raport - Getin Holding SA

Transkrypt

GRUPA KAPITAŁOWA
GETIN HOLDING S.A.
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY
ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2014 ROKU
Wrocław, 4 listopada 2014 roku
Grupa Kapitałowa Getin Holding
Skonsolidowany raport kwartalny za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2014
dane w tys. zł
1.
2.
Wybrane dane finansowe .......................................................................................................................... 3
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding ..................... 5
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.18.
2.19.
2.20.
2.21.
2.22.
2.23.
2.24.
Informacje ogólne ......................................................................................................................................................... 10
Opis organizacji Grupy Getin Holding, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji ....................................... 11
Graficzna struktura Grupy Getin Holding i zatrudnienie na dzień 30.09.2014 ................................................................ 13
Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego ................................................................................................................................................................. 14
Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za 3 kwartały 2014 roku ................................................................................... 21
Przychody i koszty z tytułu odsetek ............................................................................................................................... 22
Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat ..................................................................................................................... 23
Inne przychody i koszty operacyjne .............................................................................................................................. 24
Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe .................................................................... 24
Ogólne koszty administracyjne ..................................................................................................................................... 25
Podatek dochodowy ..................................................................................................................................................... 26
Kredyty i pożyczki udzielone klientom ........................................................................................................................... 26
Należności z tytułu leasingu finansowego ..................................................................................................................... 27
Zobowiązania wobec klientów....................................................................................................................................... 27
Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku ....................................................... 28
Odpisy aktualizujące wartość aktywów ......................................................................................................................... 28
Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Spółki, które nastąpiły od czasu
zakończenia ostatniego roku obrotowego ..................................................................................................................... 28
Składniki innych całkowitych dochodów ........................................................................................................................ 29
Współczynnik wypłacalności ......................................................................................................................................... 29
Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych .................................................................................................. 30
Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności .................................................................... 35
Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych .......................... 38
Informacje dotyczące dywidend w Grupie Getin Holding ............................................................................................... 38
Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym ............................................................................................................. 39
3.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A. ............................. 40
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
3.6.
3.7.
3.8.
Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania ............................................................................. 44
Przychody z dywidend .................................................................................................................................................. 44
Inwestycje w jednostkach zależnych ............................................................................................................................. 45
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży .................................................................................................................... 45
Zobowiązania finansowe i pozostałe zobowiązania ....................................................................................................... 45
Podatek dochodowy ..................................................................................................................................................... 46
Transakcje Getin Holding S.A. z podmiotami powiązanymi ........................................................................................... 46
Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym ............................................................................................................. 47
4.
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta ................................................................. 48
4.1.
4.2.
Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w III kwartale 2014 roku ............................. 48
Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe Grupy Getin Holding .................................................................................................................................... 55
Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń dla rozwoju spółek Grupy ......................................................................... 55
Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy w III kwartale 2014 roku.................................................................. 56
Wskazanie skutków zmian w strukturze Grupy Kapitałowej ........................................................................................... 56
Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w
świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych ......................... 57
Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian............................................................... 57
Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące.................................................... 58
Wskazanie postępowań toczących się przed sądem ..................................................................................................... 59
Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotem
powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe ............ 59
Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub
udzieleniu gwarancji o wartości co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta ............................................................ 59
Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez Grupę Kapitałową w
perspektywie co najmniej kolejnego kwartału ................................................................................................................ 59
Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku
finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta 60
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
2.10.
2.11.
2.12.
2.13.
2.14.
2.15.
2.16.
2.17.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
4.9.
4.10.
4.11.
4.12.
4.13.
2/60
dane w tys. zł
Wybrane dane finansowe
1. Wybrane dane finansowe
dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania
finansowego
w tys. zł
01.01.2014 01.01.2013 30.09.2014
30.09.2013
(dane niebadane)
(dane
przekształcone,
niebadane)
w tys. EUR
01.01.2014 01.01.2013 30.09.2014
30.09.2013
(dane niebadane)
(dane
przekształcone,
niebadane)
Przychody z tytułu odsetek
Przychody z tytułu prowizji i opłat
Wynik z działalności operacyjnej
Zysk brutto
Zysk netto
Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki
dominującej
Zysk netto przypadający na udziały niekontrolujące
Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki
dominującej -podstawowy (w zł/ EURO na jedną akcję)
Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki
dominującej -rozwodniony (w zł/ EURO na jedną akcję)
1 173 971
399 271
297 372
297 372
241 377
1 020 188
397 272
197 575
197 575
185 153
280 834
95 513
71 137
71 137
57 742
241 573
94 071
46 784
46 784
43 843
179 657
61 720
167 236
17 917
42 977
14 764
39 600
4 243
0,25
0,23
0,06
0,05
0,25
0,22
0,06
0,05
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i
ich ekwiwalentów
150 101
(646 774)
1 051 533
38 680
(241 619)
(33 780)
35 907
(154 720)
251 545
9 159
(57 214)
(7 999)
554 860
30.09.2014
(236 719)
31.12.2013
132 732
30.09.2014
(56 053)
31.12.2013
(dane niebadane)
Aktywa ogółem
Zobowiązania ogółem
Zobowiązania wobec klientów
Kapitał własny ogółem
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej
Udziały niekontrolujące
Kapitał zakładowy
Liczba akcji
dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego
Przychody ogółem
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i
ich ekwiwalentów
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR)
Aktywa ogółem
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
Liczba akcji
19 215 508
16 407 081
11 287 815
2 808 427
2 211 549
596 878
731 289
731 289 368
01.01.2014 30.09.2014
(dane
przekształcone)
13 353 876
11 108 417
7 421 739
2 245 459
(dane niebadane)
(dane
przekształcone)
4 601 966
3 929 369
2 703 345
672 597
3 219 974
2 678 534
1 789 578
541 440
2 054 339
529 649
191 120
142 948
731 235
175 138
731 235 042
731 289 368
01.01.2013 01.01.2014 30.09.2013
30.09.2014
(dane niebadane)
495 356
46 084
176 320
731 235 042
01.01.2013 30.09.2013
160 764
120 996
99 264
(87 959)
13 826
58 856
29 961
3 626
4 814
2 691
(166 884)
(84 095)
38 458
28 944
23 746
(21 041)
3 307
14 079
7 095
859
1 140
637
(39 517)
(19 913)
(15 277)
0,14
0,14
30.09.2014
(248 288)
0,01
0,01
(3 655)
0,03
0,03
30.09.2014
(58 793)
0,00
0,00
(dane niebadane)
2 418 860
210 006
294 561
1 914 293
731 289
731 289 368
31.12.2013
2 478 114
262 459
339 880
1 875 775
731 235
731 235 042
(dane niebadane)
579 298
50 295
70 545
458 458
175 138
731 289 368
31.12.2013
597 539
63 286
81 954
452 299
176 320
731 235 042
3/60
dane w tys. zł
Wybrane dane finansowe
Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego
i jednostkowego sprawozdania finansowego przeliczono na EURO wg następujących zasad:


Poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań przeliczono według średnich kursów ogłoszonych
przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na dzień 30.09.2014 w wysokości 4,1755 zł oraz na
dzień 31.12.2013 w wysokości 4,1472 zł.
Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych
przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych
przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca za okresy
9 miesięcy zakończone dnia 30.09.2014 oraz 30.09.2013 (odpowiednio 4,1803 zł oraz 4,2231 zł).
4/60
dane w tys. zł
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Getin Holding
2. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin
Holding
ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Działalność kontynuowana
Koszty z tytułu odsetek
Nota
2.6
2.6
Wynik z tytułu odsetek
Koszty z tytułu prowizji i opłat
2.7
2.7
Wynik z tytułu prowizji i opłat
Przychody z tytułu dywidend
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej
Wynik na pozostałych instrumentach finansowych
Wynik z pozycji wymiany
Strata z tytułu hiperinflacji (zastosowanie MSR 29)
Inne przychody operacyjne
Inne koszty operacyjne
2.8
2.8
01.07.2014 01.01.2014 30.09.2014
30.09.2014
(dane niebadane)
01.07.2013 01.01.2013 30.09.2013
30.09.2013
(dane przekształcone, niebadane)
442 694
(232 594)
1 173 971
(652 564)
352 040
(208 476)
1 020 188
(618 672)
210 100
521 407
143 564
401 516
125 039
(38 870)
399 271
(109 362)
143 302
(34 976)
397 272
(73 418)
86 169
289 909
108 326
323 854
240
5 498
-
9 287
(18 149)
28 684
4 307
5 114
(80)
369
1 771
2 421
31 751
51 887
3 004
14 356
(9 121)
191 804
(34 302)
(25 089)
293 605
(81 107)
(4 904)
44 725
(21 785)
(11 614)
122 502
(59 727)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto
162 143
273 847
27 118
82 339
Przychody operacyjne netto
458 412
1 085 163
279 008
807 709
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów,
pożyczek, należności leasingowych
2.9
(43 997)
(170 560)
(48 085)
(121 565)
Ogólne koszty administracyjne
2.10
(235 129)
(617 231)
(170 860)
(488 569)
179 286
297 372
60 063
197 575
179 286
297 372
60 063
197 575
(28 053)
(55 995)
11 218
(12 422)
Zysk (strata) netto
151 233
241 377
71 281
185 153
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
106 042
179 657
63 217
167 236
45 191
61 720
8 064
17 917
0,15
0,15
0,25
0,25
0,09
0,08
0,23
0,22
Podatek dochodowy
Przypadający na udziały niekontrolujące
Zysk na jedną akcję:
– podstawowy z zysku za rok obrotowy (w zł)
– rozwodniony z zysku za rok obrotowy (w zł)
Zysk na akcję
Zysk netto za okres przypadający na zwykłych akcjonariuszy jednostki
dominującej (w tys. zł)
Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do
obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję
Zysk podstawowy na akcję ( w zł)
Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do
obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję
Zysk rozwodniony na akcję (w zł)
2.11
01.07.2014 01.01.2014 30.09.2014
30.09.2014
(dane niebadane)
01.07.2013 01.01.2013 30.09.2013
30.09.2013
106 042
179 657
63 217
167 236
709 346 169
721 289 451
731 148 280
731 116 558
0,15
0,25
0,09
0,23
711 831 559
723 967 495
733 931 439
733 724 534
0,15
0,25
0,08
0,22
W okresach 9 miesięcy 2014 oraz 9 miesięcy 2013 działalność zaniechana nie wystąpiła.
5/60
Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na
stronach od 10 do 39 stanowią jego integralną część
dane w tys. zł
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
01.07.2014 01.01.2014 30.09.2014
30.09.2014
(dane niebadane)
Zysk/ (strata) za okres
151 233
241 377
01.07.2013 01.01.2013 30.09.2013
30.09.2013
71 281
185 153
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
(24 602)
(79 890)
(29 148)
(17 320)
Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
(82 256)
(4 770)
84 225
74 746
(16)
(373)
46
46
2.11
14 099
15 681
17 976
1 040
(6 669)
(16 250)
5 422
(14 449)
2.18
(77 094)
(66 017)
32 204
48 445
74 139
175 360
103 485
233 598
34 144
39 995
121 329
54 031
95 799
7 686
218 094
15 504
Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych
Hiperinflacja
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów
Inne całkowite dochody netto
Całkowite dochody za okres
Przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej
Przypadające na udziały niekontrolujące
Składniki innych całkowitych dochodów, tj. różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych,
wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, efekt rachunkowości zabezpieczeń
przepływów pieniężnych oraz efekt przeliczeń hiperinflacyjnych w zakresie różnic kursowych mogą
zostać przeniesione w przyszłości do rachunku zysków i strat.
6/60
dane w tys. zł
ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY BILANS
Nota
AKTYWA
Kasa, środki w Banku Centralnym
Należności od banków i instytucji finansowych
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Pochodne instrumenty finansowe
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy
Kredyty i pożyczki udzielone klientom
Należności z tytułu leasingu finansowego
Pozostałe pożyczki i należności
Instrumenty finansowe, w tym:
Dostępne do sprzedaży
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
30.09.2014
(dane niebadane)
31.12.2013
(dane przekształcone)
653 179
702 768
481
50 107
414 467
7 689 380
4 634 601
686 003
1 870 958
1 870 958
1 047 117
269 822
190 928
21 110
501 107
286 225
67 809
309 556
6 269 517
1 896 149
571 853
1 730 699
1 730 699
602 985
193 781
224 762
19 890
314 672
4 035
310 637
669 915
208 191
7 810
200 381
471 352
19 215 508
13 353 876
8 684
2 134 668
7 855
343 777
2 011 872
179
37 968
11 287 815
1 887 346
7 421 739
878 010
50 561
33 026
107 197
42 438
586 143
63 008
4 198
563 823
40 117
5 074
16 407 081
11 108 417
Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej)
2 211 549
2 054 339
Kapitał zakładowy
Zysk (strata) netto
Pozostałe kapitały
731 289
179 657
1 300 603
596 878
731 235
248 942
1 074 162
191 120
2 808 427
2 245 459
19 215 508
13 353 876
Aktywa z tytułu podatku dochodowego
1. Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
2. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Inne aktywa
2.12
2.13
2.15
AKTYWA OGÓŁEM
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY
Zobowiązania
Zobowiązania wobec Banku Centralnego
Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych
Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
2.14
Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych
Pozostałe zobowiązania
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe rezerwy
ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM
SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO
2.15
2.15
7/60
dane w tys. zł
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres 9 m iesięcy zakończony dnia 30.09.2014 (dane niebadane)
Kapitał
zapasow y i
zyski
zatrzym ane
Kapitał
zakładow y
Na 01.01.2014
Całkow ite dochody za okres
Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na zyski zatrzymane
Skup akcji w łasnych Getin Holding S.A.
Emisja akcji
Koszty emisji akcji
Opcje menedżerskie
Podw yższenie kapitału w Idea Bank S.A.
Kapitał z
aktualizacji
w yceny
Różnice
kursow e
Akcje
w łasne
Św iadczenia
w form ie
akcji –
składnik
kapitałow y
Pozostałe
kapitały
Kapitał w łasny
przypisany
Zysk (strata)
Udziały
akcjonariuszom
netto
niekontrolujące
jednostki
dom inującej
Kapitał
w łasny
ogółem
731 235
964 346
132 984
-
(105 189)
25 352
56 669
248 942
2 054 339
191 120
2 245 459
-
248 942
3 087
-
(79 391)
-
17 976
179 657
(248 942)
121 329
(80 290)
54
(27)
50
100 354
54 031
175 360
(80 290)
54
(27)
98
471 291
(80 290)
54
(27)
50
100 354
48
370 937
Nabycie spółki GetBack S.A.
-
34
34
Dyw idendy w ypłacone
-
(3 391)
(3 391)
Pozostałe
(215)
Transakcje z akcjonariuszam i
Stan na 30.09.2014
54
248 700
731 289
1 213 046
15 955
(80 290)
136 071
(80 290)
(184 580)
15 740
(15 901)
(161)
50
116 309
(248 942)
35 881
351 727
387 608
25 402
190 954
179 657
2 211 549
596 878
2 808 427
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres 9 m iesięcy zakończone dnia 30.09.2013 (dane przekształcone, niebadane)
Kapitał
zapasow y i
zyski
zatrzym ane
Kapitał
zakładow y
Na 01.01.2013
Emisja akcji
Koszt emisji akcji
Opcje menedżerskie
Podw yższenie kapitału Idea Bank S.A. (Ukraina)
Zbycie udziałów niekontrolujących Property Solutions FIZAN
Dyw idendy w ypłacone
Pozostałe
Stan na 30.09.2013
Różnice
kursow e
Akcje
w łasne
Św iadczenia
w form ie
akcji –
składnik
kapitałow y
Pozostałe
kapitały
Kapitał w łasny
przypisany
Zysk (strata)
Udziały
akcjonariuszom
netto
niekontrolujące
jednostki
dom inującej
Kapitał
w łasny
ogółem
732 800
467 512
41 453
(10 621)
(63 025)
24 503
56 383
580 264
1 829 269
166 757
1 996 026
-
-
62 636
-
(17 200)
-
5 422
167 236
218 094
15 504
233 598
(507 154)
-
Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na zyski zatrzymane
Umorzenie akcji w łasnych Getin Holding S.A.
Kapitał z
aktualizacji
w yceny
507 154
(1 700)
(10 621)
10 621
1 700
66
(28)
754
(12)
490
(73 110)
(6 372)
(1 634)
490 133
731 166
957 645
10 621
104 089
-
(80 225)
-
-
-
66
(28)
754
(12)
490
(73 110)
(6 372)
66
(28)
822
(111)
(75 276)
(6 790)
68
12
(601)
(2 166)
(418)
754
2 178
(580 264)
(78 212)
(3 105)
(81 317)
25 257
63 983
167 236
1 969 151
179 156
2 148 307
8/60
Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 10 do 39 stanowią jego integralną część
dane w tys. zł
ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
01.01.2013 30.09.2013
(dane przekształcone,
niebadane)
241 377
185 153
(91 276)
37 575
5 957
(90 247)
6 027
(68 479)
(105 392)
(146 473)
31 964
(180)
525
7 650
99 783
(4 690)
16 457
(558 571)
(380 648)
(114 568)
(168 012)
(46 135)
(110 125)
(3 051 308)
312 835
(2 216)
(1 508 995)
(492 959)
(139 909)
(527 193)
(30 157)
(78 771)
595 236
17 943
4 122 743
240 691
15 513
(131 264)
(37 367)
(79 349)
92 391
1 674 871
168 359
24 212
42 863
(45 570)
(20 396)
41 157
150 101
38 680
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy z działalności inwestycyjnej
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Odsetki otrzymane
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki z działalności inwestycyjnej
Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu nabytych środków pieniężnych
Nabycie inwestycyjnych papierów wartościowych
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Odsetki zapłacone
Inne wydatki inwestycyjne
57 964
18 313
5 086
34 565
(704 738)
(504 483)
(198 767)
(507)
(981)
2 535
2 050
71
414
(244 154)
(133 884)
(57 085)
(53 185)
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej
(646 774)
(241 619)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu emisji akcji
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych
Dywidendy wypłacone udziałowcom niekontrolującym
Odsetki zapłacone
Odsetki otrzymane
Inne wpływy/wypływy finansowe
Środki pieniężne netto z wykorzystane w działalności finansowej
54
676 414
(82 150)
(3 392)
(10 657)
471 264
1 051 533
38
65 000
(15 222)
(75 278)
(8 355)
85
(48)
(33 780)
554 860
(37 060)
721 670
(236 719)
(18 950)
1 072 700
1 239 470
-
817 031
-
Korekty razem:
Amortyzacja
(Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Odsetki i dywidendy
Zmiana stanu należności od banków
Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz aktywów
finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy
Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo)
Zmiana stanu pożyczek i kredytów udzielonych klientom
Zmiana stanu należności z tytułu leasingu finansowego
Zmiana stanu pozostałych pożyczek i należności
Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży
Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zmiana stanu innych aktywów
Zmiana stanu zobowiązań wobec innych banków i instytucji finansowych
Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (zobowiązanie) oraz
zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy
Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Zmiana stanu rezerw oraz rezerw z tytułu odroczonego podatku odroczonego
Zmiana stanu pozostałych zobowiązań
Pozostałe korekty
Zapłacony podatek dochodowy
Bieżący podatek dochodowy
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
Różnice kursowe netto
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
w tym o ograniczonej możliwości dysponowania
-
9/60
dane w tys. zł
2.1.
Informacje ogólne
Getin Holding S.A.
ul. Gwiaździsta 66
53-413 Wrocław
NIP 895-16-94-236
REGON 932117232
KRS 0000004335
Grupa Kapitałowa Getin Holding (zwana dalej „Grupą Kapitałową Getin Holding”, „Grupą Getin
Holding” lub „Grupą Kapitałową”) składa się ze spółki dominującej Getin Holding S.A. (zwanej dalej
"Getin Holding", „Spółką” lub „Emitentem”) i jej spółek zależnych.
Przeważającym rodzajem działalności Spółki jest prowadzenie inwestycji kapitałowych na rynkach
krajowych i zagranicznych. Spółka pełni rolę spółki holdingowej Grupy Kapitałowej, a spółki Grupy
Kapitałowej prowadzą działalność w zakresie:
- usług bankowych,
- usług leasingowych,
- usług finansowych.
Podmiotem dominującym całej Grupy Getin Holding jest dr Leszek Czarnecki.
