ZA ROK
POPRZEDNI
Tabela 2. Wybrane jednostkowe dane finansowe z bilansu Emitenta (PLN)
Wyszczególnienie
Kapitał własny
Należności
długoterminowe
Należności
krótkoterminowe
Środki pieniężne
i inne aktywa pieniężne
Stan
Stan
na dzień
na dzień
30.09.2015 r.
30.09.2014 r.
2 053 504,59
7 971 105,91
10 139,85
10 139,85
2 777 834,98
666 827,11
60 428,50
53 851,51
-
899 000,00
4 421 844,28
1 157 715,38
44 212,10
1 879 343,85
Zobowiązania
długoterminowe
Zobowiązania
krótkoterminowe
Rzeczowe aktywa trwałe
Źródło: Emitent
Tabela 3. Wybrane jednostkowe dane finansowe z rachunku zysków i strat Emitenta (PLN)
III kwartał 2015 r.
(rok bieżący)
01.07.2015 –
30.09.2015
III kwartał 2014r.
(rok ubiegły)
01.07.2014 –
30.09.2014
Narastająco
za okres od
01.01.2015 do
30.09.2015
Narastająco
za okres od
01.01.2014 do
30.09.2014
2 360 067,02
76 099,46
8 521 017,93
281 790,75
5 824,01
5 463,65
13 091,56
14 690,94
Zysk/strata na
sprzedaży
-203 228,20
-178 024,26
-610 692,50
-647 778,52
Zysk/strata na
działalności
operacyjnej
-206 924,83
-166 905,62
-615 475,59
-637 190,47
Zysk/strata brutto
-521 241,25
-73 831,34
-1 205 331,21
-670 490,55
Zysk/strata netto
-521 241,25
-125 318,34
-1 205 331,21
-712 128,55
Wyszczególnienie
Przychody netto
ze sprzedaży
Amortyzacja
Źródło: Emitent
3
3.WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ
EMITENTA ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI
ZA ROK POPRZEDNI
Tabela 4. Wybrane skonsolidowane dane finansowe z bilansu Grupy Kapitałowej Emitenta
(PLN)
Wyszczególnienie
Kapitał własny
Należności
długoterminowe
Należności
krótkoterminowe
Środki pieniężne
i inne aktywa pieniężne
Zobowiązania
długoterminowe
Zobowiązania
krótkoterminowe
Stan
Stan
na dzień
na dzień
30.09.2015 r.
30.09.2014 r.
7 109 248,80
10 914 357,86
10 139,85
10 139,85
2 785 648,05
669 033,57
61 217,24
57 473,65
-
899 000,00
4 452 352,27
1 188 428,37
5 562,15
-
Źródło: Emitent
Tabela 5. Wybrane skonsolidowane dane finansowe z rachunku zysków i strat Grupy
Kapitałowej Emitenta (PLN)
III kwartał 2015 r.
(rok bieżący)
01.07.2015 –
30.09.2015
III kwartał 2014r.
(rok ubiegły)
01.07.2014 –
30.09.2014
Narastająco
za okres od
01.01.2015 do
30.09.2015
Narastająco
za okres od
01.01.2014 do
30.09.2014
2 365 002,02
75 937,46
8 533 483,93
285 457,75
5 824,01
5 463,65
13 091,56
14 690,94
Zysk/strata na
sprzedaży
-201 500,20
-178 679,26
-604 691,22
-646 987,24
Zysk/strata na
działalności
operacyjnej
-205 496,83
-167 560,62
-609 773,86
-636 410,79
Zysk/strata brutto
-157 168,50
-431 689,28
-777 926,45
-1 613 708,60
Zysk/strata netto
-157 168,50
-440 106,46
-777 926,45
-1 636 024,60
Wyszczególnienie
Przychody netto
ze sprzedaży
Amortyzacja
Źródło: Emitent
4
4. KWARTALNE, JEDNOSTKOWE, SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE,
SPORZĄDZONE
ZGODNIE
Z
OBOWIĄZUJĄCYMI
EMITENTA
ZASADAMI
RACHUNKOWOŚCI (BILANS, RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT, ZESTAWIENIE
ZMIAN
W
KAPITALE
WŁASNYM
ORAZ
RACHUNEK
PRZEPŁYWÓW
PIENIĘŻNYCH)
Jednostkowy bilans
AKTYWA
A
I
Stan na dzień
Stan na dzień
30.09.2015r.
30.09.2014r.
