ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE

Transkrypt

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ
rozszerzone o
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE EMITENTA
ZA IV KWARTAŁ 2013 ROKU
Zabrze, dnia 28.02.2014 r.
Grupa Kapitałowa Mostostal Zabrze
Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej
rozszerzone o Śródroczne Skrócone Sprawozdanie Finansowe Emitenta
za IV kwartał 2013 roku
___________________________________________________________________________________________________________________________
Spis treści
1. Wybrane dane finansowe ............................................................................................................................................................. 4
2
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe............................................................................................................ 6
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
2.2.5
3
Grupa Kapitałowa ............................................................................................................................................................... 6
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ....................... 6
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ................ 7
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH .............. 8
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .......... 9
SKONSOLIDOWANE POZYCJE POZABILANSOWE................................................................................................. 10
Emitent ............................................................................................................................................................................. 11
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ......................................................... 11
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ................................................. 12
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................ 13
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM............................................ 14
POZYCJE POZABILANSOWE ................................................................................................................................... 15
Informacja dodatkowa dotycząca Grupy Kapitałowej oraz Emitenta ........................................................................ 16
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.1.4
3.1.5
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.7.1
3.7.2
3.7.3
3.7.4
3.7.5
3.7.6
3.8
3.8.1
3.8.2
3.8.3
3.8.4
3.8.5
3.8.6
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego................................................................................................................. 16
Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Mostostal Zabrze ............................................................................... 16
Stwierdzenie, czy sprawozdanie finansowe dotyczy pojedynczej jednostki gospodarczej, czy grupy kapitałowej. .... 18
Wskazanie czasu trwania działalności Emitenta i spółek Grupy Kapitałowej.............................................................. 18
Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności
gospodarczej przez Spółki Grupy Kapitałowej oraz Emitenta w dającej się przewidzieć w przyszłości oraz czy istnieją
okoliczności wskazujące na zagrożenia kontynuowania działalności. ........................................................................ 18
Wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe. .......... 19
Podstawa sporządzenia oraz opis zasad rachunkowości przyjętych przy sporządzaniu raportu ..................................... 19
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta w prezentowanym okresie ......................... 24
Pozycje nietypowe ze względu na rodzaj, wielkość lub wywierany wpływ ....................................................................... 24
Zmiany wartości szacunkowych ....................................................................................................................................... 25
Sprawozdawczość dotycząca segmentów działalności .................................................................................................... 25
Istotne ujawnienia zgodne z MSR / MSSF dotyczące Grupy Kapitałowej ........................................................................ 27
Aktywa trwałe.............................................................................................................................................................. 27
Aktywa obrotowe......................................................................................................................................................... 29
Zobowiązania długoterminowe ................................................................................................................................... 31
Zobowiązania krótkoterminowe .................................................................................................................................. 32
Przychody i koszty ...................................................................................................................................................... 34
Działalność zaniechana .............................................................................................................................................. 36
Istotne ujawnienia zgodne z MSR / MSSF dotyczące Emitenta ....................................................................................... 37
Aktywa trwałe.............................................................................................................................................................. 37
Aktywa obrotowe......................................................................................................................................................... 38
Zobowiązania długoterminowe ................................................................................................................................... 40
Zobowiązania krótkoterminowe .................................................................................................................................. 41
Przychody i koszty ...................................................................................................................................................... 42
Działalność zaniechana .............................................................................................................................................. 44
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 2
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.9
3.10
3.11
3.12
3.13
3.14
3.15
3.16
3.17
3.18
3.19
3.20
3.21
3.22
3.23
3.24
3.25
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń
ich dotyczących ................................................................................................................................................................ 45
Opis czynników i zdarzeń, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe ................................................... 49
Informacje dotyczące emisji, wykupu, spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych ...................................... 51
Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję z podziałem na
akcje zwykłe i uprzywilejowane ........................................................................................................................................ 52
Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu bilansowym nieujętych w tym sprawozdaniu a mogących w znaczący
sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta .................................................................................................. 52
Informacja o zmianach w aktywach i zobowiązaniach warunkowych ............................................................................... 54
Opis organizacji Grupy Kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji ............................................ 54
Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych,
przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i
zaniechania działalności ................................................................................................................................................... 57
Stanowisko Zarządu odnośnie wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników
zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych..................................................... 58
Opis podstawowych zagrożeń i ryzyk............................................................................................................................... 58
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
emitenta oraz znaczące zmiany w akcjonariacie emitenta ............................................................................................... 62
Stan posiadania akcji lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu
kwartalnego wraz ze wskazaniem zmian w stanie ich posiadania.................................................................................... 63
Wskazanie postępowań toczących się przed sądem ....................................................................................................... 64
Transakcje zawarte przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi .................................... 66
Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki oraz gwarancje przez emitenta lub jednostkę od niego zależną....................... 67
Inne informacje, które w opinii emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku
finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta . 67
Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez Grupę Kapitałową wyniki w perspektywie, co
najmniej jednego kwartału ................................................................................................................................................ 67
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 3
___________________________________________________________________________________________________________________________
1. Wybrane dane finansowe
w tys. zł
WYBRANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE
Przychody ze sprzedaży
Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej
Zysk (strata) na działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto przypadający na udziały niekontrolujące
Zysk (strata) netto przynależny akcjonariuszom jednostki dominującej
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł/EURO)
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej na jedną akcję (w zł/EURO)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł/EURO)
Rozwodniony zysk (strata) z działalności kontunuowanej na jedną akcję
(w zł/EURO)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, razem
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
Aktywa
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny, w tym:
- Kapitał własny przynależny akcjonariuszom spółki
- Kapitał własny przypadający na udziały niekontrolujące
Kapitał podstawowy
Średnia ważona liczba akcji (szt.)
Liczba akcji (w szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO)
w tys. EUR
Za okres 12 m-cy Za okres 12 m-cy Za okres 12 m-cy Za okres 12 m-cy
zakończony
zakończony
zakończony
zakończony
31 grudnia 2013 31 grudnia 2012 31 grudnia 2013 31 grudnia 2012
roku
roku
roku
roku
578 657
533 969
12 276
8 805
9 191
(1 444)
7 747
525
7 222
0,05
0,06
0,05
0,06
648 730
598 046
5 253
(6 823)
(7 595)
(4 268)
(11 863)
1 209
(13 072)
-0,09
-0,06
-0,09
-0,06
137 416
126 804
2 915
2 091
2 183
(343)
1 840
125
1 715
0,01
0,01
0,01
0,01
155 437
143 293
1 259
(1 635)
(1 820)
(1 023)
(2 842)
290
(3 132)
-0,02
-0,01
-0,02
-0,01
(27 337)
2 449
6 066
(18 822)
21 313
Na dzień
31.12.2013 r.
537 227
46 749
220 903
269 575
249 203
20 372
149 131
149 130 538
149 130 538
1,67
1,67
12 602
(7 945)
(7 094)
(2 437)
40 135
Na dzień
31.12.2012 r.
503 082
33 605
220 463
249 014
227 187
21 827
149 131
149 130 538
149 130 538
1,52
1,52
(6 492)
582
1 441
(4 470)
5 139
Na dzień
31.12.2013 r.
129 540
11 272
53 266
65 002
60 089
4 912
35 959
149 130 538
149 130 538
0,40
0,40
3 019
(1 904)
(1 700)
(584)
9 817
Na dzień
31.12.2012 r.
123 057
8 220
53 927
60 910
55 571
5 339
36 478
149 130 538
149 130 538
0,37
0,37
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 4
___________________________________________________________________________________________________________________________
WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł/EURO)
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej na jedną akcję (w zł/EURO)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł/EURO)
Rozwodniony zysk (strata) z działalności kontunuowanej na jedną akcję
(w zł/EURO)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, razem
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
Aktywa
Kapitał własny
Kapitał akcyjny
Liczba akcji (w szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO)
w tys. zł
w tys. EUR
Za okres 12 m-cy
Za okres 12 m-cy
Za okres 12 m-cy
Za okres 12 m-cy
zakończony
zakończony
zakończony
zakończony
31 grudnia 2013
31 grudnia 2012
31 grudnia 2013
31 grudnia 2012
roku
roku
roku
roku
192 339
215 610
45 676
51 660
175 641
208 631
41 710
49 988
3 672
(19 329)
872
(4 631)
8 803
(9 684)
2 090
(2 320)
8 055
(9 401)
1 913
(2 252)
(1 444)
(1 889)
(343)
(453)
6 611
(11 290)
1 570
(2 705)
0,04
-0,08
0,01
-0,02
0,05
-0,06
0,01
-0,02
0,04
-0,08
0,01
-0,02
0,05
-0,06
0,01
-0,02
(23 197)
(18 426)
31 858
(9 765)
8 379
Na dzień
31.12.2013 r.
309 073
26 961
111 429
170 683
149 131
149 130 538
1,14
1,14
7 752
6 077
(5 362)
8 467
18 144
Na dzień
31.12.2012 r.
273 024
11 977
105 879
155 168
149 131
149 130 538
1,04
1,04
(5 509)
(4 376)
7 565
(2 319)
2 020
Na dzień
31.12.2013 r.
74 526
6 501
26 868
41 156
35 959
149 130 538
0,27
0,28
1 857
1 456
(1 285)
2 029
4 438
Na dzień
31.12.2012 r.
66 783
2 930
25 899
37 955
36 478
149 130 538
0,25
0,25
Wybrane dane finansowe podane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz jednostkowym sprawozdaniu finansowym,
dotyczące okresu od 01.01. do 31.12.2013 roku oraz okresu od 01.01. do 31.12.2012 roku przelicza się następująco:
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów wykazane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej przelicza się na EURO według
średniego kursu obowiązującego na dzień bilansowy, ogłoszony przez NBP,
- poszczególne pozycje wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów przelicza się na EURO według kursu stanowiącego
średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego
miesiąca objętego raportem,
- poszczególne pozycje wykazane w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych przelicza się na EURO według kursu stanowiącego
średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego
miesiąca objętego raportem. Natomiast środki pieniężne na początek i koniec okresu sprawozdawczego według średniego kursu
obowiązującego na dzień bilansowy, ogłoszony przez NBP.
kurs średni
kurs na dzień bilansowy
31.12.2013 r.
4,2110
4,1472
31.12.2012 r.
4,1736
4,0882
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 5
___________________________________________________________________________________________________________________________
2 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe
2.1
Grupa Kapitałowa
2.1.1 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE
Z SYTUACJI FINANSOWEJ
31.12.2013 r.
AKTYWA
A. Aktywa trwałe (długoterminowe)
1. Rzeczowe aktywa trwałe
2. Nieruchomości inwestycyjne
3. Wartość firmy
4. Wartości niematerialne
5. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
6. Długoterminowe aktywa finansowe
7. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
8. Długoterminowe należności
9. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)
1. Zapasy
2. Krótkoterminowe należności, w tym:
- z tytułu dostaw i usług
- pozostałe należności
3. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
4. Należności z tytułu podatku dochodowego
5. Krótkoterminowe aktywa finansowe
6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
C. Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa razem
240 889
116 971
105 357
2 608
1 421
14 432
38
62
294 527
36 444
191 338
147 240
44 098
36 341
754
8 224
21 426
1 811
537 227
30.09.2013 r.
239 437
114 555
106 721
2 428
1 281
14 335
38
79
295 688
37 276
197 886
152 278
45 608
25 537
105
7 578
27 306
1 811
536 936
31.12.2012 r.
234 017
121 449
100 642
2 230
2 181
7 369
38
108
269 065
39 895
167 766
146 943
20 823
13 632
1 642
5 623
40 507
503 082
PASYWA
A. Kapitał własny
269 575
258 360
249 014
A1. Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej
249 203
237 726
227 187
1. Kapitał podstawowy
149 131
149 131
149 131
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje własne (wielkość ujemna)
(15 391)
(21 516)
4. Kapitał zapasowy
89 148
82 981
89 406
5. Kapitał rezerwowy przeznaczony na wykup akcji własnych
14 190
14 190
6. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów
7. Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego, w tym:
10 924
6 815
(4 024)
- zysk/strata z lat ubiegłych
3 702
1 982
9 048
- zysk/strata okresu bieżącego
7 222
4 833
(13 072)
A2. Kapitał własny przypadający na udziały niekontrolujące
20 372
20 634
21 827
B. Zobowiązania długoterminowe
46 749
50 819
33 605
1. Długoterminowe rezerwy
11 448
11 952
13 021
2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
14 351
14 796
12 272
3. Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki
16 899
19 081
2 893
4. Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
3 993
4 831
5 249
5. Długoterminowe zobowiązania
126
135
58
33
35
C. Zobowiązania krótkoterminowe
220 903
227 757
220 463
1. Krótkoterminowe rezerwy
14 458
12 244
27 346
2. Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki, w tym:
22 480
19 180
33 764
- Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
6 470
5 003
21 651
3. Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe
3 954
3 303
2 597
4. Krótkoterminowe zobowiązania, w tym:
162 878
148 881
142 784
99 863
95 380
90 620
- pozostałe zobowiązania
63 015
53 501
52 164
15 639
39 413
11 121
6. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
1 494
4 736
2 851
D. Zobowiązania dotyczące aktywów klasyfikowanych jako przeznaczone
do sprzedaży
Pasywa razem
537 227
536 936
503 082
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 6
___________________________________________________________________________________________________________________________
Wartość księgowa
Liczba akcji (szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Rozwodniona liczba akcji (szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
31.12.2013 r.
249 203
149 130 538
1,67
149 130 538
1,67
30.09.2013 r.
237 726
149 130 538
1,59
149 130 538
1,59
31.12.2012 r.
227 187
149 130 538
1,52
149 130 538
1,52
Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
(wariant kalkulacyjny)
I.
II.
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
III. Koszty sprzedaży
IV. Koszty ogólnego zarządu
Zysk (strata) netto ze sprzedaży
V. Pozostałe przychody
VI Pozostałe koszty
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
VII. Przychody finansowe
VIII. Koszty finansowe
IX. Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych
X. Podatek dochodowy
- Bieżący
- Odroczony
- Rezerwa na podatek za granicą
XI. Zysk (strata) na działalności zaniechanej
XII. Zysk (strata) netto za rok obrotowy, w tym
- Zysk
Zysk(strata)
(strata)netto
przypadający
przypadający
na udziały
na udziały
mniejszości
niekontrolujące
- Zysk
przypadający
(strata) netto
na akcjonariuszy
przynależny akcjonariuszom
Spółki
jednostki dominującej
I.
II.
III.
Zysk netto
Inne całkowite dochody netto
Całkowite dochody netto ogółem, w tym
Przypisane udziałom niekontrolującym
Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej
Średnia ważona liczba akcji (szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł)
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej na jedną akcję (w zł)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji (szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł)
Rozwodniony zysk (strata) z działalności kontunuowanej na jedną akcję (w zł)
IV kwartał 2013 r.
od 01.10.2013 r.
do 31.12.2013 r.