10/60
dane w tys. zł
2.2.
Opis organizacji Grupy Getin Holding, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji
Śródrocznym skonsolidowanym skróconym sprawozdaniem finansowym za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2014 objęty został Getin Holding oraz
następujące spółki Grupy Getin Holding:
Jednostki zależne konsolidow ane m etodą pełną:
Rodzaj działalności
Nazw a i siedziba
Efektyw ny udział w kapitale
30.09.2014
61,27%
61,27%
61,27%
61,27%
31.12.2013
79,79%
79,79%
nd
nd
Inform acje uzupełniające
Idea Bank S.A. z siedzibą w Warszaw ie
Idea Expert S.A. z siedzibą w e Wrocław iu
Idea Money S.A. z siedzibą w Warszaw ie
GetBack S.A. z siedzibą w e Wrocław iu
usługi bankow e
pośrednictw o w zakresie usług finansow ych i ubezpieczeniow ych
usługi faktoringow e
działalność w indykacyjna
GetBack Recovery S.R.L. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)
pozostała działalność finansow a
61,26%
100,00%
Kancelaria Praw na GetBack Mariusz Brysik sp.k. z siedzibą w e Wrocław iu
Easydebt NSFIZ z siedzibą w Warszaw ie
GetBack Investments sp. z o.o. w organizacji z siedzibą w e Wrocław iu
PDK Biznes sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu
Debito Niestandaryzow any Sekurytyzacyjny Fundusz Inw estycyjny Zamknięty z
siedzibą w Warszaw ie
Property Solutions Fundusz Inw estycyjny Zamknięty Aktyw ów Niepublicznych z
siedzibą w Warszaw ie
Development System sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu
Veso Investments sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie
działalność praw nicza
fundusz inw estycyjny
pośrednictw o w zakresie usług finansow ych
55,70%
61,27%
61,27%
61,27%
nd
nd
nd
79,79%
Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% akcji
Idea Expert S.A. posiada 100% udziałów
GetBack S.A. posiada 99,99% udziałów ; w cześniej RIB Recovery Srl, w którym
Romanian International Bank posiadał 100% udziałów
GetBack S.A. posiada 90,91% udziałów
GetBack S.A. posiada 100% udziałów
GetBack S.A. posiada 100% udziałów
działalność funduszy
61,27%
79,79%
Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% jednostek uczestnictw a
61,27%
79,79%
Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% jednostek uczestnictw a
kupno i sprzedaż nieruchomości
61,27%
61,27%
79,79%
79,79%
Veso Investments sp. z o.o. SKA z siedzibą w Warszaw ie
61,27%
79,79%
Sky Tow er Apartamenty sp. z o.o. z siedziba w e Wrocław iu
Tax Care S.A. z siedzibą w Warszaw ie
usługi zw iązane w w ynajmen i usługi concierge
usługi rachunkow o - księgow e, doradztw o podatkow e
61,27%
61,27%
nd
79,79%
Property Solutions FIZAN posiada 100% udziałów
Property Solutions FIZAN posiada 100% udziałów
Property Solutions FIZAN posiada 99,9998% udziałów , Veso Investments sp. z o.o.
0,0002%
Development System posiada 100% udziałów
Tw oja Inicjatyw a Fundacja Wspieranie Przedsiębiorczości z siedzibą w Warszaw ie
działalność fundacji
61,27%
79,79%
Tax Care S.A. posiada 100% udziałów
61,27%
79,79%
Tax Care S.A. posiada 100% udziałów
leasing
leasing, pozostała finansow a działalność usługow a
zarządzanie nieruchomościami, projektow anie, nadzór budow lany
pośrednictw o w obrocie nieruchomościami i działalność zw iązana z
oprogramow aniem
61,27%
61,27%
61,26%
61,27%
61,27%
61,27%
79,79%
nd
nd
nd
79,79%
79,79%
Idea Leasing S.A. posiada 100% udziałów
Idea Leasing S.A. posiada 99,99% udziałów
Idea Leasing sp. z o.o. posiada 100% udziałów
Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% udziałów
61,27%
79,79%
61,27%
79,79%
Debentures Fundusz Inw estycyjny Zamknięty Aktyw ów Niepublicznych z siedzibą w
Warszaw ie
Idea Leasing S.A. z siedzibą w e Wrocław iu
Idea Leasing sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu
Idea Leasing sp. z o.o. SKA z siedzibą w e Wrocław iu
VB Leasing Polska S.A.
LC Corp Sky Tow er sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu
Ellisa Investments sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie
Lion's House sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie
Carlise Investments sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie
11/60
dane w tys. zł
Rodzaj działalności
Nazw a i siedziba
Efektyw ny udział w kapitale
30.09.2014
31.12.2013
51,27%
51,27%
100,00%
100,00%
MW Trade S.A. z siedzibą w e Wrocław iu
Carcade sp. z o.o. z siedzibą w Kaliningradzie (Federacja Rosyjska)
usługi finansow e
leasing
IDEA Bank S.A. z siedzibą w Krasnodarze (Federacja Rosyjska)
usługi bankow e
96,07%
96,07%
Carcade Service sp. z o.o. z siedzibą w Krasnodarze (Federacja Rosyjska)
pozostałe usługi
100,00%
100,00%
Centr Karaw to sp. z o.o. z siedzibą w Moskw ie (Federacja Rosyjska)
sprzedaż samochodów
100,00%
nd
Carcade Polska sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu
usługi finansow e
100,00%
100,00%
Idea Bank z siedzibą w e Lw ow ie (Ukraina)
usługi bankow e
99,28%
99,26%
Idea Leasing sp. z o.o. z siedzibą w e Lw ow ie (Ukraina)
leasing
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
Inform acje uzupełniające
Od 20.05.2014 posiadaczem akcji spółki jest Getin Holding, przed tą datą akcje banku
posiadała spółka Carcade
Carcade Polska sp. z o.o. posiada 99,999% udziałów , Carcade sp. z o.o. 0,001%
udziałów
Carcade sp. z o.o. posiada 99,999% udziałów , Carcade Service sp. z o.o. 0,001%
udziałów sp. z o.o. posiada 100% udziałów
Carcade
Getin Holding S.A. posiada 92,275% akcji, 7,0077% akcji posiada SF Gw arant Plus sp.
z o.o.
Gw arant Plus sp. z o.o. posiada 100% udziałów
Idea Bank S.A. z siedzibą w Mińsku (Białoruś)
Getin International S.A z siedzibą w e Wrocław iu
usługi factoringow e, udzielania gw arancji i poręczeń oraz pośrednictw o
finansow e
usługi bankow e
działalność holdingow a dla jednostek zagranicznych Grupy
Getin International S.a.r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Wielkie Księstw o Luksemburg)
działalność holdingow a dla jednostek zagranicznych Grupy
100,00%
100,00%
Idea Finance sp. z o.o. z siedzibą w Mińsku (Białoruś)
pośrednictw o w zakresie usług finansow ych
100,00%
100,00%
Idea Broker sp. z o.o. z siedzibą w Mińsku (Białoruś)
pośrednictw o w sprzedaży ubezpieczeń
100,00%
nd
Białoruski Bank Małego Biznesu S.A. z siedzibą w Mińsku (Białoruś)
usługi bankow e
100,00%
100,00%
Romanian International Bank S.A. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)
usługi bankow e
100,00%
100,00%
Idea Leasing IFN z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)
leasing
99,88%
nd
Romanian International Bank posiada 99,88% udziałów
Idea Investment S.A. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)
99,99%
nd
Romanian International Bank posiadał 99,99% udziałów
VB Leasing Romania IFN S.A. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)
leasing
99,98%
nd
Idea Investment posiadał 100% udziałów
VBL Broker de Asigurare SRL z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)
pośrednictw o
99,98%
nd
VB Leasing Romania IFN S.A. posiadał 100% udziałów
Spółka Finansow a Gw arant Plus sp. z o.o. z siedzibą w Kijow ie (Ukraina)
Getin International S.A. posiada 22,937%, 63,798% udziałów zostało skupionych przez
SF Gw arant Plus, Carcade sp. z o.o. 13,265%
Getin Holding S.A. posiada 99,99% akcji, Getin International S.A. posiada 0,01% akcji
Getin International S.A. posiada 100% akcji spółki
Getin International S.A. posiada 95,1% udziałów , Idea Bank S.A. (Białoruś) posiada
4,9% udziałów
Getin International S.A. posiada 95,1% udziałów , Idea Bank S.A. (Białoruś) posiada
4,9% udziałów
Getin Holding S.A. posiada 95,5% akcji, Getin International S.A. posiada 0,00035% akcji;
BBMB posiada 4,49% skupionych akcji w łasnych
Getin Holding S.A. posiada 99,999% akcji, Getin International S.A. posiada 0,001% akcji
Na dzień 30.09.2014 udział w ogólnej liczbie głosów posiadanych przez Grupę w podmiotach zależnych odpow iada bezpośredniemu udziałow i Grupy w kapitałach tych jednostek. Wyjątek stanow i udział Getin Holding S.A. w Idea Bank S.A. (Polska) - Getin Holding posiada 61,27% udziału
w kapitale zakładow ym Idea Banku oraz 61,86% w ogólnej liczbie głosów .
W związku z wejściem w życie od dnia 01.01.2014 MSSF 10 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe, Grupa przeprowadziła analizę charakteru swojego
zaangażowania w posiadanych inwestycjach w celu zidentyfikowania podmiotów, nad którymi sprawuje kontrolę. W wyniku przeprowadzonej oceny nie
stwierdzono konieczności wprowadzenia zmian w dotychczasowej strukturze Grupy Kapitałowej.
12/60
dane w tys. zł
2.3.
Graficzna struktura Grupy Getin Holding i zatrudnienie na dzień 30.09.2014
Getin Holding
Twoja Inicjatywa Fundacja
100%
Wspierania Przedsiębiorczości
Tax Care
100%
100%
Debentures FIZAN
Debito NSFIZ
100%
100%
100%
PDK Biznes
99,99%
100%
Idea Expert
Lion’s House
100%
100%
GetBack
100%
Easydebt NSFIZ
Development System
Idea Bank (Polska)
100%
100%
GetBack Recovery S.R.L.
GetBack Investments
100%
61,27%
Idea Money
Property Solutions
100%
Sky Tower Apartamenty
FIZAN
100%
90,91%
Kancelaria Prawna
GetBack
100%
LC Corp Sky Tower
Veso Investments sp. z
o.o.
100%
99,9998%
Ellisa Investments
100%
Carlise Investments
99,99%
100%
51,27%
100%
99,99%
Idea Bank (Białoruś)
0,01%
100%
100%
Idea Leasing (Polska)
MW Trade
Getin International
(Polska)
95,1%
0,0002%
Veso Investments sp. z
o.o. SKA
Idea Leasing sp. z o.o.
Idea Leasing sp. z o.o.
SKA
VB Leasing Polska
4,9%
4,9%
Idea Broker
95,1%
100%
Idea Finance (Białoruś)
Getin International
(Luksemburg)
0,00035%
95,5%
22,937%
92,275%
Idea Bank (Ukraina)
Gwarant Plus (63,798% 7,0077%
100%
skupione akcje własne)
Idea Leasing (Ukraina)
13,265%
96,0657%
IDEA Bank (Rosja)
100%
100%
Białoruski Bank Małego
Biznesu (4,49% skupione
akcje własne)
Carcade
0,001%
%
Carcade Polska
99,999%
Carcade Service
99,999%
0,001%
99,999%
Centr Karawto
Romanian International
Bank
0,001%
%
99,99%
Idea Investment
100%
VB Leasing Romania
99,88%
100%
Idea Leasing IFN
VBL Broker de Asigurare
13/60
dane w tys. zł
Ilość osób zatrudnionych (w etatach)
w spółkach Grupy Kapitałowej Getin Holding
Getin Holding S.A.
Grupa Idea Bank (Polska)
MW Trade S.A.
Grupa Carcade
(1)
Getin International
(2)
Grupa Idea Bank (Ukraina)
Grupa Białoruś
(3)
(4)
Grupa Romanian International Bank
Razem
w tym:
Polska
Działalność międzynarodowa
31.12.2013
(dane
przekształcone)
30.09.2014
(dane niebadane)
(5)
Zmiana
29
23
6
3 592
37
3 149
36
443
1
1 077
1 149
(72)
5
5
-
1 013
1 170
(157)
1 162
1 301
(139)
353
7 268
229
7 062
124
206
3 658
3 610
3 208
3 854
450
(244)
(1) Carcade, Idea Bank (Rosja), Carcade Service, Carcade Polska
(2) Getin International S.A., Getin International S.a.r.l.
(3) Idea Bank (Ukraina), SF Gwarant Plus, Idea Leasing (Ukraina)
(4) Idea Bank (Białoruś), Białoruski Bank Małego Biznesu
(5) Romanian International Bank, VB Leasing Romania, VBL Broker, Idea Investment
2.4.
Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding obejmuje okres
9 miesięcy zakończony 30.09.2014 oraz zawiera dane porównywalne za okres 9 miesięcy zakończony
30.09.2013, które nie były przedmiotem przeglądu ani badania przez biegłego rewidenta oraz dane
finansowe na dzień 31.12.2013, które były przedmiotem badania przez kluczowego biegłego
rewidenta.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do
publikacji przez Zarząd w dniu 04.11.2014.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone
zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonymi przez
Unię Europejską („MSSF-UE”), w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem
Rachunkowości („MSR”) 34 „Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa”. Na dzień zatwierdzenia
niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania
standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę
zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie, a standardami
MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF-UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez
Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („RMSR”) oraz Komitet ds. Interpretacji
Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”).
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione
w polskich złotych („PLN”), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach
polskich złotych.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy
założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć
przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie
stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez
spółki Grupy.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji
oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je
14/60
dane w tys. zł
czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony
31.12.2013.
2.4.1. Zmiany w stosowanych standardach i interpretacjach
Standardy oraz nowe interpretacje obowiązujące dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu
lub po 01.01.2014:
 MSSF 10 Skonsolidowane sprawozdania finansowe – zatwierdzone w UE w dniu 11.12.2012
(obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2014 lub po tej
dacie),
 MSSF 11 Wspólne ustalenia umowne – zatwierdzone w UE w dniu 11.12.2012 (obowiązujący
w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2014 lub po tej dacie),
 MSSF 12 Ujawnienie informacji na temat udziałów w innych jednostkach – zatwierdzone w UE w
dniu 11.12.2012 (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się
01.01.2014 lub po tej dacie),
 MSR 27 (znowelizowany w roku 2011) Jednostkowe sprawozdania finansowe – zatwierdzone w
UE w dniu 11.12.2012 (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się
01.01.2014 lub po tej dacie),
 MSR 28 (znowelizowany w roku 2011) Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych
przedsięwzięciach – zatwierdzone w UE w dniu 11.12.2012 (obowiązujący w odniesieniu do
okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2014 lub po tej dacie),
 Wskazówki odnośnie przepisów przejściowych (Zmiany do MSSF 10, MSSF 11 i MSSF 12) –
zatwierdzone w UE w dniu 04.04.2013 (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych
rozpoczynających się 01.01.2014 lub po tej dacie),
 Zmiany do MSSF 10, MSSF 12 oraz MSR 27– jednostki inwestycyjne, zatwierdzone w UE w dniu
20.11.2013 (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2014
roku lub po tej dacie),
 Zmiany do MSR 32 Instrumenty finansowe: prezentacja – kompensowanie aktywów finansowych
i zobowiązań finansowych, zatwierdzone w UE w dniu 13.12.2012 (obowiązujący w odniesieniu
do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2014 lub po tej dacie),
 Zmiany do MSR 39 Nowelizacja instrumentów pochodnych oraz kontynuacja rachunkowości
zabezpieczeń, zatwierdzone w UE w dniu 19.12.2013 (obowiązujące w odniesieniu do okresów
rocznych rozpoczynających się 01.01.2014 roku lub po tej dacie).
Zastosowanie powyższych standardów i zmian do standardów nie miało istotnego wpływu na
dotychczas stosowaną politykę rachunkowości Grupy ani na jej sytuację finansową i wyniki
działalności.
Poza zmianami opisanymi powyżej, polityka rachunkowości zastosowana do sporządzenia
śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest spójna z polityką, którą
zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.
Następujące standardy, zmiany standardów i interpretacji zostały opublikowane i zatwierdzone do
stosowania w UE, ale nie weszły jeszcze w życie:
 Interpretacja KIMSF 21 Opłaty (obowiązująca w odniesieniu
rozpoczynających się 17 czerwca 2014 roku lub po tej dacie).
do
okresów
rocznych
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze
zastosowanie powyższej interpretacji, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w
życie. Według szacunków Grupy, niniejsza interpretacja nie miałaby istotnego wpływu na
sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałaby zastosowana przez Grupę na dzień bilansowy.
15/60
dane w tys. zł
2.4.2. Zmiany prezentacji danych porównywalnych
Wpływ zmian zasad rachunkowości i korekty błędu na dane porównywalne
Poniżej przedstawiono wpływ przyjętych w 2013 roku zmian zasad rachunkowości dotyczących ujęcia
prowizji ubezpieczeniowych (Korekta nr 1) na dane porównywalne prezentowane w niniejszym
skonsolidowanym skróconym sprawozdaniu finansowym. W korekcie nr 2 zaprezentowano korektę
błędu dotyczącą wyceny depozytów według zamortyzowanego kosztu oraz jej wpływ na dane okresu
porównywalnego.
Zmiany zasad rachunkowości oraz korekty błędu zostały szczegółowo opisane w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym Grupy Getin Holding za 2013 rok (odpowiednio w punktach 5.6 i 5.8).
01.01.2013 - 30.09.2013
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Dane historyczne
1)
1 013 073
(614 087)
Korekta nr 1
Dane
Korekta nr 2
2)
przekształcone
1 020 188
7 115
398 986
7 115
428 871
(31 599)
(73 418)
355 453
(4 585)
(618 672)
(4 585)
401 516
397 272
(73 418)
(31 599)
-
323 854
Przychody z tytułu dywidend
9 287
9 287
5 114
5 114
Wynik na instrumentach finansowych
2 421
2 421
14 356
14 356
Strata z tytułu hiperinflacji (zastosowanie MSR 29)
(11 614)
(11 614)
122 502
122 502
(59 727)
(59 727)
Wynik z pozycji wymiany
82 339
-
-
82 339
836 778
(24 484)
(4 585)
807 709
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów,
pożyczek, należności leasingowych
(121 565)
(488 569)
(121 565)
(488 569)
226 644
(24 484)
(4 585)
197 575
Podatek dochodowy
(17 945)
4 652
871
(12 422)
Zysk (strata) netto
208 699
(19 832)
(3 714)
185 153
186 774
(15 824)
(3 714)
167 236
21 925
(4 008)
– podstawowy z zysku za rok obrotowy (w zł)
0,26
(0,02)
(0,01)
0,23
– rozwodniony z zysku za rok obrotowy (w zł)
0,25
(0,02)
(0,01)
0,22
17 917
Zysk na jedną akcję:
1)
wykazane w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2013
2)
wykazane w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
Zmiana prezentacji bilansowych danych porównywalnych
W celu lepszego odzwierciedlenia charakteru pozycji bilansowych oraz zapewnienia porównywalności
danych finansowych Grupa dokonała poniższej korekty danych porównywalnych w bilansie na dzień
31.12.2013 (korekta nr 3).
16/60
dane w tys. zł
SKONSOLIDOWANY BILANS
AKTYWA
Należności od banków
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe aktywa
SUMA AKTYWÓW
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY
SUMA ZOBOWIĄZAŃ
SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO
Dane historyczne
31.12.2013
1)
Dane
przekształcone
korekta nr 3
31.12.2013 2)
307 283
(21 058)
286 225
6 307 298
(37 781)
6 269 517
202 513
(2 132)
200 381
6 556 189
41 564
6 597 753
13 373 283
(19 407)
13 353 876
7 421 739
7 421 739
43 304
(3 187)
40 117
3 662 781
(16 220)
3 646 561
11 127 824
(19 407)
11 108 417
2 245 459
-
2 245 459
13 373 283
(19 407)
13 353 876
1)
wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 12 miesięcy zakończony 31.12.2013
2)
wykazane w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
2.4.3. Wybrane zasady rachunkowości
Zasady rachunkowości Grupy zostały zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym Grupy Kapitałowej Getin Holding S.A za rok zakończony 31.12.2013, zatwierdzonym dnia
18.03.2014, dostępnym na stronie internetowej http://getin.pl/.