Aktywa trwałe
44 212,10
1 879 343,85
Wartości niematerialne i prawne
28 510,10
9 350,00
5 562,15
10 139,85
10 139,85
II Rzeczowe aktywa trwałe
III Należności długoterminowe
IV Inwestycje długoterminowe
V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B
Aktywa obrotowe
I
1 859 854,00
6 540 638,77
Zapasy
8 243 019,44
30 000,00
30 000,00
II Należności krótkoterminowe
2 777 834,98
666 827,11
III Inwestycje krótkoterminowe
3 675 047,06
7 490 516,22
IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA RAZEM
PASYWA
Kapitał ( fundusz ) własny
A
I
Kapitał ( fundusz) podstawowy
57 756,73
6 584 850,87
55 676,11
10 122 363,29
Stan na dzień
Stan na dzień
30.09.2015r.
30.09.2014r.
2 053 504,59
7 971 105,91
10 000 000,00
10 000 000,00
1 764 633,40
7 189 032,06
VII Zysk ( strata ) z lat ubiegłych
-8 505 797,60
-8 505 797,60
VIII Zysk ( strata ) netto
-1 205 331,21
-712 128,55
4 531 346,28
2 151 257,38
II Należne wpłaty na kapitał podstawowy ( wielkość ujemna )
III Udziały ( akcje ) własne ( wielkość ujemna )
IV Kapitał ( fundusz ) zapasowy
V Kapiał ( fundusz ) z aktualizacji wyceny
VI Pozostałe kapitały ( fundusze) rezerwowe
IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
B
I
Rezerwa na zobowiązania
109 502,00
II Zobowiązania długoterminowe
III Zobowiązania krótkoterminowe
94 542,00
899 000,00
4 421 844,28
1 157 715,38
6 584 850,87
10 122 363,29
IV Rozliczenia międzyokresowe
PASYWA RAZEM
5
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Wyszczególnienie
III kwartał 2015
za okres
(wariant porównawczy)
III kwartał 2014
za okres
Rok bieżący
za okres
Rok ubiegły
za okres
01.07.2015 - 30.09.2015 01.07.2014 - 30.09.2014 01.01.2015 - 30.09.2015 01.01.2014 - 30.09.2014
Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi
A
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów ( zwiększenie - wartość dodatnia,
II
zmniejszenie - wartość ujemna)
III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
I
IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszty działalności operacyjnej
B
I
Amortyzacja
II Zużycie materiałów i energii
III Usługi obce
2 360 067,02
76 099,46
8 521 017,93
281 790,75
72 641,17
78 479,05
182 360,76
257 740,70
1 702,45
-2 379,59
23 539,91
24 050,05
2 285 723,40
8 315 117,26
2 563 295,22
254 123,72
9 131 710,43
929 569,27
5 824,01
5 463,65
13 091,56
14 690,94
1 882,93
2 244,30
3 388,15
4 554,08
109 155,86
81 300,64
348 556,88
305 442,39
IV Podatki i opłaty
1 302,80
537,94
3 103,80
3 562,55
V Wynagrodzenia
155 077,54
136 425,54
467 080,62
437 267,70
6 158,37
6 197,25
18 526,96
23 278,33
32 452,81
21 954,40
89 251,70
140 773,28
VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII Pozostałe koszty rodzajowe
VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C
Zysk ( strata ) ze sprzedaży ( A - B )
D
Pozostałe przychody operacyjne
I
2 251 440,90
8 188 710,76
-203 228,20
-178 024,26
-610 692,50
-647 778,52
1 500,00
11 421,63
3 178,08
11 611,05
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
8 991,63
8 991,63
II Dotacje
III Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
E
I
1 500,00
2 430,00
3 178,08
2 619,42
5 196,63
302,99
7 961,17
1 023,00
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III Inne koszty operacyjne
Zysk ( strata ) z działalności operacyjnej ( C+D-E )
F
G
Przychody finansowe
I
5 196,63
302,99
7 961,17
1 023,00
-206 924,83
-166 905,62
-615 475,59
-637 190,47
20 782,39
175 342,50
119 398,82
272 842,91
20 782,39
47 045,50
119 398,82
144 545,91
Dywidendy i udziaływ zyskach
II Odsetki
III Zysk ze zbycia inwestycji
IV Aktualizacja wartości inwestycji
128 297,00
128 297,00
V Inne
H
Koszty finansowe
I
Odsetki
335 098,81
82 268,22
709 254,44
306 142,99
74 243,57
1 767,70
166 311,95
55 675,01
256 839,24
79 000,52
536 426,49
244 467,98
4 016,00
1 500,00
6 516,00
6 000,00
-521 241,25
-73 831,34
-1 205 331,21