188 248
174 187
14 061
63
11 040
2 958
3 938
5 188
1 708
(81)
2 795
(1 168)
(3 523)
(3 129)
(394)
2 355
(240)
2 115
(274)
2 389
IV kwartał 2013 r.
od 01.10.2013 r.
do 31.12.2013 r.
2 115
2 115
(274)
2 389
Za okres 12 m-cy
Za okres 12 m-cy
IV kwartał 2012 r.
zakończony
zakończony
od 01.10.2012 r.
31 grudnia 2013
31 grudnia 2012
do 31.12.2012 r.
roku
roku
578 657
533 969
44 688
439
44 133
116
40 503
28 343
12 276
3 022
6 493
8 805
(386)
4 741
(5 127)
9 191
(1 444)
7 747
525
7 222
150 797
143 110
7 687
168
10 688
(3 169)
12 820
26 882
(17 231)
368
4 376
(21 239)
(3 463)
1 730
(3 109)
(2 084)
(17 776)
(779)
(18 555)
243
(18 798)
648 730
598 046
50 684
768
46 028
3 888
41 219
39 854
5 253
1 982
14 058
(6 823)
772
6 205
(5 362)
(71)
(7 595)
(4 268)
(11 863)
1 209
(13 072)
Za okres 12 m-cy
Za okres 12 m-cy
IV kwartał 2012 r.
zakończony
zakończony
od 01.10.2012 r.
31 grudnia 2013
31 grudnia 2012
do 31.12.2012 r.
roku
roku
7 747
(18 555)
(11 863)
7 747
(18 555)
(11 863)
525
243
1 209
7 222
(18 798)
(13 072)
149 130 538
0,05
0,06
149 130 538
0,05
0,06
149 130 538
-0,09
-0,06
149 130 538
-0,09
-0,06
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 7
___________________________________________________________________________________________________________________________
Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
(metoda pośrednia)
A.
I.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
III.
B.
I.
II.
III.
C.
I.
II.
III.
D.
E.
F.
G.
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Zysk (strata) przypadający na udziały niekontrolujące
Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami
handlowymi jednostkach współzależnych
Amortyzacja
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Zmiana stanu aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego
Podatek bieżący
Przepływy pieniężne z tytułu podatku dochodowego
Inne korekty z działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Odsetki otrzymane
Dywidendy otrzymane
1.
2.
3. Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych
Wpływy ze sprzedaży aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości
4.
inwestycyjnych
5. Spłata udzielonych pożyczek
6. Obligacje / jednostki uczestnictwa w funduszach
7. Lokaty
8. Pozostałe
Wydatki
1. Nabycie aktywów finansowych
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości
2.
inwestycyjnych
3. Udzielone pożyczki
4. Lokaty
5. Obligacje / jednostki uczestnictwa w funduszach
6. Inne wydatki
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy
1. Wpływy z emisji akcji zwykłych
2. Wpływ z emisji dłużnych papierów wartościowych
3. Otrzymane kredyty i pożyczki
4. Inne wpływy finansowe
Wydatki
1. Dywidendy wypłacone
2. Nabycie akcji własnych
3. Spłata kredytów i pożyczek
4. Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
5. Odsetki od kredytów, pożyczek, zobowiązań finansowych, dłużnych papierów
6. Wykup instrumentów pochodnych
7. Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne na początek okresu obrotowego
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D)
- o ograniczonej możliwości dysponowania
IV kwartał 2013 r.
od 01.10.2013 r.
do 31.12.2013 r.
Za okres 12 m-cy
Za okres 12 m-cy
IV kwartał 2012 r.
zakończony
zakończony
od 01.10.2012 r.
31 grudnia 2013
31 grudnia 2012
do 31.12.2012 r.
roku
roku
2 389
(16 674)
(274)
7 222
(34 559)
525
(18 798)
33 259
243
(13 072)
25 674
1 209
-
-
-
-
3 655
187
838
(1 757)
1 710
832
6 496
14 589
(34 536)
(684)
(3 129)
(861)
(3 740)
(14 285)
13 683
179
2 295
(7 188)
(14 461)
3 451
(23 399)
19 982
(18 122)
(5 126)
4 741
(7 345)
(3 774)
(27 337)
3 393
(233)
1 702
(6 524)
17 196
(52)
26 263
(9 303)
8 854
(6 909)
1 730
(2 164)
(937)
14 461
16 635
535
4 223
(7 328)
11 946
16 633
60 396
(90 098)
22 211
(5 432)
6 205
(5 851)
(5 610)
12 602
4 751
34
47
16 816
227
38
8 086
2 009
205
7
350
12 692
317
27
350
3 650
5 708
672
7 731
1 020
4 808
29
2 238
519
14 367
1 551
775
3 526
-
4 258
9
20 637
4
2 877
7 607
1 217
14 358
902
1 000
(57)
946
4 263
2 449
533
1 848
(72)
(1 517)
1 035
5 240
(7 945)
17 628
8 780
8 848
8 767
15
7 662
543
547
8 861
(5 481)
(5 880)
(399)
26 794
21 313
(1 987)
43 971
35 067
8 904
37 905
225
32 345
3 015
2 317
3
6 066
(18 822)
(19 081)
(259)
40 135
21 313
1 099
(3 009)
(2 745)
(264)
4 533
35
2 833
625
1 040
(7 542)
5 402
5 653
250
34 733
40 135
(1 060)
30 438
30 435
3
37 532
1 554
25 692
5 405
4 827
54
(7 094)
(2 437)
(2 927)
(374)
42 572
40 135
1 755
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 8
___________________________________________________________________________________________________________________________
2.1.4 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN
W KAPITALE WŁASNYM
za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2012 roku
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
Saldo na dzień 01 stycznia 2012 roku
Zysk za okres
Korekta błędu
Zysk za okres po korekcie
Całkowite dochody netto
Wykup akcji własnych
Przeniesienie zysków na kapitał zapasowy
Utrata kontroli nad spółka zależną w związku z ogłoszeniem
upadłosci
Korekta konsolidacyjna, w tym korekta przynależnych udziałom
niekontrolującym części kapitałów
Wypłata dywidendy
Pozostałe zmiany
Stan na dzień 31 grudnia 2012 roku
Należne
wpłaty na
Kapitał
kapitał
podstawowy zakładowy
(wielkość
ujemna)
149 131
-
Kapitał
Kapitał
Zysk/
rezerwowy rezerwowy z
Zysk/
Kapitał
strata z
przeznaczony aktualizacji strata z lat
zapasowy
roku
na wykup akcji wyceny ubiegłych
bieżącego
własnych
aktywów
Akcje
własne
Kapitał
własny
ogółem
Udziały
niekontrolujące
Razem
(21 496)
-
76 567
30 768
14 190
-
-
23 146
(30 768)
(11 512)
(1 560)
(13 072)
(13 072)
-
241 538
(11 512)
(1 560)
(13 072)
(13 072)
-
21 778
1 209
1 209
1 209
-
263 316
(10 303)
(1 560)
(11 863)
(11 863)
-
842
-
198
-
198
-
-
-
(644)
-
-
-
-
(20)
(17 028)
-
-
17 136
-
88
(1 160)
(1 072)
149 131
-
(21 516)
(257)
89 406
14 190
-
(1 565)
257
9 048
(13 072)
(1 565)
227 187
21 827
(1 565)
249 014
za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2013 roku
Należne
wpłaty na
Kapitał
kapitał
(wielkość
ujemna)
Zysk za okres
Pokrycie kapitałem zapasowym straty z lat ubiegłych
Korekta konsolidacyjna, w tym korekta przynależnych udziałom
Sprzedaż akcji własnych
Wypłata dywidendy
Pozostałe zmiany
Stan na dzień 30 września 2013 roku
149 131
Kapitał
Kapitał
Zysk/
Zysk/
strata z
Kapitał
roku
zapasowy
bieżącego
własnych
aktywów
Akcje
własne
(21 516)
-
89 406
8 745
(15 136)
14 190
-
-
(4 024)
(8 745)
15 136
4 833
4 833
-
Kapitał
własny
ogółem
Udziały
niekontrolujące
Razem
-
-
227 187
4 833
4 833
-
21 827
799
799
-
249 014
5 632
5 632
-
-
-
-
(34)
-
-
129
-
95
(1 992)
(1 897)
149 131
-
6 125
(15 391)
82 981
14 190
-
(311)
(203)
1 982
4 833
6 125
(311)
(203)
237 726
20 634
6 125
(311)
(203)
258 360
Należne
wpłaty na
Kapitał
kapitał
(wielkość
ujemna)
Zysk za okres
Korekty konsolidacyjna, w tym korekta przynależnych udziałom
Wypłata dywidendy
Pozostałe zmiany
149 131
Kapitał
Kapitał
Zysk/
Zysk/
Kapitał
strata z
zapasowy
roku
bieżącego
własnych
aktywów
Akcje
własne
-
-
-
149 131
(21 516)
89 406
-
8 745
(15 136)
-
-
(2 771)
-
21 516
-
8 904
89 148
14 190
-
-
(4 024)
7 222
7 222
-
Razem
Kapitał
własny
ogółem
Udziały
niekontrolujące
227 187
7 222
7 222
-
21 827
525
525
-
249 014
7 747
7 747
-
-
(8 745)
15 136
-
-
1 846
-
(925)
(1 980)
(2 905)
(14 190)
-
-
(311)
(200)
3 702
7 222
16 230
(311)
(200)
249 203
20 372
16 230
(311)
(200)
269 575
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 9
___________________________________________________________________________________________________________________________
2.1.5
SKONSOLIDOWANE POZYCJE POZABILANSOWE
Skonsolidowane pozycje pozabilansowe
Należności warunkowe (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
- wekslowe
- należności warunkowe
2.
Zobowiązania warunkowe (z tytułu)
- udzielonych poręczeń i gwarancji
- wekslowe
- roszczenia sporne
- limit na gwarancje należytego zabezpieczenia i na wadium
- inne zobowiązania pozabilansowe
Skonsolidowane pozycje pozabilansowe razem
1.
31.12.2013 r.
49 701
48 527
1 174
146 048
144 095
1 953
(96 347)
30.09.2013 r.
55 255
54 105
1 150
169 507
165 780
3 565
162
(114 252)
31.12.2012 r.
31 628
31 313
315
161 758
157 223
4 535
(130 130)
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 10
___________________________________________________________________________________________________________________________
2.2
Emitent
2.2.1 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
31.12.2013 r.
AKTYWA
1. Rzeczowe aktywa trwałe
2. Nieruchomości inwestycyjne
3. Wartość firmy
4. Wartości niematerialne
5. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
6. Długoterminowe aktywa finansowe
7. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
8. Długoterminowe należności
1. Zapasy
2. Krótkoterminowe należności, w tym:
- pozostałe należności
4. Należności z tytułu podatku dochodowego
5. Krótkoterminowe aktywa finansowe
6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
C. Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa razem
PASYWA
A. Kapitał własny
1. Kapitał podstawowy
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy
5. Kapitał rezerwowy przeznaczony na skup akcji własnych
6. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów
1. Długoterminowe rezerwy
2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
3. Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki
4. Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
5. Długoterminowe zobowiązania
2. Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki, w tym:
- Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
3. Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe
4. Krótkoterminowe zobowiązania, w tym:
- pozostałe zobowiązania
6. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
D. Zobowiązania dotyczące aktywów klasyfikowanych jako przeznaczone
do sprzedaży
Pasywa razem
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
182 333
30 031
93 799
1 399
51 834
5 232
38
126 740
3 499
94 443
58 142
36 301
14 160
375
6 038
8 225
309 073
169 125
31 377
76 959
1 437
51 832
7 482
38
164 277
1 669
108 669
71 878
36 791
7 857
29 979
16 103
333 402
124 377
32 230
37 682
1 433
50 286
2 708
38
148 647
383
96 298
81 826
14 472
6 079
666
27 157
18 064
273 024
170 683
149 131
14 941
6 611
6 611
26 961
2 149
5 391
16 134
3 287
111 429
3 895
14 445
6 471
2 405
88 109
59 954
28 155
2 390
185
161 674
149 131
(14 190)
6 037
14 190
6 506
6 506
28 585
2 506
4 143
18 030
3 906
143 143
3 547
13 280
4 803
2 394
92 587
63 587
29 000
27 332
4 003
155 168
149 131
(14 190)
17 327
14 190
(11 290)
(11 290)
11 977
2 506
3 867
1 154
4 450
105 879
17 368
3 039
912
2 011
78 768
49 146
29 622
2 461
2 232
-
-
-
309 073
333 402
273 024
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 11
___________________________________________________________________________________________________________________________
Wartość księgowa
Liczba akcji (szt)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Rozwodniona liczba akcji (szt)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
31.12.2013 r.
170 683
149 130 538
1,14
149 130 538
1,14
30.09.2013 r.
161 674
149 130 538
1,08
149 130 538
1,08
31.12.2012 r.
155 168
149 130 538
1,04
149 130 538
1,04
2.2.2 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
I.
II.
III.
IV.
V.
VI
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe przychody
Pozostałe koszty
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Podatek dochodowy
- Bieżący
- Odroczony
Zysk (Strata) na działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
SPRAWOZDANIE
I. Zysk netto
II. Inne całkowite dochody netto
III. Całkowite dochody netto ogółem
Średnia ważona liczba akcji (szt)
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł)
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej na jedną akcję (w zł)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji (szt)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł)
Rozwodniony zysk (strata) z działalności kontunuowanej na jedną akcję (w zł)
IV kwartał 2013 r.
od 01.10.2013 r.
do 31.12.2013 r.
70 047
64 510
5 537
3 875
1 662
1 137
783
2 016
36
1 968
84
(261)
(3 907)
3 646
345
(240)
105
IV kwartał 2013 r.
od 01.10.2013 r.
do 31.12.2013 r.
105
105
Za okres 12 m-cy
Za okres 12 m-cy
IV kwartał 2012 r.
zakończony
zakończony
od 01.10.2012 r.
31 grudnia 2013
31 grudnia 2012
do 31.12.2012 r.
roku
roku
192 339
175 641
16 698
16 304
394
22 208
18 930
3 672
8 536
3 405
8 803
748
1 749
(1 001)
8 055
(1 444)
6 611
58 909
57 747
1 162
3 641
(2 479)
2 427
16 831
(16 883)
455
1 029
(17 457)
(874)
1 229
(19)
(2 084)
(16 583)
(779)
(17 362)
215 610
208 631
6 979
16 154
(9 175)
19 885
30 039
(19 329)
13 686
4 041
(9 684)
(283)
2 516
(2 728)
(71)
(9 401)
(1 889)
(11 290)
Za okres 12 m-cy
Za okres 12 m-cy
IV kwartał 2012 r.
zakończony
zakończony
od 01.10.2012 r.