Poniżej przedstawiono wybrane zasady rachunkowości stosowane przez Grupę:
Zasady konsolidacji
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A. oraz
sprawozdania finansowe jej jednostek zależnych, sporządzone za odpowiednie okresy
sprawozdawcze. Pakiety konsolidacyjne jednostek zależnych, będące podstawą sporządzenia
skonsolidowanego sprawozdania finansowego, sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy co
sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych i jednolitych zasad rachunkowości
zastosowanych dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze. W celu eliminacji
rozbieżności w stosowanych zasadach rachunkowości wprowadza się korekty.
Wszystkie znaczące salda i transakcje pomiędzy jednostkami Grupy, w tym niezrealizowane zyski
wynikające z transakcji w ramach Grupy, zostały w całości wyeliminowane. Niezrealizowane straty są
eliminowane chyba, że dowodzą wystąpienia utraty wartości.
Jednostki zależne
Spółka, niezależnie od charakteru zaangażowania w danej jednostce, określa swój status jednostki
dominującej oceniając czy sprawuje kontrolę nad jednostką, w której dokonano inwestycji.
Spółka sprawuje kontrolę nad jednostką, w której dokonano inwestycji w przypadku, gdy z tytułu
swojego zaangażowania w tę jednostkę podlega ekspozycji na zmienne wyniki finansowe lub gdy ma
prawa do zmiennych wyników finansowych oraz ma możliwość wywierania wpływu na wysokość tych
wyników finansowych poprzez sprawowanie władzy nad tą jednostką.
Spółka sprawuje kontrolę nad jednostką, w której dokonano inwestycji wtedy i tylko wtedy gdy
jednocześnie:
a) sprawuje władzę nad jednostką, w której dokonano inwestycji,
17/60
dane w tys. zł
b) z tytułu swojego zaangażowania w jednostce, w której dokonano inwestycji, podlega ekspozycji na
zmienne wyniki finansowe lub posiada prawa do zmiennych wyników finansowych oraz
c) posiada możliwość wykorzystania sprawowanej władzy nad jednostką, w której dokonano
inwestycji, do wywierania wpływu na wysokość swoich wyników finansowych.
Konsolidacja jednostki, w której dokonano inwestycji rozpoczyna się od dnia, w którym Spółka
uzyskuje kontrolę nad jednostką, a ustaje gdy traci nad nią kontrolę.
Spółka przypisuje zysk lub stratę i każdy składnik innych całkowitych dochodów do właścicieli
jednostki dominującej oraz do udziałów niekontrolujących. Spółka przedstawia udziały niekontrolujące
w skonsolidowanym bilansie, w kapitale własnym oddzielnie od kapitału własnego właścicieli jednostki
dominującej. Zmiany w udziale własnościowym jednostki dominującej w jednostce zależnej, które nie
skutkują utratą przez jednostkę dominującą kontroli nad jednostką zależną, stanowią transakcje
kapitałowe. W przypadku, gdy zmienia się część kapitału własnego posiadanego przez udziały
niekontrolujące, Getin Holding dokonuje korekty wartości bilansowej udziałów kontrolujących i
niekontrolujących w celu odzwierciedlenia zmian we względnych udziałach w jednostce zależnej.
Wszelkie różnice pomiędzy kwotą korekty udziałów niekontrolujących a wartością godziwą kwoty
zapłaconej lub otrzymanej Spółka odnosi bezpośrednio na kapitał własny i przypisuje to do właścicieli
jednostki dominującej.
Jeżeli Spółka utraci kontrolę nad jednostką zależną to:
a) wyłącza aktywa (w tym wartość firmy) i zobowiązania byłej jednostki zależnej ze skonsolidowanego
bilansu,
b) ujmuje wszelkie inwestycje utrzymane w byłej jednostce zależnej w ich wartości godziwej na dzień
utraty kontroli, a następnie ujmuje je i wszelkie kwoty wzajemnych zobowiązań byłej jednostki
zależnej i jednostki dominującej zgodnie z odpowiednimi MSSF,
c) ujmuje zyski lub straty związane z utratą kontroli przypisanie byłej jednostce dominującej.
2.4.4. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach
Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga dokonania przez Grupę pewnych
szacunków oraz przyjęcia pewnych założeń, które mają wpływ na kwoty prezentowane w
sprawozdaniu finansowym. Szacunki i założenia, które podlegają ciągłej ocenie przez kierownictwo
Grupy, oparte są o doświadczenia historyczne i inne czynniki, w tym oczekiwania co do przyszłych
zdarzeń, które w danej sytuacji wydają się uzasadnione. Mimo że szacunki te opierają się na
najlepszej wiedzy dotyczącej warunków bieżących i działań, które Grupa podejmuje, rzeczywiste
rezultaty mogą się od tych szacunków różnić. Szacunki dokonywane na koniec każdego okresu
sprawozdawczego odzwierciedlają warunki, które istniały na te daty (np. kurs walutowy, stopy
procentowe, ceny rynkowe). W okresie 9 miesięcy zakończonym 30.09.2014 obszary, dla których
Grupa dokonała szacunków nie uległy zmianie.
2.4.5. Połączenia jednostek gospodarczych
Rozliczenie nabycia GetBack S.A.
W dniu 09.07.21014 (dzień połączenia) grupa Idea Bank nabyła 100% akcji spółki GetBack S.A. za
łączną cenę w wysokości 250 mln zł. Cena może ulec zwiększeniu o kwotę 20 mln zł w przypadku,
gdy łącznie (i) zatwierdzone przez Walne Zgromadzenie sprawozdanie finansowe spółki GetBack za
rok 2014 wykaże zysk netto w wysokości nie niższej niż 35 mln zł oraz (ii) zatwierdzone przez Walne
Zgromadzenie sprawozdanie finansowe spółki GetBack za rok 2015 wykaże zysk netto w wysokości
nie niższej niż 55,1 mln zł.
18/60
dane w tys. zł
Płatność dodatkowa została uwzględniona w wartości godziwej zapłaty za nabywaną spółkę i
rozpoznana jako zobowiązanie w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy. Takie ujęcie
wynika z faktu wysokiego prawdopodobieństwa realizacji przez spółkę GetBack S.A. zakładanych
powyżej wyników finansowych .
Poniższa tabela przedstawia wartość godziwą zidentyfikowanych aktywów
przejmowanej jednostki na dzień przejęcia kontroli oraz wynik rozliczenia nabycia.
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej
3 345
3 207
Pozostałe aktywa
4 055
Aktywa ogółem
181 178
102 675
6 982
32 784
142 441
Aktywa netto ogółem
Zapłacona cena
Zapłata warunkowa ujęta jako zobowiązanie
Wartość firmy
zobowiązań
170 571
i
38 737
250 000
20 000
231 263
Rozliczenie nabycia Idea Money S.A.
W dniu 10.07.2014 (dzień połączenia) grupa Idea Bank nabyła 100% akcji spółki Idea Money S.A. za
łączną cenę w wysokości 170 mln zł. Cena może ulec zwiększeniu o kwotę 16 mln zł w przypadku,
gdy łącznie (i) zatwierdzone przez Walne Zgromadzenie sprawozdanie finansowe Idea Money za rok
2014 wykaże zysk netto w wysokości nie niższej niż 18 mln zł oraz (ii) zatwierdzone przez Walne
Zgromadzenie sprawozdanie finansowe Idea Money za rok 2015 wykaże zysk netto w wysokości nie
niższej niż 43,7 mln zł.
Płatność dodatkowa została uwzględniona w wartości godziwej zapłaty za nabywaną jednostkę i
rozpoznana jako zobowiązanie w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy. Takie ujęcie
wynika z faktu wysokiego prawdopodobieństwa realizacji przez spółkę Idea Money S.A. zakładanych
powyżej wyników finansowych.
Poniższa tabela przedstawia wartość godziwą zidentyfikowanych aktywów
przejmowanej jednostki na dzień przejęcia kontroli oraz wynik rozliczenia nabycia.
i
zobowiązań
19/60
dane w tys. zł
4 623
122 908
Pozostałe aktywa
19 655
Aktywa ogółem
147 186
Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych
87 234
34 510
17 300
139 044
Aktywa netto ogółem
Zapłacona cena
Zapłata warunkowa ujęta jako zobowiązanie
Wartość firmy
8 142
170 000
16 000
177 858
Rozliczenie nabycia VB Leasing Polska S.A.
W dniu 9.09.2014 po spełnieniu się wszystkich warunków określonych w warunkowej umowie z dnia
15.05.2014 Getin Holding nabył od VB-Leasing International Holding GmbH 100% akcji spółki VB
Leasing Polska za cenę 172 949 tys. zł. Szczegółowo transakcja została opisana została w punkcie
4.1 niniejszego skonsolidowanego raportu kwartalnego.
Cena transakcji stanowi wartość godziwą zapłaty ujętą w kalkulacji zysku na okazyjnym nabyciu.
Grupa dokonała weryfikacji do wartości godziwej przejmowanych aktywów i zobowiązań oraz
kompletności zobowiązań. Dzięki wynegocjowaniu korzystnej ceny transakcji, nastąpiła nadwyżka
wartości godziwej nabytych aktywów i przejętych zobowiązań nad ceną zapłaconą za przejętą
jednostkę. Zysk z okazyjnego nabycia w kwocie 77 652 tys. zł został ujęty w skonsolidowanym
rachunku zysków i strat w pozycji „Pozostałe przychody operacyjne”.
Poniższa tabela przedstawia wartość godziwą zidentyfikowanych aktywów i zobowiązań
przejmowanej jednostki na dzień przejęcia kontroli oraz kalkulację zysku z okazyjnego nabycia.
Należności od banków i instytucji finansow ych
Należności z tytułu leasingu finansow ego
Aktyw a z tytułu odroczonego podatku dochodow ego
50 228
827 742
2 028 925
58 194
Pozostałe aktyw a
100 637
Aktyw a ogółem
3 065 726
Zobow iązania w obec innych banków i instytucji finansow ych
2 762 188
Pozostałe zobow iązania
52 937
Zobow iązania ogółem
2 815 125
Aktyw a netto ogółem
250 601
Zapłacona cena
172 949
Zysk na okazyjnym nabyciu
77 652
Rozliczenie nabycia VB Leasing Romania IFN S.A.
15.05.2014 Getin Holding nabył od VB-Leasing International Holding GmbH 100% akcji spółki VB
Leasing Romania IFN za cenę 52 980 tys. zł. Szczegółowo transakcja została opisana została w
punkcie 4.1 niniejszego skonsolidowanego raportu kwartalnego.
20/60
dane w tys. zł
Cena transakcji stanowi wartość godziwą zapłaty ujętą w kalkulacji zysku na okazyjnym nabyciu.
Grupa dokonała weryfikacji do wartości godziwej przejmowanych aktywów i zobowiązań oraz
kompletności zobowiązań. Dzięki wynegocjowaniu korzystnej ceny transakcji, nastąpiła nadwyżka
wartości godziwej nabytych aktywów i przejętych zobowiązań nad ceną zapłaconą za przejętą
jednostkę. Zysk z okazyjnego nabycia w kwocie 54 636 tys. zł został ujęty w skonsolidowanym
rachunku zysków i strat w pozycji „Pozostałe przychody operacyjne”.
Poniższa tabela przedstawia wartość godziwą zidentyfikowanych aktywów i zobowiązań
przejmowanej jednostki na dzień przejęcia kontroli oraz kalkulację zysku z okazyjnego nabycia.
Należności od banków i instytucji finansow ych
83 937
41 855
Należności z tytułu leasingu finansow ego
469 035
Aktyw a z tytułu odroczonego podatku dochodow ego
6 169
Pozostałe aktyw a
9 890
Aktyw a ogółem
610 886
Zobow iązania w obec innych banków i instytucji finansow ych
484 146
Pozostałe zobow iązania
19 124
Zobow iązania ogółem
503 270
Aktyw a netto ogółem
107 616
Zapłacona cena
52 980
Zysk na okazyjnym nabyciu
54 636
2.5.
Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za 3 kwartały 2014 roku
Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w sprawozdaniu
finansowym.
Wybrane pozycje rachunku zysków i strat
Zysk netto, w tym:
Wybrane pozycje bilansu
Suma aktywów
Kapitały własne
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
521 407
289 909
241 377
179 657
61 720
30.09.2014
(dane niebadane)
7 689 380
19 215 508
11 287 815
2 808 427
01.01.2013 30.09.2013
(dane
przekształcone,
niebadane)
401 516
323 854
185 153
167 236
17 917
31.12.2013
(dane
przekształcone)
6 269 517
13 353 876
7 421 739
2 245 459
Zmiana %
29,9%
(10,5%)
30,4%
7,4%
244,5%
Zmiana %
22,6%
43,9%
52,1%
25,1%
21/60
dane w tys. zł
01.01.2013 30.09.2013
Wybrane wskaźniki finansowe
Zmiana %
(dane
przekształcone,
niebadane)
Koszty operacyjne / Przychody operacyjne netto
56,88%
60,49%
(3,6%)
Wynik z tytułu odsetek / Przychody operacyjne netto
48,05%
49,71%
(1,7%)
Wynik z tytułu prowizji i opłat / Przychody operacyjne netto
26,72%
40,10%
(13,4%)
ROAA (1)
1,98%
2,17%
(0,2%)
ROAE (2)
11,72%
12,32%
(0,6%)
(1) zysk netto za trzeci kwartał podzielony przez średnią wartość aktywów na koniec trzeciego kwartału i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku
(2) zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej za trzeci kwartał podzielony przez średnią wartość kapitału własnego
przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej (bez wyniku bieżącego okresu) na koniec trzeciego kwartału i poprzedniego roku, wskaźnik w
skali roku
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
Grupa Kapitałowa Getin Holding w okresie 9 miesięcy zakończonym 30.09.2014 wypracowała zysk
netto z działalności kontynuowanej w wysokości 241 377 tys. zł, w tym zysk przypadający na
akcjonariuszy jednostki dominującej wyniósł 179 657 tys. zł, zaś na udziały niekontrolujące
61 720 tys. zł. Poniższa tabela prezentuje wyniki wypracowane przez poszczególne spółki objęte
konsolidacją metodą pełną w Grupie Getin Holding wraz z wpływem na skonsolidowany zysk netto
akcjonariuszy dominujących wyłączeń transakcji wewnątrz Grupy oraz korekt konsolidacyjnych.
Składowe skonsolidowanego zysku netto Grupy Getin Holding
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
01.01.2013 30.09.2013
niebadane)
186 712
60 368
21 602
43 118
(36 932)
20 301
Grupa Białoruś
14 986
43 196
52 658
nd
MW Trade
11 264
10 801
4 435
2 179
Grupa Carcade
Grupa Idea Bank (Ukraina)
Getin International
Getin Holding
Wyniki spółek razem
Eliminacja transakcji w Grupie
99 264
4 814
353 989
184 777
(112 612)
376
Zysk netto Grupy GH
241 377
185 153
(61 720)
(17 917)
Zysk netto akcjonariuszy dominujących
179 657
167 236
2.6.
Przychody i koszty z tytułu odsetek
Przychody z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom
Odsetki - leasing finansowy
Przychody z tytułu porozumień ze szpitalami
Przychody z tytułu papierów wartościowych
Przychody z tytułu lokat w innych bankach
Przychody z tytułu umów z jednostkami samorządu terytorialnego
Odsetki od rezerwy obowiązkowej
Przychody z tytułu innych lokat na rynku pieniężnym
Pozostałe odsetki
Razem
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
761 086
292 069
41 538
42 617
9 150
4 850
4 733
3 078
14 850
1 173 971
01.01.2013 30.09.2013
niebadane)
654 767
256 638
35 422
37 105
13 830
4 577
3 674
5 532
8 643
1 020 188
22/60
dane w tys. zł
Koszty z tytułu zobowiązań wobec klientów
Odsetki od zaciągniętych kredytów
Koszty z tytułu emisji własnych papierów dłużnych
Odsetki od zobowiązań z tytułu zakupu akcji
Odsetki od umów wykupu wierzytelności
Koszty z tytułu depozytów innych banków
Koszty z tytułu innych depozytów na rynku pieniężnym
Odsetki od zobowiązań zwiazanych z odwracaniem dyskonta
Pozostałe koszty z tytułu odsetek
Razem
2.7.
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
446 886
107 031
77 316
2 969
1 233
4 124
2 853
2 546
7 606
652 564
01.01.2013 30.09.2013
niebadane)
439 820
109 562
49 392
4 787
2 844
1 516
1 874
6 817
2 060
618 672
Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat
Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów i produktów inwestycyjnych
Z tytułu sprzedaży ubezpieczeń
Z tytułu udzielonych kredytów i pożyczek
Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych
Z tytułu obsługi rachunków bankowych
Z tytułu usług factoringowych
Z tytułu kart płatniczych i kredytowych
Z tytułu leasingu finansowego
Pozostałe
Razem
Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów i produktów inwestycyjnych
Z tytułu kart płatniczych i kredytowych
Z tytułu ubezpieczeń
Z tytułu leasingu finansowego
Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych
Z tytułu kredytów i pożyczek
Z tytułu operacji papierami wartościowymi
Pozostałe
Razem
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
01.01.2013 30.09.2013
niebadane)
134 516
181 932
31 878
12 559
6 176
8 511
3 119
5 246
15 334
399 271
118 481
210 881
29 061
14 709
13 340
2 423
3 725
4 652
397 272
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
63 054
6 095
14 177
9 708
1 479
3 018
62
11 769
109 362
01.01.2013 30.09.2013
(dane niebadane)
46 974
5 241
12 214
4 126
2 433
806
326
1 298
73 418
23/60
dane w tys. zł
2.8.
Inne przychody i koszty operacyjne
Zysk na okazyjnym nabyciu VB Leasing Polska i VB Leasing Rumunia
Przychody ze sprzedaży środków poleasingowych
Otrzymane kary, odszkodowania i grzywny
Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej
Przychody z tyt. usług księgowych
Przychody z tyt. usług konsultingowych
Przychód ze sprzedaży portfela kredytów i wierzytelności
Przychody ze sprzedaży produktów i usług
Przychody z czynszów
Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych
Przychody z tyt. odzyskanych należności nieściągalnych
Pozostałe przychody
Razem
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
132 288
40 747
21 604
14 103
21 833
14 902
17 783
5 193
4 150
3 381
1 574
16 047
293 605
01.01.2013 30.09.2013
(dane niebadane)
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
01.01.2013 30.09.2013
(dane niebadane)
Koszty sprzedanych środków poleasingowych
Windykacja i monitoring należności kredytowych
Odpisy z tytułu utraty wartości pozostałych aktywów
Koszty obsługi bankomatów
Koszty zarządzania wierzytelnościami
Koszty sprzedanych towarów i materiałów
Koszty sprzedanych usług księgowych
Rezerwy na przyszłe zobowiązania
Koszty czynszów
Strata na sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy na należności nieściągalne
Pozostałe koszty
Razem
2.9.