-670 490,55
0,00
0,00
0,00
0,00
-521 241,25
-73 831,34
-1 205 331,21
-670 490,55
II Strata ze zbycia inwestycji
III Aktualizacja wartości inwestycji
IV Inne
Zysk ( strata) z działalności gospodarczej ( F+G-H )
I
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych( J.I - J.II )
J
I
Zysk nadzwyczajny
II Strata nadzwyczajna
K
Zysk ( strata ) brutto ( I ± J )
L
Podatek dochodowy
M
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)
N
Zysk ( strata ) netto ( K-L-M )
51 487,00
-521 241,25
-125 318,34
41 638,00
-1 205 331,21
-712 128,55
6
JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
(metoda pośrednia)
Rok bieżący
za okres
Wyszczególnienie
Rok ubiegły
za okres
01.01.2015 - 30.09.2015 01.01.2014 - 30.09.2014
III kwartał 2015
za okres
01.07.2015 30.09.2015
III kwartał 2014
za okres
01.07.2014 30.09.2014
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
A
I
Zysk ( strata ) netto
-1 205 331,21
-712 128,55
-521 241,25
730 473,98
121 571,61
477 207,45
42 952,83
-474 857,23
-590 556,94
-44 033,80
-82 365,51
Wpływy
1 460 380,86
300 715,38
869 415,85
112 211,38
II Wydatki
41 819,00
63 234,00
0,00
34,00
1 418 561,86
237 481,38
869 415,85
112 177,38
28 818,99
II Korekty razem
III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-125 318,34
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
B
I
III Przepływy netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
C
Wpływy
170 000,00
76 232,63
166 779,98
II Wydatki
1 103 827,61
116 521,52
977 240,32
53 499,49
-933 827,61
-40 288,89
-810 460,34
-24 680,50
5 131,37
I
III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
D
Przepływy pieniężne netto razem
9 877,02
-393 364,45
14 921,71
E
Bilansowa zmiana stanu środków pienięźnych, w tym:
9 877,02
-393 364,45
14 921,71
5 131,37
F
Środki pieniężne na początek okresu
50 551,48
447 215,96
45 506,79
48 720,14
G
Środki pieniężne na koniec okresu
60 428,50
53 851,51
60 428,50
53 851,51
JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM
Wyszczególnienie
Rok bieżący
Rok ubiegły
za okres
za okres
01.01.2015 - 30.09.2015 01.01.2014 - 30.09.2014
I
Kapitał ( fundusz własny na początek okresu ( BO )
I.a Kapitał ( fundusz ) własny na początek okresu ( BO ) po korektach
3 258 835,80
8 683 234,46
3 258 835,80
8 683 234,46
II
Kapitał fundusz własny na koniec okresu ( BZ)
2 053 504,59
7 971 105,91
III
Kapitał ( fundusz własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku ( pokrycia straty )
2 053 504,59
7 971 105,91
7
5.
KWARTALNE,
SKONSOLIDOWANE
SKRÓCONE
SPRAWOZDANIE
FINANSOWE, SPORZĄDZONE ZGODNIE Z OBOWIĄZUJĄCYMI EMITENTA
ZASADAMI RACHUNKOWOŚCI (BILANS, RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT,
ZESTAWIENIE
ZMIAN
W
KAPITALE
WŁASNYM
ORAZ
RACHUNEK
PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH)
Skonsolidowany bilans
AKTYWA
Aktywa trwałe
A
I
Wartości niematerialne i prawne
II
Wartość firmy jednostek podporządkowanych
Stan na dzień
Stan na dzień
30.09.2015
30.09.2014
1 964 912,10
3 028 580,85
28 510,10
9 350,00
III
IV
Należności długoterminowe
10 139,85
10 139,85
V
Inwestycje długoterminowe
1 920 700,00
1 924 300,00
VI
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B
Aktywa obrotowe
5 562,15
1 084 791,00
9 633 689,97
9 998 736,38
I
Zapasy
30 000,00
30 000,00
II
Należności krótkoterminowe
2 785 648,05
669 033,57
III
Inwestycje krótkoterminowe
6 760 119,19
9 243 859,70
IV
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
57 922,73
55 843,11
11 598 602,07
13 027 317,23
AKTYWA RAZEM
PASYWA
Kapitał ( fundusz ) własny
A
I
Kapitał ( fundusz) podstawowy
II
Należne wpłaty na kapitał podstawowy ( wielkość ujemna )
III
Udziały ( akcje ) własne ( wielkość ujemna )
IV
Kapitał ( fundusz ) zapasowy
V
Kapiał ( fundusz ) z aktualizacji wyceny
VI
Pozostałe kapitały ( fundusze) rezerwowe
VII
Różnice kursowe z przeliczenia
VIII
