1 sprawozdanie finasowe fundacji dla uniwersytetu jagiellońskiego
Transkrypt
1 sprawozdanie finasowe fundacji dla uniwersytetu jagiellońskiego
SPRAWOZDANIE FINASOWE FUNDACJI DLA UNIWERSYTETU JAGIELLOŃSKIEGO ZA 2007 ROK Z PODZIAŁEM NA DZIAŁANOŚĆ STATUTOWĄ, POŻYTKU PUBLICZNEGO I DZIAŁALNOŚC GOSPODARCZĄ. 1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE FUNDACJI DLA UNIWERSYTETU JAGIELLOŃSKIEGO ZA ROK 2007 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Przedmiotem podstawowej działalności Jednostki w roku obrotowym była: a) Działalność statutowa Stowarzyszenia (opis zrealizowanych projektów sprawozdaniu merytorycznym) b) Działalność pożytku publicznego c) Działalność gospodarcza w zakresie określonym Statutem Stowarzyszenia w 2. Jednostka zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym dla Krakowa Śródmieście w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000077648, oraz wpisana jest do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000077648 3. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy 2007, od 1 stycznia 2007 do 31 grudnia 2007 roku. 4. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu możliwości dalszej kontynuacji działalności. 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z Dokumentacją przyjętych zasad rachunkowości, sporządzoną na podstawie książki Zakładowy plan kont oraz pozostałe części polityki rachunkowości w stowarzyszeniach, fundacjach, związkach, izbach gospodarczych, szkołach niepublicznych i placówkach medycznych prowadzących działalność statutową, pożytku publicznego i gospodarczą równocześnie autorstwa Edwarda Karwowskiego, przez Głównego Księgowego Fundacji dla Uniwersytetu Jagiellońskiego i zatwierdzone przez Zarząd. Dokumentacja ta obejmuje: a) zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych b) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego c) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych d) system ochrony danych e) własny wzór sprawozdania finansowego z kalkulacyjnym rachunkiem zysków i strat, w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art.4, 10 i 50 oraz rozdziałów 2, 4 i 8, ustawy o rachunkowości. f) Zakładowe zasady, metody i wzory opracowano w oparciu o art.10 ust.1 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku ( tj. Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.) i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. 6. Wykazane w bilansie, na koniec roku obrotowego, aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wnikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości. a) Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne - według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej 2 utraty wartości. Do wysokości 3 500,00 złotych środki trwałe wpisane zostały jako jednorazowa amortyzacja. b) Środki trwałe w budowie – w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. c) Udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczane do aktywów trwałych – według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. d) Inwestycje krótkoterminowe – według ceny nabycia. e) Rzeczowe składniki aktywów obrotowych – według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy. f) Należności i udzielone pożyczki – w kwocie wymagalnej zapłaty, z zachowaniem ostrożności. g) Zobowiązania – w kwocie wymagalnej zapłaty. h) Rezerwy – w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. …………………………………… (miejsce i data sporządzenia) ………………………………..