31 924
22 676
23 408
19 632
14 218
86
858
115
75
9 510
122 502
42 777
3 556
5 507
2 370
3 758
3 338
2 445
1 402
2 556
1 529
223
11 646
81 107
31 948
3 064
6 428
3 054
3 692
3 636
1 073
183
313
1 031
450
4 855
59 727
Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe
Kredyty i pożyczki
udzielone klientom i
należności od banków
(dane niebadane)
Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na
początek okresu - 01.01.2014
Utworzenie
Rozwiązanie
Wycena skupionych wierzytelności
Zmiana stanu rezerw netto ujęta w RZiS
Wykorzystanie
Inne zwiększenia
Inne zmniejszenia
Inne zwiększenia/zmniejszenia netto
koniec okresu - 30.09.2014
Należności z
tytułu leasingu
finansowego
Pozostałe
pożyczki i
należności
Zobowiazania
pozabilansowe
Razem
464 354
416 925
(241 782)
(31 525)
143 618
(85 381)
95 460
(43 394)
52 066
57 451
30 853
(5 190)
25 663
(3 953)
177 549
(4 023)
173 526
75
75
-
165
1 337
(133)
1 204
(43)
(43)
521 970
449 190
(247 105)
(31 525)
170 560
(89 334)
273 009
(47 460)
225 549
574 657
252 687
75
1 326
828 745
24/60
dane w tys. zł
(dane niebadane)
początek okresu - 01.01.2013
Utworzenie
Rozwiązanie
Wycena skupionych wierzytelności
Zmiana stanu rezerw netto ujęta w RZiS
Wykorzystanie
Inne zwiększenia
Inne zmniejszenia
Inne zwiększenia/zmniejszenia netto
koniec okresu - 30.09.2013
Kredyty i pożyczki
udzielone klientom i
należności od banków
Należności z
tytułu leasingu
finansowego
Pozostałe
pożyczki i
należności
Zobowiazania
pozabilansowe
Razem
183 793
215 307
(73 263)
(35 956)
106 088
(18 159)
52 312
(3 562)
48 750
39 042
16 073
(3 006)
13 067
(2 684)
8
(2 971)
(2 963)
2 410
2 410
3 706
3 706
-
-
222 835
233 790
(76 269)
(35 956)
121 565
(20 843)
56 026
(6 533)
49 493
320 472
46 462
6 116
-
373 050
-
W pozycji rachunku zysków i strat Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
kredytów, pożyczek i należności leasingowych ujmowany jest koszt odpisów z tytułu utraty wartości w
wysokości 202 085 tys. zł oraz dodatni wynik z tytułu wyceny skupionych przez Grupę wierzytelności
windykacyjnych w wysokości 31 525 tys. zł (w trzech kwartałach 2013 odpowiednio: 157 521 tys. zł i
35 956 tys. zł).
2.10. Ogólne koszty administracyjne
Świadczenia pracownicze
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce, w tym:
- marketing, reprezentacja i reklama
- usługi IT
- wynajem i dzierżawa
- usługi ochrony i cash processingu
- koszty serwisu, remontów i napraw
- usługi telekomunikacyjne i pocztowe
- usługi prawne
- usługi doradcze
- ubezpieczenia
- inne
Pozostałe koszty rzeczowe
Podatki i opłaty
Składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny i KNF
Amortyzacja
Inne
Razem
01.01.2014 30.09.2014
01.01.2013 30.09.2013
(dane niebadane)
(dane niebadane)
306 989
16 438
216 431
36 074
16 718
93 351
5 773
5 721
16 838
12 510
8 048
1 965
19 433
4 083
18 640
11 219
37 575
5 856
617 231
234 275
14 363
178 936
36 271
15 038
79 095
4 283
1 236
12 366
3 730
7 196
980
18 741
3 591
12 191
7 732
31 964
5 517
488 569
25/60
dane w tys. zł
2.11. Podatek dochodowy
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
Podstawowe składniki obciążenia podatkowego
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Bieżące obciążenie podatkowe
Korekty dotyczące bieżącego podatku z lat ubiegłych
Pozostałe podatki
Odroczony podatek dochodowy
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych
Strata podatkowa z lat ubiegłych
Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat
Skonsolidowany kapitał własny
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych:
związany z instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży
związany z efektem rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych
01.01.2013 30.09.2013
niebadane)
92 391
87 120
547
4 724
(36 396)
(25 913)
(10 483)
55 995
41 157
40 316
841
(28 735)
(4 433)
(24 302)
12 422
(1 040)
(1 040)
(969)
14 449
14 449
14 440
(71)
9
Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym kapitale własnym
(1 040)
14 449
Razem podstawowe składniki obciążenia podatkowego
54 955
26 871
2.12. Kredyty i pożyczki udzielone klientom
30.09.2014
(dane niebadane)
Kredyty i pożyczki
Skupione wierzytelności
Należności z tytułu kart płatniczych
Razem
31.12.2013
7 936 803
6 604 399
289 484
125 422
37 750
4 050
8 264 037
6 733 871
Odpisy aktualizujące wartość należności (-)
(574 657)
(464 354)
Razem netto
7 689 380
6 269 517
30.09.2014
(dane niebadane)
- kredyty inwestycyjne
- kredyty operacyjne
- kredyty samochodowe
- kredyty hipoteczne
- kredyty konsumpcyjne
- skupione wierzytelności
Razem
31.12.2013
- kredyty inwestycyjne
- kredyty operacyjne
- kredyty samochodowe
- kredyty hipoteczne
- kredyty konsumpcyjne
- skupione wierzytelności
Razem
Wartość brutto
Wartość brutto
kredytów i pożyczek kredytów i pożyczek z
bez utraty wartości
utratą wartości
3 055 205
2 650 574
634 383
3 039
675 752
289 484
7 308 437
187 550
312 334
127 176
2 513
326 027
955 600
Wartość brutto
Wartość brutto
kredytów i pożyczek kredytów i pożyczek z
utratą wartości
2 885 448
1 182 327
887 580
3 661
901 636
125 422
5 986 074
187 558
232 242
94 912
2 926
230 159
747 797
Odpisy na kredyty i
pożyczki bez utraty
wartości
(7 679)
(46 584)
(7 601)
(164)
(45 965)
(2 581)
(110 574)
Odpisy na kredyty i
pożyczki bez utraty
wartości
(11 187)
(36 373)
(6 435)
(11)
(33 363)
(2 800)
(90 169)
Odpisy aktualizujące
utworzone na kredyty
Razem wartość netto
i pożyczki z utratą
wartości
(42 526)
(172 130)
(62 925)
(321)
(186 181)
(464 083)
3 192 550
2 744 194
691 033
5 067
769 633
286 903
7 689 380
Odpisy aktualizujące
utworzone na kredyty
i pożyczki z utratą
wartości
(50 801)
(142 883)
(49 525)
(735)
(130 241)
(374 185)
3 011 018
1 235 313
926 532
5 841
968 191
122 622
6 269 517
26/60
dane w tys. zł
2.13. Należności z tytułu leasingu finansowego
Do roku
Od roku do 5 lat
Powyżej 5 lat
Razem
Niezrealizowane przychody finansowe
Inwestycja leasingowa netto
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych
2 745 693
2 801 359
2 966
5 550 018
(662 730)
4 887 288
4 887 288
Wartość bieżąca
minimalnych opłat
leasingowych
2 400 573
2 484 205
2 510
4 887 288
4 887 288
4 887 288
Wartość bilansowa
w tym niegwarantowane wartości końcowe przypadające leasingodawcy
(252 687)
4 634 601
322 372
-
Należności z tytułu leasingu finansowego na dzień 30.09.2014
(dane niebadane)
Inwestycja
leasingowa brutto
Do roku
Od roku do 5 lat
Razem
Niezrealizowane przychody finansowe
Inwestycja leasingowa netto
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych
1 251 640
1 139 972
2 391 612
(438 012)
1 953 600
1 953 600
Wartość bieżąca
minimalnych opłat
leasingowych
982 382
971 218
1 953 600
1 953 600
1 953 600
Wartość bilansowa
w tym niegwarantowane wartości końcowe przypadające leasingodawcy
(57 451)
1 896 149
22 356
-
Należności z tytułu leasingu finansowego na dzień 31.12.2013
30.09.2014
(dane niebadane)
Wartość brutto bez
utraty wartości
Należności z tytułu leasingu
finansowego
31.12.2013
4 544 638
Wartość brutto bez
utraty wartości
Należności z tytułu leasingu
finansowego
1 836 270
Wartość brutto z
utratą wartości
342 650
Wartość brutto z
utratą wartości
117 330
Inwestycja
leasingowa brutto
Odpisy na należności Odpisy na należności
z utratą wartości
(21 493)
(231 194)
4 634 601
Odpisy na należności Odpisy na należności
z utratą wartości
(1 432)
(56 019)
1 896 149
2.14. Zobowiązania wobec klientów
Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych
Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N
Pożyczki
Depozyty terminowe
Inne
Zobowiązania wobec jednostek budżetowych
Depozyty terminowe
Zobowiązania wobec ludności
Depozyty terminowe
Inne
Razem zobowiązania wobec klientów
30.09.2014
(dane niebadane)
1 495 618
703 131
15 049
774 032
3 406
23 695
260
23 435
9 768 502
1 240 939
8 527 549
14
11 287 815
31.12.2013
1 483 208
715 079
768 040
89
13 124
2 501
10 623
5 925 407
262 936
5 662 272
199
7 421 739
27/60
dane w tys. zł
Struktura wymagalności zobowiązań wobec klientów wg okresu od dnia
bilansowego do terminu spłaty
30.09.2014
(dane niebadane)
Rachunki bieżące i depozyty O/N
Zobowiązania terminowe o okresie spłaty:
do 1 miesiąca
od 1 miesiąca do 3 miesięcy
od 3 miesięcy do 6 miesięcy
od 6 miesięcy do 1 roku
od 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat
Inne
Razem
31.12.2013
1 944 330
9 340 065
2 134 948
3 161 666
2 094 886
975 763
915 247
57 555
3 420
11 287 815
980 516
6 440 935
1 331 536
1 388 384
1 258 224
1 301 048
1 159 586
2 157
288
7 421 739
2.15. Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku
31.12.2013
30.09.2014
(dane niebadane)
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
3. Pozostałe rezerwy
Rezerwa na sprawy sporne
Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe
Inne rezerwy
(dane
przekształcone)
310 637
63 008
4 198
2 872
1 326
-
Zmiana
200 381
40 117
5 074
1 710
165
3 199
110 256
22 891
(876)
1 162
1 161
(3 199)
2.16. Odpisy aktualizujące wartość aktywów
31.12.2013
30.09.2014
(dane niebadane)
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży
Inne aktywa
Razem odpisy aktualizujące wartość aktywów
(dane
przekształcone)
174
12 475
574 657
252 687
20
2 627
75
41 985
884 700
Zmiana
174
12 464
464 354
57 451
42
2 524
34 572
571 581
11
110 303
195 236
(22)
103
75
7 413
313 119
2.17. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych
Spółki, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Pozycje pozabilansowe
Zobowiązania warunkowe udzielone
finansowe
gwarancyjne
Zobowiązania warunkowe otrzymane
finansowe
gwarancyjne
Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży*
Pozostałe pozycje pozabilansowe
Pozycje pozabilansowe razem
*przede wszystkim kupno/sprzedaż instrumentów pochodnych oraz transakcje wymiany walut
30.09.2014
(dane niebadane)
335 834
330 684
5 150
170 156
163 908
6 248
363 804
379 338
1 249 132
31.12.2013
219 502
216 567
2 935
199 113
67 349
131 764
392 088
485 722
1 296 425
28/60
dane w tys. zł
2.18. Składniki innych całkowitych dochodów
Inne całkowite dochody
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
Zyski (straty) za okres
Hiperinflacja
Inne całkowite dochody ogółem
Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych całkowitych dochodów
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych - kwota nieopodatkowana
Kwota przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Podatek dochodowy
Hiperinflacja
Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych całkowitych dochodów
ogółem
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
(79 890)
01.01.2013 30.09.2013
niebadane)
(17 320)
(3 801)
60 306
(3 801)
60 306
(302)
17 976
(66 017)
37
5 422
48 445
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
01.01.2013 30.09.2013
niebadane)
(79 890)
(79 890)
(3 801)
(4 770)
969
(17 320)
(17 320)
60 306
74 746
(14 440)
(302)
(373)
71
17 976
17 976
37
46
(9)
5 422
5 422
1 040
(14 449)
2.19. Współczynnik wypłacalności
Poniższe tabele prezentują wyliczenie współczynników wypłacalności, zgodnie ze standardami
krajowymi banków Grupy.
Idea Bank (Polska)
Tier 1 (fundusze podstawowe)
Tier 2 (fundusze uzupełniające)
Aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem
Współczynnik wypłacalności (CAR)
Idea Bank (Ukraina)
Idea Bank (Białoruś)
30.09.2014
(dane niebadane)
1 078 518
7 443 690
16,24%
30.09.2014
(dane niebadane)
87 429
8 460
674 660
14,11%
30.09.2014
(dane niebadane)
96 987
30 382
542 991
9,27%
31.12.2013
456 484
3 667 342
11,91%
31.12.2013
108 484
12 276
1 019 077
11,85%
31.12.2013
57 479
51 627
517 171
15,59%
29/60
dane w tys. zł
Idea Bank (Rosja)
Białoruski Bank Małego Biznesu
Romanian International Bank
30.09.2014
(dane niebadane)
31 506
17 669
310 951
12,49%
30.09.2014
(dane niebadane)
22 936
2 319
4 742
76,28%
30.09.2014
(dane niebadane)
66 115
11 162
637 492
10,44%
31.12.2013
36 720
5 465
293 094
12,30%
31.12.2013
20 814
6 581
95 019
22,76%
31.12.2013
12 190
12 190
156 559
10,08%
Na dzień 30.09.2014 współczynnik kapitałowy w Idea Bank (Polska) oraz Romanian International
Bank zostały wyliczone zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr
575/2013 z dnia 26.06.2013 w sprawie wymogów ostrożnościowych i firm inwestycyjnych (CRR).
W wyniku prowadzonej od marca akcji repricingu portfela kredytowego Idea Bank (Białoruś) osiągnął
wymagany poziom współczynnika adekwatności kapitału normatywnego (10%) na początku listopada
2014.
2.20. Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych
Wartość godziwa to cena, która byłaby otrzymana z tytułu sprzedaży składnika aktywów lub
zapłacona za przeniesienie zobowiązania w transakcji przeprowadzonej na zwykłych warunkach
między uczestnikami rynku na dzień wyceny. Dla wielu instrumentów finansowych wartości rynkowe
są niedostępne, stąd wartości godziwe zostały oszacowane przy zastosowaniu technik wyceny.
W przypadku pewnych grup aktywów i zobowiązań finansowych, ze względu na brak oczekiwanych
istotnych różnic pomiędzy wartością bilansową a godziwą, wynikający z charakterystyki tych grup
przyjęto, że wartość bilansowa jest zgodna z ich wartością godziwą.
Główne metody i założenia wykorzystywane podczas szacowania wartości godziwej aktywów i
zobowiązań finansowych, które w skonsolidowanym bilansie nie są prezentowane w wartości godziwej
są następujące:
Kasa, środki w Banku Centralnym
Z uwagi na krótkoterminowy charakter tych aktywów przyjęto, że wartość bilansowa jest równa ich
wartości godziwej.
Należności od banków
Lokaty złożone na rynku międzybankowym stanowią lokaty krótkoterminowe, o okresie zapadalności
do 3 miesięcy. Z tego powodu przyjęto, że wartość godziwa należności od banków jest równa ich
wartości księgowej.
Kredyty i inne należności udzielone klientom
Wartość godziwa została wyliczona dla kredytów z ustalonym harmonogramem płatności. Dla umów
gdzie takie płatności nie zostały określone (np. kredyty w rachunku bieżącym) przyjmuje się, że ich
30/60
dane w tys. zł
wartość godziwa jest równa wartości bilansowej. Analogiczne założenie przyjęto dla płatności już
zapadłych oraz umów z grupy z utratą wartości.
W celu wyliczenia wartości godziwej, na podstawie informacji zapisanych w systemach
transakcyjnych, dla każdej umowy identyfikowany jest harmonogram przepływów kapitałowoodsetkowych. Tak wyliczone przepływy są grupowane wg rodzaju oprocentowania, terminu
uruchomienia, rodzaju produktu oraz waluty, w jakiej jest prowadzona umowa. Tak ustalone przepływy
pieniężne zostały zdyskontowane za pomocą stóp uwzględniających bieżące marże dla danego typu
produktu. W przypadku kredytów walutowych, dla których nie ma odpowiedniej próby uruchomień
w rozpatrywanym okresie, przyjęto marżę analogiczną jak dla EURO odniesioną do LIBOR 3M
waluty. Porównanie sumy zdyskontowanych w/w stopą przepływów pieniężnych przypisanych do
danej umowy z jej wartością księgową pozwala określić różnicę pomiędzy wartością godziwą a
wartością bilansową. Identyfikacja właściwej do dyskontowania danego przepływu stopy odbywa się
na podstawie waluty umowy, produktu oraz daty przepływu.
Zobowiązania wobec banków
Przyjmuje się, że wartością godziwą depozytów wobec banków jest ich wartość bilansowa.
Wartość godziwa została wyliczona dla depozytów o stałej stopie z ustalonym terminem płatności. Dla
depozytów bieżących przyjmuje się, że ich wartość godziwa jest równa wartości księgowej.
W celu wyliczenia wartości godziwej na podstawie danych pochodzących z systemów transakcyjnych
wyznaczane są przyszłe przepływy kapitałowe i odsetkowe. Wyliczone przyszłe przepływy
pogrupowane zostają wg waluty, okresu pierwotnego depozytu, rodzaju produktu i daty przepływu.
Tak wyliczone przepływy są dyskontowane stopą procentową zbudowaną jako suma stopy rynkowej z
krzywej rentowności dla danej waluty i terminu zakończenia lokaty oraz marży uzyskiwanej na
depozytach uruchamianych w ostatnim miesiącu okresu rozliczeniowego. Wyliczenie marży odbywa
się poprzez porównanie oprocentowania depozytów udzielonych w ostatnim miesiącu z
oprocentowaniem rynkowym. Okres dyskontowania jest wyznaczony jako różnica daty zakończenia
depozytu (z przyjętą dokładnością do miesiąca kalendarzowego) oraz daty na którą prezentowane jest
sprawozdanie. Wyliczona w ten sposób wartość zdyskontowana porównywana jest z wartością
bilansową, w efekcie czego otrzymujemy różnicę pomiędzy wartością bilansową a godziwą dla
przyjętego do wyliczeń portfela umów.
Zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych
Wartość godziwa została wyliczona dla weksli z dyskontem. Dla obligacji i certyfikatów przyjmuje się,
że ich wartość godziwa jest równa wartości księgowej.
31/60
dane w tys. zł
30.09.2014 (dane niebadane)
Wartość
księgowa
Nadwyżka/niedobór
wartości godziwej
ponad wartość
księgową
Wartość
godziwa
Aktywa:
Kasa, należności od Banku Centralnego
653 179
653 179
-
702 768
702 768
-
481
481
-
50 107
50 107
-
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik
finansowy
414 467
414 467
-
7 689 380
7 499 872
(189 508)
4 634 601
4 640 943
6 342
686 003
686 003
-
1 870 958
1 870 958
-
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży
Zobowiązania:
Zobowiązania wobec banku centralnego
Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych
Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez
wynik finansowy
8 684
8 684
-
2 134 668
2 134 668
-
7 855
7 855
-
343 777
343 777
-
11 287 815
11 230 246
(57 569)
1 887 346
1 893 227
5 881
50 561
50 561
-
31.12.2013 (dane przekształcone)
Wartość
księgowa
Nadwyżka/niedobór
wartości godziwej
ponad wartość
księgową
Wartość
godziwa
Aktywa:
Kasa, należności od Banku Centralnego
501 107
501 107
-
286 225
286 225
-
67 809
67 809
-
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik
finansowy
309 556
309 556
-
6 269 517
6 151 216
(118 301)
1 896 149
1 907 100
10 951
571 853
571 853
-
1 730 699
1 730 699
-
2 011 872
2 011 872
-
179
179
-
Zobowiązania:
Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych
Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez
wynik finansowy
-
37 968
37 968
-
7 421 739
7 382 985
(38 754)
878 010
880 220
2 210
107 197
107 197
-
Grupa dokonuje klasyfikacji poszczególnych składników aktywów i zobowiązań finansowych
wycenianych do wartości godziwej przy zastosowaniu następującej hierarchii:
Poziom 1
Aktywa i zobowiązania finansowe wyceniane na podstawie kwotowań rynkowych dostępnych na
aktywnych rynkach dla identycznych instrumentów.
32/60
dane w tys. zł
Poziom 2
Aktywa i zobowiązania finansowe wyceniane przy zastosowaniu technik wyceny opartych
o bezpośrednio zaobserwowane kwotowania rynkowe lub inne informacje bazujące na kwotowaniach
rynkowych.
Poziom 3
Aktywa i zobowiązania finansowe wyceniane przy zastosowaniu technik wyceny na podstawie
kwotowań rynkowych, które nie mogą być bezpośrednio zaobserwowane.
W trzecim kwartale 2014 roku nie miały miejsca przesunięcia między poziomem 1 a poziomem 2
hierarchii wartości godziwej oraz poziomem 2 i 3 hierarchii wartości godziwej.