Zysk ( strata ) z lat ubiegłych
IX
X
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkość ujemna)
B
Kapitały mniejszości
C
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
D
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I
Rezerwa na zobowiązania
II
Zobowiązania długoterminowe
III
Zobowiązania krótkoterminowe
IV
Rozliczenia międzyokresowe
PASYWA RAZEM
Stan na dzień
Stan na dzień
30.09.2015
30.09.2014
7 109 248,80
10 914 357,86
10 000 000,00
10 000 000,00
2 525 824,85
7 189 032,06
-4 638 649,60
-4 638 649,60
-777 926,45
-1 636 024,60
4 489 353,27
2 112 959,37
37 001,00
25 531,00
899 000,00
4 452 352,27
1 188 428,37
11 598 602,07
13 027 317,23
8
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy)
Wyszczególnienie
III kwartał 2015
III kwartał 2014
Rok bieżący
Rok bieżący
za okres
za okres
za okres
za okres
01.07.2015 - 30.09.2015 01.07.2014 - 30.09.2014 01.01.2015 - 30.09.2015 01.01.2014 - 30.09.2014
Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym
2 365 002,02
75 937,46
8 533 483,93
285 457,75
76 241,17
78 479,05
193 160,76
261 240,70
3 037,45
-2 541,59
25 205,91
24 217,05
III
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów( zwiększenie - wartość dodatnia,
zmniejszenie - wartość ujemna)
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
IV
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
2 285 723,40
Koszty działalności operacyjnej
2 566 502,22
254 616,72
I
II
B
8 315 117,26
9 138 175,15
932 444,99
I
Amortyzacja
5 824,01
5 463,65
13 091,56
14 690,94
II
Zużycie materiałów i energii
1 882,93
2 244,30
3 388,15
4 554,08
III
Usługi obce
112 201,86
81 636,64
353 387,88
307 178,39
IV
Podatki i opłaty, w tyn podatek akcyzowy
V
Wynagrodzenia
VI
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII Pozostałe koszty rodzajowe
VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C
Zysk ( strata ) ze sprzedaży ( A - B )
D
Pozostałe przychody operacyjne
I
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II
Dotacje
III
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
E
I
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III
Inne koszty operacyjne
Zysk ( strata ) z działalności operacyjnej ( C+D-E )
F
G
Przychody finansowe
I
Dywidendy i udziaływ zyskach
II
Odsetki
III
Zysk ze zbycia inwestycji
IV
Aktualizacja wartości inwestycji
V
Inne
H
1 463,80
694,94
4 737,52
4 702,27
155 077,54
136 425,54
467 080,62
437 267,70
6 158,37
32 452,81
6 197,25
21 954,40
2 251 440,90
18 526,96
89 251,70
23 278,33
140 773,28
8 188 710,76
-201 500,20
-178 679,26
-604 691,22
-646 987,24
1 500,00
11 421,63
3 178,53
11 611,05
8 991,63
1 500,00
5 496,63
2 430,00
302,99
300,00
5 196,63
8 991,63
3 178,53
8 261,17
2 619,42
1 034,60
300,00
302,99
7 961,17
1 034,60
-205 496,83
-167 560,62
-609 773,86
-636 410,79
4 870,42
26 536,54
70 817,94
83 560,20
4 870,42
26 536,54
70 817,94
83 560,20
Koszty finansowe
90 630,82
3 267,70
464 786,45
61 684,10
I
Odsetki
74 243,57
1 767,70
166 311,95
55 684,10
II
Strata ze zbycia inwestycji
III
Aktualizacja wartości inwestycji
IV
Inne
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów
jednostek podporządkowanych
I
J
Zysk (strata) z działalności gospodarczej ( F+G-H+/-I )
K
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych ( K.I - K.II )
I
Zyski nadzwyczajne
II
Straty nadzwyczajne
Odpis wartości firmy
L
I
Odpis wartości firmy - jednostki zależne
II
Odpis wartości firmy - jednostki współzależne
Odpis ujemnej wartości firmy
M
I
Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne
II
Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne
N
Zysk (strata) z udziałów w jednostkach
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
O
Zysk ( strata ) brutto (J+/-K-L+M+/-N )
P
Podatek dochodowy
Q
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia
straty)
R
Zyski (straty) mniejszości
S
Zysk ( strata ) netto ( O-P-Q+/-R )