……………………...……….. ( imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej) ……………………………………………...………...………………..…… (Zarząd Jednostki) 3 BILANS FUNDACJI DLA UNIWERSYTETU JAGIELLOŃSKIEGO na dzień 31 grudnia 2007 roku AKTYWA Stan aktywów na: 1 2 Wyszczególnienie aktywów 31.12.2006 31.12.2007 4 5 6 3 A. AKTYWA TRWAŁE I Wartości niematerialne i prawne 0,00 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 2 Wartość firmy 0,00 3 Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 II 11610,29 Rzeczowe aktywa trwałe 17190,42 11610,29 1 Środki trwałe 17190,42 11610,29 2 Środki trwałe w budowie 0,00 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 Należności długoterminowe 0,00 1 Należności od jednostek kontrolowanch 0,00 2 Należności od pozostałych jednostek 0,00 Inwestycje długoterminowe 0,00 1 Nieruchomości 0,00 2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 3 Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 4 Inne inwestycje długoterminowe 0,00 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe 0,00 III IV V B AKTYWA OBROTOWE I Zapasy 227340,99 319066,95 38218,55 38218,55 1 Materiały 0,00 2 Półprodukty i produkty w toku 0,00 3 Produkty gotowe 0,00 4 Towary 5 Zaliczki na poczet dostaw II Należności krótkoterminowe 1 Należności od jednostek kontrolowanych 2 Należności od pozostałych jednostek 38218,55 0,00 130641,73 81448,84 0,00 130641,73 81448,84 Inwestycje krótkoterminowe 58480,71 199399,56 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 58480,71 199399,56 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 Rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 III IV 17190,42 Suma bilansowa 244531,41 330 677,24 4 PASYWA Stan pasywów na: 1 2 Wyszczególnienie pasywów 31.12.2006 31.12.2007 4 5 6 3 A Fundusz własny 98701,45 -9 099,73 218181,61 I Fundusz statutowy 218181,61 II Fundusz zasobowy 0,00 III Fundusz z aktualizacji wyceny IV Fundusz rezerwowy 0,00 V Zysk/Strata (nadwyżka /niedobór ) lat ubiegłych 0,00 -142417,86 VI Zysk/Strata (nadwyżka /niedobór ) netto za rok obrotowy -124387,86 -86771,18 VII Odpisy z zysku w ciągu roku (wielkość ujemna) B 1907,70 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1907,70 0,00 148829,96 339776,97 Rezerwy na zobowiązania 0,00 0 1 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 2 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 3 Pozostałe rezerwy 0,00 Zobowiązania długoterminowe 0,00 1 Zobowiązania wobec jednostek kontrolowanych 0,00 2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 0,00 I II III Zobowiązania krótkoterminowe 138807,91 1 Zobowiązania wobec jednostek kontrolowanych 2 Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek 3 Fundusze specjalne IV 330620,87 0,00 138807,91 330620,87 0,00 Rozliczenia międzyokresowe 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 10022,05 0 9156,10 0,00 10022,05 Suma bilansowa …………………………………… (miejsce i data sporządzenia) 0 244531,41 9156,10 330 677,24 ………………………………..……………………...……….. ( imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej) ……………………………………………...………...………………..