31 grudnia 2013
31 grudnia 2012
do 31.12.2012 r.
roku
roku
6 611
6 611
149 130 538
0,04
0,05
149 130 538
0,04
0,05
(17 362)
(17 362)
(11 290)
(11 290)
149 130 538
-0,08
-0,06
149 130 538
-0,08
-0,06
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 12
___________________________________________________________________________________________________________________________
2.2.3 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE
(metoda pośrednia)
A.
I.
II.
III.
B.
I.
II.
III.
C.
I.
II.
III.
D.
E.
F.
G.
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami
1.
handlowymi jednostkach współzależnych
2. Amortyzacja
3. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należności
9. Zmiana stanu zobowiązań
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Zmiana stanu aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego
12. Podatek bieżący
13. Przepływy pieniężne z tytułu podatku dochodowego
14. Inne korekty z działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
1. Odsetki otrzymane
2. Dywidendy otrzymane
3. Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych
4. Wpływy ze sprzedaży aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości
inwestycyjnych
5. Spłata udzielonych pożyczek
6. Pozostałe
Wydatki
1. Nabycie aktywów finansowych
2. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości
inwestycyjnych
3. Udzielone pożyczki
4. Lokaty
5. Inne wydatki
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy
1. Wpływy z emisji akcji zwykłych
2. Wpływ z emisji dłużnych papierów wartościowych
3. Otrzymane kredyty i pożyczki
4. Sprzedaż akcji własnych
Wydatki
1. Dywidendy wypłacone
2. Nabycie akcji własnych
3. Spłata kredytów i pożyczek
4. Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Odsetki od kredytów, pożyczek, zobowiązań finansowych, dłużnych papierów
5.
wartościowych
6. Wykup instrumentów pochodnych
7. Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne na początek okresu
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D)
- o ograniczonej możliwości dysponowania
IV kwartał 2013 r.
od 01.10.2013 r.
do 31.12.2013 r.
Za okres 12 m-cy
Za okres 12 m-cy
IV kwartał 2012 r.
zakończony
zakończony
od 01.10.2012 r.
31 grudnia 2013
31 grudnia 2012
do 31.12.2012 r.
roku
roku
105
(15 191)
6 611
(29 808)
(17 362)
25 534
(11 290)
19 042
-
-
-
-
1 834
178
99
(264)
(9)
(1 830)
14 398
2 646
(31 245)
3 498
(3 907)
(282)
(307)
(15 086)
6 900
15
(7 567)
(544)
(13 830)
(3 116)
2 028
(1 964)
(8 152)
(1 000)
1 749
(3 505)
(822)
(23 197)
1 801
86
(211)
(246)
13 246
654
5 520
4 687
328
(168)
1 229
(1 623)
231
8 172
7 161
342
(12 332)
371
10 850
274
24 017
(22 159)
17 655
(2 798)
2 516
(2 044)
(4 811)
7 752
1 328
48
1 087
-
9 310
200
5 959
6
358
109
-
15 658
168
8 553
-
193
1 935
249
5 982
1 130
29
1 210
27 736
1 551
884
-
955
9 581
4
1 101
25 125
470
6 916
198
1 060
(18 426)
414
(526)
1 800
861
6 077
11 231
2 327
8 904
4 057
3 058
588
38 702
29 798
8 904
6 844
3 412
2 482
4 094
3 373
487
3 095
3 095
8 457
6 286
1 066
411
950
234
1 105
7 174
(7 714)
(7 878)
(164)
16 093
8 379
(1 975)
31 858
(9 765)
(9 839)
(74)
18 144
8 379
1 099
(4 094)
3 552
3 481
(70)
14 592
18 144
683
(5 362)
8 467
8 245
(181)
9 677
18 144
1 731
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 13
___________________________________________________________________________________________________________________________
2.2.4 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE
WŁASNYM
Zmiana stanu kapitału własnego
Kapitał
podstawowy
Zmiana w kapitale własnym w roku 2012
Zysk za okres
Wypłata dywidendy
Pozostałe zmiany
Należne
wpłaty na
kapitał
zakładowy
(wielkość
ujemna)
Kapitał
Kapitał
Zysk/
Zysk/
Kapitał
strata z
przezn.na aktualizacji strata z lat
roku
zapasowy
skup akcji
wyceny
ubiegłych
bieżącego
własnych
aktywów
Akcje
własne
149 131
-
-
(14 190)
-
9 164
8 163
14 190
-
-
8 163
(8 163)
149 131
-
(14 190)
8 163
17 327
14 190
-
(8 163)
-
Razem
(11 290)
(11 290)
(11 290)
(11 290)
166 458
(11 290)
(11 290)
(11 290)
155 168
za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2013 roku
Kapitał
podstawowy
Zysk za okres
Wypłata dywidendy
Pozostałe zmiany
Stan na dzień 30 września 2013 roku
Należne
wpłaty na
kapitał
zakładowy
(wielkość
ujemna)
Kapitał
Kapitał
Zysk/
Zysk/
strata z
Kapitał
roku
zapasowy
ubiegłych
skup akcji
wyceny
bieżącego
własnych
aktywów
Akcje
własne
149 131
-
-
(14 190)
-
17 327
(11 290)
14 190
-
-
(11 290)
11 290
-
-
-
-
-
-
-
-
149 131
-
(14 190)
(11 290)
6 037
14 190
-
155 168
6 506
6 506
6 506
6 506
6 506
6 506
-
11 290
-
Razem
6 506
161 674
Kapitał
podstawowy
Zysk za okres
Wypłata dywidendy
Pozostałe zmiany
Należne
wpłaty na
kapitał
zakładowy
(wielkość
ujemna)
Akcje
własne
Kapitał
zapasowy
Kapitał
Kapitał
Zysk/
Zysk/
strata z
roku
ubiegłych
skup akcji
wyceny
bieżącego
własnych
aktywów
149 131
-
-
(14 190)
14 190
17 327
(2 386)
14 190
(14 190)
-
(11 290)
11 290
149 131
-
14 190
-
8 904
(11 290)
14 941
(14 190)
-
-
11 290
-
6 611
6 611
6 611
6 611
Razem
155 168
15 515
6 611
6 611
8 904
170 683
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 14
___________________________________________________________________________________________________________________________
2.2.5 POZYCJE POZABILANSOWE
Jednostkowe pozycje pozabilansowe
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- wekslowe
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- wekslowe
- inne należności warunkowe
2. Zobowiązania warunkowe (z tytułu)
2.1. gwarancji wystawionych na zlecenie Emitenta
w tym za zobowiązania Spółek Zależnych
2.2. udzielonych poręczeń
w tym za zobowiązania Spółek Zależnych
2.3. wekslowe
2.4. roszczenia sporne
Pozycje pozabilansowe razem
31.12.2013 r.
51 001
2 476
2 476
48 525
47 351
1 174
117 066
100 612
4 538
15 674
7 697
780
(66 065)
30.09.2013 r.
56 247
2 486
2 486
53 761
52 612
1 149
125 942
109 202
6 492
15 960
9 782
780
(69 695)
31.12.2012 r.
31 890
1 832
1 832
30 058
29 794
264
135 135
99 027
5 072
35 012
30 834
1 096
(103 245)
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 15
___________________________________________________________________________________________________________________________
3
Informacja dodatkowa dotycząca Grupy Kapitałowej oraz
Emitenta
3.1
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
3.1.1 Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Mostostal Zabrze
Emitent:
Siedziba:
Numer telefonu:
Numer telefaksu:
e-mail:
Adres internetowy:
MOSTOSTAL ZABRZE Spółka Akcyjna (dawniej: Mostostal Zabrze Holding Spółka Akcyjna)
41-800 Zabrze, ul. Wolności 191
(+48 32) 373 44 44
(+48 32) 271 50 47
[email protected]
www.mostostal.zabrze.pl
MOSTOSTAL ZABRZE S.A. jest Spółką Akcyjną utworzoną i działającą w oparciu o przepisy Kodeksu Spółek Handlowych.
Emitent został zarejestrowany w dniu 30 października 1992 roku w Sądzie Rejestrowym w Katowicach pod numerem RHB 8652,
natomiast w dniu 04 października 2001 r. Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
dokonał rejestracji Spółki w Krajowym Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem KRS:0000049844. Ponadto, od dnia
5 października 1994 r. Spółka jest notowana na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych (GPW)
w Warszawie.
W dniu 31 grudnia 2013 r. Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał wpisu
zmiany statutu Spółki polegającej na zmianie firmy z dotychczasowej Mostostal Zabrze - Holding Spółka Akcyjna na MOSTOSTAL
ZABRZE Spółka Akcyjna.
Powyższa zmiana wynikała z trwającego procesu ujednolicenia nazw spółek zależnych oraz zmiany identyfikacji graficznej (tzw.
logotyp) w całej Grupie Kapitałowej Mostostal Zabrze. W ramach tego procesu w 2013 r. zostały również zarejestrowane zmiany
firm dwóch spółek zależnych, tj. GLIWICKIE PRZEDSIĘBIORSTWO BUDOWNICTWA PRZEMYSŁOWEGO S.A. to obecnie
MOSTOSTAL ZABRZE GLIWICKIE PRZEDSIĘBIORSTWO BUDOWNICTWA PRZEMYSŁOWEGO SPÓŁKA AKCYJNA,
natomiast Mostostal Kędzierzyn Spółka Akcyjna to aktualnie MOSTOSTAL ZABRZE Realizacje Przemysłowe Spółka Akcyjna.
Podstawowym zakresem działalności gospodarczej Emitenta i Spółek Grupy Kapitałowej, według Polskiej Klasyfikacji Działalności
(PKD), jest:
- „pozostałe specjalistyczne roboty budowlane gdzie indziej niesklasyfikowane” (dział 43.99Z).
Grupa Mostostal Zabrze oferuje specjalistyczne roboty w następujących dziedzinach:
• Budownictwo
a) przemysłowe – wykonawstwo kompletnych obiektów, urządzeń i instalacji przemysłowych, ciągów technologicznych oraz ich
modernizacja (głównie, hutnictwo, energetyka, ochrona środowiska, chemia i petrochemia, przemysł maszynowy,
wydobywczy, motoryzacyjny i spożywczy),
b)
-
ogólne – wznoszenie kompletnych obiektów i budynków:
obiekty użyteczności publicznej,
budynki biurowe,
budynki i centra handlowo – usługowe,
budynki mieszkalne,
c) inżynierskie - budowa mostów, wiaduktów, kładek,
d) obiekty ochrony środowiska – oczyszczalnie ścieków, sieci wodno – kanalizacyjne, zakłady utylizacji odpadów,
e) specjalistyczne – budowa masztów i wież, kolei linowych oraz wyciągów narciarskich,
f)
drogownictwo.
• Produkcja
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 16
___________________________________________________________________________________________________________________________
-
konstrukcji stalowych, budowlanych i maszynowych,
konstrukcji podporowych kolei linowych oraz wyciągów narciarskich.
• Pozostałe
-
usługi projektowe,
cynkowanie konstrukcji stalowych,
usługi transportowo-dźwigowe,
szkolenie, weryfikacja i rozszerzanie uprawnień spawaczy.
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu schemat organizacyjny Grupy Kapitałowej Emitenta przedstawia się następująco:
MOSTOSTAL ZABRZE S.A.
MOSTOSTAL ZABRZE
Konstrukcje Przemysłowe S.A.
Przedsiębiorstwo Robót
Inżynieryjnych S.A. - Holding
MOSTOSTAL ZABRZE
Gliwickie Przedsiębiorstwo
Budownictwa
Przemysłowego S.A.
MOSTOSTAL ZABRZE Realizacje
Przemysłowe S.A.
Przedsiębiorstwo Inżynierskie
"Biprohut" Sp. z o.o.
"Biprohut Nieruchomości"
Sp. z o.o.
Mostostal Częstochowa Ltd
(Wielka Brytania)
Pełen opis organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta wraz ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji znajduje się
w pkt. 3.15.
Na dzień 01 stycznia 2013 r. w skład Zarządu Emitenta wchodzili:
Prezes Zarządu
Bogusław Bobrowski,
Wiceprezes Zarządu
Aleksander Balcer,
Członek Zarządu
Jan Obłąk.
W dniu 17 stycznia 2013 r. Pan Jan Obłąk złożył rezygnację z funkcji Członka Zarządu. Natomiast w dniu 22 maja 2013 r. Rada
Nadzorcza Spółki powołała prokurenta Pana Dariusza Pietyszuka do pełnienia funkcji Członka Zarządu.
Aktualny skład Zarządu Emitenta przedstawia się następująco:
Prezes Zarządu
Bogusław Bobrowski,
Wiceprezes Zarządu
Aleksander Balcer,
Członek Zarządu
Dariusz Pietyszuk.
Na dzień 01 stycznia 2013 r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
Przewodniczący Rady Nadzorczej
–
Krzysztof Jędrzejewski,
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
–
Arkadiusz Śnieżko,
Członek Rady Nadzorczej
–
Eliza Farmus,
–
Mirosław Panek,
–
Michał Rogatko.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 17
___________________________________________________________________________________________________________________________
W dniu 28 listopada 2013 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta odwołało ze składu Rady Nadzorczej Panią Elizę
Farmus oraz powołało w skład Rady Nadzorczej Pana Norberta Palimąkę (raport bieżący nr 91/2013).
Aktualny skład Rady Nadzorczej Emitenta przedstawia się następująco:
Przewodniczący Rady Nadzorczej
–
Krzysztof Jędrzejewski,
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
–
Arkadiusz Śnieżko,
–
Norbert Palimąka,
–
Mirosław Panek,
–
Michał Rogatko.
3.1.2 Stwierdzenie, czy sprawozdanie finansowe dotyczy pojedynczej
jednostki gospodarczej, czy grupy kapitałowej.
Prezentowane sprawozdanie jest śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem Grupy Kapitałowej, rozszerzonym
o śródroczne skrócone sprawozdanie Emitenta.
3.1.3 Wskazanie czasu trwania działalności Emitenta i spółek Grupy
Kapitałowej.
Czas trwania Emitenta i spółek Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
3.1.4 Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy
założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółki Grupy
Kapitałowej oraz Emitenta w dającej się przewidzieć w przyszłości oraz
czy istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenia kontynuowania
działalności.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej Emitenta
oraz Spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej. Zarząd Emitenta wraz z zarządami spółek nie stwierdza na dzień podpisania
sprawozdania finansowego faktów i okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć
przyszłości.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 18
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.1.5 Wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe
i porównywalne dane finansowe.
Niniejsze sprawozdanie finansowe obejmuje:
−
Sprawozdanie z sytuacji finansowej według stanów na dzień 31.12.2013 r., dane za kwartał bezpośrednio poprzedzający,
tj. na dzień 30.09.2013 r. dane za rok poprzedzający tj. na dzień 31.12.2012 r.,
−
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym na dzień 31.12.2013 r., dane za kwartał bezpośrednio poprzedzający, tj. na
dzień 30.09.2013 r., dane za rok poprzedzający tj. na dzień 31.12.2012 r.,
−
Sprawozdanie z całkowitych dochodów obejmujące dane za IV kwartał 2013 r. oraz narastająco za cztery kwartały
2013 r., dane porównywalne za IV kwartał 2012 r. oraz narastająco za cztery kwartały 2012 r.,
−
Sprawozdanie z przepływów pieniężnych obejmujące dane za IV kwartał 2013 r. oraz narastająco za cztery kwartały
2013 r., dane porównywalne za IV kwartał 2012 r. oraz narastająco za cztery kwartały 2012 r.