12 371,25
291 958,50
4 016,00
1 500,00
6 516,00
6 000,00
-291 257,23
-144 291,78
-1 003 742,37
-614 534,69
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
134 088,73
-287 397,50
225 815,92
-999 173,91
-157 168,50
-431 689,28
-777 926,45
-1 613 708,60
8 417,18
-157 168,50
-440 106,46
22 316,00
-777 926,45
-1 636 024,60
9
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
(metoda pośrednia )
Rok bieżący
Rok ubiegły
III kwartał 2015
III kwartał 2014
za okres
za okres
za okres
za okres
01.01.2015 - 30.09.2015 01.01.2014 - 30.09.2014 01.07.2015- 30.09.2015 01.07.2014 - 30.09.2014
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
A
I
-777 926,45
-1 636 024,60
-157 168,50
-440 106,46
302 669,95
1 046 477,69
112 579,70
357 547,95
-475 256,50
-589 546,91
-44 588,80
-82 558,51
Wpływy
1 460 380,86
300 715,38
869 415,85
112 211,38
II Wydatki
41 819,00
63 234,00
1 418 561,86
237 481,38
869 415,85
112 177,38
28 818,99
II Korekty razem
III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
B
I
III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
34,00
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
C
Wpływy
170 000,00
76 232,63
166 779,98
II Wydatki
1 103 827,61
116 521,52
977 240,32
53 499,49
-933 827,61
-40 288,89
-810 460,34
-24 680,50
4 938,37
I
III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
D
Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/- B.III +/- C.III)
9 477,75
-392 354,42
14 366,71
E
Bilansowa zmiana stanu środków pienięźnych
9 477,75
-392 354,42
14 366,71
4 938,37
F
Środki pieniężne na początek okresu
51 739,49
449 828,07
46 850,53
52 535,28
G
Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D)
61 217,24
57 473,65
61 217,24
57 473,65
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
Rok bieżący
Rok bieżący
za okres
za okres
Wyszczególnienie
01.01.2015 - 30.09.2015 01.01.2014 - 30.09.2014
I
I.a
II
III
6.
Kapitał ( fundusz) własny na początek okresu ( BO )
Kapitał ( fundusz ) własny na początek okresu ( BO ) po
korektach błędów
Kapitał fundusz własny na koniec okresu ( BZ)
Kapitał ( fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku ( pokrycia straty )
INFORMACJE
O
ZASADACH
PRZYJĘTYCH
7 887 175,25
12 550 382,46
7 887 175,25
12 550 382,46
7 109 248,80
10 914 357,86
7 109 248,80
10 914 357,86
PRZY
SPORZĄDZANIU
RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD
(POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
Raport sporządzono zgodnie z Ustawą o rachunkowości. W okresie, za który sporządzono
raport, nie nastąpiły zmiany zasad (polityki) rachunkowości.
10
7.
ZWIĘZŁA
CHARAKTERYSTYKA
ISTOTNYCH
DOKONAŃ
LUB
NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE OD 1.07.2015 DO 30.09.2015 ROKU,
WRAZ
Z
OPISEM
NAJWAŻNIEJSZYCH
CZYNNIKÓW
I
ZDARZEŃ,
W
SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA
OSIĄGNIĘTE WYNIKI
W III kwartale 2015 roku Grupa Kapitałowa Emitenta osiągnęła przychody ze sprzedaży
netto w wysokości 2.361.964,57 zł oraz stratę netto w wysokości -157.168,46 zł. To znacznie
lepszy wynik w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego. Wyższy poziom
przychodów niż w ubiegłym roku to efekt rozpoczętej działalności w zakresie pośrednictwa w
sprzedaży pojazdów samochodowych
W związku z wykupem obligacji serii A przypadającym na dzień 10 lipca 2015 roku, w tymże
dniu Spółka przekazała do Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. środki
pieniężne niezbędne do wykupu 899 (słownie: ośmiuset dziewięćdziesięciu dziewięciu)
obligacji serii A Emitenta, o wartości nominalnej 1.000 zł (słownie: jeden tysiąc złotych)
każda, oznaczonych kodem ISIN PLEMRCP00029. Środki pieniężne niezbędne do zapłaty
odsetek za ostatni okres odsetkowy od obligacji serii A Spółki zostały przekazane do
Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. w dniu 9 lipca 2015 r.
