Regulamin Kontroli Wewnętrznej w ZSOMS

Zarządzenie nr 6
Dyrektora
z dnia 13 sierpnia 2007r.
w sprawie wprowadzenia
regulaminu kontroli
wewnętrznej w Zespole Szkół Ogólnokształcących
Mistrzostwa Sportowego w Białymstoku
§1
Regulamin określa zadania i zakres kontroli wewnętrznej w Zespole Szkół
Ogólnokształcących Mistrzostwa Sportowego w Białymstoku.
§2
Za zorganizowanie i prawidłowe funkcjonowanie
wewnętrznej odpowiedzialny jest Dyrektor Zespołu.
systemu
kontroli
§3
I. Celem kontroli jest badanie prawidłowości realizacji zadań i efektywności
działania.
II. W szczególności do zadań kontroli naleŜy:
1. Badanie zgodności kontrolowanego postępowania z obowiązującymi
przepisami prawa,
2. Ustalanie przyczyn i skutków nieprawidłowości ustalanie osób
odpowiedzialnych za ich powstanie,
3. Wskazanie sposobów i środków umoŜliwiających likwidację stwierdzonych
nieprawidłowości,
4. Zapobieganie niekorzystnym zjawiskom w działalności zakładu.
§4
Czynności związane ze sprawowaniem kontroli wykonuje z urzędu:
1.Główny księgowy, który jest jednocześnie koordynatorem wszystkich
działań,
2.Wicedyrektorzy
3. Inni pracownicy zobowiązani przez dyrektora do jej wykonywania
w zakresie powierzonych im obowiązków.
§5
Zakres wykonywanych przez pracowników kontroli powinien być określony na
piśmie.
§6
I. Kontrola wewnętrzna przeprowadzana jest w formie:
1. kontroli bieŜącej polegającej na badaniu czynności w toku ich
wykonywania w celu stwierdzenia, czy wykonanie przebiega prawidłowo
i zgodnie z przepisami oraz ustalonymi wzorcami i normami.
Kontrola bieŜąca obejmuje:
a) Rzeczywisty stan rzeczowych i pienięŜnych składników majątkowych
w porównaniu z zestawieniem ewidencyjnym,
b) Prawidłowość ich zabezpieczenia przed poŜarem, kradzieŜą, zniszczeniem,
przeterminowaniem,
c) Prawidłowość norm zuŜycia,
d) Prawidłowość dokumentacji kasowej i magazynowej,
e)Stan i czytelność ksiąg inwentarzowych, prawidłowość oznakowania
środków trwałych i pozostałych środków trwałych oraz gospodarowania tymi
środkami,
f)Stan i celowość zapasów,
g) Kompletność akt personalnych,
h) Zgodność angaŜu z przedstawionymi dokumentami, taryfikatorem oraz
tabelą zaszeregowań,
i) Kontrolę list obecności, prawidłowości dokumentacji urlopów, zwolnień
okolicznościowych i chorobowych, dokumentacji zasiłków chorobowych,
rodzinnych i odpraw pracowniczych oraz pośmiertnych,
j) Zgodność list płac z angaŜami i kartami wynagrodzeń, prawidłowość
potrąceń z listy płac, obliczania zasiłków rodzinnych i chorobowych,
k) Prawidłowość zakupów, zgodność formalną i merytoryczną zgłoszonych
rachunków i faktur,
l) Kontrola wszelkich dokumentów finansowych,
ł) Kontrola estetyki oraz czystości we wszystkich miejscach wchodzących
w skład Zespołu./ tj. budynki i posesje przy ulicy Konopnickiej 3 i Słowackiego
4/.
§7
I. Potwierdzeniem kontroli są adnotacje na dokumentach, notatki słuŜbowe,
protokoły, wpisy do zeszytu kontroli wewnętrznej.
II. Protokół (notatka słuŜbowa) z kontroli powinna zawierać:
1. Nazwę kontrolowanego stanowiska, imię i nazwisko osoby kontrolowanej,
2. Imię, nazwisko, stanowisko kontrolującego,
3. Datę rozpoczęcia i zakończenia kontroli,
4. Określenie przedmiotu kontroli,
5. Ustalenia kontroli,
6.Miejsce i datę sporządzenia protokołu, podpisy kontrolowanego
i kontrolującego.
§8
I. Kontrolę wewnętrzną przeprowadza się w oparciu o obowiązujące ogólnie
przepisy oraz obowiązujące w Zespole Szkół Ogólnokształcących Mistrzostwa
Sportowego w Białymstoku, zarządzenia Dyrektora oraz regulaminy:
1. w sprawie ustalenia zakładowego planu kont,
2. w sprawie gospodarki kasowej,
3. w sprawie gospodarki magazynowej,
4. w sprawie ustalenia sposobu prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz
ewidencji i kontroli druków ścisłego zarachowania,
5. w sprawie obiegu i kontroli dokumentów finansowo-księgowych,
6. w sprawie przeprowadzania inwentaryzacji,
7. w sprawie uznawania składników majątkowych za środki trwałe, wartości
niematerialne i prawne, zasad ich amortyzacji oraz zasad gospodarowania
pozostałymi środkami trwałymi i zbiorami bibliotecznymi,
8. w sprawie wprowadzenia instrukcji kancelaryjnej i jednolitego rzeczowego
wykazu akt.
II. Harmonogram kontroli wewnętrznej ustala dyrektor szkoły na okres kaŜdego
roku szkolnego/ załącznik nr 1 do zarządzenia/
III. Nad prawidłowym funkcjonowaniem oraz skutecznością działania kontroli
wewnętrznej czuwa Dyrektor Zespołu.
§9
Regulamin kontroli wewnętrznej wchodzi w Ŝycie z dniem 1 września 2007r.
Do wiadomości:
1.Pracownicy Szkoły Podstawowej nr 1 w Białymstoku
2.Pracownicy Publicznego Gimnazjum nr 8 w Białymstoku
3.Pracownicy XIII Liceum Ogólnokształcącego w Białymstoku