3.2
Podstawa sporządzenia oraz opis zasad rachunkowości przyjętych
przy sporządzaniu raportu
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej, rozszerzone o śródroczne skrócone
sprawozdanie finansowe Emitenta, zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości („MSR”) 34 –
Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do
śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie
przygotowania śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, jak również z wymogami określonymi
w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19.02.2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. Nr 33, poz.259).
Dane finansowe są przedstawione w tysiącach złotych (PLN), o ile nie wskazano inaczej.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej, rozszerzone o
sprawozdanie finansowe Emitenta, ma na celu ujawnienie nowych zdarzeń.
śródroczne skrócone
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 28.02.2014 r.
Przyjęte zasady są spójne z zasadami, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego sprawozdania finansowego za rok
zakończony 31.12.2012 r., z wyjątkiem poniżej opisanych zmian do standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów
rocznych rozpoczynających się w dniu 01.01.2013 lub później.
Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w roku 2013
zmiany opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, zatwierdzone przez UE, które wchodzą
w życie w 2013 roku:
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 19
___________________________________________________________________________________________________________________________
•
Zmiany do MSSF 1 „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy”
(ciężka hiperinflacja i usunięcie ustalonych terminów dla jednostek stosujących MSSF po raz pierwszy) zatwierdzone w UE;
obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2013 roku lub po tej dacie,
•
Zmiany do MSSF 7 „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” (Kompensowanie aktywów finansowych i zobowiązań
finansowych) zatwierdzone w UE; obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2013
roku lub po tej dacie,
•
MSSF 13 „Ustalanie wartości godziwej” zatwierdzony w UE; obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych
rozpoczynających się 1 stycznia 2013 roku lub po tej dacie,
•
Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” (Prezentacja pozycji innych całkowitych dochodów)
zatwierdzone w UE; obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 lipca 2012 roku lub po tej
dacie,
•
Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy” (Odroczony podatek dochodowy: Realizacja wartości aktywów ) zatwierdzone
w UE; obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2013 roku lub po tej dacie,
•
Zmiany do MSR 19 „Świadczenia pracownicze” zatwierdzone w UE; obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych
•
Zmiany do różnych standardów „Poprawki do MSSF 2012” (MSSF 1, MSR 1, MSR 16, MSR 32, MSR 34) zatwierdzone
w UE; obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2013 roku lub po tej dacie.
Standardy i interpretacje, jakie zostały już opublikowane, ale jeszcze nie weszły w życie
•
MSSF 9 „Instrumenty finansowe” nie zatwierdzony w UE; obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych
•
MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdania finansowe” zatwierdzony w UE; obowiązujący w odniesieniu do okresów
rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2014 roku lub po tej dacie,
•
MSSF 11 „Wspólne ustalenia umowne” zatwierdzony w UE; obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych
•
MSSF 12 „Ujawnianie informacji na temat udziałów w innych jednostkach” zatwierdzony w UE; obowiązujący
w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2014 roku lub po tej dacie,
•
Zmiany do MSR 27 „Jednostkowe Sprawozdania Finansowe” zatwierdzone w UE; obowiązujące w odniesieniu
do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2014 roku lub po tej dacie,
•
Zmiany do MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach” zatwierdzone w UE;
obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2014 roku lub po tej dacie,
•
Zmiany do MSR 32 „Instrumenty finansowe: prezentacja” (Kompensowanie aktywów finansowych i zobowiązań
finansowych) zatwierdzone w UE; obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2014
roku lub po tej dacie,
•
Zmiany do MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdania finansowe”, MSSF 11 „Wspólne ustalenia umowne”, MSSF 1
„Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy”, MSSF 12
„Ujawnianie informacji na temat udziałów w innych jednostkach” zatwierdzone w UE; obowiązujące w odniesieniu do
okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2014 roku lub po tej dacie,
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 20
___________________________________________________________________________________________________________________________
•
Zmiany do MSR 36 „Utrata wartości aktywów” zatwierdzone w UE; obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych
•
Zmiany do MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena” zatwierdzone w UE; obowiązujące w odniesieniu do
okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2014 roku lub po tej dacie,
•
Interpretacja KIMSF 21 „Opłaty publiczne”, nie zatwierdzona w UE; obowiązująca w odniesieniu do okresów rocznych
rozpoczynających się 1 stycznia 2014 roku lub po tej dacie. Emitent oraz Grupa Kapitałowa są w trakcie oceny wpływu
powyższych standardów i interpretacji na zastosowane zasady (politykę) rachunkowości.
Emitent oraz Grupa Kapitałowa nie podjęli decyzji o wcześniejszym zastosowaniu żadnego standardu i interpretacji wraz ze
zmianami, które zostały opublikowane, ale nie weszły w życie.
W sprawozdaniu finansowym dokonano następujących zmian w prezentacji danych za okresy porównywalne:
Wskutek podjętej przez Zarząd decyzji dotyczącej zaniechania działalności operacyjnej Ośrodka Montażowo-Produkcyjnego
(OMP), funkcjonującego w ramach struktur organizacyjnych Mostostalu Zabrze S.A., stanowiącego odrębny obszar jego
działalności, zakwalifikowano jej wyniki do działalności zaniechanej i przekształcono dane porównywalne w sprawozdaniu
z całkowitych dochodów, które przedstawiono w poniższej nocie. Istotne aktywa będące w użytkowaniu Ośrodka, takie jak budynki
i budowle, będą wykorzystywane w pozostałej działalności. Pozostały majątek, całkowicie zamortyzowany lub o niskiej wartości,
zostanie zbyty – z powodu nieistotnej wartości nie został wyodrębniony i zaprezentowany jako aktywa trwałe przeznaczone do
sprzedaży.
Błędy poprzednich okresów
W okresie sprawozdawczym w spółce zależnej PRInż S.A. Holding wskutek stwierdzenia istotnego błędu dotyczącego wyniku lat
ubiegłych wynikającego z nieprawidłowej interpretacji przepisów prawa upadłościowego w związku z ogłoszeniem upadłości
likwidacyjnej spółki PRDiM dokonano korekty wyniku netto roku 2012 o kwotę -1.560 tys. zł.
Różnice przedstawiają poniższe noty.
•
Sprawozdanie skonsolidowane
Skonsolidowane sprawozdania z sytuacji finansowej
31.12.2012 r.
opublikowany
31.12.2012 r.
Porównywalny
Korekty
AKTYWA
C. Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa razem
234 017
269 065
503 082
-
234 017
269 065
503 082
PASYWA
A. Kapitał własny
A1. Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej
A2. Kapitał własny przypadający na udziały niekontrolujące
Pasywa razem
250 574
228 747
(2 464)
9 048
(11 512)
21 827
33 605
218 903
25 786
503 082
(1 560)
(1 560)
(1 560)
(1 560)
1 560
1 560
-
249 014
227 187
(4 024)
9 048
(13 072)
21 827
33 605
220 463
27 346
503 082
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 21
___________________________________________________________________________________________________________________________
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
I.
II.
III. Koszty sprzedaży
IV. Koszty ogólnego zarządu
V. Pozostałe przychody
VI Pozostałe koszty
VII. Przychody finansowe
VIII. Koszty finansowe
IX. Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych
X. Podatek dochodowy
- Bieżący
- Odroczony
XI. Zysk (strata) na działalności zaniechanej
XII. Zysk (strata) netto za rok obrotowy, w tym
- Zysk
Zysk(strata)
(strata)netto
przypadający
przypadający
na udziały
na udziały
mniejszości
niekontrolujące
- Zysk
przypadający
(strata) netto
na akcjonariuszy
przynależny akcjonariuszom
Spółki
spółki
I.
II.
III.
Zysk netto
Całkowite dochody netto ogółem, w tym
Przypisane udziałom niekontrolującym
Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej
Za okres 12 m-cy
zakończony
31 grudnia 2012
roku
Opublikowany
661 189
612 340
48 849
768
46 028
2 053
41 272
40 020
3 305
1 982
12 509
(7 222)
702
6 205
(5 432)
(71)
(7 924)
(2 379)
(10 303)
1 209
(11 512)
Za okres 12 m-cy
zakończony
31 grudnia 2012
roku
Opublikowany
(10 303)
(10 303)
1 209
(11 512)
Korekty
(12 459)
(14 294)
1 835
1 835
(53)
(166)
1 948
1 549
399
70
70
329
(1 889)
(1 560)
(1 560)
Korekty
(1 560)
(1 560)
(1 560)
Za okres 12 m-cy
zakończony
31 grudnia 2012
roku
Porównywalny
648 730
598 046
50 684
768
46 028
3 888
41 219
39 854
5 253
1 982
14 058
(6 823)
772
6 205
(5 362)
(71)
(7 595)
(4 268)
(11 863)
1 209
(13 072)
Za okres 12 m-cy
zakończony
31 grudnia 2012
roku
Porównywalny
(11 863)
(11 863)
1 209
(13 072)
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 22
___________________________________________________________________________________________________________________________
•
Sprawozdanie jednostkowe
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
I.
II.
III.
IV.
V.
VI
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
Koszty sprzedaży
Pozostałe koszty
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Podatek dochodowy
- Bieżący
- Odroczony
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
SPRAWOZDANIE
I. Zysk netto
II. Inne całkowite dochody netto
III. Całkowite dochody netto ogółem
Za okres 12 m-cy
zakończony
31 grudnia 2012
roku
Opublikowany
228 069
222 925
5 144
16 154
(11 010)
19 938
30 205
(21 277)
13 686
4 052
(11 643)
(353)
2 516
(2 798)
(71)
(11 290)
(11 290)
Za okres 12 m-cy
zakończony
31 grudnia 2012
roku
Opublikowany
(11 290)
(11 290)
Za okres 12 m-cy
zakończony
31 grudnia 2012
roku
Porównywalny
Korekty
(12 459)
(14 294)
1 835
1 835
(53)
(166)
1 948
(11)
215 610
208 631
6 979
16 154
(9 175)
19 885
30 039
(19 329)
13 686
4 041
1 959
70
70
1 889
(1 889)
-
(9 684)
(283)
2 516
(2 728)
(71)
(9 401)
(1 889)
(11 290)
Za okres 12 m-cy
zakończony
31 grudnia 2012
roku
Porównywalny
Korekty
-
(11 290)
(11 290)
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 23
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.3
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności
Emitenta w prezentowanym okresie
MOSTOSTAL ZABRZE S.A. jest spółką branży budowlanej, którą cechuje względna sezonowość sprzedaży.
W miesiącach letnich i jesiennych następuje wzrost aktywności sprzedaży, natomiast relatywne spowolnienie odnotowuje się
w miesiącach zimowych. Powyższa sezonowość sprzedaży wywołana jest czynnikami atmosferycznymi i jest właściwa dla całej
branży.
W Grupie Kapitałowej Mostostal Zabrze część spółek wchodzących w skład grupy wytwarzających konstrukcje stalowe jest
w mniejszym stopniu narażona na oddziaływanie czynników atmosferycznych i w ten sposób częściowo niwelowany jest wpływ
sezonowości sprzedaży w Grupie.
U Emitenta w znacznym stopniu na wielkość przychodów finansowych sezonowo, tj. w pierwszym półroczu roku sprawozdawczego
wpływa wielkość naliczonej dywidendy, głównie od spółek zależnych Grupy Kapitałowej. W okresie sprawozdawczym kwota
dywidendy wyniosła 7.246 tys. zł. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym naliczone dywidendy od spółek zależnych
zostały wyłączone.
3.4
Pozycje nietypowe ze względu na rodzaj, wielkość lub wywierany
wpływ
W Grupie Kapitałowej nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym istotne pozycje co do rodzaju lub kwoty wpływające na aktywa,
zobowiązania, kapitał, wynik finansowy lub przepływy środków pieniężnych, które są nietypowe ze względu na rodzaj, wielkość lub
wywierany wpływ, za wyjątkiem:
• naliczona przez Emitenta dywidenda od spółek zależnych.
• rozliczenie przez Emitenta kontraktu w Łodzi, wynikające z zawartej w dniu 25 lutego br. z miastem Łódź jako Zamawiającym
oraz z syndykiem masy upadłości Katowickiego Przedsiębiorstwa Budownictwa Przemysłowego Budus S.A. w upadłości
likwidacyjnej (współkonsorcjant) ugody (o szczegółach zawartej ugody Emitent informował w raporcie bieżącym nr 21/2013).
• zawarcie przez Emitenta trzech umów z PRInż Nieruchomości Sp. z o.o. (spółka z Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze, która w
dniu 17 grudnia 2013r. została przejęta przez spółkę Przedsiębiorstwo Robót Inżynieryjnych S.A. Holding) oraz jednej umowy
z Przedsiębiorstwem Robót Inżynieryjnych S.A. Holding dotyczących:
- przeniesienia prawa użytkowania wieczystego gruntu położonego w Bytomiu przy ul. Strzelców Bytomskich za cenę
24,1 mln zł netto (raport bieżący nr 53/2013 oraz 66/2013),
- przeniesienia prawa użytkowania wieczystego gruntów położonych w Rudzie Śląskiej, Sosnowcu i Katowicach za łączną cenę
5,0 mln zł netto (raport bieżący nr 67/2013 oraz 76/2013),
- nabycia praw użytkowania wieczystego nieruchomości położonych w Katowicach i Rudzie Śląskiej wraz z położonymi na nich
budynkami i budowlami oraz ustanowienie służebności gruntowej za łączną cenę 10,6 mln zł netto (raport bieżący nr
76/2013).
- nabycia praw użytkowania wieczystego nieruchomości zlokalizowanych w Katowicach wraz z położonymi na nich budynkami i
budowlami oraz infrastrukturą towarzyszącą za łączną cenę 14,1 mln zł netto (raport bieżący nr 106/2013) – transakcja
dokonana w dniu 30 grudnia 2013 r. z Przedsiębiorstwem Robót Inżynieryjnych S.A. Holding.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 24
___________________________________________________________________________________________________________________________
Transakcja zakupu prawa użytkowania wieczystego nieruchomości położonej w Bytomiu przy ul. Strzelców Bytomskich
została sfinansowana głównie z kredytu inwestycyjnego, co w istotny sposób wpłynęło na poziom długoterminowych
zobowiązań kredytowych Emitenta (raport bieżący nr 70/2013), przy jednoczesnej redukcji zadłużenia spółki zależnej PRInż
S.A. Holding, tym samym transakcja nie miała wpływu na stan zadłużenia Grupy Kapitałowej.