W związku z rozszerzeniem działalności o pośrednictwo w sprzedaży pojazdów
samochodowych, Spółka wdraża ramowy program współpracy w tym zakresie z innymi
podmiotami. Jego efektem jest pośrednictwo w transakcjach sprzedaży, które przyczyniło się
do wzrostu przychodów. Rozszerzenie działalności Spółki związane było z potrzebą
dywersyfikacji oferty, w celu zwiększenia środków na bieżącą działalność operacyjną oraz
zmniejszenia ryzyka prowadzonej działalności gospodarczej, która skoncentrowana jest na
rynku nieruchomości. Należy pamiętać, że inwestycje na rynku nieruchomości najczęściej
mają charakter długoterminowy. Dobór portfela inwestycyjnego oraz sam proces sprzedaży
nieruchomości po optymalnej cenie wymaga czasu. Wyniki Spółki są w dużym stopniu
uzależnione również od koniunktury na rynku nieruchomości. W celu minimalizacji tego
ryzyka, Spółka rozwija pakiet różnorodnych usług oferowanych w branży nieruchomości.
11
Jednym z takich działań jest zaangażowanie w sektorze wierzytelności zabezpieczonych
hipotecznie.
W działalności Spółki aktualne pozostają czynniki ryzyka opisane w Dokumencie
Informacyjnym, które sprowadzają się do dużego uzależnienia wyników Spółki od
koniunktury na rynku nieruchomości.
STANOWISKO
8.
ODNOŚNIE
MOŻLIWOŚCI
ZREALIZOWANIA
PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE
ZAPREZENTOWANYCH
W
DANYM
RAPORCIE
KWARTALNYM
DANYCH
FINANSOWYCH ZA OKRES OD 1.07.2015 DO 30.09.2015 ROKU
Emitent nie publikował jednostkowych ani skonsolidowanych prognoz finansowych.
9.
INFORMACJA
ZARZĄDU
EMITENTA
NA
TEMAT
INICJATYW
NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W
PRZEDSIĘBIORSTWIE, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM GRUPA
KAPITAŁOWA
EMITENTA
PODEJMOWAŁA
W
OBSZARZE
ROZWOJU
PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI
Przedmiotem działalności Grupy Emmerson S.A. jest nabywanie na własny rachunek
nieruchomości na terenie całej Polski w celu ich dalszej odsprzedaży, a także inwestowanie
w małe i średnie firmy z branży budownictwa i nieruchomości. Powyższy cel jest realizowany
poprzez zaangażowanie Emitenta w formie inwestycji w zdywersyfikowany portfel projektów,
wykorzystanie wsparcia i doświadczenia kadry zarządzającej oraz zespołu grupy kapitałowej
Grupy Emmerson S.A., a także intensywne działania na rzecz wzrostu wyników finansowych
Spółki.
Grupa Emmerson S.A. planuje także udział w innych przedsięwzięciach biznesowych na
rynku nieruchomości, w roli inwestora pasywnego lub aktywnego. Emitent planuje zwiększyć
skalę działania poprzez pozyskanie zasobów finansowych będących w dyspozycji instytucji
12
finansowych, inwestorów instytucjonalnych oraz indywidualnych, współuczestniczących z
Emitentem w projektach inwestycyjnych.
W ramach rozwijania działalności w obszarze wierzytelności zabezpieczonych hipotecznie
Grupa Emmerson S.A. podpisała umowy o współpracy z wybranymi bankami udzielającymi
kredytów hipotecznych. W omawianym okresie Spółka prowadziła rozmowy z jednym z
wiodących w Polsce Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych ("TFI"), odnoszącym sukcesy w
sekurytyzacji wierzytelności, w celu powołania funduszu inwestycyjnego zamkniętego
niestandaryzowanego funduszu sekurytyzacyjnego.
O planach uruchomienia we współpracy z wybranym towarzystwem funduszy inwestycyjnych
funduszu sekurytyzacyjnego, który docelowo będzie nabywał wierzytelności zabezpieczone
hipotecznie pochodzące z sektora bankowego, Emitent informował we wcześniejszych
raportach bieżących i okresowych. W ocenie Zarządu Emitenta, wierzytelności hipoteczne to
dla Spółki i jej grupy kapitałowej bardzo perspektywiczny rynek, który może stać się jednym z
kluczowych segmentów działalności.
Grupa Kapitałowa Emitenta jest jedną z największych polskich grup kapitałowych
działających w branży nieruchomości, oferujących kompleksowe usługi na tym rynku. Tworzą
ją wyspecjalizowane spółki i działy ściśle ze sobą współpracujące, łączące szeroki zakres
profesjonalnych usług z indywidualnym podejściem do potrzeb każdego klienta. Dzięki
szerokiej grupie wykwalifikowanych specjalistów oferta usług świadczonych przez Grupę
Kapitałową Emitenta obejmuje m.in. pośrednictwo w obrocie nieruchomościami (kupno,
sprzedaż, wynajem, inwestycje), badania rynku nieruchomości, doradztwo (finansowe,
prawne,
gospodarcze,
architektoniczne),
zarządzanie
nieruchomościami
i
usługi
marketingowe.