Na dzień 30.09.2014 na poziomie 1 hierarchii wartości godziwej zostały zaprezentowane instrumenty
dostępne do sprzedaży – obligacje skarbowe oraz notowane na giełdzie akcje Getin Noble Bank.
Na dzień 30.09.2014 na poziomie 2 hierarchii wartości godziwej zostały zaprezentowane następujące
aktywa finansowe:
 w instrumentach finansowych dostępnych do sprzedaży: rumuńskie obligacje skarbowe, ukraińskie
obligacje skarbowe, obligacje komercyjne oraz bony pieniężne NBP,
 w pochodnych instrumentach finansowych: swapy walutowe, IRS, opcje na indeksy oraz forward,
oraz zobowiązania wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy.
Wycena obligacji rumuńskich, ukraińskich oraz białoruskich bazuje na wartościach rynkowych
publikowanych dla podobnych instrumentów.
Wartość godziwą bonów skarbowych NBP stanowi zdyskontowana bieżąca wartość przyszłych
przepływów pieniężnych, oprocentowanie bonów publikowane jest przez NBP.
Swapy walutowe wyceniane są przy użyciu technik wyceny opartych o obserwowalne notowania
rynkowe takich samych instrumentów, z najbliższym terminem do dnia bilansowego (instrumenty te
nie są notowane ciągle), wg cen transakcyjnych.
Swapy na stopę procentową wyceniane są do wartości godziwej w wartości zdyskontowanych
przepływów (suma nogi zmiennej i stałej) oszacowanych na podstawie częstotliwości płatności,
nominału (określone w kontrakcie) oraz krzywych dyskontowych.
Opcje typu call na indeksy wyceniane są w oparciu o koszyk indeksów. Wycena do wartości godziwej
odbywa się z wykorzystaniem metodyki symulacji Monte-Carlo oraz modelu Black76.
Wartość godziwa forwardów walutowych ustalana jest metodą zdyskontowanych przyszłych
przepływów pieniężnych przy zastosowaniu fixingu NBP jako kursu walutowego.
Zobowiązania wyceniane do wartości godziwej obejmują lokaty strukturyzowane, wyceniane przy
zastosowaniu modelu wyceny opartego o bezpośrednio zaobserwowane kwotowania lokat na rynku.
Na dzień 30.09.2014 na poziomie 3 hierarchii wartości godziwej zostały zaprezentowane następujące
aktywa finansowe:
 pakiet 7,46% akcji TU Europa (aktywa zaklasyfikowane jako aktywa finansowe wyceniane do
wartości godziwej przez wynik finansowy),
 opcja sprzedaży posiadanego pakietu akcji TU Europa (wykazywana w instrumentach
pochodnych),
 nienotowane na aktywnym rynku akcje spółek ukraińskich (wykazywane w instrumentach
finansowych dostępnych do sprzedaży),
33/60
dane w tys. zł
 portfele skupionych wierzytelności (aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik
finansowy).
Wartość akcji TU Europa szacowana jest na podstawie wyceny spółki TU Europa sporządzanej przez
niezależny podmiot specjalizujący się w tego typu usługach. Wycena przeprowadzona jest za
pomocą dwóch metod: metody porównawczej oraz metody dochodowej (ROE-P/BV). Każdej z tych
metod przyznaje się równą wagę. Wycena opcji sprzedaży posiadanego pakietu akcji TU Europa S.A.
dokonywana jest przy zastosowaniu modelu Blacka-Scholesa, do którego przyjmowane są aktualne
parametry rynkowe oraz parametry pochodzące z wyceny spółki TU Europa.
Wartość godziwa akcji spółek ukraińskich ujętych na poziomie 3 hierarchii, przyjęta została na
poziomie kosztu historycznego.
Wartość godziwą skupionych wierzytelności stanowi suma zdyskontowanych oczekiwanych strumieni
pieniężnych. Stopa dyskonta została ustalona w oparciu o średnioważony koszt kapitału.
Poniżej przedstawiono wartość bilansową instrumentów finansowych wycenianych do wartości
godziwej w podziale na wyżej opisane poziomy wyceny wg stanu na 30.09.2014 oraz 31.12.2013:
30.09.2014 (dane niebadane)
Poziom 1
Poziom 2
Poziom 3
Razem
Pozycje aktywów
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez
wynik finansowy
481
-
-
481
-
29 511
20 596
50 107
-
-
414 467
414 467
750 259
1 117 233
3 465
1 870 958
-
7 855
-
7 855
-
343 777
-
Pozycje zobowiązań
Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej
przez wynik finansowy
Poziom 1
Poziom 2
343 777
31.12.2013
Razem
Poziom 3
Pozycje aktywów
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez
wynik finansowy
-
32 045
35 764
67 809
-
-
309 556
309 556
713 989
1 014 897
1 813
1 730 699
-
179
-
179
-
37 968
-
37 968
Pozycje zobowiązań
Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej
Zmiana stanu wartości bilansowych instrumentów finansowych wycenianych do wartości godziwej na
3 poziomie wyceny:
(dane niebadane)
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej
31.12.2013
wycena do
wartości
godziwej ujęta w
rachunku zysków
i strat
sprzedaż
zakup
30.09.2014
instrumentów
35 764
4 467
-
(19 635)
20 596
309 556
-
274 861
(169 950)
414 467
1 813
-
14 422
(12 771)
3 465
34/60
dane w tys. zł
2.21. Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności
Sprawozdawczość wg segmentów działalności Grupy Kapitałowej została przygotowana zgodnie z
MSSF 8.11 i MSSF 8.12 w oparciu o jednostki połączone z powodu zbliżonych cech ekonomicznych
oraz podobieństw oferowanych produktów i usług, procesu świadczenia usług, rodzaju lub kategorii
klienta, stosowanych metod dystrybucji oraz charakteru otoczenia regulacyjnego.
Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji
dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny
wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej.
Dane prezentowane w nocie dotyczą wyłącznie działalności kontynuowanej.
Działalność operacyjną kontynuowaną Grupy Kapitałowej podzielono na sześć segmentów:
Segment Usług Bankowych w Polsce obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek,
gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów, leasingu a także z zakresu planowania i doradztwa
finansowego oraz produktów inwestycyjnych świadczonych przez Grupę Idea Bank S.A. w Polsce.
Segment Usług Bankowych na Ukrainie obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek,
gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów przez Grupę Idea Bank S.A. na Ukrainie.
Segment Usług Bankowych na Białorusi obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek,
gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów przez Idea Bank S.A. na Białorusi, Białoruski Bank
Małego Biznesu S.A. oraz usługi świadczone przez Idea Finance sp. z o.o.
Segment Usług Bankowych w Rumunii obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek,
gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów oraz leasingu przez grupę Romanian International
Bank. W okresie porównywalnym nie wyodrębniono Segmentu Usług Bankowych w Rumunii,
ponieważ bank rumuński jest konsolidowany w Grupie Getin Holding od grudnia 2013 roku.
Segment Usług Leasingowych w Rosji obejmuje usługi świadczone przez Grupę Carcade w Rosji z
zakresu czasowego przekazania przedmiotu leasingu przez jeden podmiot drugiemu, w zamian za
okresowe płatności, a także z zakresu udzielania kredytów i pożyczek, gwarancji i poręczeń oraz
przyjmowania depozytów przez Idea Bank (Rosja).
Segment Usług Finansowych w Polsce obejmuje świadczenie usług finansowych w sektorze
medycznym oraz windykację wierzytelności przez spółkę MW Trade S.A.
Przychody i koszty segmentu to przychody i koszty osiągane ze sprzedaży zewnętrznym klientom lub
z transakcji z innymi segmentami Grupy. Dają się one przyporządkować bezpośrednio lub w oparciu o
racjonalne przesłanki do danego segmentu. Segmentowe wyniki zaprezentowano po dokonaniu
dających się przyporządkować wyłączeń międzysegmentowych i konsolidacyjnych. Przy
wyodrębnianiu transakcji między segmentami zastosowano zasady rachunkowości obowiązujące dla
sporządzania sprawozdań finansowych spółek Grupy, kwoty wyłączeń wewnętrznych pochodzą ze
sprawozdań spółek, a ceny wewnętrzne w transakcjach pomiędzy segmentami nie różnią się istotnie
od cen rynkowych.
Sprawozdawczość i segmenty działalności Grupy zaprezentowano z uwzględnieniem podziału
geograficznego, czyli określoną działalność przyporządkowano do krajów.
Działalność spółek Grupy na terenie Polski nie wykazuje regionalnego
w zakresie ryzyka i poziomu zwrotu z poniesionych nakładów inwestycyjnych.
zróżnicowania
35/60
dane w tys. zł
Skonsolidowany rachunek zysków i strat za 3 kwartały 2014 roku w podziale na segmenty (dane niebadane)
Segment usług
bankowych w
Polsce
Segment usług
bankowych na
Ukrainie
Segment usług
bankowych na
Białorusi
Segment usług
bankowych w
Rumunii
Segment usług
leasingowych w
Rosji
Segment usług
finansowych w
Polsce
Pozostałe segmenty
Grupa
(w Polsce i
Luksemburgu) i
Kapitałowa
wyłączenia
Getin Holding
konsolidacyjne
zewnętrzne
wewnętrzne
zewnętrzne
wewnętrzne
zewnętrzny
wewnętrzny
zewnętrzne
wewnętrzne
zewnętrzne
wewnętrzne
zewnętrzny
wewnętrzny
zewnętrzne
wewnętrzne
zewnętrzne
wewnętrzne
467 470
454 556
12 914
(234 280)
(234 240)
(40)
233 190
220 316
12 874
287 026
287 261
(235)
(87 662)
(87 662)
199 364
199 599
(235)
137 853
137 851
2
570 407
557 766
12 641
114 891
114 891
(89 192)
(87 122)
(2 070)
25 699
27 769
(2 070)
34 666
34 666
(1 366)
(1 176)
(190)
33 300
33 490
(190)
7 380
7 380
66 379
68 639
(2 260)
269 954
269 954
(153 160)
(151 068)
(2 092)
116 794
118 886
(2 092)
29 945
26 826
3 119
(14 488)
(12 953)
(1 535)
15 457
13 873
1 584
(7 207)
(7 251)
44
125 044
125 508
(464)
16 943
16 177
766
(9 449)
(7 404)
(2 045)
7 494
8 773
(1 279)
7 960
7 789
171
(1 251)
(1 251)
6 709
6 538
171
73 076
67 960
5 116
87 279
83 271
4 008
268 622
267 131
1 491
(150 588)
(146 758)
(3 830)
118 034
120 373
(2 339)
39 299
39 299
(1 260)
(1 260)
38 039
38 039
25 829
25 831
(2)
181 902
184 243
(2 341)
49 119
48 879
240
(28 186)
(17 570)
(10 616)
20 933
31 309
(10 376)
139
139
(998)
(998)
(859)
(859)
192
82
110
20 266
30 532
(10 266)
(13 028)
2 383
(15 411)
12 291
(8 402)
20 693
(737)
(6 019)
5 282
236
3 291
(3 055)
(2 337)
(4 062)
1 725
(2 101)
(771)
(1 330)
36 724
41 994
(5 270)
33 886
35 204
(1 318)
1 173 971
1 173 971
(652 564)
(652 564)
521 407
521 407
399 271
399 271
(109 362)
(109 362)
289 909
289 909
273 847
273 847
1 085 163
1 085 163
-
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty
wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych
w tym wewnętrzne
(39 295)
(331 669)
(2 343)
199 443
199 443
(65 394)
(46 177)
(1 883)
(45 192)
(45 192)
(20 410)
(80 183)
(1 713)
24 451
24 451
(10 435)
(27 945)
(224)
48 899
48 899
(41 000)
(112 539)
(2 762)
28 363
28 363
(75)
(6 205)
(375)
13 986
13 986
6 049
(12 513)
9 300
27 422
27 422
(170 560)
(617 231)
297 372
297 372
186 712
(36 932)
14 986
52 658
21 602
11 264
(8 913)
241 377
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
36/60
dane w tys. zł
Skonsolidowany rachunek zysków i strat za 3 kwartały 2013 roku w podziale na segmenty (dane niebadane)
Segment usług
bankowych w
Polsce
Segment usług
bankowych na
Ukrainie
Segment usług
bankowych na
Białorusi
Segment usług
leasingowych w
Rosji
Segment usług
finansowych w
Polsce
Pozostałe
segmenty (w
Grupa
Polsce i
Kapitałowa
Luksemburgu) i
Getin Holding
wyłączenia
konsolidacyjne
1 428
1 020 188
8 897
1 020 188
(7 469)
744
(618 672)
(11 609)
(618 672)
12 353
2 172
401 516
(2 712)
401 516
4 884
(1 119)
397 272
397 272
(1 119)
627
(73 418)
(13)
(73 418)
640
(492)
323 854
(13)
323 854
(479)
19 020
82 339
19 014
82 339
6
20 700
807 709
16 289
807 709
4 411
-
zewnętrzne
wewnętrzne
zewnętrzne
wewnętrzne
zewnętrzny
wewnętrzny
zewnętrzne
wewnętrzne
zewnętrzne
wewnętrzne
zewnętrzny
wewnętrzny
zewnętrzne
wewnętrzne
zewnętrzne
wewnętrzne
286 475
279 050
7 425
(194 782)
(194 738)
(44)
91 693
84 312
7 381
248 927
248 171
756
(62 782)
(62 782)
186 145
185 389
756
32 231
32 231
310 069
301 932
8 137
150 339
150 339
(103 265)
(102 657)
(608)
47 074
47 682
(608)
62 468
62 468
(1 076)
(1 076)
61 392
61 392
2 553
2 553
111 019
111 627
(608)
269 394
269 394
(150 028)
(148 123)
(1 905)
119 366
121 271
(1 905)
46 068
46 068
0
(8 798)
(8 661)
(137)
37 270
37 407
(137)
3 008
3 013
(5)
159 644
161 691
(2 047)
267 676
267 676
(145 788)
(143 447)
(2 341)
121 888
124 229
(2 341)
40 255
40 255
0
(284)
(284)
39 971
39 971
0
25 480
25 481
(1)
187 339
189 681
(2 342)
44 876
44 832
44
(25 553)
(18 098)
(7 455)
19 323
26 734
(7 411)
673
310
363
(1 105)
(602)
(503)
(432)
(292)
(140)
47
47
18 938
26 489
(7 551)
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty
wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych
(30 922)
(239 915)
39 232
39 232
(28 371)
(56 628)
26 020
26 020
(37 239)
(65 859)
56 546
56 546
(25 033)
(107 362)
54 944
54 944
(5 604)
13 334
13 334
(13 201)
7 499
7 499
(121 565)
(488 569)
197 575
197 575
60 368
20 301
43 196
43 118
10 801
7 369
185 153
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
37/60
dane w tys. zł
2.22. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych
Getin Holding
W dniu 13.08.2014 Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych dokonał rejestracji 54 326 akcji
zwykłych na okaziciela serii P Getin Holding oraz wprowadzenia ich do obrotu giełdowego na rynku
podstawowym. Począwszy od dnia 13.08.2014 wysokość kapitału zakładowego Getin Holding wynosi
731 289 368 zł. W związku z powyższym struktura kapitału zakładowego Getin Holding uległa zmianie
i przedstawia się następująco:
 731 100 434 akcji zwykłych na okaziciela Serii A o wartości 1 zł każda;
 188 934 akcji zwykłych na okaziciela Serii P o wartości 1 zł każda.
Wprowadzenie akcji serii P do obrotu giełdowego związane jest z kontynuacją rozpoczętego przez
Emitenta w 2011 roku Programu Opcji Menedżerskich, prowadzonego w oparciu o zatwierdzony przez
Radę Nadzorczą Emitenta Regulamin Programu Opcji Menedżerskich, którego treść została
opublikowana raportem bieżącym Emitenta nr 57/2011 z dnia 21.07.2011.
Getin International S.A. wyemitował w dniu 20.08.2014 300 tys. obligacji na okaziciela serii C o
wartości nominalnej i emisyjnej wynoszącej 100 zł każda. Data wykupu obligacji to 20.08.2016. Celem
emisji było pozyskanie środków na dofinansowanie Idea Bank (Białoruś).
MW Trade w dniach 11.08.2014 i 17.09.2014 dokonał wykupu obligacji na łączną kwotę 3 450 tys. zł.
Idea Investment (Rumunia) dokonała w dniu 27.08.2014 przydziału 270 tys. obligacji na okaziciela
serii A o wartości nominalnej 100 zł każda oraz 80 tys. obligacji na okaziciela serii B o wartości
nominalnej 1 tys. zł każda. Obligacje zostały uplasowane na rynku polskim. Okres zapadalności
obligacji serii A wynosi 15 miesięcy, a obligacji serii B 18 miesięcy.
Idea Bank Rosja dokonał we wrześniu 2014 wykupu dwóch weksli od IK Wieles Kapitał Sp. z o.o. z
siedzibą w Moskwie o łącznej wartości nominalnej 115 mln RUB (9,6 mln zł).
2.23. Informacje dotyczące dywidend w Grupie Getin Holding
W dniu 09.01.2014 Idea Bank S.A. (Białoruś) wypłacił dywidendę w kwocie 3 054 tys. zł z zysku za rok
2011.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy MW Trade w dniu 22.04.2014 podjęło uchwałę o
wypłacie dywidendy z zysku wypracowanego w 2013 roku na następujących warunkach:
 wysokość dywidendy: 6 959 tys. zł,
 dywidenda na 1 akcję: 0,83 zł brutto,
 liczba akcji objętych dywidendą: 8 384 440 sztuk,
 dzień dywidendy: 12.05.2014,
 termin wypłaty dywidendy: 22.05.2014.
W dniu 09.04.2014 Białoruski Bank Małego Biznesu wypłacił dywidendę z zysku za lata 2012 - 2013 w
wysokości 3 532 mln BYR (1 079 tys. zł).
W dniu 01.07.2014 Nadzwyczajne Walne Zgromadzeni Białoruskiego Banku Małego Biznesu podjęło
decyzję o podziale części zysku za I półrocze 2014 i wypłacie dywidendy
w wysokości
10 571 mln BYR (3 142 tys. zł).
38/60
dane w tys. zł
Na podstawie decyzji Walnego Zgromadzenia Idea Finance (Białoruś) z dnia 01.07.2014 została
wypłacona dywidenda z zysków osiągniętych przez Idea Finance (Białoruś) w I półroczu 2014 w
łącznej wysokości 5 400 mln BYR (1 525 tys. zł).
W dniu 26.08.2014 Carcade dokonano wypłaty dywidendy w wysokości 111,5 mln RUB (9 767 tys. zł).
2.24. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym
W dniu 08.10.2014 GetBack Investments sp. z o.o. zawarł z Raiffeisen Bank Polska umowę
przeniesienia praw i obowiązków Raiffeisen Bank Polska, jako komandytariusza, w spółce Bakura sp.
z o.o. sp. k. Na mocy umowy GetBack Investments wstąpiła we wszystkie prawa i obowiązki
Raiffeisen Bank Polska, jako komandytariusza w spółce Bakura w zamian za cenę w wysokości
306,3 mln zł. Głównym aktywem spółki Bakura jest portfel wierzytelności o wartości nominalnej
1 645,7 mln zł.
W dniu 28.10.2014 Getin Holding otrzymał od niezależnego podmiotu wyceny potwierdzające, że
kwota, którą Idea Leasing S.A. zapłaciła na rzecz Emitenta na poczet ceny za akcje spółki VB Leasing
Polska oraz kwota, którą Idea Investment (Rumunia) zapłaciła na rzecz Emitenta na poczet ceny za
akcje spółki VB Leasing Romania IFN odpowiadają wartości rynkowej akcji. W związku z powyższym
ostateczna cena nabycia akcji VB Leasing Polska przez Idea Leasing i cena nabycia akcji VB Leasing
Rumunia przez Idea Investment nie uległy zmianie i wynoszą odpowiednio 214,14 mln zł i
105,4 mln zł.
W dniu 29.10.2014 Getin Holding wraz z Getin International S.A. zawarli, jako sprzedający,
przedwstępną umowę sprzedaży akcji Białoruskiego Banku Małego Biznesu stanowiących 95,507%
kapitału zakładowego banku za cenę ustaloną na poziomie 20,86 EUR za jedną akcję (88,13 zł).