…… (Zarząd Jednostki) 5 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT FUNDACJI DLA UNIWERSYTETU JAGIELLOŃSKIEGOZA ROK 2007 1 A B C D E 2 F G I II H I II III I J K I II L I II III M N I II III IV V O I II III IV P R I II S T U Wyszczególnienie 3 Przychody działalności statutowej Koszty realizacji zadań statutowych Wynik finansowy działalności statutowej (dodatni lub ujemny) (A-B) Przychody działalności pożytku publicznego: Koszty realizacji zadań pożytku publicznego Wynik finansowy działalności pożytku publicznego (dod. lub ujem.) (D-E) Przychody netto ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów Przychody netto ze sprzedaży towarów Przychody ze sprzedaży usług Koszty sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów Wartosc sprzedanych towarów i materiałów Koszt wykonania sprzedanych usług Koszty zarządu (wygn. dyrektor, kierownik administracji) Zysk/Strata brutto na sprzedaży (G-H) Zysk/Strata na działalności stat., stat. p. p. i gosp. (C+F+I) Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne pozostałe koszty operacyjne Zysk/Strata na działalności operacyjnej (K+L-Ł) Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach Odsetki Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne Koszty finansowe Odsetki Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne Zysk/Strata z działalności stat., stat, p. p. i gosp. (M+N-O) Pozostałe obciążenia wynik finansowy NKUP NKUP Obciążenie z lat poprzednich Nadwyżka przychodów nad kosztami brutto Nadwyżka kosztów nad przychodami brutto Podatek dochodowy Nadwyżka przychodów nad kosztami netto Nadwyżka kosztów nad przychodami netto …………………………………… Kwoty za rok: Poprzedni Obrotowy 2006 2007 4 5 1670666,76 1773907,99 1685952,14 1885860,55 -15285,38 -111952,56 22350,56 27885,45 0 324951,08 89449,17 235501,91 429171,20 84017,51 276187,52 68966,17 -104220,12 -119 505,50 0 -5534,89 470155,63 82731,47 387424,16 432327,53 46420,22 269790,39 116116,92 37828,10 -79659,35 0 0 3968,00 0 8748,99 3968,00 -83627,35 10846,73 8748,99 10846,73 5786,36 5786,36 7623,95 7623,95 -116542,87 6591,99 6591,99 0 -80404,57 24396,61 6366,61 18030,00 -123134,86 1253 -86771,18 1210 -124387,86 -104801,18 ………………………………..……………………...……….. (miejsce i data sporządzenia) ( imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej) …………………………………………………………………………… (Zarząd Jednostki) 6 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU I SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2007 ROK FUNDACJI DLA UNIWERSYTETU JAGIELLOŃSKIEGO 1. Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów finansowych (inwestycji): Wartość środków trwałych wynosi 74 719,58 złotych według aktywów Bilansu która powstała od momentu zakupu pierwszego środka trwałego w roku 1996, ich umorzenie wynosi 63109,29 złotych. Wartość netto środków trwałych netto (księgowa) wynosi 11 610,29 złotych na dzień 31 grudnia 2007 roku znajdujących się Fundacji i nadających się do użytku.. Środki trwałe wykazujemy w pozycji bilansu jako aktywa wykazując różnicę pomiędzy zakupionymi środkami a ich umorzeniem stosując zasadę ciągłości zgodnie z ustawą o rachunkowości. W tym wartość środków trwałych zakupionych ze środków Polsko Amerykańskiej Funadcji Wolności na kwotę 4169,69 złotych. 2. Informacja o przeksięgowaniach na koncie 870 W marcu 2008 roku złożono korektę dotyczącą podatku Vat należny oraz naliczony, która dotyczyła roku poprzedniego i obciążenie dotyczące tego roku zaksięgowano na koncie 870 (Pozostałe obciążenia wyniku finansowego). a) obciążenie VAT należny na kwotę 21108 złotych b) obciążenie VAT naliczony na kwotę 3078 złotych co spowoduje obciążenie z lat poprzednich kwotą 18030 złotych nie dotyczącą roku bieżącego. 