13
10. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM
JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
Na dzień 30.09.2015 roku w skład Grupy Kapitałowej Emitenta wchodziły:
Emmerson Realty S.A.
Numer KRS wraz z organem prowadzącym rejestr
0000297408
Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy,
XII Wydział Gospodarczy
Kapitał zakładowy
3 014 517,90 zł
Udział % spółki Grupa Emmerson S.A. w kapitale
zakładowym podmiotu
40,5 %
Podstawową działalnością Spółki jest doradztwo i pośrednictwo w obrocie nieruchomościami. Poprzez
spółki zależne i powiązane Emmerson Realty S.A. obsługuje również inne segmenty rynku.
Emmerson Zarządzanie Sp. z o.o. oferuje usługi w zakresie zarządzania nieruchomościami mieszkaniowymi, biurowymi,
handlowymi, magazynowymi i przemysłowymi: administrowanie nieruchomościami, obsługę techniczną budynków, ochronę,
utrzymanie czystości, usługi cateringowe i inne. Na zlecenie zajmuje się także aranżacją, wykończeniem, umeblowaniem i
wyposażeniem wnętrz w dowolnym standardzie.
0000220586
Sąd Rejonowy dla m. st.Warszawy,
Kapitał zakładowy
50.000,00 zł
Udział % Emmerson Realty S.A. w kapitale zakładowym podmiotu
80 %
Emmerson Finanse S.A. jest firmą niezależnego doradztwa finansowego. Spółka współpracuje z największymi instytucjami
finansowymi w Polsce. Jej doradcy zajmują się prawidłowym przebiegiem procesu kredytowego. Oprócz rozwiązań
standardowych, spółka oferuje również dedykowane produkty finansowe i ubezpieczeniowe.
Kapitał zakładowy
0000304219
348.000,00 zł
45 %
Emmerson Mazowsze Sp. z o.o. ma siedzibę w Płocku i zajmuje się działalnością na rynku nieruchomości, a w szczególności
pośrednictwem w obrocie nieruchomościami.
Kapitał zakładowy
0000367006
Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy,
XIV Wydział Gospodarczy
187.500,00 zł
60 %
DRAFTWAY Sp. z o.o. specjalizuje się w szeroko pojętym outsourcingu IT. Spółka oferuje pomoc przy tworzeniu infrastruktury
informatycznej w nowo powstałych firmach oraz tych, które wymagają restrukturyzacji oraz skutecznie pomaga firmom w
14
spełnieniu ustawowych wymogów w zakresie ochrony danych osobowych oraz w osiągnięciu stanu gotowości w przypadku
kontroli ze strony Generalnego Inspektora Ochrony Danych Osobowych (GIODO).
Kapitał zakładowy
0000335412
XIII Wydział Gospodarczy
5000,00 zł
40 %
Emmerson Lumico Sp. z o.o. ma siedzibę w Krakowie, skupia się na dwóch obszarach działalności: turystyce (organizowanie
wycieczek, konferencji, szkoleń, spotkań biznesowych, imprez integracyjnych, imprez sportowych, rezerwacji miejsc
hotelowych, biletów lotniczych itp.) oraz pośrednictwie w obrocie nieruchomościami na rynku pierwotnym, wtórnym oraz
komercyjnym.
Kapitał zakładowy
KRS 0000205766
Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia,
XI Wydział Gospodarczy
50.000,00 zł
9%
Emmerson Realty S.A. posiada również 8,4 % udziału w kapitale zakładowym Emitenta.
HILLS Legal & Tax Solutions S.A. (HILLS LTS) zajmuje się szeroko rozumianym doradztwem
gospodarczym/konsultingiem. Spółka aplikuje nowoczesne rozwiązania prawno-organizacyjne, dba o
zachowanie
należytego
ładu korporacyjnego, ponadto specjalizuje się
w
obsłudze rynku
nieruchomości. HILLS LTS dzięki szerokiej współpracy z adwokatami, radcami prawnymi, doradcami
podatkowymi zapewnia kontrahentom możliwość korzystania z kompleksowej pomocy prawnej, w
ramach której może zaoferować nie tylko konsultacje i opinie prawne, ale także obsługę spraw
sądowych, podatkowych i sądowo administracyjnych.
0000421000
Kapitał zakładowy
100.000, zł
45 %
EM-Inwestycje 2 Sp. z o.o.
Podstawową działalnością Spółki jest wykonywanie robót ogólnobudowlanych.
0000284507
Kapitał zakładowy
50.000,00 zł
100 %
15
Emmerson Finanse Sp. z o.o.