• zakończenie przez Emitenta Programu Skupu Akcji Własnych w związku z podjętą w dniu 28 listopada 2013 r. przez
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Uchwałą nr 9, a następnie zbycie przez Emitenta 4.714.500 sztuk akcji własnych (raport
bieżący nr 93/2013).
3.5
Zmiany wartości szacunkowych
Ze względu na niepewność towarzyszącą działalności gospodarczej, niektóre pozycje w niniejszym sprawozdaniu finansowym nie
mogły zostać precyzyjnie wycenione, lecz zostały przez Zarząd oszacowane na podstawie dostępnych, wiarygodnych informacji.
W szczególności dotyczy to:
•
odpisów aktualizujących należności wątpliwe,
•
rezerw i aktywów na podatek odroczony,
•
wartości godziwej aktywów/zobowiązań finansowych,
•
wyceny kontraktów długoterminowych,
•
rezerw na koszty.
Ujęte zmiany w okresie sprawozdawczym zostały przedstawione w istotnych ujawnieniach w pkt. 3.7 i 3.8.
3.6
Sprawozdawczość dotycząca segmentów działalności
Podstawowy podział sprawozdawczości oparty jest na segmentach branżowych, a uzupełniający na segmentach geograficznych.
Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów celem podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny
skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Zysk (strata) na działalności operacyjnej stanowi jej podstawę.
Ceny transakcyjne oparte są na zasadach rynkowych, zarówno dla podmiotów niepowiązanych, jak również dla transakcji między
spółkami (segmentami) wchodzących w skład grupy kapitałowej.
Grupa prowadzi działalność w ramach następujących segmentów branżowych:
− działalność montażowo-produkcyjna,
− działalność w zakresie drogownictwa,
− działalność w zakresie budownictwa ogólnego,
− pozostałe segmenty.
Działalność montażowo-produkcyjna obejmuje szeroko rozumiane usługi montażowo - produkcyjne, łącznie z projektowaniem,
wykonywane w kraju i zagranicą i jest prowadzona przez następujące spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Mostostal
Zabrze:
− MOSTOSTAL ZABRZE S.A.,
− MOSTOSTAL ZABRZE Konstrukcje Przemysłowe S.A.,
− MOSTOSTAL ZABRZE Realizacje Przemysłowe S.A.,
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 25
___________________________________________________________________________________________________________________________
Działalność w zakresie drogownictwa obejmuje usługi budowlane w zakresie robót ziemnych, drogowo-nawierzchniowych oraz
roboty inżynieryjne w zakresie budowy kanalizacji, wodociągów itp. Działalność ta prowadzona jest przez Przedsiębiorstwo Robót
Inżynieryjnych Spółka Akcyjna – Holding w Katowicach.
Działalność w zakresie budownictwa ogólnego realizowana przez MOSTOSTAL ZABRZE Gliwickie Przedsiębiorstwo
Budownictwa Przemysłowego Spółka Akcyjna obejmuje świadczenie szeroko rozumianych usług budowlanych, głównie w zakresie
obiektów użyteczności publicznej.
Pozostałe segmenty dotyczą działalności prowadzonej przez Przedsiębiorstwo Inżynierskie „Biprohut” Sp. z o.o.
Dane w tysiącach złotych za okres od 01.01.2013r. do 31.12.2013r.
Wyszczególnienie
Przychody ze sprzedaży produktów,
Montażowo produkcyjna
Budownictwo
Drogownictwo
ogólne
Wszystkie
pozostałe
segmenty
Wyłączenia
Skonsolidowane
dane finansowe
469 183
30 398
106 334
14 823
436 685
32 498
26 626
3 772
103 560
2 774
11 786
3 037
6 430
(1 993)
3 792
(5)
Zysk/strata brutto
11 755
(3 821)
4 085
83
Aktywa segmentu
459 150
55 062
78 901
45 684
(101 570)
537 227
towarów i materiałów ogółem :
Sprzedaż na zewnątrz
Sprzedaż między segmentami
Zysk/strata z działalności operacyjnej
(42 081)
578 657
(42 081)
578 657
-
4 052
12 276
(3 297)
8 805
towarów i materiałów w kraju
238 436
30 398
104 763
11 187
(41 524)
343 260
towarów i materiałów za granicą
230 747
-
1 571
3 636
(557)
235 397
Ogółem
469 183
30 398
106 334
14 823
(42 081)
578 657
Wyszczególnienie
towarów i materiałów ogółem :
Montażowo produkcyjna
Budownictwo
ogólne
Drogownictwo
Wszystkie
pozostałe
Wyłączenia
segmenty
547 473
46 572
80 177
13 114
514 144
45 453
79 691
9 442
33 329
(6 896)
1 119
10 434
486
(1 404)
3 672
4 133
(38 606)
(1 014)
5 253
Zysk/strata brutto
1 228
2 016
(2 679)
4 417
(11 805)
(6 823)
Aktywa segmentu
410 757
80 185
64 125
43 492
(95 477)
503 082
Sprzedaż na zewnątrz
Sprzedaż między segmentami
Zysk/strata z działalności operacyjnej
(38 606)
Skonsolidowane
dane finansowe
648 730
648 730
towarów i materiałów w kraju
towarów i materiałów za granicą
Ogółem
248 106
46 572
79 605
9 919
(37 281)
346 921
299 367
-
572
3 195
(1 325)
301 809
547 473
46 572
80 177
13 114
(38 606)
648 730
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 26
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.7
Istotne ujawnienia zgodne z MSR / MSSF dotyczące Grupy
Kapitałowej
3.7.1 Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe
a)
b)
c)
d)
e)
grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów
budynki i budowle
maszyny i urządzenia
środki transportu
pozostałe
RAZEM
31.12.2013 r.
12 277
66 375
27 046
8 576
2 697
30.09.2013 r.
12 141
64 380
26 183
8 915
2 936
31.12.2012 r.
16 490
65 790
28 231
7 607
3 331
116 971
114 555
121 449
31.12.2013 r.
69 917
35 440
30.09.2013 r.
74 987
31 734
31.12.2012 r.
68 110
32 532
105 357
106 721
100 642
Nieruchomości inwestycyjne
a) grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów
b) budynki i budowle
RAZEM
Wartości niematerialne
31.12.2013 r.
a) Wartości niematerialne wytworzone we własnym zakresie
b) Wartości niematerialne nabyte
koncesje, patenty, licencje i podobne wartości
pozostałe
RAZEM
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
2 608
2 603
5
2 608
2 428
2 418
10
2 428
2 230
2 197
33
2 230
31.12.2013 r.
61
1 360
401
959
959
1 421
30.09.2013 r.
61
1 220
401
819
819
1 281
31.12.2012 r.
61
2 120
899
1 221
1 221
2 181
Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
b) w jednostkach pozostałych
- udziały i akcje
- jednostki uczestnictwa w funduszach
- inne długoterminowe aktywa finansowe
- lokaty długoterminowe
RAZEM
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 27
___________________________________________________________________________________________________________________________
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
a) z tytułu wyceny bilansowej środków pieniężnych, należności i zobowiązań
b) z tytułu odpisów na należności, których nieściągalność nie jest uprawdopodobniona
c) z tytułu nie wypłaconych wynagrodzeń i ZUS
d) z tytułu rezerw na przewidywane koszty
e) z tytułu wyceny kontraktów budowlanych
f) z tytułu rezerwy na świadczenia pracownicze
g) z tytułu straty podatkowej
h) z tytułu odpisu aktualizującego wartość zapasów
i) z tytułu odmiennego momentu podatkowego uznawania kosztu, pozostałe
RAZEM
31.12.2013 r.
209
296
611
1 455
2 815
2 240
104
6 702
14 432
30.09.2013 r.
33
187
606
1 351
7 470
2 064
209
77
2 338
14 335
31.12.2012 r.
133
168
603
1 429
1 381
2 319
46
132
1 158
7 369
31.12.2013 r.
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
Należności długoterminowe
a) od jednostek powiązanych
b) od pozostałych jednostek
- inne (kaucje pieniężne)
Długoterminowe należności netto
c) odpis aktualizujący wartość należności
Długoterminowe należności brutto
38
38
38
410
448
38
38
38
410
448
38
38
38
410
448
31.12.2013 r.
62
62
30.09.2013 r.
79
79
31.12.2012 r.
108
108
31.12.2013 r.
114 391
20 946
135 337
30.09.2013 r.
121 605
29 699
151 304
31.12.2012 r.
146 806
5 553
152 359
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe
RAZEM
Wartość majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie
a) na składnikach majątku trwałego
b) na składnikach majątku obrotowego
RAZEM
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 28
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.7.2 Aktywa obrotowe
Zapasy
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe i towary
RAZEM
31.12.2013 r.
17 065
14 659
4 720
36 444
30.09.2013 r.
14 628
17 881
4 767
37 276
31.12.2012 r.
13 612
18 596
7 687
39 895
31.12.2013 r.
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
Krótkoterminowe należności
b) należności od pozostałych jednostek
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych
i zdrowotnych oraz innych świadczeń
- rozrachunki z pracownikami
- kaucje pieniężne
- zaliczki
- pozostałe
Krótkoterminowe należności netto
Krótkoterminowe należności brutto
191 338
147 240
129 259
17 981
197 886
152 278
142 288
9 990
167 766
146 943
133 808
13 135
9 969
8 528
2 533
65
304
28 277
5 483
191 338
58 307
249 645
292
403
32 844
3 541
197 886
72 641
270 527
160
753
14 857
2 520
167 766
78 585
246 351
31.12.2013 r.
1 430
595
39
18
373
405
34 911
34 891
20
36 341
30.09.2013 r.
2 367
754
14
371
520
110
598
23 170
23 046
124
25 537
31.12.2012 r.
1 182
624
43
39
263
213
12 450
12 197
253
13 632
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
- ubezpieczenia
- prenumeraty
- podatki i opłaty na rzecz skarbu państwa
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych
- pozostałe usługi
- inne
- wycena kontraktów długoterminowych
- inne
RAZEM
Na dzień bilansowy Spółki Grupy Kapitałowej wyceniły swoje kontrakty budowlane długoterminowe wg zasady stopnia
zaawansowania usługi, mierzonej udziałem kosztów poniesionych od dnia zawarcia umowy do dnia ustalenia przychodu
w całkowitych kosztach wykonania usług.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 29
___________________________________________________________________________________________________________________________
Spółka zależna GPBP oprócz metody „stopnia zawansowania” stosuje również „metodę obmiaru” wykonanych usług budowlanych,
opierającą się na wskaźnikach fizycznych określających stopień zaawansowania prac. Wyceną objęto również kontrakty
budowlane o okresie realizacji krótszym niż 6 miesięcy, w przypadku gdy skutek ich wyceny na wynik finansowy był istotny.
Należności z tytułu podatku dochodowego
a) w kraju
b) za granicą
RAZEM
31.12.2013 r.
754
754
30.09.2013 r.
105
105
31.12.2012 r.
1 642
1 642
31.12.2013 r.
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
Krótkoterminowe aktywa finansowe
- udziały i akcje
b) w pozostałych jednostkach
- udziały i akcje
- jednostki uczestnictwa w funduszach
- lokaty
- inne
RAZEM
8 224
47
4 594
3 583
8 224
7 578
47
4 610
2 921
7 578
5 623
252
2 450
2 894
27
5 623
31.12.2013 r.
9 194
6 460
5 772
21 426
30.09.2013 r.
7 526
5 989
13 791
27 306
31.12.2012 r.
22 278
6 365
11 864
40 507
31.12.2013 r.
1 398
409
4
1 811
30.09.2013 r.
1 398
409
4
1 811
31.12.2012 r.
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
a) w kasie i na rachunkach bankowych bieżących
b) lokaty krótkoterminowe złotowe
c) lokaty krótkoterminowe dewizowe
RAZEM
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
c) maszyny i urządzenia
RAZEM
-
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 30
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.7.3 Zobowiązania długoterminowe
Rezerwy długoterminowe
a) długoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze
- emerytalne
- rentowe
- jubileuszowe i niewykorzystane urlopy
b) pozostałe rezerwy długoterminowe
- rezerwy na naprawy gwarancyjne
RAZEM
31.12.2013 r.
11 363
3 003
158
8 202
85
85
11 448
30.09.2013 r.
11 840
3 017
139
8 684
112
112
11 952
31.12.2012 r.
12 855
3 069
142
9 644
166
166
13 021
31.12.2013 r.
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
b) z tytułu ulgi inwestycyjnej
c) z tytułu wyceny kontraktów budowlanych
d) z tytułu wyceny nieruchomości inwestycyjnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
e) inne
RAZEM
42
950
6 630
6 729
14 351
36
977
4 379
9 385
19
14 796
89
999
2 254
8 717
213
12 272
31.12.2013 r.
16 899
16 899
30.09.2013 r.
19 081
19 081
31.12.2012 r.
2 893
2 893
31.12.2013 r.
3 993
3 993
30.09.2013 r.
4 831
4 831
31.12.2012 r.
5 249
5 249
31.12.2013 r.
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
Długoterminowe kredyty bankowe
a)
kredyty
b)
pożyczki
RAZEM
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
a) leasing finansowy
b) inne zobowiązania finansowe
RAZEM
a) wobec jednostek powiązanych
b) wobec pozostałych jednostek
- zobowiązania w postępowaniu układowym
w tym PRInż
- zobowiązania pozostałe
RAZEM
-
126
126
126
135
135
135
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 31
___________________________________________________________________________________________________________________________
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów
- umorzenie 40 % zobowiązań
w tym PRInż
- inne
RAZEM
31.12.2013 r.
27
31
31
58
30.09.2013 r.
33
33
33
31.12.2012 r.
35
35
35
31.12.2013 r.
3 938
238
31
3 057
373
239
10 520
4 154
721
3 530
2 115
14 458
30.09.2013 r.
2 960
214
26
2 671
49
9 284
4 557
764
3 800
163
12 244
31.12.2012 r.
4 403
205
28
3 430
49
691
22 943
18 053
831
356
3 464
239
27 346
31.12.2013 r.
22 480
22 480
30.09.2013 r.
19 180
19 180
31.12.2012 r.
33 764
33 764
31.12.2013 r.
3 225
729
3 954
30.09.2013 r.
3 162
141
3 303
31.12.2012 r.
2 590
7
2 597
3.7.4 Zobowiązania krótkoterminowe
Krótkoterminowe rezerwy
a) krótkoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze
- emerytalne
- rentowe
- program płatności w formie akcji rozliczanych w środkach pieniężnych
- pozostałe
b) pozostałe rezerwy krótkoterminowe
- rezerwa na przewidywane koszty
- rezerwa na naprawy gwarancyjne
- rezerwa na nie zapłacony podatek za granicą
- rezerwa na straty na kontraktach
- inne
RAZEM
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki
a)
kredyty
b)
pożyczki
RAZEM
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe
b) opcje
c) dywidendy
d) inne zobowiązania finansowe
RAZEM
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 32
___________________________________________________________________________________________________________________________
1. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług
a) wobec jednostek powiązanych o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
b) wobec pozostałych jednostek o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
2. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
- otrzymane zaliczki
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- zobowiązania w postępowaniu układowym
w tym PRInż
- pozostałe
c) fundusze specjalne
RAZEM
31.12.2013 r.