Ostateczna cena może ulec zmianie w przypadku ziszczenia się warunków przewidzianych w umowie,
dotyczących a) spłaty zadłużenia z tytułu umów kredytowych na rzecz banku, b) spłaty przez bank, do
dnia zawarcia umowy przyrzeczonej, uzyskanych pożyczek podporządkowanych.
Piotr Kaczmarek
Prezes Zarządu
Radosław Boniecki
Wiceprezes Zarządu
Rafał Juszczak
Wiceprezes Zarządu
Izabela Lubczyńska
Członek Zarządu
František Babický
Członek Zarządu
39/60
dane w tys. zł
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A.
3. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A.
ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
01.07.2014 30.09.2014
Nota
Przychody z dywidend
Przychody odsetkowe z tytułu udzielonych pożyczek
Wynik z tytułu sprzedaży / likwidacji inwestycji
Pozostałe przychody finansowe
Pozostałe przychody
Przychody razem
Koszty operacyjne
Koszty finansowe
Pozostałe koszty operacyjne
Koszty razem
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto
3.2
3.6
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
- podstawowy z zysku za rok obrotowy
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
- rozwodniony z zysku za rok obrotowy
01.01.2014 30.09.2014
01.07.2013 30.09.2013
01.01.2013 30.09.2013
(dane niebadane)
12 909
165
92 918
25 863
453
81 393
511
2 620
11 565
1 515
2 620
1 714
3 064
110 770
(9 965)
(4 627)
(14 592)
96 178
(17 181)
78 997
39 722
4 127
9 206
160 764
(19 450)
(20 268)
(50)
(39 768)
120 996
(21 732)
99 264
2 323
737
12
6 203
(4 809)
(4 492)
(9 301)
(3 098)
452
(2 646)
7 117
7 088
56
29 961
(11 921)
(14 324)
(90)
(26 335)
3 626
1 188
4 814
709 346 169
0,11
711 831 559
0,11
721 289 451
0,14
723 967 495
0,14
731 148 280
0,00
733 931 439
0,00
731 116 558
0,01
733 724 534
0,01
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
01.07.2014 30.09.2014
Zysk/ (strata) za okres
Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów
Inne całkowite dochody netto
Całkowite dochody za okres
78 997
(66 104)
12 560
(53 544)
25 453
01.01.2014 30.09.2014
01.07.2013 30.09.2013
(dane niebadane)
99 264
24 095
(4 578)
19 517
118 781
01.01.2013 30.09.2013
(2 646)
4 814
97 744
(18 572)
79 172
76 526
88 504
(16 816)
71 688
76 502
Składniki innych całkowitych dochodów, tj. wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
mogą zostać przeniesione w przyszłości do rachunku zysków i strat.
40/60
dane w tys. zł
ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY BILANS
Nota
30.09.2014
(dane niebadane)
31.12.2013
AKTYWA
Aktywa trwałe
Inwestycje w jednostkach zależnych
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy
3.3.
3.4.
2 358 112
2 381 286
3 896
3 797
52
69
1 610 040
139 606
562 885
1 436 226
309 556
595 874
Pożyczki udzielone długoterminowe
21 037
-
Aktywa obrotowe
20 596
60 748
35 764
96 828
Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych
313
3 846
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
3 724
17 917
Rozliczenia międzyokresowe
Pożyczki udzielone krótkoterminowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Aktywa ogółem
288
170
56
5 001
2 167
417
54 200
2 418 860
69 477
2 478 114
PASYWA
Kapitał własny
1 914 293
1 875 775
Kapitał zakładowy
731 289
731 235
Kapitał zapasowy
983 692
968 734
Kapitał rezerwowy
24 831
24 831
Kapitał z aktualizacji wyceny
155 507
135 990
Akcje własne
(80 290)
-
Zysk (strata) netto
99 264
210 006
14 985
262 459
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy na zobowiązania
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego
43 712
51 070
Zobowiązania wyceniane według zamortyzowanego kosztu
50 561
107 197
104 192
339 880
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych
115 733
294 561
12 648
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
201 605
310 272
73 271
25 000
50
50
3 681
3 306
2 418 860
4 558
2 478 114
Zobowiązania finansowe i pozostałe zobowiązania
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu otrzymanych pożyczek
Zobowiązania finansowe z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Rozliczenia międzyokresowe
Pasywa ogółem
3.5.
-
41/60
Grupa Kapitałowa Getin Holding S.A.
dane w tys. zł
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane niebadane)
za okres 9 m iesięcy zakończony dnia 30.09.2014
Kapitał zapasow y
Nadw yżka ze
Kapitał
Kapitał
sprzedaży akcji
zapasow y
zakładow y
pow yżej
tw orzony
w artości
zgodnie ze
nom inalnej
statutem
Na dzień 01.01.2014
731 235
126 167
Przeniesienie w yniku z roku poprzedniego na
kapitał zapasow y
Skup akcji w łasnych
Emisja akcji
Koszty emisji akcji
Na dzień 30.09.2014
842 567
Przeniesienie w yniku z roku poprzedniego na
kapitał zapasow y
Umorzenie akcji w łasnych
Wypłata dyw idendy z zysku poprzedniego roku
Emisja akcji
Koszty emisji
Na dzień 30.09.2013
24 831
Zysk (strata)
netto
Akcje w łasne
135 990
19 517
-
Kapitał w łasny
ogółem
14 985
1 875 775
99 264
118 781
(14 985)
(80 290)
(80 290)
54
54
(27)
(27)
54
(27)
14 985
-
-
(80 290)
(14 985)
(80 263)
731 289
126 140
857 552
24 831
155 507
(80 290)
99 264
1 914 293
732 800
126 204
400 794
Kapitał
rezerw ow y
22 396
Kapitał z
aktualizacji
w yceny
Zysk (strata)
netto
Akcje w łasne
36 319
(10 621)
71 688
452 394
(10 621)
(1 700)
1 700
Kapitał w łasny
ogółem
525 504
1 833 396
4 814
76 502
(452 394)
(73 110)
(73 110)
66
(28)
10 621
66
(28)
Opcje menedżerskie
Kapitał z
aktualizacji
w yceny
14 985
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane niebadane)
za okres 9 m iesięcy zakończony dnia 30.09.2013
Kapitał zapasow y
Nadw yżka ze
Kapitał
Kapitał
sprzedaży akcji
zapasow y
zakładow y
pow yżej
tw orzony
w artości
zgodnie ze
nom inalnej
statutem
Na dzień 01.01.2013
Kapitał
rezerw ow y
682
682
(1 634)
(28)
441 773
2 382
-
10 621
(525 504)
(72 390)
731 166
126 176
842 567
24 778
108 007
-
4 814
1 837 508
42/60
dane w tys. zł
ŚRÓDROCZNYJEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Nota
01.01.2014 30.09.2014
01.01.2013 30.09.2013
(dane niebadane)
(dane niebadane)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia
Korekty razem
Amortyzacja
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
Odsetki netto
Zysk (strata) na działalności inwestycyjnej
Zwiększenie/zmniejszenie stanu należności
Zwiększenie/zmniejszenie stanu zobowiązań, z wyjątkiem kredytów i pożyczek
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Podatek dochodowy
Opcje menedżerskie
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
Nabycie aktywów finansowych
Odsetki otrzymane
Sprzedaż aktywow finansowych
Udzielenie pożyczek
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu emisji akcji
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Wpływy z tytułu zaciągniętych pożyczek/kredytów
120 996
(208 955)
499
1 929
3 676
(81 393)
3 626
(935)
305
(739)
9 460
(2 610)
14 193
225
(89 280)
(1 370)
(17 487)
(39 722)
(87 959)
640
(1 548)
(154)
603
(7 117)
2 691
(581)
(343 131)
395
378 180
(21 037)
13 826
100
(2 378)
(174 253)
1 513
8 134
(166 884)
54
(24)
66
(48)
142 300
-
-
(73 110)
Odsetki zapłacone
(3 157)
(10 975)
Koszty emisji akcji
(27)
(28)
Dywidenda wypłacona akcjonariuszom
Nabycie akcji własnych
Zwiększenie/zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
Środki pieniężne na początek okresu
Środki pieniężne na koniec okresu, w tym
o ograniczonej możliwości dysponowania
(80 290)
-
58 856
(84 095)
(15 277)
69 477
(248 288)
355 704
54 200
-
107 416
-
43/60
dane w tys. zł
3.1.
Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding obejmuje okres 9 miesięcy
zakończony 30.09.2014 oraz zawiera dane porównywalne za okres 9 miesięcy zakończony
30.09.2013, które nie były przedmiotem przeglądu ani badania przez kluczowego biegłego rewidenta
oraz dane finansowe na dzień 31.12.2013, które były przedmiotem badania przez kluczowego
biegłego rewidenta.
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przez
Getin Holding łącznie ze śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i zatwierdzone
do publikacji przez Zarząd w dniu 04.11.2014.
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie
z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię
Europejską („MSSF-UE”), w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości
„Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa” nr 34.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz
ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze
sprawozdaniem finansowym Getin Holding za rok zakończony 31.12.2013.
Polityka rachunkowości zastosowana do sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego
sprawozdania finansowego jest spójna z polityką, którą zastosowano przy sporządzaniu rocznego
sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony 31.12.2013, z wyjątkiem dokonania zmian do
standardów i nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu
lub po 01.01.2014. Powyższe zmiany zostały szczegółowo opisane w nocie 2.4.1 śródrocznego
skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Getin Holding zaprezentowanego w
niniejszym raporcie.
Zastosowanie powyższych zmian do standardów nie miało istotnego wpływu na dotychczas
stosowaną politykę rachunkowości Spółki ani na jej sytuację finansową i wyniki działalności.
Polityka rachunkowości zastosowana do sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego
sprawozdania finansowego jest spójna z polityką zastosowaną do sporządzenia śródrocznego
skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
3.2.
Przychody z dywidend
W trzech kwartałach 2014 Getin Holding uzyskał 25 863 tys. zł przychodów z dywidend. Na kwotę
składają się:
 dywidenda od spółki Idea Bank (Białoruś) na kwotę 3 054 tys. zł otrzymana w dniu 09.01.2014,
 dywidenda od TU Europa S.A. decyzją WZA z dnia 27.03.2014, w kwocie 5 253 tys. zł, otrzymana
w dniu 07.04.2014,
 dywidenda od MW Trade S.A. w kwocie 3 568 tys. zł, otrzymana w dniu 22.05.2014,
 dywidendy od Białoruskiego Banku Małego Biznesu w kwocie 4 221 tys. zł, w tym:
na kwotę 1 079 tys. zł, otrzymana w dniu 09.04.2014 oraz na kwotę 3 142 tys. zł otrzymaną
02.07.2014,
 dywidenda z Carcade w kwocie 9 767 tys. zł, otrzymana w dniu 27.08.2014.
W trzech kwartałach 2013 Spółka uzyskała 11 565 tys. zł przychodów z dywidend. Na kwotę składały
się dywidendy: od spółki TU Europa S.A. w wysokości 9 287 tys. zł otrzymana w dniu 09.04.2013 oraz
od MW Trade w kwocie 2 278 tys. zł otrzymana w dniu 07.05.2013.
44/60
dane w tys. zł
3.3.
Inwestycje w jednostkach zależnych
Wartość w bilansie na dzień
Jednostki zależne
30.09.2014
(dane niebadane)
110 812
Carcade Sp. z o.o.
31.12.2013
110 812
Idea Bank S.A. (Ukraina)
161 640
161 640
Getin International S.A.
268 668
268 668
27 097
27 097
Idea Bank S.A. (Polska) 1)
772 707
693 998
Idea Bank S.A. (Białoruś)
126 532
126 532
Idea Bank S.A. (Rosja) 2)
52 302
-
Białoruski Bank Małego Biznesu S.A.
20 564
20 564
MW Trade S.A.
Romanian International Bank S.A.
Razem
3)
69 718
26 915
1 610 040
1 436 226
1)
wzrost wartości inwestycji w trzech kwartałach 2014 w wysokości 78 709 tys. zł wynika z wpłaty kwoty na podwyższenie kapitału spółki
Idea Bank S.A. (Polska)
2)
spółka została nabyta przez Getin Holding S.A. w dniu 20.05.2014
3)
wzrost wartości inwestycji w trzech kwartałach 2014 roku w kwocie 42 803 tys. zł wynika z wpłaty kwoty w wysokości 37 800 tys. zł oraz:
z konwersji pożyczki podporządkowanej w kwocie 5 003 tys. zł na podwyższenie kapitału w Romanian International Bank S.A
3.4.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży obejmują posiadany pakiet 7,56% akcji
Getin Noble Bank S.A. Wynik z wyceny posiadanego pakietu akcji w trzech kwartałach 2014
wyliczono na podstawie notowania akcji spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie z
dnia 30.09.2014 (2,81 zł za 1 akcję) i został on ujęty w innych całkowitych dochodach Spółki.
Zmiana stanu aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
Stan netto na początek okresu
Zwiększenia
Zmniejszenia (sprzedaż i wykup)
01.01.2014 30.09.2014
(dane niebadane)
595 874
-
01.01.2013 30.09.2013
(dane niebadane)
268 673
(57 084)
57 085
(5 514)
Zmiany wartości godziwej, w tym:
24 095
88 504
- ujęte w kapitale z aktualizacji wyceny
Stan netto na koniec okresu
24 095
88 504
562 885
408 748
3.5.
Zobowiązania finansowe i pozostałe zobowiązania
Długoterminowe zobowiązania finansowe i pozostałe zobowiązania
Długoterminowe zobowiązania z tytułu zakupu akcji Idea Bank S.A. (Polska)
Długoterminowe zobowiązania z tytułu otrzymanych pożyczek
Długoterminowe zobowiązania z tytułu zakupu akcji Idea Bank S.A. (Rosja)
Razem
30.09.2014
31.12.2013
(dane niebadane)
-
104 192
95 000
-
20 733
115 733
104 192
45/60
dane w tys. zł
3.6.
Podatek dochodowy
01.01.2014 30.09.2014
01.01.2013 30.09.2013
(dane niebadane)
(dane niebadane)
Podatek dochodowy
Rachunek zysków i strat
Bieżące obciążenie podatkowe
(33 668)
-
(30 264)
-
Pozostałe podatki (np. podatek u źródła)
(3 404)
-
11 936
1 188
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych
586
1 245
12 681
(57)
(1 331)
(21 732)
1 188
(4 578)
(16 816)
(4 578)
(4 578)
(16 816)
(26 310)
(15 628)
Związany z aktywami finansowymi wycenianymi do wartości godziwej
Strata podatkowa z lat ubiegłych
Obciążenie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat
Kapitał własny
Związany z aktywami dostępnymi do sprzedaży
Obciążenie podatkowe wykazane w kapitale własnym
Razem podstawowe składniki obciążenia podatkowego w rachunku zysków i strat i
kapitale własnym
3.7.
(16 816)
Transakcje Getin Holding S.A. z podmiotami powiązanymi
01.01.2014 - 30.09.2014
(dane niebadane)
Przychody
odsetkowe od
podmiotów
powiązanych
Jednostki zależne:
Getin International S.a.r.l.
Idea Leasing S.A.
Idea Leasing sp. z o.o. (Ukraina)
3 447
Koszty
odsetkowe od
podmiotów
powiązanych
Sprzedaż na
rzecz podmiotów
powiazanych
4 829
2 862
1 807
156
4
30.09.2014
(dane niebadane)
375 327
54 017
47 134 *
214 291**
1 173
900
2 320
404
LC Corp Sky Tower sp. z o.o.
Idea Expert S.A.
MW Trade S.A.
Dywidenda
otrzymana od
podmiotów
powiązanych
Zakup od
podmiotów
powiązanych
Należności od
podmiotów
powiązanych
20 610
Zobowiązania
wobec podmiotów
powiazanych
54 073
95
4
215
62
10 965
300
267 489
112 560
95 778
6 156
3
-
3 054
2
213
375
450
2 994
87
154
30 536
3 568
123
IDEA Bank S.A. (Rosja)
3
Carcade Polska Sp. z o.o.
49
503
10 876
2 265
53 793
9 767
755
Carcade sp. z o.o.
300
123
Tax Care S.A.
4 221
Białoruski Bank Małego Biznesu S.A.
105 400 **
Idea Investment S.A.
Akcjonariusz dominujący
Jednostka dominująca (LC Corp B.V.)
Pozostałe jednostki powiązane:
736
3 221
165 827
5 880
24 192
Getin Noble Bank S.A.
736
3 221
165 759 ***
4 088
24 176
Noble Securities S.A.
36
9
Arkady Wrocławskie S.A.
2
RB Investcom sp. z o.o.
62
RB Computer Sp. z o.o.
37
Sky Tower S.A.
828
Warszawa Przyokopowa Sp. z o.o.
888
Open Finance S.A.
7
Getin Leasing S.A.
6
Noble Concierge sp. z o.o.
1
*w tym sprzedaż akcji Open Finance S.A. za kwotę 45 559 tys. zł (wynik ze sprzedaży wyniósł -11 525 tys. zł i został zaprezentowany w rachunku zysków i strat w pozycji wynik z tytułu
sprzedaży/likwidacji inwestycji)
52 992
121 237
121 235
2
** sprzedaż 100% akcji VB Leasing Romania S.A. za kwotę 105 400 tys. zł do Idea Investment S.A. oraz sprzedaż 100% akcji VB Leasing Polska S.A. za kwotę 214 140tys. zł
do Idea Leasing S.A. (Polska) (wynik ze sprzedaży wyniósł 92 918 tys. zł i został zaprezentowany w rachunku zysków i strat w pozycji wynik z tytułu sprzedaży/likwidacji inwestycji)
*** w tym sprzedaż 9,08% akcji TU Europa S.A. za kwotę 165 658 tys. zł (wynik ze sprzedaży wyniósł 35 255 tys. zł i został zaprezentowany w rachunku zysków i strat w pozycji wynik na
instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej)
0
1
. 0
1
. 2
0
1
2
3
1
. 0
3
. 2
0
1
2
(
dane
ni e
bada
ne)
P rz y
c
hody
S prz e
daż
n
a
(
k
osz t
y
)
r
z
e
c z
p
o
d
m
iot ó
w
odse
t
k
ow
e
o
d
p
o
w
iaz
a
n
y
c h
p
o
d
m
iot ó
w
p
o
w
iąz
a
n
y
c
h
(
2
4
1
0
)
3
0
0
J
e
dnost
k
i
z a
l e
ż ne:
Ge
t in
I n
t e
r
n
a
t ion
a
l
S . A .
Ge
t in
I n
w
e
s t y
c je
S p
.
j.
TU
n
a
Ży
c ie
E u
r
o
p
a
S . A .
I d
e
a
B a
n
k
S . A .
(
P o
ls
k a
)
I d
e
a
L
e
a
s ing
S . A .
I d
e
a
B a
n
k
S . A .
(
U
k r
a
ina
)
I d
e
a
B a
n
k
S . A .
(
B iało
r
u
ś )
(
d
a
w
n
iej
P oz
ost
a
ł e
j
e
dnost
k
i
pow
i ą
z a
ne:
Ge
t in
N
o
b
le
B a
n
k
S . A .
Ge
t
B a
n
k
S . A .
Ge
t in
L
e
a
s ing
S . A .
N
o
b
le
S e
c u
r
it ies
S . A .
A r
k a
d
y
W
r
o
c ław
s k ie
S . A .
R
B
C
o
m
p
u
t e
r
S p
.
z
o
. o
.
(
7
5
3
)
(
9
2
7
)
(
1
3
3
6
)
(
2
)
S o
m
b
e
lba
n
k
)
6
0
8
2
6
2
6
3
1
.
Zak
up
o
d
p
o
d
m
iot ó
w
p
o
w
iąz
a
n
y
c h
(
1
)
1
1
2
.
N
a
l e
ż nośc
i
o
d
p
o
d
m
iot ó
w
p
o
w
iąz
a
n
y
c h
3
0
2
4
8
9
1
4
2
0
1
2
Zobo w
i ą
z a
ni a
w
o
b
e
c
p
o
d
m
iot ó
w
p
o
w
iaz
a
n
y
c h
6
0
6
0
4
4
5
2
6
0
2
0
7
2
0
7
7
3
3
7
2
6
1
0
0
2
1
2
2
1
5
2
(
1
)
(
1
9
8
(
1
9
8
9
3
5
)
5
6
4
)
3
0
3
5
5
3
5
5
7
2
0
7
6
0
8
1
1
6
7
4
1
8
5
1
(
6
)
(
2
0
4
)
(
1
5
9
)
(
2
)
1
3
7
7
46/60
dane w tys. zł
01.01.2013 - 30.09.2013
(dane niebadane)
Przychody
Koszty
odsetkow e od odsetkow e od
podmiotów
podmiotów
pow iązanych
pow iązanych
Jednostki zależne :
1 553
Getin International S.a.r.l.
