VIATRON S.A.
Transkrypt
VIATRON S.A.
VIATRON S.A. raport kwartalny za okres IV kwartału 2016 roku od dnia 01.10.2016 do dnia 31.12.2016 roku Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016 Spis treści 1. Podstawowe informacje o Emitencie - Viatron S.A. .......................................................................... 3 2. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe .................................................................................. 4 3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. ................................................................................... 9 4. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki ...................................................... 9 5. Komentarz Zarządu Emitenta dotyczący realizacji prognoz finansowych ......................................... 10 6. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji ...................... 10 7. Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie ............ 10 8. Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu .......................................... 12 9. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji .............. 12 10. Wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych ........................ 12 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty ..... 12 Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016 1. Podstawowe informacje o Emitencie - Viatron S.A. Nazwa (firma): Forma prawna: Kraj siedziby: Siedziba: Adres siedziby: Adres do korespondencji: Telefon: Fax: Adres e-mail: Adres WWW: REGON: NIP: Viatron S.A. Spółka Akcyjna Rzeczpospolita Polska Gdynia ul. Plac Kaszubski 8/505, 81-350 Gdynia ul. Plac Kaszubski 8/505, 81-350 Gdynia +48 58 783 50 95 +48 58 783 23 94 [email protected] [email protected] www.viatron.pl 220689876 5851443987 Skład Zarządu Emitenta: Igor Pawela – Prezes Zarządu Skład Rady Nadzorczej Emitenta: Grzegorz Żółcik – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Tomasz Kwieciński – Członek Rady Nadzorczej, Piotr Pawela – Członek Rady Nadzorczej, Marek Perczyński – Członek Rady Nadzorczej, Sylwia Szewczyk – Członek Rady Nadzorczej. Kadencja Rady Nadzorczej zgodnie z § 15. pkt 3 Statutu Spółki wynosi 2 lata. Od dnia 14.08.2013 r. akcje Spółki są notowane w Alternatywnym Systemie Obrotu NewConnect, prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Spółka działa na podstawie statutu, regulaminów wewnętrznych oraz Kodeksu Spółek Handlowych i innych przepisów prawa. Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016 2. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Skrócony bilans – Aktywa dane na dzień 31.12.2016 dane porównawcze na dzień 31.12.2015 18 341 18 940 12 15 17 254 18 224 III. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 0 0 IV. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 0 0 IV. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE B. AKTYWA OBROTOWE 1 075 701 6 771 8 002 0 0 II. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 4 334 7 393 III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 92 493 2 345 116 AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE II. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE I. ZAPASY IV. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE AKTYWA RAZEM 25 112 26 942 Źródło: Emitent Skrócony bilans – Pasywa dane na dzień 31.12.2016 dane porównawcze na dzień 31.12.2015 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 2 319 5 047 I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY 1 141 1 141 0 0 0 0 2 763 381 0 0 0 0 0 (556) (1 585) 4 081 0 0 22 793 21 895 1 168 1 042 158 6 646 12 260 4 155 9 207 10 052 25 112 26 942 PASYWA II. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY (wielkość ujemna) III. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE (wielkość ujemna) IV. KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY V. KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY VI. POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) REZERWOWE VII. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH VIII. ZYSK (STRATA) NETTO IX. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA II. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE IV. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE PASYWA RAZEM Źródło: Emitent Skrócony Rachunek zysków i strat za IV kwartał 2016 roku oraz dane porównawcze ( w tyś. PLN) Wyszczególnienie A. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI: - od jednostek powiązanych I. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW I USŁUG II. ZMIANA STANU PRODUKTÓW (ZWIĘKSZENIE - WARTOŚĆ DODATNIA, ZMNIEJSZENIE - WARTOŚĆ UJEMNA) III. KOSZT WYTWORZENIA PRODUKTÓW NA WŁASNE POTRZEBY JEDNOSTKI IV. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. AMORTYZACJA II. ZUŻYCIE MATERIAŁÓW I ENERGII III. USŁUGI OBCE IV. PODATKI I OPŁATY W TYM: - podatek akcyzowy V. WYNAGRODZENIA VI. UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE I INNE ŚWIADCZENIA VII. POZOSTAŁE KOSZTY RODZAJOWE VIII. WARTOŚĆ SPRZEDANYCH TOWARÓW I MATERIAŁÓW C. ZYSKI (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE I. ZYSK ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH II. DOTACJE III. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE I. STRATA ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH II. AKTUALIZACJA WARTOŚCI AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH III. INNE KOSZTY OPERACYJNE F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H) G. PRZYCHODY FINANSOWE I. DYWIDENDY I UDZIAŁY W ZYSKACH, W TYM: - od jednostek powiązanych II. ODSETKI, W TYM: - od jednostek powiązanych III. ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI IV. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI V. INNE 3 362 dane porównawcze za okres od 01.10 do 31.12.2015 7 942 12 136 dane porównawcze za okres od 01.01 do 31.12.2015 17 889 0 3 362 0 7 942 0 12 136 0 17 889 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 145 474 130 1 463 9 0 515 220 6 339 468 193 4 248 20 0 1 068 166 14 304 1 830 757 7 385 51 0 2 217 1 158 13 473 1 842 756 6 798 50 0 2 876 639 334 176 906 512 0 217 211 0 0 1 603 235 6 0 (2 168) 847 0 0 4 416 974 6 211 0 0 0 226 3 0 0 845 2 7 0 964 4 1 0 0 0 0 0 0 428 0 1 838 7 (1 328) 1 5 389 (3) 0 (57) 0 0 0 57 0 0 0 0 0 0 (3) 0 0 0 0 0 (57) 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 57 dane za okres 01.10. do 31.12.2016 dane za okres 01.01. do 31.12.2016 Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016 H. KOSZTY FINANSOWE I. ODSETKI, W TYM: - dla jednostek powiązanych II. STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI III. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI IV. INNE I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (I+J-K) J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (M.I.-M.II.) I. ZYSKI NADZWYCZAJNE II. STRATY NADZWYCZAJNE K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (L+/-M) L. PODATEK DOCHODOWY (obciążenie +, uznanie -) M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) N. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P) 302 106 23 0 0 196 123 103 103 0 0 0 0 1 678 558 362 23 0 0 196 (1 886) 393 393 0 0 0 0 5 053 0 0 0 0 0 0 123 (1) 0 0 1 678 328 0 0 (1 886) (301) 0 0 5 053 972 0 0 0 0 124 1 350 (1 585) 4 081 Źródło: Emitent Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym Wyszczególnienie dane za okres 01.01. do 31.12.2016 5 047 dane porównawcze za okres od 01.01 do 31.12.2015 966 I Kapitał własny na początek okresu Ia Kapitał własny na początek okresu po korektach 5 047 966 II Kapitał własny na koniec okresu 2 319 5 047 III Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku /pokrycia straty 2 319 5 047 Źródło: Emitent Skrócony rachunek przepływów pieniężnych – metoda pośrednia Wyszczególnienie A. Działalność Operacyjna I. Zysk/(Strata) netto II. Korekty razem III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Działalność Inwestycyjna I. Wpływy II. Wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej C. Działalność finansowa I. Wpływy II. Wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej D. Przepływy pieniężne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu - w tym o ograniczonej możliwości dysponowania dane za okres 01.10 do 31.12.2016 dane porównawcze za okres od 01.10 do 31.12.2015 dane za okres 01.01 do 31.12.2016 dane porównawcze za okres od 01.01 do 31.12.2015 124 1 083 1 305 (2 378) (1 585) 4 115 4 081 (3 016) 1 207 (1 028) 2 530 1 065 0 86 185 10 0 857 185 189 (86) 175 (857) (4) 24 1 053 0 537 1 500 3 574 0 1 951 (1 029) (537) (2 074) (1 951) 92 (1 390) (401) (890) 92 0 92 0 (1 390) 1 883 493 0 (401) 493 92 0 (890) 1 383 493 0 Źródło: Emitent 3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Raport kwartalny spółki Viatron S.A. za IV kwartał 2016 roku nie podlegał badaniu ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych. Raport kwartalny został sporządzony zgodnie z postanowieniami: Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect"; Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z dnia 19.02.2009 r. z późniejszymi zmianami); Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jednolity Dz. U. nr 152, poz. 1223 z 2009 roku, z późniejszymi zmianami). Rokiem obrotowym Spółki jest rok kalendarzowy podzielony na okresy sprawozdawcze odpowiadające poszczególnym miesiącom w roku obrotowym. Spośród fakultatywnych metod wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego stosowane są metody ujęte w zakładowym planie kont. Rachunek zysków i strat jest prezentowany w wersji porównawczej. Rachunek przepływów pieniężnych jest sporządzany metodą pośrednią. Walutą sprawozdawczą jest złoty polski (PLN). Skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 października 2016 r. do 31 grudnia 2016 r., tj. dane IV kwartału 2016 r. oraz dane porównawcze odpowiednio za okres od 1 października 2015 r. do 30 grudnia 2015 r. tj. dane IV kwartału 2015 r. Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w poprzednim okresie obrotowym. 4. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki W Spółce nie występują klasyczne grupy produktów, towarów i usług ze względu na specyfikę prowadzonej działalności. Przychody jednostkowe Emitenta w IV kwartale 2016 roku były niższe wartościowo do przychodów w analogicznym kwartale roku 2015 i kształtowały się na poziomie 3 362 tys. zł. Osiągnięta wartość przychodów jest zgodna z wcześniejszymi planami realizacji zagranicznych projektów. W raportowanym okresie Spółka realizowała 2 projekty instalacji turbin na Farmach Wiatrowych – Galawhistle (Szkocja) oraz Jouttikallio (Finlandia). W czwartym kwartale zrealizowano łącznie instalację 15 turbin wiatrowych. Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016 Zakontraktowane projekty oraz dodatkowe prace wykonane żurawiem na zlecenie kontrahenta – Vestas ukształtowały przychód Spółki na powyższym poziomie. Spadek wartości sprzedaży kwartał do kwartału i rok do roku wynika z konieczności wejścia Spółki na nowe zagraniczne rynki, co spowodowane było załamaniem krajowych inwestycji w energię wiatrową. Koszty działalności operacyjnej wyniosły w IV kwartale 2016 r. 3 145 tys. zł. Ich głównym składnikiem są koszty związane najmem pomocniczego sprzętu do pracy za granicą oraz obsługa a także inne działania (m.in. serwisowe) związane z pracą obu żurawi – Liebherr LG1750 oraz Grove GTK1100. Wynik netto Viatron S.A. w raportowanym czwartym kwartale 2016 roku ukształtował się na poziomie 124 tys. złotych. Jak już wcześniej informowaliśmy, w związku ze zmianą systemu wsparcia inwestycji wiatrowych w Polsce Spółka przestawiła się na świadczenie usług dźwigowych za granicą. Niska marżowość prowadzonych działań wynika z inicjalizacji działalności Spółki na trudnych rynkach oraz z wyższych niż w Polsce kosztów pozyskania usług obcych. Na dzień publikacji raportu wydzierżawiony żuraw Liebherr LG1750 do wysokich podniesień dla turbin 3 MW – zakończył prace na fińskim projekcie – Jouttikallio. Łącznie zainstalowano na tej farmie wiatrowej 6 turbin V126 – 3.45 MW. Żuraw po bieżącym serwisie jest gotowy do pracy na kolejnych fińskich projektach zakontraktowanych przez Viatron SA. Prace wg harmonogramu prac Spółki mają rozpocząć się 1 marca 2017. Spółka równolegle realizowała prace żurawiem GTK1100 w Szkocji. Projekt obejmował instalację łącznie 22 turbin wiatrowych V90 – 3.0 MW – Projekt Galawhistle. W dniu 6 grudnia 2016 r. zainstalowano ostatnią turbinę na tym projekcie. Jak już wcześniej informowaliśmy zaplanowany projekt w Irlandii, Farma Wiatrowa Glanarudery, został przesunięty przez Inwestora na rok 2017. W związku z nieoznaczeniem terminu – Spółka zawiesiła rozmowy w sprawie w/w kontraktu. 