99 863
99 863
88 376
11 487
63 015
62 936
31 919
18 648
6 877
5 492
79
162 878
30.09.2013 r.
95 380
95 380
86 225
9 155
53 501
53 028
25 036
18 803
7 319
1 870
473
148 881
31.12.2012 r.
90 620
90 620
82 506
8 114
52 164
52 066
22 922
17 218
6 547
4 133
4 133
1 246
98
142 784
31.12.2013 r.
815
14 824
14 818
6
15 639
30.09.2013 r.
39 413
39 315
98
39 413
31.12.2012 r.
478
10 643
7 604
2 888
2 755
151
11 121
31.12.2013 r.
1 309
185
1 494
30.09.2013 r.
4 394
342
4 736
31.12.2012 r.
620
2 231
2 851
a) bierne rozliczenia międzyokresowe
- wycena kontraktów długoterminowych (budowlanych)
- umorzenie 40 % zobowiązań
w tym PRInż
- inne
RAZEM
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
a) w kraju
b) za granicą
RAZEM
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 33
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.7.5 Przychody i koszty
Struktura geograficzna
A) Przychody ze sprzedaży w kraju
B) Przychody ze sprzedaży za granicą, w tym:
- kraje Unii Europejskiej
- pozostałe kraje
RAZEM
31.12.2013 r.
31.12.2012 r.
343 260
346 921
235 397
301 809
203 128
266 903
32 269
34 906
578 657
648 730
1.
2.
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Rozwiązane odpisy aktualizujące i rezerwy
a. rezerwa/rezerwy na świadczenia pracownicze
b. rezerwa/rezerwy na zobowiązania
c. odpisy aktualizujące
- na należności z tytułu dostaw i usług
- na pozostałe należności
- na zapasy
- z tytułu zmiany wartości nieruchomości inwestycyjnych
3. Inne przychody
- zwrot zasądzonych kosztów sądowych
- otrzymane odszkodowania i kary umowne
- umorzenie zobowiązań układowych
- przychody z inwestycji w nieruchomościach
- przychody z tytułu zapłaty wykupionych wierzytelności obcych
- pozostałe
RAZEM
31.12.2013 r.
31.12.2012 r.
1 749
1 876
25 542
16 869
3 174
1 190
15 160
7 261
7 208
8 418
1 643
1 967
572
169
224
455
4 769
5 827
13 212
22 474
178
269
6 463
3 680
2 884
13 579
2 166
1 818
1 779
1 521
1 349
40 503
41 219
Pozostałe koszty
31.12.2013 r.
1.
2.
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Utworzone odpisy aktualizujące i rezerwy
- na pozostałe należności
- na zapasy
- z tytułu zmiany wartości środków trwałych
- z tytułu zmiany wartości nieruchomości inwestycyjnych
3. Inne koszty
- opłaty i koszty sądowe, grzywny
- odszkodowania i kary umowne, koszty związane z usuwaniem szkód
- koszty inwestycji w nieruchomości
- odpisanie należności umorzonych
- inne
RAZEM
12 602
1 008
2 708
8 886
1 964
6 603
191
14
114
15 741
735
11 590
1 458
228
1 730
28 343
31.12.2012 r.
31 827
2 813
19 632
9 382
7 842
1 329
211
8 027
815
4 374
1 671
884
39 854
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 34
___________________________________________________________________________________________________________________________
Przychody finansowe
1.
2.
3.
4.
Dywidendy i udziały w zyskach
Odsetki
Zysk ze zbycia inwestycji
Zyski z tytułu różnic kursowych
- zrealizowanych
- wyceny środków pieniężnych, należności i zobowiązań
5. Rozwiązane odpisy aktualizujące
6. Zyski z tytułu zmian wartości godziwej (wycena)
- aktywów finansowych
7. Inne przychody finansowe
RAZEM
31.12.2013 r.
31.12.2012 r.
41
54
682
1 510
1 596
213
213
222
24
84
11
84
11
184
383
3 022
1 982
Koszty finansowe
1. Odsetki
2. Strata ze zbycia inwestycji
3. Straty z tytułu różnic kursowych, w tym:
- zrealizowanych
4. Utworzone odpisy aktualizujące
- z tytułu naliczonych odsetek
- udzielone pożyczki
- pozostałe
5. Straty z tytułu zmian wartości godziwej (wycena)
- aktywów finansowych
6. Inne koszty finansowe
RAZEM
31.12.2013 r.
31.12.2012 r.
2 577
4 099
325
515
2 895
2 067
515
828
238
5 374
10
143
5 000
228
231
256
256
2 907
1 365
6 493
14 058
Wynik z tytułu wyceny bilansowej środków pieniężnych, należności i zobowiązań jak również zrealizowane różnice kursowe są
ujmowane wynikowo (zysk lub stratę) w przychodach lub kosztach finansowych.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 35
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.7.6 Działalność zaniechana
Wyniki finansowe działalności zaniechanej
Koszty sprzedaży
Pozostałe koszty
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk (strata) przed opodatkowaniem z działalności zaniechanej
Zysk (strata) z tytułu utraty kontroli nad aktywami netto spółki zależnej
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
31.12.2013 r.
5 520
6 755
44
243
(1 434)
10
(1 444)
(1 444)
31.12.2012 r.
34 211
57 923
278
2 087
2 852
7 772
(30 997)
314
1 426
(32 109)
26 635
(1 206)
(4 268)
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 36
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.8
Istotne ujawnienia zgodne z MSR / MSSF dotyczące Emitenta
3.8.1 Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe
c) maszyny i urządzenia
d) środki transportu
e) pozostałe
RAZEM
31.12.2013 r.
2 857
9 505
13 367
3 638
664
30 031
30.09.2013 r.
3 069
9 635
14 080
3 884
709
31 377
31.12.2012 r.
3 069
10 074
15 787
2 536
764
32 230
31.12.2013 r.
55 495
38 304
93 799
30.09.2013 r.
47 159
29 800
76 959
31.12.2012 r.
10 124
27 558
37 682
31.12.2013 r.
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
Nieruchomości inwestycyjne
RAZEM
Wartości niematerialne
a) Wartości niematerialne wytworzone we własnym zakresie
b) Wartości niematerialne nabyte
RAZEM
1 399
1 399
1 437
1 437
1 433
1 433
31.12.2013 r.
51 780
51 780
54
54
51 834
30.09.2013 r.
51 778
51 778
54
54
51 832
31.12.2012 r.
50 228
50 228
58
58
50 286
Długoterminowe aktywa finansowe
- udziały i akcje
b) w jednostkach pozostałych
- udziały i akcje
RAZEM
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 37
___________________________________________________________________________________________________________________________
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
31.12.2013 r.
z tytułu wyceny bilansowej środków pieniężnych, należności i zobowiązań
a)
(różnic kursowych)
b) z tytułu rezerwy na przewidywane koszty
c) z tytułu niezapłaconych składek ZUS
d) z tytułu wyceny kontraktów budowlanych
e) z tytułu rezerwy na świadczenia pracownicze
f) z tytułu odpisu aktualizującego wartość zapasów
g) z tytułu straty podatkowej
h) z tytułu odmiennego momentu podatkowego uznawania kosztów
RAZEM
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
146
14
64
457
94
454
662
70
3 349
5 232
485
114
5 193
636
62
978
7 482
719
143
405
687
81
609
2 708
Długoterminowe należności
31.12.2013 r.
b) od pozostałych jednostek
- należności w postępowaniu układowym i upadłościowym
- inne (kaucje pieniężne)
Długoterminowe należności netto
Długoterminowe należności brutto
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
38
38
38
21
59
38
38
38
21
59
38
38
38
21
59
31.12.2013 r.
71 679
17 946
89 625
30.09.2013 r.
67 127
26 699
93 826
31.12.2012 r.
43 697
5 053
48 750
31.12.2013 r.
1 633
1 866
3 499
30.09.2013 r.
1 669
1 669
31.12.2012 r.
383
383
Wartość majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie
a) na składnikach majątku trwałego
b) na składnikach majątku obrotowego
RAZEM
3.8.2 Aktywa obrotowe
Zapasy
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary
RAZEM
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 38
___________________________________________________________________________________________________________________________
Krótkoterminowe należności
- do 12 miesięcy
- zaliczki
b) należności od pozostałych jednostek
- do 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych
i zdrowotnych oraz innych świadczeń
- rozrachunki z pracownikami
- kaucje pieniężne
- zaliczki
- pozostałe
Krótkoterminowe należności netto
Krótkoterminowe należności brutto
31.12.2013 r.
2 556
2 395
2 195
200
161
91 887
55 747
47 130
8 617
30.09.2013 r.
4 276
3 904
3 747
157
372
104 393
67 974
63 482
4 492
31.12.2012 r.
4 175
4 175
4 018
157
92 123
77 651
71 159
6 492
7 310
4 080
-
33
296
27 256
1 245
94 443
43 451
137 894
71
279
31 036
953
108 669
54 785
163 454
92
658
13 283
439
96 298
48 198
144 496
31.12.2013 r.
624
260
364
13 536
13 536
14 160
30.09.2013 r.
969
397
96
476
6 888
6 888
7 857
31.12.2012 r.
374
189
185
5 705
5 705
6 079
- ubezpieczenia
- podatki i opłaty na rzecz skarbu państwa
- inne
RAZEM
Na dzień bilansowy Emitent wycenił kontrakty budowlane długoterminowe wg zasady stopnia zaawansowania usługi mierzonej
udziałem kosztów poniesionych od dnia zawarcia umowy do dnia ustalenia przychodu w całkowitych kosztach wykonania usług.
Należności z tytułu podatku dochodowego
a) w kraju
b) za granicą
RAZEM
31.12.2013 r.
375
375
30.09.2013 r.
-
31.12.2012 r.
666
666
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 39
___________________________________________________________________________________________________________________________
Krótkoterminowe aktywa finansowe
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
- z tytułu dywidend
b) w pozostałych jednostkach
- udziały i akcje
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
- lokaty
- inne
RAZEM
31.12.2013 r.
2 780
2 780
3 258
47
3 211
3 211
6 038
30.09.2013 r.
27 522
26 435
1 087
1 087
2 457
47
2 410
2 410
29 979
31.12.2012 r.
24 568
24 568
2 589
252
2 337
2 310
27
27 157
31.12.2013 r.
180
2 646
5 399
8 225
30.09.2013 r.
208
2 739
13 156
16 103
31.12.2012 r.
179
8 317
9 568
18 064
1 099
3 074
1 731
31.12.2013 r.
2 064
761
26
1 277
85
85
2 149
30.09.2013 r.
2 421
850
31
1 540
85
85
2 506
31.12.2012 r.
2 421
850
31
1 540
85
85
2 506
31.12.2013 r.
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
a) w kasie
b) na rachunkach bankowych bieżących
c) lokaty krótkoterminowe złotowe
d) lokaty krótkoterminowe dewizowe
RAZEM
w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania
3.8.3 Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe rezerwy
a) długoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze
- emerytalne
- rentowe
- jubileuszowe
b) pozostałe rezerwy długoterminowe
RAZEM
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
(różnic kursowych)
b) z tytułu ulgi inwestycyjnej
c) z tytułu wyceny kontraktów budowlanych
d) z tytułu wyceny środków trwałych / nieruchomości inwestycyjnych
RAZEM
950
2 572
1 869
5 391
977
1 309
1 857
4 143
999
1 084
1 784
3 867
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 40
___________________________________________________________________________________________________________________________
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki
a)
kredyty
b)
pożyczki
RAZEM
31.12.2013 r.
16 134
16 134
30.09.2013 r.
18 030
18 030
31.12.2012 r.
1 154
1 154
31.12.2013 r.
3 287
3 287
30.09.2013 r.
3 906
3 906
31.12.2012 r.
4 450
4 450
31.12.2013 r.
1 423
121
5
869
373
55
2 472
2 156
316
3 895
30.09.2013 r.
928
86
5
788
49
2 619
2 303
316
3 547
31.12.2012 r.
1 609
86
5
788
49
681
15 759
15 315
316
128
17 368
31.12.2013 r.
14 445
14 445
30.09.2013 r.
11 879
1 401
13 280
31.12.2012 r.
3 039
3 039
31.12.2013 r.
2 405
2 405
30.09.2013 r.
2 394
2 394
31.12.2012 r.
2 011
2 011
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
b) inne zobowiązania finansowe
RAZEM
3.8.4 Zobowiązania krótkoterminowe
Krótkoterminowe rezerwy
a) krótkoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze
- emerytalne
- rentowe
- program płatności w formie akcji rozliczanych w środkach pieniężnych
- pozostałe
b) pozostałe rezerwy krótkoterminowe
- na przewidywane koszty
- rezerwa na nie zapłacony podatek za granicą
- rezerwa na straty na kontraktach
RAZEM
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki
a)
kredyty
b)
pożyczki
RAZEM
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe
b) instrumenty pochodne
c) dywidendy
d) inne
RAZEM
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 41
___________________________________________________________________________________________________________________________
1. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług
a) wobec jednostek powiązanych o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
b) wobec pozostałych jednostek o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
2. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
- zaliczki otrzymane na dostawy
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne
c) fundusze specjalne
RAZEM
31.12.2013 r.
59 954
19 713
12 288
7 425
40 241
35 919
4 322
28 155
28 155
21 621
3 562
2 591
381
88 109
30.09.2013 r.
63 587
26 964
18 576
8 388
36 623
31 922
4 701
29 000
29 000
21 855
3 853
2 934
358
92 587
31.12.2012 r.
49 146
7 744
6 958
786
41 402
36 445
4 957
29 622
29 622
18 910
7 472
2 931
309
78 768
31.12.2013 r.
30.09.2013 r.
31.12.2012 r.
331
2 130
2 130
2 461
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- pozostałe
RAZEM
2 390
2 390
2 390
27 332
27 332
27 332
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
31.12.2013 r.
a) w kraju
b) za granicą
RAZEM
185
185
30.09.2013 r.
3 661
342
4 003
31.12.2012 r.
2 232
2 232
3.8.5 Przychody i koszty
Struktura geograficzna
A) Przychody ze sprzedaży w kraju
B) Przychody ze sprzedaży za granicą
- kraje Unii Europejskiej
- pozostałe kraje
RAZEM
31.12.2013 r.
31.12.2012 r.
112 659
120 387
79 680
95 223
63 411
94 549
16 269
674
192 339
215 610
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 42
___________________________________________________________________________________________________________________________
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Rozwiązane odpisy aktualizujące i rezerwy
- na inne należności
- na zapasy
3. Inne przychody
- zwrot zasądzonych kosztów sądowych
- otrzymane odszkodowania i kary
- przychody z działalności socjalno bytowej
- przychody z tytułu zapłaty wykupionych wierzytelności obcych
- inne
RAZEM
31.12.2013 r.