Idea Leasing S.A.
LC Corp Sky Tow er sp. z o.o.(od 01.08.2013)
Idea Expert S.A.
MW Trade S.A.
IDEA Bank S.A. (Rosja)
Carcade Polska Sp. z o.o.
Akcjonariusz dom inujący
Jednostka dom inująca (LC Corp B.V.)
Pozostałe jednostki pow iązane :
Getin Noble Bank S.A.
Noble Securities S.A.
Noble Concierge S.A.
Arkady Wrocław skie S.A.
Open Finance S.A.
RB Investcom Sp. z o.o.
RB Computer Sp. z o.o.
Fundacja Jolanty i Leszka Czarneckich
LC Corp Sky Tow er Sp. z o.o. (do 31.07.2013)
Getin Leasing S.A.
3.8.
Sprzedaż na
rzecz
podmiotów
pow iazanych
31.12.2013
Zakup od
podmiotów
pow iązanych
(2 715)
346
(2 712)
26
(3)
6
138
174
(227)
Dyw idenda
w ypłacona na
rzecz
podmiotów
pow iązanych
Dyw idenda
otrzymana od
podmiotów
pow iązanych
-
Należności od
podmiotów
pow iązanych
2 278
59 464
Zobow iązania
w obec
podmiotów
pow iazanych
180 837
85 265
95 500
(4)
24
11
16 999
1 515
(166)
(57)
1
2 278
38
47
37 381
2
6 675
6 675
(4 792)
(4 787)
0
36
(57 901)
(57 361)
(12)
(7 605)
(32 328)
(15)
-
5 073
0
32 056
31 973
76
256 838
256 807
31
(180)
7
36
(3)
(50)
(12)
(298)
(5)
Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym
Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym szczegółowo opisane zostały w nocie 2.24 niniejszego
skonsolidowanego raportu kwartalnego.
Piotr Kaczmarek
Prezes Zarządu
Radosław Boniecki
Wiceprezes Zarządu
Rafał Juszczak
Wiceprezes Zarządu
Izabela Lubczyńska
Członek Zarządu
František Babický
Członek Zarządu
47/60
dane w tys. zł
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta
4.
4.1.
Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w III kwartale
2014 roku
Getin Holding
Cena akcji Getin Holding:
PLN
4,76
20%
4,56
4,36
10%
4,16
3,96
0%
3,76
3,56
-10%
3,36
3,16
-20%
2,96
2,76
-30%
Kurs WIG BANKI
Kurs MWIG 40
Kurs WIG 50 (od 24.03.2014)
2014-09-30
2014-09-03
2014-08-06
2014-07-10
2014-06-12
2014-05-16
2014-04-16
2014-03-20
2014-02-21
2014-01-27
2013-12-23
2013-11-26
2013-10-28
-40%
2013-10-01
2,56
2,36
Cena akcji GH
W dniu 9.09.2014, po spełnieniu się wszystkich warunków określonych w warunkowej umowie z dnia
15.05.2014, Emitent nabył od VB-Leasing International Holding GmbH 100% akcji w kapitale
zakładowym spółki VB Leasing Polska oraz 100% akcji w kapitale zakładowym VB Leasing Romania
IFN. W wyniku nabycia 100% akcji VB Leasing Romania Emitent uzyskał pośrednio kontrolę nad
spółką VBL Broker de Asigurare SRL z siedzibą w Bukareszcie, spółką zależną od VB Leasing
Romania. Cena za akcje VB Leasing Polska wyniosła 172,9 mln zł, natomiast cena za VB Leasing
Romania wyniosła 55,1 mln RON (52,3 mln zł).
Jednocześnie w dniu 9.09.2014 do skutku doszły transakcje sprzedaży przez Emitenta 100% akcji VB
Leasing Polska do Idea Leasing S.A. oraz 100% akcji VB Leasing Romania do Idea Investment
(Rumunia).
Cena za jaką Getin Holding zbył akcje VB Leasing Polska do Idea Leasing wyniosła 214,14 mln zł, a
cena za jaką Getin Holding zbył akcje VB Leasing Romania do Idea Investment (Rumunia) wyniosła
105,4 mln zł.
48/60
dane w tys. zł
Efektem nabycia VB Leasing Polska jest znaczące wzmocnienie pozycji grupy Idea Bank (Polska) w
segmencie usług leasingowych oraz stanowi kolejny etap budowy kompleksowej oferty dla
przedsiębiorców.
Włączenie w struktury grupy Getin Holding działającej na terenie Rumunii spółki leasingowej, wzmocni
pozycję Emitenta na rumuńskim rynku i umożliwi budowę fundamentów silnej grupy kapitałowej
skupionej wokół Romanian International Bank.
Wpływ transakcji na wynik finansowy grupy Idea Bank (Polska) i grupy Romanian International Bank
został zaprezentowany odpowiednio w punktach 4.1.I i 4.1.V niniejszego sprawozdania.
W dniu 9.09.2014 spełniły się również wszystkie warunki zawieszające określone w warunkowych
umowach nabycia portfeli wierzytelności, o zawarciu których Emitent informował w raporcie bieżącym
nr 16/2014 z dnia 16.05.2014. W efekcie wykonania tych umów:
1. Idea Bank (Polska) nabył od VB Leasing Polska, portfel wierzytelności leasingowych i
wierzytelności z tytułu umów pożyczek za cenę 1 587,6 mln zł oraz 288,4 mln EUR (1 210,8 mln
zł) oraz
2. Romanian International Bank nabył od VB Leasing Rumunia portfel wierzytelności leasingowych i
wierzytelności z tytułu umów pożyczek za cenę wynoszącą 114,9 mln EUR (482,5 mln zł).
Środki pozyskane przez VB Leasing Polska i VB Leasing Rumunia od Idea Banku i Romania
International Bank z tytułu sprzedaży wierzytelności zostały przeznaczone przez VB Leasing Polska i
VB Leasing Rumunia na spłatę całości finansowania udzielonego tym spółkom przez podmioty z
grupy VB-Leasing International Holding, które wynosiło w odniesieniu do spółki polskiej – 1 546,3 mln
zł, 288,2 mln EUR (1 209,9 mln zł) oraz 1 mln CHF (3,5 mln zł), oraz w odniesieniu do spółki
rumuńskiej 114,8 mln EUR (481,9 mln zł).
O przebiegu powyższej transakcji, w tym o zawarciu umów i spełnianiu się kolejnych warunków
zawieszających, Getin Holding informował raportami bieżącymi: nr 16/2014 z dnia 16.05.2014, nr
25/2104 z dnia 06.06.2014, 39/2014 z dnia 25.07.2014, nr 44/2014 z dnia 04.08.2014, 45/2014 z dnia
06.08.2014, nr 48/2014 z dnia 13.08.2014, nr 53/2014 z dnia 28.08.2014, nr 55/2014 z dnia
03.09.2014, nr 56/2014 z dnia 05.09.2014, nr 57/2014 z dnia 09.09.2014.
Rada Nadzorcza Emitenta na posiedzeniu w dniu 14.07.2014 powołała Pana Františka Babický na
Członka Zarządu Emitenta począwszy od dnia 15.08.2014.
W dniu 29.08.2014 Getin Holding zawarł z Idea Bank (Polska) umowę poręczenia w związku z
zamiarem zdeponowania od 01.09.2014 przez Idea Bank (Polska) w Romanian International Bank
środków w kwocie do 80 mln EUR (337 mln zł) z przeznaczeniem depozytowym, w formie lokat
międzybankowych, na okres od 3 do 18 miesięcy. Szczegółowe warunki umowy zostały opisane w
punkcie 4.11 niniejszego sprawozdania.
I. Segment usług bankowych w Polsce
W skład grupy Idea Bank (Polska) wchodzą m.in. Idea Bank S.A., skupiający swoją działalność na
oferowaniu małym i średnim firmom różnorodnych produktów bankowych – kredytowych,
oszczędnościowych i depozytowych, a także Idea Leasing S.A., VB Leasing Polska S.A. (leasing
pojazdów i maszyn), Idea Expert S.A. (doradztwo i pośrednictwo finansowe) oraz Tax Care S.A.,
specjalizujący się w oferowaniu małym firmom usług w zakresie księgowości oraz doradztwa
finansowego.
Wynik netto grupy Idea Bank (Polska) za trzy kwartały 2014 wyniósł 186,7 mln zł i w stosunku do
analogicznego okresu 2013 roku był wyższy o 209,3%.
49/60
dane w tys. zł
Na łączny wynik grupy składają się następujące pozycje:
Koszty rezerw
Koszty działania
Podatek dochodowy
Zysk netto
kPLN
233 190
467 470
-234 280
199 364
287 026
-87 662
137 853
-39 295
-331 669
-12 731
186 712
Aktywa grupy Idea Bank na koniec III kwartału 2014 wynosiły 13 512 mln zł, co stanowi wzrost o 75%
w stosunku do końca III kwartału 2013.
Saldo depozytów grupy na 30.09.2014 wynosiło 9 364 mln zł, podczas gdy na koniec analogicznego
okresu 2013 wynosiło 5 214 mln zł, stanowi to wzrost o 79,6%.
Saldo kredytów grupy na koniec III kwartału 2014 wynosiło 6 446 mln zł, co stanowi wzrost o 55,1% w
stosunku do stanu na koniec III kwartału 2013.
W III kwartale 2014 rozpoczęty został proces integracji spółek leasingowych (Idea Leasing i VB
Leasing Polska).
Współczynnik Tier 1 Idea Banku (Polska) na koniec III kwartału 2014 wyniósł 16,24%, jego wzrost
związany jest z podwyższeniem kapitału zakładowego o 420 mln PLN.
W dniu 9.09.2014 sfinalizowana została transakcja sprzedaży przez Getin Holding 100% akcji VB
Leasing Polska na rzecz spółki Idea Leasing. Na poziomie grupy Idea Bank (Polska) w wyniku
powyższej transakcji rozpoznany został zysk na okazyjnym nabyciu w wysokości 77,7 mln zł. Tego
samego dnia sfinalizowana została transakcja nabycia przez Idea Bank (Polska) portfela
wierzytelności od VB Leasing Polska. Szczegółowy opis transakcji znajduje się w punkcie 4.1
niniejszego sprawozdania.
W dniu 29.08.2014 Idea Bank (Polska) zawarł z Getin Holding umowę poręczenia w związku z
zamiarem zdeponowania od 01.09.2014 r. przez Idea Bank w Romanian International Bank środków
w kwocie do 80 mln EUR z przeznaczeniem depozytowym w formie lokat międzybankowych na okres
od 3 do 18 miesięcy. Szczegółowe warunki umowy zostały opisane w punkcie 4.11 niniejszego
sprawozdania.
W okresie od dnia 17.07.2014 do dnia 21.08.2014 Idea Bank (Polska) zawarł z Idea Expert łącznie
pięć umów o przystąpienie przez Idea Bank (Polska) do długu oraz o zwolnienie Idea Expert z
obowiązku świadczenia wobec obligatariuszy uprawnionych z tytułu obligacji emitowanych przez Idea
Expert w poszczególnych seriach, w ramach Pierwszego Programu Emisji Obligacji, o łącznej wartości
nominalnej nie wyższej niż 400 mln zł
W okresie od dnia 23.06.2014 do dnia 26.08.2014 Idea Bank (Polska) zawarł ze spółką Idea Leasing
S.A. łącznie pięć umów o przystąpienie przez Idea Bank do długu oraz o zwolnienie Idea Leasing z
obowiązku świadczenia wobec obligatariuszy uprawnionych z tytułu obligacji emitowanych przez Idea
Leasing w poszczególnych seriach, w ramach Pierwszego Programu Emisji Obligacji, o łącznej
wartości nominalnej 200 mln zł.
50/60
dane w tys. zł
II. Segment usług bankowych na Ukrainie
Grupa Idea Bank (Ukraina) to działająca na terenie Ukrainy grupa, w skład której wchodzi m.in. Idea
Bank (Ukraina) skupiający swoją działalność w obszarze produktów dla osób fizycznych. Głównymi
produktami banku są kredyty samochodowe, kredyty gotówkowe, depozyty, rachunki bieżące, karty
płatnicze (debetowe). W zakresie swojej działalności bank oferuje również następujące produkty:
kredyty dla przedsiębiorstw, depozyty od osób prawnych, usługi realizacji przelewów i płatności,
leasing środków transportu.
Wynik netto grupy Idea Bank (Ukraina) za trzy kwartały 2014 wyniósł -135,3 mln UAH (-36,9 mln PLN)
i w stosunku do analogicznego okresu 2013 był niższy o 311,8%.
Koszty rezerw
Koszty działania
Podatek dochodowy
Zysk netto
kPLN
25 699
114 891
-89 192
33 300
34 666
-1 366
7 380
-65 394
-46 177
8 260
-36 932
kUAH
94 170
421 000
-326 830
122 023
127 028
-5 005
27 043
-239 626
-169 209
30 267
-135 332
Aktywa grupy Idea Bank (Ukraina) na koniec III kwartału 2014 wynosiły 2 889,5 mln UAH, co stanowi
wzrost o 1% w stosunku do końca III kwartału 2013 (równowartość 743 mln zł, co stanowi spadek o
31,9% w stosunku do 30.09.2013 wyrażonego w PLN).
Saldo depozytów grupy na koniec okresu bilansowego wynosiło 2 058 mln UAH, podczas gdy na
koniec analogicznego okresu 2013 wynosiło 1 855 mln UAH. Stanowi to wzrost o 10,9% w
porównywalnych okresach (równowartość 526 mln zł, co stanowi spadek o 25,7% w stosunku do
stanu na koniec III kwartału 2013 wyrażonego w PLN).
Saldo kredytów grupy na koniec III kwartału 2014 wynosiło 2 182 mln UAH, co stanowi wzrost o 1% w
stosunku do stanu na koniec III kwartału 2013 (równowartość 557 mln zł, co stanowi spadek o 32,3%
w stosunku do stanu na koniec III kwartału 2013 wyrażonego w PLN).
Na wysokość osiągniętego wyniku finansowego w okresie sprawozdawczym istotny wpływ miał wzrost
poziomu ryzyka kredytowego, a zwłaszcza znaczne podwyższenie ryzyka kredytowego na Krymie i
we wschodniej Ukrainie. Efektem zwiększonego poziomu ryzyka był przyrost poziomu rezerw na
należności kredytowe o 232% w porównaniu do analogicznego okresu minionego roku (w
analogicznym okresie 2013 rezerwy na należności kredytowe wynosiły 72,1 mln UAH)
Do największych osiągnięć Idea Bank (Ukraina) w okresie sprawozdawczym należy zaliczyć:
 Utrzymywanie wszystkich wskaźników na wymaganym przez Narodowy Bank Ukrainy poziomie,
pomimo trudnej sytuacji finanowo-ekonomicznej w kraju.
 Utrzymanie na odpowiednim poziomie wskaźników płynnościowych banku.
 Utrzymanie stałej sprzedaży produktów kredytowych z jednoczesnym ograniczeniem ryzyka
kredytowego.
51/60
dane w tys. zł
 Utrzymanie salda środków klientów na stałym poziomie, w sytuacji odpływu 30% depozytów z
sektora bankowego Ukrainy w okresie 9 miesięcy 2014 roku.
 Utrzymywanie ścisłej dyscypliny kosztowej - zamknięcie kolejnych 17 oddziałów (na koniec III
kwartału bank posiadał 80 placówek) oraz zredukowano zatrudnienie o 86 etatów.
Stabilna sytuacja ekonomiczna Idea Banku (Ukraina) potwierdzona została przez rating nadany przez
biuro informacji kredytowej Credit Rating, które monitoruje sytuację finansową banków na Ukrainie
(uaA, perspektywa stabilna).
III. Segment usług bankowych na Białorusi
Grupa Idea Bank (Białoruś) składała się z dwóch banków: Idea Bank (Białoruś) oraz Białoruskiego
Banku Małego Biznesu, a także spółek Idea Broker i Idea Finance oferujących usługi finansowe
klientom detalicznym i kompleksową obsługę firm, specjalizując się w sprzedaży kredytów ratalnych i
pożyczek gotówkowych.
Za trzy kwartały 2014 grupa Idea Bank (Białoruś) wygenerowała zysk w wysokości
48 814 mln BYR, co stanowi spadek o 61% w stosunku do wyniku za trzy kwartały 2013
(równowartość 15 mln zł, co stanowi spadek o 65% w stosunku do wyniku na koniec III kwartału 2013
wyrażonego w PLN).
Koszty rezerw
Koszty działania
Podatek dochodowy
Zysk netto
kPLN
116 794
269 954
-153 160
15 457
29 945
-14 488
-7 207
-20 410
-80 183
-9 465
14 986
mBYR
380 436
879 329
-498 893
50 349
97 541
-47 192
-23 476
-66 482
-261 182
-30 831
48 814
Aktywa grupy na koniec III kwartału 2014 wyniosły 3 163,8 mld BYR, co stanowi wzrost o 19,8% w
stosunku do końca III kwartału 2013 (równowartość 971 mln zł, co stanowi wzrost o 6,6% w stosunku
do wyniku na koniec III kwartału 2014 wyrażonego w PLN).
Portfel kredytowy grupy na dzień 30.09.2014 w porównaniu z 30.09.2013 zwiększył się o 1% i wyniósł
1 928 mld BYR (równowartość 591,9 mln zł, co stanowi spadek o 10,2% w stosunku do poziomu z
końca III kwartału 2013 wyrażonego w PLN).
Saldo środków pozyskanych od klientów na dzień 30.09.2014 zwiększyło się o 15,3% w porównaniu z
saldem na dzień 30.09.2013 i wyniosło 2 295,3 mld BYR (równowartość 704,6 mln zł, co stanowi
wzrost o 2,6% w stosunku do salda na koniec III kwartału 2013 wyrażonego w PLN).
Na wynik finansowy Grupy Idea Bank (Białoruś) w III kwartale 2014 wpływ miał utrzymujący się wysoki
poziom inflacji - korekta hiperinflacyjna wyniosła -9,1 mln zł.
Idea Bank (Białoruś) zwiększył w okresie sprawozdawczym dywersyfikację portfela kredytowego
poprzez sprzedaż kredytów gotówkowych klientom z wyższymi dochodami i stabilnym zatrudnieniem
oraz zmniejszenie średniej wartości kredytów udzielonych klientom z sektora MŚP.
52/60
dane w tys. zł
Koszty finansowania depozytami osób fizycznych w walucie lokalnej spadły w przeciągu kwartału z
poziomu 32% do ok. 24% na koniec III kwartału.
W celu zabezpieczenia kapitału przed dewaluacją i obniżenia kosztów wynajmowania powierzchni
Idea Bank (Białoruś) kupił biurowiec Azymut w Mińsku.
IV. Segment usług bankowo - leasingowych w Rosji
Grupa Carcade (Rosja) obejmuje Carcade, jedną z największych rosyjskich spółek leasingowych
specjalizującej się w leasingu samochodów oraz lekkich pojazdów dla małych i średnich
przedsiębiorstw oraz Idea Bank (Rosja), koncentrujący się wokół sprzedaży kredytów
samochodowych i gotówkowych.
Za trzy kwartały 2014 grupa Carcade rozpoznała zysk netto w wysokości 249,7 mln RUB, co stanowi
spadek o 41,6% w stosunku do analogicznego okresu 2013 roku (równowartość 21,6 mln zł, co
stanowi spadek o 49,9% w stosunku do wyniku na koniec III kwartału 2013 wyrażonego w PLN).
Na łączny wynik grupy Carcade składają się następujące pozycje:
Koszty rezerw
Koszty działania
Podatek dochodowy
Zysk netto
kPLN
118 034
268 622
-150 588
38 039
39 299
-1 260
25 829
-41 000
-112 539
-6 761
21 602
kRUB
1 364 555
3 105 457
-1 740 902
439 757
454 324
-14 566
298 601
-473 988
-1 301 029
-78 162
249 734
Аktywa grupy Carcade na koniec III kwartału 2014 wyniosły 24 796 mln RUB, co stanowi wzrost o
22,8% w porównaniu z końcem III kwartału 2013 (równowartość 2 078 mln zł, co stanowi wzrost o
7,1% w stosunku do poziomu z 30.09.2013 wyrażonego w PLN).