3. Tendencje zmian w przychodach i kosztach oraz w stanie składników aktywów i źródłach ich finansowania – działalności statutowej i działalności gospodarczej: Działalność statutowa: Przychody z działalności łącznie z dofinansowaniami projektów wynosiły: 1 773 907,99 zł. Koszty bezpośrednie realizacji projektów wyniosły: 1 885 860,55 zł Różnica: - 111 952,56 zł. Działalność gospodarcza: Przychody: 470 155,63 zł. Koszty: 432 327,53 zł. Różnica: 38 828,10 złotych Działalność Pożytku Publicznego: Przychody: 22350,56 zł. Koszty: 27 885,45 zł. Różnica: - 5534,89 zł. Nadwyżka kosztów nad przychodami na działalności statutowej, pożytku publicznego i gospodarczej wynosi: 7 - 79659,35 zł. Pozostałe przychody operacyjne wyniosły: 0 zł. Pozostałe koszty operacyjne wyniosły: 3 968 zł. Przychody finansowe wynoszą: 10 846,73 zł. Koszty finansowe wynoszą: 7 623,95 zł. Nadwyżka kosztów nad przychodami do pokrycia w roku 2008 wyniosła : -80 404, 57 zł Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów wynoszą: 6366,61 zł Koszty z lat ubiegłych ( korekty VAT):18 030,00zł Nadwyżka kosztów nad przychodami do pokrycia w roku 2008 wyniosła: -86 771,18 Podatek dochodowy od kosztów, które nie są kosztami uzyskania Stowarzyszeniu Willa Decjusza wynosi: 1210,00 zł przychodów w Nadwyżka kosztów nad przychodami po zapłaceniu podatku wynosi - 104 801,18 zł 4. Propozycje pokrycia nadwyżki kosztów nad przychodami za rok obrotowy: a) z 2006 roku w wysokości strata w wysokości 124 387,86 złotych nie została w całości pokryta z działalności gospodarczej w 2007 roku, gdyż dochód Fundacji z działalności gospodarczej wyniósł tylko 37 828,10 złotych, pozostała kwota do pokrycia w 2008 roku. b) z 2007 roku w wysokości 80 404,57 złotych do pokrycia z działalności gospodarczej 2008 roku. 5. Należności krótkoterminowe: należności z tytułu dostaw i usług inne należności 59 007,34 zł 22 441,50 zł RAZEM 81448,84 zł 6. Zobowiązania krótkoterminowe: zobowiązania z tytułu dostaw i usług zobowiązania z tytułu wynagrodzeń zobowiązania wobec ZUS zobowiązania z tytułu podatku CIT zobowiązania z tytułu podatku PIT-4 zobowiązania z tytułu pożyczki GWO zobowiązania z tytułu podatku VAT inne zobowiązania 139509,44 1 104,99 48397,92 2463,00 26459,60 100 000,00 10 601,00 2 084,92 RAZEM 330 620,87 8 7. Objaśnienia struktury środków pieniężnych : 1) środki pieniężne w kasie 503,06 zł (potwierdzone spisem z natury na dzień 31 grudnia 2007r.) 2) środki pieniężne na rachunkach bankowych w wysokości 198 896,50 złotych (potwierdzone dokumentem potwierdzającym wysokość stanu środków na kontach wydanych przez Fortis Bank Polska SA, oraz Millenium Bank) 8. Informacja o przeciętnym zatrudnieniu Zatrudnienie razem: a) na koniec roku poprzedniego (2006) - 11 osób zatrudnionych na pełny etat b) na koniec roku obrotowego (2007) - 11 osób zatrudnionych na pełny etat 9. Wynagrodzenia łącznie z wynagrodzeniami wypłaconymi z zysku członkom Zarządu i innych organów statutowych Jednostki: Wyszczególnienie w roku poprzednim 2006 obrotowym 2007 Wynagrodzenia łącznie 68966,17 116116,92 z tego wypłacone: - pracownikom etatowym 68966,17 91200,00 - pracownicy biurowi na umowę 24916,92 W skład wynagrodzenia wchodzi: W roku 2006 Pan Paweł Świderski Prezes Zarządu przebywał na urlopie bezpłatnym. 