31.12.2012 r.
766
712
15 269
6 802
1 073
13 494
6 084
702
718
56
475
474
103
172
140
6 173
12 371
89
64
6 037
3 223
30
84
8 522
17
478
22 208
19 885
Pozostałe koszty
31.12.2013 r.
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Utworzone odpisy aktualizujące i rezerwy
- na inne należności
- na zapasy
3. Inne koszty
- opłaty i koszty sądowe, grzywny
- odszkodowania i kary, koszty związane z usuwaniem szkód
- koszty działalności socjalno-bytowej
- koszty wykupionych wierzytelności obcych
- inne
RAZEM
7 164
530
222
6 412
194
6 215
3
11 766
443
11 047
248
28
18 930
31.12.2012 r.
18 369
1 158
15 807
1 404
930
474
11 670
134
4 185
283
6 744
324
30 039
W okresie sprawozdawczym najistotniejszymi wykazanymi pozycjami pozostałych przychodów i kosztów było rozliczenie
trójstronnej ugody, którą Emitent zawarł z Miastem Łódź oraz KPBP Budus S.A. dotyczącej Inwestycji pod nazwą "Zaprojektowanie
i wybudowanie Stadionu Miejskiego oraz Hali Sportowej, przy al. Unii Lubelskiej w Łodzi", w szczególności:
- obciążono pozostałe koszty odszkodowaniem z tytułu rozwiązania umowy, rozwiązując jednocześnie w korespondencji
z pozostałymi przychodami utworzoną w 2012 roku rezerwę w wysokości 11.000 tys. zł,
- obciążono firmę Budus S.A. odszkodowaniem w kwocie 5.458 tys. zł, tworząc równocześnie w ten samej kwocie odpis
aktualizujący wartość wierzytelności.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 43
___________________________________________________________________________________________________________________________
Przychody finansowe
1.
2.
3.
4.
Dywidendy i udziały w zyskach
Odsetki
Zysk ze zbycia inwestycji
Zyski z tytułu różnic kursowych
- zrealizowanych
5. Rozwiązane odpisy aktualizujące
- wartość udziałów, akcji i papierów wartościowych
6. Zyski z tytułu zmian wartości godziwej (wycena)
7. Inne przychody finansowe
RAZEM
31.12.2013 r.
31.12.2012 r.
7 246
11 831
1 290
1 852
2
1
1
8 536
13 686
Koszty finansowe
1. Odsetki
2. Strata ze zbycia inwestycji
3. Straty z tytułu różnic kursowych
- zrealizowanych
4. Utworzone odpisy aktualizujące
- wartość udziałów, akcji i papierów wartościowych
5. Straty z tytułu zmian wartości godziwej
- aktywów finansowych (akcje notowane na giełdzie)
- instrumentów pochodnych
6. Inne koszty finansowe
RAZEM
31.12.2013 r.
31.12.2012 r.
1 144
1 115
697
1 869
267
1 077
430
792
1 012
1 012
205
205
1 359
45
3 405
4 041
Wynik z tytułu wyceny bilansowej środków pieniężnych, należności i zobowiązań jak również zrealizowane różnice kursowe są
ujmowane wynikowo (zysk lub stratę) w przychodach lub kosztach finansowych.
3.8.6 Działalność zaniechana
Wyniki finansowe działalności zaniechanej
Pozostałe koszty
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk (strata) przed opodatkowaniem z działalności zaniechanej
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
31.12.2013 r.
5 520
6 755
44
243
(1 434)
10
(1 444)
(1 444)
31.12.2012 r.
12 459
14 294
53
166
(1 948)
11
(1 959)
(70)
(1 889)
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 44
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.9
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy
raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
Kontrakty budowlane zawarte w okresie sprawozdawczym od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. przez Emitenta
oraz spółki Grupy Kapitałowej.
/wartości umów podano według wartości netto/:
•
ZMP Częstochowa - zlecenie od firmy LAB GmbH na wykonanie, dostawę i montaż konstrukcji stalowych oraz urządzeń
na budowie spalarni śmieci w Plymouth w Wielkiej Brytanii. Wartość zlecenia wynosi 955,6 tys. Euro, co stanowiło
równowartość 3,9 mln zł.
•
GPBP - umowa z Instytutem Techniki i Aparatury Medycznej ITAM z siedzibą w Zabrzu na realizację zadania
inwestycyjnego pn.: "Modernizacja infrastruktury budowlanej'' Śląskich Laboratoriów Badawczych Inżynierii Biomedycznej,
Centrum Badawcze ITAM" w Zabrzu - Etap I". Wartość umowy wynosi 4,8 mln zł.
•
Mostostal Kędzierzyn S.A. - umowa z firmą Air Products Nederland BV, z siedzibą w Utrecht (Holandia) na wykonanie
prac mechanicznych w ramach Projektu NAM Koekange w Holandii. Wartość umowy wynosi 1,7 mln Euro, co stanowiło
równowartość 7,1 mln zł.
•
Emitent – umowa z BASF Polska Sp. z o.o. dotycząca wykonania instalacji procesowej dla produkcji katalizatorów dla
mobilnego systemu redukcji NOx w fabryce katalizatorów BASF Polska Sp. z o.o. w Środzie Śląskiej. Prace są
realizowane w dwóch fazach. Łączna wartość prac wynosi ok. 146,8 mln zł, w tym: I faza - ok. 74,6 mln zł, II faza - ok.
72,2 mln zł .
•
GPBP w konsorcjum z Przedsiębiorstwem Usługowo-Produkcyjno-Handlowym Budowlani Sp. z o.o. – umowa
z Gminą Świętochłowice na wykonanie w formule "zaprojektuj i wybuduj" dokumentacji projektowej i robót budowlanych
wraz z pełnieniem nadzoru autorskiego dla zadania pn.: "Remont i przebudowa budynku przy ul. Polaka 1 z
przeznaczeniem na siedzibę Muzeum Powstań Śląskich w Świętochłowicach". Wartość umowy wynosi 7,3 mln zł.
•
PRInż - umowa z Katowicką Infrastrukturą Wodociągowo-Kanalizacyjną Sp. z o.o. na zadanie inwestycyjne pn.: "Budowa i
przebudowa sieci kanalizacyjnej w zlewni oczyszczalni ścieków w Katowicach Część 4 - Budowa i przebudowa sieci
kanalizacyjnej w zlewni oczyszczalni ścieków Gigablok w Katowicach-Projekt XXXII." Wartość umowy wynosi 7,5 mln zł.
•
GPBP - umowa z Górażdże CEMENT S.A. na realizację zadania inwestycyjnego pn.: "Modernizacja silosów cementu nr 1
i nr 7 w cementowni Górażdże". Wartość umowy wynosi 9,0 mln zł.
•
GPBP - umowa z "NRC" Sp. z o.o. na realizację zadania inwestycyjnego pn.: "Budowa budynku handlowo-usługowomagazynowego "Park Handlowy" wraz z miejscami postojowymi dla samochodów osobowych i ciężarowych przy ul.
Bocheńskiego 81,87 w Katowicach". Wartość umowy wynosi 4,9 mln zł.
•
Mostostal Kędzierzyn S.A. - umowa z firmą Alpine Bau GmbH Sp. z o.o. Oddział w Polsce z siedzibą w Mysłowicach na
wykonanie robót i usług związanych z dostawą i montażem drogowych i mostowych barier ochronnych w ramach
rozbudowy DK 16. Wartość umowy wynosi 4,6 mln zł.
•
Mostostal Kędzierzyn S.A. - umowa z firmą AKER MH AS z siedzibą w Kristiansand (Norwegia) umowy na dostawę
konstrukcji stalowej wieży wiertniczej dla projektu NS Guarapari. Wartość prac wynosi 3,5 mln USD, tj. ok. 11 mln zł.
•
Emitent - umowa ramowa z KGHM Polska Miedź S.A. na "Roboty Budowlano-Montażowe w ramach zadania
inwestycyjnego Program Modernizacji Pirometalurgii - Zabudowa Pieca Zawiesinowego w Hucie Miedzi
Głogów I". Minimalna, gwarantowana wartość robót objęta umową ramową, według indywidualnych wycen
poszczególnych obiektów, wynosi 50 mln zł. W ramach powyższej umowy ramowej, otrzymano zlecenie dotyczące
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 45
___________________________________________________________________________________________________________________________
wykonania estakady elektryczno-energetycznej o długości 660 mb. obejmującej ok. 2.300 ton konstrukcji stalowej wraz z
robotami towarzyszącymi o wartości 24,8 mln zł.
•
GPBP – umowa z Muzeum Górnictwa Węglowego w Zabrzu na zadanie inwestycyjne pn.: "Roboty budowlane i
rewitalizacyjne w części naziemnej kompleksu - ul. Wolności 410, Sienkiewicza 43, Etap I - Roboty budowlane i
rewitalizacyjne w części naziemnej kompleksu - ul. Wolności 410 - kontynuacja, realizowane w ramach projektu pod
nazwą "Europejski Ośrodek Kultury Technicznej i Turystyki Przemysłowej". Wartość umowy wynosi 4,6 mln zł.
•
GPBP w konsorcjum z Przedsiębiorstwem Remontowo-Budowlanym "A. Piaskowski i Spółka" Sp. z o.o. oraz z
Przedsiębiorstwem Usługowo-Produkcyjno-Handlowym "Budowlani" Sp. z o.o. - umowa z Gminą Dąbrowa Górnicza na
realizację zadania inwestycyjnego pn.: Przebudowa zabytkowego Pałacu Kultury Zagłębia w Dąbrowie Górniczej dziedzictwa kulturowego Zagłębia Dąbrowskiego: Etap I - przebudowa podjazdów, przybudówek i tarasów przy
elewacjach bocznych, Etap II - przebudowa i termomodernizacja budynku - wznowienie robót budowlanych. Wartość
umowy wynosi 32,8 mln zł, z czego udział GPBP stanowi 49,95% tj.: 16,4 mln zł.
•
MZ ZMP Katowice - umowa z Warbud S.A. na kompleksową i kompletną dostawę i montaż konstrukcji stalowej dla
zadania inwestycyjnego "Dokończenie budowy budynku wielofunkcyjnego Międzynarodowego Centrum Kongresowego
w Katowicach wraz z obiektami towarzyszącymi, wjazdami, dojazdami, parkingami oraz infrastrukturą techniczną".
Wartość umowy wynosi 27,1 mln zł.
•
GPBP - umowa z Miastem Zabrze działającym przez Miejski Zakład Kąpielowy w Zabrzu na realizację zadania
inwestycyjnego pn.: "Kontynuacja Budowy Krytego Basenu Kąpielowego w Zabrzu, przy skrzyżowaniu Al. Korfantego i
ul. G. Bruno wraz z zabezpieczeniem finansowania inwestycji". Wartość robót wynosi 17,4 mln zł.
•
GPBP w konsorcjum z Przedsiębiorstwem Usługowo-Produkcyjno-Handlowym "Budowlani" Sp. z o.o. (Partner
Konsorcjum) - umowa z Gminą Świętochłowice na realizację zadania inwestycyjnego pn.: Zaprojektowanie i wykonanie
robót budowlanych rewitalizacji kąpieliska miejskiego w technologii stawu naturalnego na bazie nieużytkowanego basenu
na terenie OSiR "Skałka" przy Alei Parkowej 15 w Świętochłowicach, budowy budynku użytkowego wielofunkcyjnego i
zagospodarowania terenu całego kąpieliska w formule "zaprojektuj i wybuduj" wraz z pełnieniem nadzoru autorskiego nad
ich realizacją. Wartość robót wynosi 12,5 mln zł.
•
Mostostal "Kędzierzyn" / Oddział Pokój - zamówienie od ArcelorMittal Poland S.A. na demontaż i montaż ekranów
płytowych oraz torkretowania ochronnego trzonu i szybu ArcelorMittal Polska w Dąbrowie Górniczej. Wartość zamówienia
wynosi 1,4 mln Euro, co stanowiło równowartość 5,9 mln zł.
•
ZMP Częstochowa - umowa z Pozemni stavitelstvi Zlin a.s na wykonanie, dostawę i montaż konstrukcji stalowej podestu
(wraz z dokumentacją warsztatową) pod filtr workowy w Hucie Trzyniec w Republice Czeskiej. Wartość umowy wynosi ok.
20,5 mln koron czeskich, co stanowiło równowartość ok. 3,36 mln zł.
•
GPBP - umowa z KOPEX - Przedsiębiorstwo Budowy Szybów S.A. na realizację zadania inwestycyjnego pn.: "Wykonanie
robót budowlanych związanych z "Pogłębieniem szybu "Janina VI" z wykonaniem dwustronnego wlotu szybowego na
poziomie 800 i zabudową infrastruktury w szybie" dla PKW S.A. " Wartość umowy wynosi: 3,5 mln zł.
•
GPBP - umowa z Rossmann Supermarkety Drogeryjne Polska Sp. z o.o na realizację zadania inwestycyjnego pn.:
"Budowa Centrum Dystrybucyjnego Rossmann w Pyskowicach przy ul. Poznańskiej". Wartość umowy wynosi: 4,6 mln zł.
•
GPBP - umowa z Komendą Wojewódzką Policji w Katowicach pn.: "Zaprojektowanie i wybudowanie zadania
inwestycyjnego pn.: Rozbudowa obiektu Komendy Powiatowej Policji w Wodzisławiu Śląskim”. Wartość umowy wynosi:
6,6 mln zł.
•
GPBP - umowa z POSCO Engineering & Construction CO., LTD Oddział w Polsce z siedzibą w Krakowie na realizację
zadania inwestycyjnego pn.: "Wykonanie robót żelbetowych oraz wykończeniowych dla ZAKŁADU TERMICZNEGO
PRZEKSZTAŁCANIA ODPADÓW W KRAKOWIE przy ul. Gedroycia". Wartość umowy wynosi: 46,8 mln zł.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 46
___________________________________________________________________________________________________________________________
•
Emitent w konsorcjum z Grupą Kapitałową "WONAM" S.A. - umowa z Jastrzębską Spółką Węglową S.A. na "Rozbudowę
i modernizację Zakładu Przeróbki Mechanicznej Węgla w JSW S.A. KWK Budryk". Wartość umowy wynosi: 154,4 mln zł.
•
MZ Realizacje Przemysłowe S.A. (dawniej Mostostal Kędzierzyn S.A.) - umowa z Trinecky Inżenyring a.s. z siedzibą w
Trzyńcu (Czechy) na zadanie inwestycyjne pn.: "Wtórne odpylanie hali stalowni konwertorowo - tlenowej (SKT)"
realizowane w Trineckych Żelezavnach a.s.". Wartość umowy wynosi: 174,2 mln KČ , co stanowiło 26,6 mln zł.