Podstawową działalnością Spółki jest doradztwo kredytowe.
0000275138
Kapitał zakładowy
50.000,00 zł
100 %
Dom Aukcyjny Emmerson Sp. z o.o.
Podstawowa działalność Spółki jest związana z organizacją aukcji nieruchomości.
0000286553
Kapitał zakładowy
50.000,00 zł
100 %
Emmerson Commercial Sp. z o.o.
Podstawowa działalność Spółki jest związana z doradztwem i pośrednictwem w obrocie
nieruchomościami komercyjnymi.
0000260290
Kapitał zakładowy
50.000,00 zł
40 %
W zakresie skonsolidowanych wyników Grupy Kapitałowej Grupa Emmerson S.A.
konsolidacją zostały objęte wyniki następujących spółek: Emmerson Realty S.A., HILLS
Legal & Tax Solutions S.A., EM- Inwestycje 2 Sp. z o.o. oraz Emmerson Commercial Sp. z
o.o.
Na podstawie art. 58 Ustawy o rachunkowości (UoR), z konsolidacji, ze względu na brak
istotności danych finansowych dla realizacji obowiązku określonego w art. 4 ust. 1 UoR,
wyłączone zostały spółki Emmerson Finanse Spółka z o.o. oraz Dom Aukcyjny Emmerson
Sp. z o.o.
16
11.
STRUKTURA
AKCJONARIATU
EMITENTA
ZE
WSKAZANIEM
AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU CO
NAJMNIEJ 5 % GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
Poniżej zaprezentowana została struktura akcjonariatu ze wskazaniem akcjonariuszy
posiadających na dzień sporządzenia raportu co najmniej 5% głosów na Walnym
Zgromadzeniu Spółki. Struktura tworzona jest w oparciu o otrzymane przez Spółkę
zawiadomienia od akcjonariuszy na podstawie art. 69 Ustawy o ofercie publicznej oraz o
informacje podawane przez Spółkę w raportach odnośnie akcjonariuszy posiadających co
najmniej 5% liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta (art. 70 pkt 3 Ustawy o
ofercie publicznej).
Tabela 6. Struktura akcjonariatu Emitenta
Akcjonariusz
Dom Maklerski WDM S.A.*, w tym:
WDM Inwestycje Sp. z o.o.
WDM Capital USA, LLC**
Emmerson Limited
Emmerson Realty S.A.
Pozostali
RAZEM
A imienne
Liczba akcji Liczba głosów Udzial w KZ
0 37 135 721
0 35 835 721
0
8 956 769
0 34 000 000
2 400 000
8 432 947
0 11 474 563
2 400 000 100 000 000
37 135 721
35 835 721
8 956 769
34 000 000
10 832 947
11 474 563
102 400 000
37,14%
35,84%
8,96%
34,00%
8,43%
11,47%
100,00%
Udział w głosach
na WZ
36,27%
35,00%
8,75%
33,20%
10,58%
11,21%
100,00%
* pośrednio poprzez WDM Inwestycje Sp. z o.o. oraz WDM Autoryzowany Doradca Sp. z o.o.
** pośrednio poprzez Astoria Capital S.A.
Źródło: Emitent
Źródło: Emitent
17
12. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ
EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY
Na dzień 30 września 2015 r. liczba etatów wynosiła 3. Pozostałe osoby współpracują ze
Spółką na zasadzie umów cywilnoprawnych.
13. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU EMITENTA
Zarząd Emitenta (spółka dominująca Grupy Kapitałowej Grupa Emmerson S.A.) oświadcza,
że według jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe za III kwartał 2015 r., a
także dane porównywalne za analogiczny okres roku poprzedniego sporządzone zostały
zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta oraz że kwartalny raport z działalności Grupy
Emmerson S.A. oraz Grupy Kapitałowej Grupa Emmerson S.A. zawiera prawdziwy obraz
rozwoju, osiągnięć oraz sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej.
Marek Krajewski
Prezes Zarządu
18

Czcionką firmową jest ARIAL, proszę używać tylko tego kroju czcionki

Transkrypt

Podobne dokumenty

Wieliczka - Free Commercial Site

Sprzedam dom, mazowieckie Opis

Kluczewsko, - FreeRealEstateSite (Listing #: 210610)

2007-09-14 Aneks 33 zmniejszenie zaangażowania _2_

Zawarcie umowy zakupu nieruchomości gruntowej

Koszty transakcyjne kupna/sprzedaży używanego mieszkania o

Zielonki - Free Real Estate Site

raport za ii kwartał 2010 r. - Werth

Raport okresowy za III kwartał 2012 r.