70 % wynagrodzenia Pani Aldony Gibalskiej ( 30 % pokryte z dotacji PAFW) 100 % wynagrodzenia sekretarki Pani Moniki Knapik – umowa zlecenie 100 % wynagrodzenia analityka finansowego Pani Ilony Dziuby – umowa zlecenie W związku z powyższym nastąpił wzrost wynagrodzenia w 2007 roku. 10. Informacja o kosztach rodzajowych, w tym o kosztach wytworzenia usług Wyszczególnienie kosztów rodzajowych z działalności statutowej i gospodarczej Wyszczególnienie Razem koszty: z tego: a) amortyzacja b) zużycie materiałów c) zużycie energii d) usługi obce e) podatki i opłaty f) wynagrodzenia, umowy zlecenia w tym: -Wynagrodzenia etatowe brutto (wraz z obciążeniem ZUS) -Umowy zlecenia g) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia h) podróże służbowe i) koszty reprezentacji i reklamy j) pozostałe koszty rodzajowe g) koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (do opodatkowania) 2006 510185,13 2007 1 458 616,42 5612,76 12362,09 3710,85 101057,01 43882,28 199826,89 39286,49 10190,99 0 87663,78 14130,13 63528,94 10191,47 583472,06 1322,00 632289,35 189054,28 443235,07 60769,64 23299,49 0,00 63246,73 6591,99 6366,61 9 Zwiększenie kosztów w 2007 roku spowodowane jest zmianą systemu księgowania, gdyż koszty księgowane są bezpośrednio na kosztach rodzajowych, następnie przeksięgowane na koszty według typów działalności ( statutowa, pożytku publicznego i działalność gospodarcza), a następnie koszty przyporządkowane są poszczególnym projektom których dotyczą. Zmiana nastąpiła celem uzyskania jaśniejszego obrazu poniesionych kosztów przez Fundację dla Uniwersytetu Jagiellońskiego, oraz jaśniejszego obrazu przedstawianych kosztów i przychodów dotyczących działalności Fundacji. Takie rozwiązanie jest zgodne z ustawą o rachunkowości, możliwe jest poprzez otrzymanie w formie darowizny programu CDN OPTIMA w 2006 roku, który posiada możliwość rozbudowania konta analitycznych do poszczególnych projektów. 11. Wykaz darowizn i dotacji przekazanych na Uniwersytet Jagielloński zgodnie ze statutem. DATA PRZEZNACZENIE KWOTA I - III PROJEKT INNOMAZOVIA INSTYTUT GEOGRAFII 40568,95 II - IV PROJEKT GETTY FOUNDATION COLLEGIUM MAIUS 23907,00 V - VI OŚWIETLENIE CLEGIM NOWUM 126139,75 III - VII WPŁATA NA FUNDUSZ PIGONIA 27662,05 III WPŁATA NA FUNDUSZ KRÓLOWEJ JADWIGI 12000,00 IX - XII STYPENDIA 53200,00 IX - XII STYPENDIUM WYDZIAŁ PRAWA 11000,00 VI - XI DOFINANSOWANIE WYSTAWY W COLLEGIUM MAIUS "KOLEGIA UNIWERSYTECKIE ŚREDNIOWIECZNEJ EUROPY 50000,00 VII DOFINANSOWANIE WYSTAWY COLLEGIUM MAIUS „KRAKÓW W SEPII I KOLORZE” 5000,00 XI X XI RAZEM DOFINASOWANIE WYSTAWY W COLLEGIUM MAIUS "TWOONE" PRZEKAZANO 2 KSEROKOPIARKI 2x 9500 PRZEKAZANO MEBLE BIUROWE W STANIE BARDZO DOBRYM DO WYKORZYSTANIA 3000,00 19000,00 10 000,00 381477,75 10 12. Wykaz darowizn i dotacji otrzymanych przez Fundację dla Uniwersytetu Jagiellońskiego zgodnie ze statutem. DAROWIZNY 2007 L.p 1 2 3 4 5 6 7 Firma Kubas, Kos, GaertnerAdwokaci Sp. p. Fundacja ORLEN "Dar Serca" Ocynkownia StalproduktBolesław Sp. z o.o. Adres siedziby Kwota ul. Rakowicka 7, 31-511 Kraków stypendia 11000,00 Kubas ul. Chemików 7, 09-411 Płock ul. Kolejowa 37, 32-332 Bukowno ul. Wadowicka 12, 30-415 STP ELBUD Sp. z o.o. Kraków ul. Suwak 3, 02-676 FORTIS BANK Polska S.A Warszawa F.H.U. "Witek" Karolina Witek Kmiecik Tomasz Cel statutowy Modlniczka 124a, 32-085 Modlnica Kraków, ul. Kwiatkowskiego 13 160000,00 oświetlenie UJ 25000,00 cele statutowe 20000,00 cele statutowe 202800,00 wolontariat stypendiafundusz 12000,00 Królowej Jadwigi Klub 36000,00 Absolwenta UJ 466800,00 Darowizny wykazane w powyższej tabeli są pozyskane jako darowizny celowe na realizację poszczególnych projektów. 