5. Komentarz Zarządu Emitenta dotyczący realizacji prognoz finansowych Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2016. 6. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w § 10 pkt. 13 a) Załącznika nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. 7. Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie W raportowanym, czwartym kwartale 2016 r., oba żurawie – wydzierżawiony LG 1750 oraz GTK 1100 pracowały za granicą: Szkocja/UK oraz Finlandia. W trzecim kwartale rozpoczęły się prace na fińskim projekcie Jouttikalio. W okresie raportowanym, 19 października 2016 żurawiem zainstalowano ostatnią z 6 zakontraktowanych turbin (3.45 MW) na wysokości 147 m. Na dzień publikacji raportu, Projekt Jouttikallio został pomyślnie zakończony. Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016 Żuraw LG1750 został zaparkowany w Finlandii, w oczekiwaniu na rozpoczęcie projektów Vestas z początkiem 2017 r. w Skandynawii. Obecnie trwają prace serwisowe i przygotowanie sprzętu do pracy w warunkach zimowych. Zaplanowane zostały również transporty sprzętu uzupełniającego niezbędnego do rozpoczęcia zgodnie z planem prac instalacyjnych bieżącego roku. Prace rozpoczęte w Szkocji przez żuraw GTK1100 w drugiej połowie lipca były kontynuowane do dnia 6 grudnia 2016 r. Tego dnia zainstalowano ostatnią z 22 zakontraktowanych turbin (V90 – 3.0 MW). Projekt był niezwykle wymagający, trudny ze względu na ukształtowanie terenu, silny i zmienny wiatr. W raportowanym okresie czwartego kwartału na w/w projekcie zainstalowanych zostało 12 turbin. Na dzień publikacji raportu żuraw GTK1100 został relokowany na miejsce parkingowe w oczekiwaniu na wyniki prowadzonych obecnie negocjacji handlowych. Zarząd Emitenta stale prowadzi rozmowy z potencjalnymi zleceniodawcami odnośnie realizacji kontraktów przy budowie farm wiatrowych. Dotyczy realizacji projektów turbin 2.0 MW na wieżach do 105 m oraz dla nowych projektów montażu turbin nowej generacji – 3,0 MW na wieżach 119 metrów i powyżej. Prowadzone są stale prace związane z opracowaniem koncepcji rozwiązań technicznych żurawi typu GTK przy montażu turbin nowej generacji. Na dzień publikacji raportu Spółka ma podpisane 3 kontrakty w Finlandii w kilku różnych lokalizacjach. 8. Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu Kapitał zakładowy Spółki wynosi 1.141.336 zł i składa się 1.141.336 akcji na okaziciela serii A, B i C: Akcjonariusz Seria akcji Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Herkules SA A, B 743 535 65,15% Igor Pawela A, C 342 401 30,00% pozostali akcjonariusze A, B 55 400 4,85% 1 141 336 100,00% łącznie 9. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Viatron S.A. nie tworzy grupy kapitałowej i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Viatron S.A. należy do Grupy Kapitałowej Herkules i jest spółką zależną od spółki Herkules S.A. z siedzibą w Warszawie, która na dzień publikacji raportu posiada 65,15% udziałów w kapitale zakładowym Emitenta. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Herkules sporządza spółka Herkules S.A. 10. Wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Nie dotyczy, ponieważ Spółka nie jest jednostką nadrzędną w grupie kapitałowej. Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty Według stanu na dzień przekazania raportu, Emitent zatrudnia łącznie 14 osób w ramach 14 pełnych etatów. Spółka podpisuje również umowy cywilnoprawne (umowy zlecenia i umowy o dzieło).