Saldo kredytów grupy Carcade na koniec okresu bilansowego wyniosło 3 194 mln RUB, co stanowi
wzrost o 24,2% w stosunku do analogicznego okresu w 2013 roku (równowartość 268 mln zł, co
stanowi wzrost o 8,3% w stosunku do poziomu z końca III kwartału 2013 wyrażonego w PLN).
Saldo depozytów grupy Carcade na koniec III kwartału 2014 wyniosło 3 291 mln RUB, co stanowi
wzrost o 30% w porównaniu z końcem III kwartału 2013 (równowartość 276 mln zł, co stanowi wzrost
o 13,3% w stosunku do poziomu z końca III kwartału 2013 wyrażonego w PLN).
Za trzy kwartały 2014 Carcade zrealizowała sprzedaż z tytułu leasingu na poziomie
13 483 mln RUB (1 166,3 mln zł), podczas gdy w porównywalnym okresie 2013 wyniosła ona
13 475 mln RUB (1 360 mln zł). Carcade nadal zachowuje swój znaczny udział w rynku leasingowym
w Rosji.
W III kwartale 2014 utrzymują się negatywne trendy w gospodarce wywołane międzynarodowymi
sankcjami nałożonymi na Federację Rosyjską.
Presja na marżę spowodowana dużą konkurencją oraz rosnące koszty finansowania przez banki były
głównymi czynnikami limitującymi rozwój w III kwartale 2014.
53/60
dane w tys. zł
W wyniku działań podjętych w I półroczu 2014, takich jak wyższa kontrola klienta przy udzielaniu
finansowania i intensyfikacja procesów windykacyjnych, zahamowano kwartalny przyrost rezerw do
poziomu 14,8 mln PLN w III kwartale, w porównaniu z 15,5 mln w II kwartale 2014.
W ramach Grupy Carcade utworzono spółkę Centr Karawto, której celem jest podniesienie
efektywności sprzedaży samochodów poleasingowych.
V. Segment usług bankowo - leasingowych w Rumunii
W skład grupy Romanian International Bank wchodzi Romanian International Bank będący bankiem
uniwersalnym, spółka VB Leasing Romania specjalizująca się w leasingu finansowym i VBL Broker broker ubezpieczeniowy.
Wynik netto grupy Romanian International Bank za trzy kwartały 2014 wyniósł 55,9 mln RON (52,7
mln zł).
Na wynik grupy składają się następujące pozycje:
Koszty rezerw
Koszty działania
Podatek dochodowy
Zysk netto
kPLN
7 494
16 943
-9 449
6 709
7 960
-1 251
73 076
-10 435
-27 945
3 759
52 658
kRON
7 954
17 982
-10 029
7 121
8 448
-1 328
77 559
-11 075
-29 659
3 990
55 888
Aktywa grupy Romanian International Bank na koniec III kwartału 2014 wynosiły 1 199 mln RON
(1 135 mln zł), saldo depozytów na koniec III kwartału 2014 wynosiło 595 mln RON (564 mln zł), a
saldo kredytów 113 mln RON (107 mln zł).
W dniu 09.09.2014 spółka zależna od Romanian International Bank – Idea Investment nabyła od
Getin Holding spółkę VB Leasing Rumunia za cenę 105,4 mln zł. O transakcji Emitent informował w
raportach bieżących nr 53/2014 z dnia 28.08.2014 i nr 57/2014 z dnia 09.09.2014.
Na poziomie grupy Romanian International Bank w wyniku powyższej transakcji rozpoznany został
zysk na okazyjnym nabyciu w wysokości 54,6 mln zł.
W dniu 09.09.2014 Romanian International Bank nabył od VB Leasing Rumunia portfel wierzytelności
leasingowych i wierzytelności z tytułu umów pożyczek za cenę wynoszącą 114,9 mln EUR (482,5
mln zł). O finalizacji transakcji Emitent informował raportem bieżącym nr 57/2014 z dnia 09.09.2014.
VI.
Segment usług finansowych w Polsce
MW Trade
Wynik netto MW Trade za trzy kwartały 2014 wyniósł 11,3 mln zł i w stosunku do analogicznego
okresu 2013 był wyższy o 4%.
54/60
dane w tys. zł
Na łączny wynik spółki składają się z następujące pozycje:
Koszty rezerw
Koszty działania
Podatek dochodowy
Zysk netto
kPLN
20 933
49 119
-28 186
-859
139
-998
192
-75
-6 205
-2 722
11 264
W III kwartale spółka MW Trade wypracowała dodatni wynik finansowy w wysokości 4 049 tys. zł,
który był wyższy o 21,2% w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego roku. Średniomiesięczna
wartość portfela w omawianym okresie wyniosła 608 mln zł (w III kwartale 2013 średnia wartość
portfela wynosiła 483,6 mln zł, co daje wzrost o 25,7%).
Wartość sumy bilansowej na koniec III kwartału 2014 w porównaniu do stanu na koniec III kwartału
2013 wzrosła o 130,6 mln zł z poziomu 502,8 mln zł do 633,4 mln zł na koniec III kwartału 2014
(wzrost o 26%).
4.2.
Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających
znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding
Znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Idea Bank (Ukraina) ma konflikt zbrojny na wschodniej
Ukrainie skutkujący pogorszeniem sytuacji płynnościowej systemu bankowego Ukrainy i
pogorszeniem ryzyka kredytowego na terenach objętych działaniami wojennymi.
4.3.
Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń dla rozwoju spółek Grupy
Idea Bank (Polska) prowadzi działalność operacyjną na terenie Polski, w związku z tym wyniki jak
również sytuacja finansowa oraz perspektywy rozwoju banku w znaczącym stopniu narażone są na
zmiany sytuacji ekonomicznej, politycznej oraz prawnej w kraju. Ewentualna dekoniunktura
gospodarcza na rynkach europejskich może mieć znaczący negatywny wpływ na kondycję
przedsiębiorców – klientów banku, prowadzących działalność na rynku polskim lub europejskim. Dla
działalności operacyjnej, a także związanej z nią działalności windykacyjnej, w szczególnie istotna jest
zdolność kredytowa klientów banku oraz ich skłonność do prowadzenia inwestycji związanych z
prowadzoną przez nich działalnością.
Czynnikami ryzyka mającymi wpływ na działalność Idea Bank (Ukraina) jest przede wszystkim ryzyko
eskalacji konfliktu we wschodniej części Ukrainy, co może doprowadzić do dalszego pogarszania się
ryzyka kredytowego w tych regionach oraz rozszerzenia terenów objętych działaniami zbrojnymi.
Czynnikami mogącymi mieć wpływ na działalność Carcade oraz Idea Bank (Rosja) są wprowadzane
przez USA i UE sankcje, które przekładają się na działalność sektora finansowego przede wszystkim
w zakresie spadku płynności i silnego osłabienia waluty lokalnej. Wpływ na działalność może mieć
również potencjalny wzrost ryzyka kredytowego.
55/60
dane w tys. zł
Spółka MW Trade prowadzi działalność polegającą na świadczeniu usług finansowych na
specyficznym rynku. Konsekwencją tej specyfiki jest koncentracja rynkowa i zależność przychodów od
sytuacji i zmian w sektorze służby zdrowia. Dlatego zmiany zachodzące w tym sektorze mogą mieć
wpływ na działalność MW Trade.
4.4.
Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy w III kwartale 2014 roku
Nie dotyczy Grupy Kapitałowej Getin Holding.
4.5.
Wskazanie skutków zmian w strukturze Grupy Kapitałowej
Getin Holding
15.05.2014 Emitent nabył od VB-Leasing International Holding GmbH 100% akcji w kapitale
zakładowym spółki VB Leasing Polska oraz 100% akcji w kapitale zakładowym VB Leasing Romania
IFN. W wyniku nabycia 100% akcji w VB Leasing Rumunia Emitent uzyskał pośrednio kontrolę nad
spółką VBL Broker de Asigurare SRL z siedzibą w Bukareszcie, spółką zależną od VB Leasing
Rumunia. Cena za akcje VB Leasing Polska wyniosła 172,9 mln zł, natomiast cena za akcje VB
Leasing Rumunia wyniosła 55,1 mln RON (52,3 mln zł).
Jednocześnie w dniu 9.09.2014 do skutku doszły transakcje sprzedaży przez Emitenta 100% akcji VB
Leasing Polska do Idea Leasing oraz sprzedaży przez Emitenta 100% akcji VB Leasing Romania do
Idea Investment (Rumunia).
Cena za jaką Getin Holding zbył akcje VB Leasing Polska do Idea Leasing wyniosła 214,14 mln zł, a
cena za jaką Getin Holding zbył akcje VB Leasing Romania do Idea Investment (Rumunia) wyniosła
105,4 mln zł. Transakcja została opisana szczegółowo w punkcie 4.1 niniejszego sprawozdania.
W dniu 13.08.2014 Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych dokonał rejestracji 54 326 akcji
zwykłych na okaziciela serii P Getin Holding oraz wprowadzenia ich do obrotu giełdowego na rynku
podstawowym. Począwszy od dnia 13.08.2014 wysokość kapitału zakładowego Getin Holding wynosi
731 289 368 zł. W związku z powyższym struktura kapitału zakładowego Getin Holding uległa zmianie
i przedstawia się następująco:
 731 100 434 akcji zwykłych na okaziciela Serii A o wartości 1 zł każda;
 188 934 akcji zwykłych na okaziciela Serii P o wartości 1 zł każda.
Idea Expert od dnia 09.07.2014 posiada 100% akcji spółki GetBack S.A. z siedzibą we Wrocławiu tj.
20 mln akcji o wartości nominalnej 0,20 zł każda, stanowiących 100% ogólnej liczby głosów na
Walnym Zgromadzeniu GetBack oraz 100% jej kapitału zakładowego, a od dnia 10.07.2014 - 100%
akcji spółki Idea Money S.A. z siedzibą w Warszawie, tj. 434 990 akcji o wartości nominalnej
10 zł każda, stanowiących 100% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Idea Money oraz
100% jej kapitału zakładowego.
Idea Leasing S.A. od dnia 09.09.2014 posiada 804 080 akcji, o wartości nominalnej 10 zł każda i
łącznej wartości 8 mln zł, stanowiących 100% akcji spółki VB Leasing Polska S.A. z siedzibą we
Wrocławiu.
56/60
dane w tys. zł
Getin International
W dniu 08.08.2014 spółka nabyła od Getin Holding S.A. jedną akcję spółki Romanian International
Bank S.A. o wartości nominalnej 0,1 RON za cenę 0,10 zł.
Grupa Carcade
W dniu 11.08.2014 została utworzona spółka Centr Karawto. Carcade posiada 99,99% udziałów w
spółce.
Romanian International Bank
W dniu 09.09.2014 Idea Investment nabyła od Getin Holding 100% akcji spółki VB Leasing Romania
IFN.
4.6.
Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych
prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie
kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych
Emitent, ani jego spółki zależne nie publikowały prognoz finansowych.
4.7.
Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian
Struktura własności znacznych pakietów akcji na dzień przekazania raportu za I półrocze 2014 rok
zgodnie z informacjami posiadanymi przez Emitenta przedstawiała się następująco:
AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW
NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU ZA I PÓŁROCZE 2014 ROKU
Udział
Liczba głosów
Udział
procentowy
wynikająca z
procentowy w
głosów w
Liczba
posiadanych
kapitale
walnym
Lp.
Akcjonariusz
posiadanych akcji
akcji
zakładowym
zgromadzeniu
1
Leszek Czarnecki bezpośrednio i pośrednio*
417 675 237
417 675 237
57,11%
57,11%
w tym:
LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie
313 729 781
313 729 781
42,90%
42,90%
2
ING Otwarty Fundusz Emerytalny
38 200 052
38 200 052
5,22%
5,22%
3
Aviva
Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva BZ WBK
37 840 831
37 840 831
5,17%
5,17%
* Dr Leszek Czarnecki posiada bezpośrednio 81 872 327 akcji, stanowiących 11,20% kapitału zakładowego i 11,20% udziału w głosach na
walnym zgromadzeniu oraz pośrednio poprzez podmioty od siebie zależne posiada 335 802 910 akcji stanowiących 45,92% kapitału zakładowego
i 45,92% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu. Podmiotami zależnymi bezpośrednio lub pośrednio od dr Leszka Czarneckiego są spółki:
LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie posiadająca 313 729 781 akcji stanowiących 42,90% kapitału zakładowego i 42,90% udziału w głosach
na walnym zgromadzeniu, Spółka RB Investcom sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 32 922 akcji stanowiących 0,0045% kapitału
zakładowego i 0,0045% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu, spółka Idea Expert S.A. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 2 521 akcji
stanowiących 0,0003% kapitału zakładowego i 0,0003% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu oraz Fundacja Jolanty i Leszka Czarneckich
posiadająca 119 878 akcji stanowiących 0,0163% kapitału zakładowego i 0,0163% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu. Pośredni udział
zachodzi również za pośrednictwem Getin Holding S.A., który posiada 21 917 808 akcji własnych, stanowiących 3,00% kapitału zakładowego, z
których jednak wyłączone jest prawo głosu na walnym zgromadzeniu
57/60
dane w tys. zł
Struktura własności znacznych pakietów akcji na dzień przekazania raportu za III kwartał 2014,
zgodnie z informacjami posiadanymi przez Emitenta przedstawiała się następująco:
AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW
NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2014 ROKU
Udział
Liczba głosów
Udział
procentowy
wynikająca z
procentowy w
głosów w
Liczba
posiadanych
kapitale
walnym
Lp.
Akcjonariusz
posiadanych akcji
akcji
zakładowym
zgromadzeniu
1
Leszek Czarnecki bezpośrednio i pośrednio*
417 675 237
417 675 237
57,11%
57,11%
w tym:
LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie
313 729 781
313 729 781
42,90%
42,90%
2
ING Otwarty Fundusz Emerytalny
38 200 052
38 200 052
5,22%
5,22%
3
Aviva
Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva BZ WBK
37 840 831
37 840 831
5,17%
5,17%
* Dr Leszek Czarnecki posiada bezpośrednio 81 872 327 akcji, stanowiących 11,20% kapitału zakładowego i 11,20% udziału w głosach na
walnym zgromadzeniu oraz pośrednio poprzez podmioty od siebie zależne posiada 335 802 910 akcji stanowiących 45,92% kapitału zakładowego
i 45,92% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu. Podmiotami zależnymi bezpośrednio lub pośrednio od dr Leszka Czarneckiego są spółki:
LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie posiadająca 313 729 781 akcji stanowiących 42,90% kapitału zakładowego i 42,90% udziału w głosach
na walnym zgromadzeniu, Spółka RB Investcom sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 32 922 akcji stanowiących 0,0045% kapitału
zakładowego i 0,0045% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu, spółka Idea Expert S.A. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 2 521 akcji
stanowiących 0,0003% kapitału zakładowego i 0,0003% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu oraz Fundacja Jolanty i Leszka Czarneckich
posiadająca 119 878 akcji stanowiących 0,0163% kapitału zakładowego i 0,0163% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu. Pośredni udział
zachodzi również za pośrednictwem Getin Holding S.A., który posiada 21 917 808 akcji własnych, stanowiących 3,00% kapitału zakładowego, z
których jednak wyłączone jest prawo głosu na walnym zgromadzeniu
4.8.
Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące
Liczba posiadanych akcji
Osoba
Funkcja
Stan na dzień
przekazania
raportu za I
półrocze 2014
Zwiększenia
Stan na dzień
przekazania
raportu za III
kwartał 2014
Zmniejszenia
Osoby zarządzające
Piotr Kaczmarek
Prezes Zarządu
24 000
-
-
24 000
Radosław Boniecki
Wiceprezes Zarządu
80 618
-
-
80 618
Rafał Juszczak
Wiceprezes Zarządu
0
-
-
0
Izabela Lubczyńska
Członek Zarządu
4 518
-
-
4 518
František Babický
Członek Zarządu
0
-
-
0
81 872 3271)
-
-
335 802 9102)
-
-
335 802 9102)
197 743
-
-
197 743
101 963
-
-
101 963
61 041
-
-
61 041
12 126
-
-
12 126
Osoby nadzorujące
Leszek Czarnecki
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
Remigiusz Baliński
Wiceprzewodniczący
Rady Nadzorczej
Marek Grzegorzewicz
Andrzej Błażejewski
Longin Kula
Członek Rady
Nadzorczej
Członek Rady
Nadzorczej
Członek Rady
Nadzorczej
81 872 3271)
1)
Akcje posiadane przez pana Leszka Czarneckiego w sposób bezpośredni.
2)
Akcje posiadane przez pana Leszka Czarneckiego w sposób pośredni.
58/60
dane w tys. zł
4.9.
Wskazanie postępowań toczących się przed sądem
W III kwartale 2014 roku nie toczyły się pojedyncze postępowania dotyczące zobowiązań oraz
wierzytelności Getin Holding lub jednostek od niego zależnych, których wartość stanowiłaby co
najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. Nie wystąpiły również postępowania w zakresie
zobowiązań i wierzytelności Emitenta i jednostek od niego zależnych, których łączna wartość
stanowiłaby odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
4.10. Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu
transakcji z podmiotem powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i
zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe
W III kwartale 2014 Emitent ani jego jednostki zależnie nie zawierały z podmiotami powiązanymi
transakcji na warunkach innych niż rynkowe.
4.11. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń
kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji o wartości co najmniej 10% kapitałów
własnych Emitenta
W dniu 29.08.2014 roku Getin Holding zawarł z Idea Bank S.A. (Polska) umowę poręczenia w związku
z zamiarem zdeponowania od 01.09.2014 przez Idea Bank (Polska) w Romanian International Bank
środków w kwocie do 80 mln EUR (337 mln zł) z przeznaczeniem depozytowym w formie lokat
międzybankowych na okres od 3 do 18 miesięcy. Przedmiotem umowy jest zabezpieczenie spłaty
wierzytelności przysługujących Idea Bankowi (Polska) wobec Romanian International Bank z tytułu
zwrotu kwot wyżej wymienionych lokat o łącznej wartości 80 mln EUR (337 mln zł). Emitent udzielił
poręczenia na okres od dnia zdeponowania lokat do dnia spłaty przez Romanian International Bank
wierzytelności wobec Idea Banku (Polska), jednakże nie dłużej niż do dnia 01.09.2016.
4.12. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte
przez Grupę Kapitałową w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Idea Bank (Ukraina)
Na przyszłe wyniki Idea Bank (Ukraina), może mieć wpływ sytuacja makroekonomiczna i polityczna, a
w szczególności dalsze losy konfliktu zbrojnego we wschodniej części Ukrainy.
Carcade i Idea Bank (Rosja)
Istnieje ryzyko spadku sprzedaży produktów Carcade i Idea Bank (Rosja) w wyniku pogarszania się
sytuacji gospodarczej Federacji Rosyjskiej w związku z sankcjami nakładanymi przez USA, UE oraz
poszczególne kraje.
59/60
dane w tys. zł
4.13. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej,
majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są
istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta
Poza wymienionymi w pozostałych punktach sprawozdania zdarzeniami, w omawianym okresie
sprawozdawczym w Grupie Kapitałowej nie wystąpiły zdarzenia istotne dla oceny sytuacji kadrowej,
majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz zdarzenia, które są istotne dla oceny
możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.
Piotr Kaczmarek
Prezes Zarządu
Radosław Boniecki
Wiceprezes Zarządu
Rafał Juszczak
Wiceprezes Zarządu
Izabela Lubczyńska
Członek Zarządu
František Babický
Członek Zarządu
60/60

raport - Getin Holding SA

Transkrypt

Podobne dokumenty

Pobierz dokument - Getin Holding SA

ocena sytuacji spółki getin holding sa dokonana przez radę

Pobierz dokument - Getin Holding SA

NA BANK DYNAMICZNI! Doradca Klienta ds. kredytów gotówkowych

Pobierz Wykaz udzielonego wsparcia niebędącego pomocą