13. Źródła finansowania najważniejszych projektów realizowanych w ramach działalności statutowej. Źródła finansowania głównych projektów statutowych realizowanych w 2007 roku: L.p 1 Nazwa projektu Centrum wolontariatu Żródła finansowania Fortis Bank Polska 3 Szkoła Trzeciego Sektora Konkurs Wiedzy o UJ Kwota wydatkowana 202800,00 202800,00 7750,00 7750,00 MUW 11000,00 11000,00 UMWM 20000,00 20000,00 F.H.U "Witek" Karolina Witek 12000,00 12000,00 3000,00 3000,00 UMWM 2 Kwota otrzymana Qumak- Sekom 11 Kancelaria Senatu RP 47780,00 47780,00 UMWM 40000,00 40000,00 STP ELBUD 20000,00 20000,00 Ocynkownia Stalprodukt- Bolesław 25000,00 25000,00 Stalprodukt S.A 54900,00 54900,00 Polsko- Amerykańska Fundacja Wolności 861970,00 861970,00 Kubas, Kos, GaertnerAdwokaci 11000,00 11000,00 160000,00 126139,75 MKiDN Miejskie Przedsiębiorstwo Wodnei Kanalizacyjne 50000,00 50000,00 1500,00 1500,00 Kmiecik Tomasz 36000,00 36000,00 Wpłaty 1%- w całości przekazane 10 na UJ 27662,05 27662,05 ECORYS Polska11 Instytut Geografii 40568,95 40568,95 PROJEKT GETTY FOUNDATION 12 COLLEGIUM MAIUS 23907,00 23907,00 117069,99 117069,99 1 773 907,99 1 740 047,74 4 5 6 Klub Absolwenta UJ Uniwersytety Trzeciego Wieku 7 Stypendia "Kubas" Oświetlenie Collegium Nowum UJ 8 Muzeum UJ 9 Laurealia Fundacja Orlen- Dar serca Pozostała działalność statutowa zgodnie ze statutem ( w tym barter: konferencja CSR, konkurs 13 dziecięcy itp.) Razem Różnica, która powstała w pozycji 7 „Oświetlenie Collegium Nowum UJ” została zwrócona Fundacji Orlen Dar Serca po rozliczeniu dotacji, mimo negocjacji z Fundacją nie udało nam się pozyskać tej kwoty z przeznaczeniem na inny cel. 12 …………………………………… (miejsce i data sporządzenia) ………………………………..……………………...……….. ( imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej) …………………………………………………………………………… (Zarząd Jednostki) Wyjaśnienie do informacji dodatkowej 1. Koszty realizacji zadań statutowych – wrosły w 2007 roku z powodu możliwości zakwalifikowania większej części kosztów ogólnoadministracyjnych do projektów dofinansowanych z dotacji (Koszty te są ruchome, gdyż wszystko zależy od umowy zawartej z donatorem lub darczyńcą i możliwością zakwalifikowania kosztów administracyjnych do pokrycia z dotacji). 2. Przychody netto ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów – zwiększyły się o realizowane usługi poprzez organizowanie konferencji, oraz wykonanie usług z zakresu spisu i analizy finansowej zabytków Ziemi Gorlickiej wykonanego dla Starostwa Powiatowego w Gorlicach. Sprzedaż książek utrzymała się mniej więcej na tym samym poziomie. 3. Wzrost płac w roku 2007 nastąpił ponieważ, w poprzednim roku 2006 Pan Paweł Świderski Prezes Zarządu przebywał na urlopie bezpłatnym. 4. Przychody finansowe – znaczny wzrost spowodowała możliwość tworzenia lokat z dotacji Polsko Amerykańskiej Fundacji Wolności, która wyraża zgodę na lokowanie dotacji na krótki okres, co pozwoliło na pozyskanie odsetek i przeznaczenie na bieżącą działalność. 13