•
GPBP w konsorcjum z Tomasz Konior oraz Konior Firma Projektowo Budowlana Spółka Jawna - umowa z Muzeum
Górnictwa Węglowego w Zabrzu na realizację zadania inwestycyjnego pn.: „Rewitalizacja budynku Łaźni Łańcuszkowej
wraz z zagospodarowaniem przyległego terenu oraz budową pomostu dla zwiedzających Skansen "Królowa Luiza" wraz
infrastrukturą towarzyszącą". Wartość umowy wynosi: 7,9 mln zł, w tym udział GPBP 3,9 mln zł.
•
MZ Realizacje Przemysłowe S.A. - umowa z AKER MH AS z siedzibą w Kristiansand (Norwegia) na dostawę konstrukcji
stalowej wieży wiertniczej dla projektu DRU7. Wartość umowy wynosi: 3,3 mln USD, co stanowiło 9,9 mln zł.
•
Emitent - umowa z POSCO Engineering & Construction CO., LTD Oddział w Polsce na dostawę i montaż konstrukcji
stalowych w ramach inwestycji: "Budowa Zakładu Termicznego Przekształcania Odpadów" w Krakowie. Wartość umowy
wynosi: 19,9 mln zł.
•
MZ Realizacje Przemysłowe S.A. - dwie umowy z AIR LIQUIDE GLOBAL E&C SOLUTIONS POLAND S.A. z siedzibą w
Krakowie: 1) Prace mechaniczne i orurowanie oraz montaż zbiorników kriogenicznych dla KGHM ASU 1700". 2) "Dostawa
konstrukcji stalowych z prefabrykacją dla KGHM ASU 1700". Łączna wartość umów wynosi: 30,5 mln zł.
•
Biprohut w konsorcjum z KOPEX - Przedsiębiorstwo Budowy Szybów S.A. oraz Biurem Studiów
i Projektów Górniczych w Katowicach Sp. z o.o. - umowa z Południowym Koncernem Węglowym S.A.
z siedzibą w Jaworznie na wykonanie dokumentacji projektowej, budowlano-wykonawczej i technicznej niezbędnej dla
uruchomienia szybu "Grzegorz" wraz z niezbędną infrastrukturą przynależną. Wartość umowy wynosi: 17,7 mln zł, w tym
udział Biprohutu wynosi 4,5 mln zł.
Inne umowy zawarte w okresie sprawozdawczym od 01 stycznia 2013 r. – 31 grudnia 2013 r. przez Emitenta oraz spółki
Grupy Kapitałowej.
•
Emitent - aneks do Umowy Ramowej zawartej z BRE Bank S.A. (obecnie mBankiem S.A.) na mocy którego zwiększono
limit na gwarancje do kwoty 20 mln zł, wydłużono okres wykorzystywania limitu gwarancyjnego do dnia 20 grudnia 2013
r., wydłużono maksymalny termin ważności wystawianych gwarancji do dnia 14 listopada 2018 r., ustanowiono hipotekę
umowną łączną na dodatkowej nieruchomości oraz zwiększono wartość hipoteki do kwoty 26 mln zł.. Kolejnym aneksem
zwiększono limit na gwarancje do kwoty 22,5 mln zł, wydłużono okres wykorzystywania limitu gwarancyjnego do dnia
20 grudnia 2014 r., wydłużono maksymalny termin ważności wystawianych gwarancji do dnia 10 grudnia 2019 r., a także
zwiększono wartość hipoteki do kwoty 29,3 mln zł.
•
Emitent - trójstronna ugoda sądowa zawarta z Miastem Łódź jako Zamawiającym („Zamawiający”, „Miasto”) oraz
z syndykiem masy upadłości Katowickiego Przedsiębiorstwa Budownictwa Przemysłowego BUDUS S.A. w upadłości
likwidacyjnej rozwiązująca umowę na realizację zadania inwestycyjnego pn.: "Zaprojektowanie i wybudowanie Stadionu
Miejskiego oraz Hali Sportowej w Łodzi". (raport bieżący nr 21/2013). W ramach Ugody Strony dokonały wzajemnych
rozliczeń, w wyniku których MZH zapłacił Miastu kwotę 10,1 mln zł. Wykazana kwota stanowi odszkodowanie umowne z
tytułu rozwiązania Umowy, pomniejszone o należności za prace wykonane do dnia zawarcia Ugody, a nie objęte
wcześniejszymi płatnościami. Jednocześnie MZH zgłosił wierzytelność regresową z tyt. dokonanej płatności do masy
upadłości Budus S.A. w trybie odpowiednich przepisów Prawa upadłościowego i naprawczego. Realizacja przedmiotu
Umowy przypadła na okres znacznego pogorszenia koniunktury w branży budowlanej oraz ogłoszenia upadłości
likwidacyjnej współkonsorcjanta - BUDUS S.A. W konsekwencji Konsorcjum wniosło do Sądu Okręgowego w Łodzi pozew
o zmianę warunków Umowy poprzez zmianę zasad wynagradzania lub rozwiązanie Umowy (raport bieżący nr 80/2012).
Przedłużające się oczekiwanie na decyzję Sądu narażało każdą ze stron na rażące szkody, co nie leżało w interesie
żadnej z nich. Mając na względzie zgodną wolę usunięcia stanu niepewności strony postanowiły rozwiązać Umowę w
drodze zawarcia przedmiotowej Ugody.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 47
___________________________________________________________________________________________________________________________
•
Emitent - umowa z BNP Paribas Bank Polska S.A. na odnawialny limit kredytowy do maksymalnej wysokości 40 mln zł.
Okres kredytowania do dnia 18 kwietnia 2023 r., bieżący okres udostępnienia kredytu do dnia 01 października 2014 r.
•
Mostostal Kędzierzyn S.A. - Aneks do Umowy limitu kredytowego wielocelowego zawartego z PKO BP S.A. w 2010 r.
zwiększający limit kredytu wielocelowego do wysokości 15 mln zł udostępnionego w następujący sposób:
• kredyt w rachunku bieżącym do kwoty 4 mln zł,
• gwarancje bankowe do wysokości 100% udzielonego limitu.
•
Emitent – trzy umowy z PRInż Nieruchomości Sp. z o.o. (spółka z Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze, która w dniu
17 grudnia 2013r. została przejęta przez spółkę Przedsiębiorstwo Robót Inżynieryjnych S.A. Holding) oraz jedna umowa
z Przedsiębiorstwem Robót Inżynieryjnych S.A. Holding dotyczące:
− przeniesienia prawa użytkowania wieczystego gruntu położonego w Bytomiu przy ul. Strzelców Bytomskich za
cenę 24,1 mln zł,
− przeniesienia prawa użytkowania wieczystego gruntów położonych w Rudzie Śląskiej, Sosnowcu i Katowicach za
łączną cenę 5,0 mln zł,
− nabycia praw użytkowania wieczystego nieruchomości położonych w Katowicach i Rudzie Śląskiej wraz z
położonymi na nich budynkami i budowlami oraz ustanowienie służebności gruntowej za łączną cenę 10,6 mln zł.
− nabycia praw użytkowania wieczystego nieruchomości zlokalizowanych w Katowicach wraz z położonymi na nich
budynkami i budowlami oraz infrastrukturą towarzyszącą za łączną cenę 14,1 mln zł netto– transakcja dokonana w
dniu 30 grudnia 2013 r. z Przedsiębiorstwem Robót Inżynieryjnych S.A. Holding.
•
Emitent – umowa kredytowa z BRE Bankiem S.A., której przedmiotem jest kredyt inwestycyjny w wysokości 21,4 mln zł
Ostateczny termin spłaty kredytu wyznaczony został na dzień 05 sierpnia 2015 r. Zabezpieczeniem spłaty kredytu
inwestycyjnego jest hipoteka umowna w kwocie 27,9 mln zł ustanowiona na nieruchomości gruntowej będącej
w użytkowaniu wieczystym Emitenta, położonej w Bytomiu przy ul. Strzelców Bytomskich.
•
Emitent – umowa o linię gwarancyjną z Credit Agricole Bank Polska S.A. do maksymalnej wysokości 25,0 mln zł. Termin,
do którego mogą być udzielane gwarancje przypada na 30 maja 2014 r. Zabezpieczeniem gwarancji wystawianych
w ramach linii gwarancyjnej będą cesje wierzytelności z kontraktów handlowych Emitenta.
Inne zdarzenia
Istotnym zdarzeniem, które miało miejsce w 2013 r., tj. 20 czerwca 2013 r. było odstąpienie od kontraktu „Zadaszenie widowni oraz
niezbędna infrastruktura techniczna Stadionu Śląskiego w Chorzowie” („Kontrakt”) oraz związane z tym dalsze wydarzenia, które
wystąpiły w III kwartale 2013 r. oraz po dniu bilansowym.
Konsorcjum w składzie: Hochtief Polska (Lider konsorcjum), Hochtief Solutions AG, Mostostal Zabrze Holding S.A. i Thermoserr
Sp. z o.o. (Wykonawca) podjęło decyzję o skorzystaniu z ustawowego i umownego prawa do odstąpienia od Kontraktu w związku
z zaistniałym po stronie Zamawiającego (marszałka Województwa Śląskiego) opóźnieniem, jak również istotnym niedopełnieniem
przez Zamawiającego zobowiązań kontraktowych.
Wykonawca nie miał możliwości wykonywania jakichkolwiek robót dotyczących budowy zadaszenia trybun Stadionu Śląskiego, jak
i robót bezpośrednio z nimi związanych z uwagi na wydaną w dniu 14 marca 2013 r. przez Powiatowy Inspektorat Nadzoru
Budowlanego w Chorzowie (PINB) decyzję nakazującą Inwestorowi zaniechanie dalszych robót budowlanych dotyczących budowy
w/w zadaszenia wykonywanych wg obecnego projektu budowlanego. Złą jakość dokumentacji projektowej dachu (za którą
odpowiedzialność ponosi Zamawiający) potwierdziły jednoznacznie orzeczenia PINB z dnia 16 stycznia 2013 roku i 14 marca 2013
roku, utrzymane następnie w mocy orzeczeniami Śląskiego Wojewódzkiego Inspektora Nadzoru Budowlanego z dnia 27 maja
2013 roku w przedmiocie wstrzymania prac na Stadionie Śląskim w zakresie budowy zadaszenia.
W celu zabezpieczenia Konsorcjum przed bezpodstawnym skorzystaniem przez Zamawiającego z gwarancji ubezpieczeniowych
należytego wykonania kontraktu Konsorcjum złożyło w Sądzie Okręgowym w Katowicach wniosek o zabezpieczenie roszczeń
niepieniężnych. Ostatecznie Sąd Apelacyjny w Katowicach I Wydział Cywilny wydał w dniu 30 lipca 2013 r. postanowienie, na
podstawie którego utrzymał w istotnej części w mocy postanowienie Sądu Okręgowego w Katowicach o udzieleniu zabezpieczenia
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 48
___________________________________________________________________________________________________________________________
przedmiotowych roszczeń. Wartość przedmiotu zabezpieczenia przypadającego na całe Konsorcjum wynosi 36.049.465,43 zł,
w tym udział MZH wynosi 17.145.125,76 zł. W związku z postanowieniem Sądu Apelacyjnego w Katowicach Województwo Śląskie
w okresie prowadzenia postępowania sądowego nie jest uprawnione do pobrania w jakiejkolwiek wysokości gwarancji należytego
wykonania kontraktu oraz nie przysługują mu żadne roszczenia podlegające zaspokojeniu z ww. gwarancji.
W dniu 23 lipca 2013 r. Zamawiający złożył oświadczenie o rozwiązaniu Kontraktu, od którego Konsorcjum, z udziałem MZH,
odstąpiło już w dniu 20 czerwca 2013 r. Urząd Marszałkowski za przesłanki rozwiązania Kontraktu uznał między innymi: brak
przedstawienia w terminie zabezpieczenia należytego wykonania Kontraktu, tj. Gwarancji należytego wykonania kontraktu,
niedokończenie prac zgodnie z terminarzem Kontraktu oraz wyraźny zamiar odstąpienia od zobowiązań objętych Kontraktem,
których wyraz Konsorcjum dało między innymi poprzez oświadczenie o odstąpieniu od Umowy. Jednocześnie Urząd
Marszałkowski naliczył karę umowną za nienależyte i nieterminowe wykonanie przedmiotu Umowy, której łączna wysokość dla
Konsorcjum wynosi 63.459.784 zł, z czego na MZH przypada 27.178.604,94 zł. W opinii Zarządu MZH, oświadczenie
Zamawiającego dotyczące rozwiązania kontraktu jest zupełnie bezpodstawne biorąc pod uwagę wcześniejsze odstąpienie
Wykonawcy od Umowy, a naliczenie kar umownych jest bezzasadne, uwzględniając fakt, iż Wykonawca nie miał możliwości
realizowania kontraktu z uwagi na orzeczenia PINB.
W związku z zaistniałym sporem Strony podjęły negocjacje w wyniku których we wrześniu 2013 r. zawarto Porozumienie
Tymczasowe („Porozumienie”), o którym Emitent informował w raporcie bieżącym nr 78/2013 z dnia 13 września 2013 r.
Porozumieniem tym Strony uregulowały zasady przeprowadzenia inwentaryzacji, która została zakończona przed końcem 2013 r.
oraz dokonały rozliczenia dotychczas wykonanych robót, materiałów i urządzeń. Ponadto Porozumienie uregulowało tymczasowe
zasady procedowania obowiązujące do dnia 28 lutego 2014 r. W związku z przyjęciem przez Wykonawcę propozycji negocjacji
warunków w zakresie dokończenia robót Strony złożyły w Sądzie Okręgowym w Katowicach i w Sądzie Apelacyjnym w Katowicach
zgodne wnioski o zawieszenie wszystkich wszczętych przez Wykonawcę i toczących się postępowań przeciwko Zamawiającemu,
w wyniku których w dniu 8 października 2013 r., Sąd Okręgowy w Katowicach wydał postanowienie o ich zawieszeniu do czasu
obowiązywania Porozumienia, tj. do dnia 28 lutego 2014 r.
Każda ze Stron zobowiązała się, że w okresie obowiązywania niniejszego Porozumienia nie będzie podejmowała żadnych działań
faktycznych ani prawnych, które miałyby na celu lub których skutkiem byłoby skierowanie, dochodzenie lub zaspokajanie
w stosunku do drugiej Strony jakichkolwiek roszczeń związanych z Kontraktem, za wyjątkiem roszczeń wynikających bezpośrednio
z zawartego Porozumienia. Zamawiający, zgodnie z treścią Porozumienia, w dniu 12 września 2013 r. doręczył do Towarzystwa
Ubezpieczeń i Reasekuracji Warta S.A. oświadczenie, że do czasu obowiązywania udzielonego na rzecz Wykonawcy
Postanowieniem Sądu Apelacyjnego w Katowicach z dnia 30 lipca 2013 r. zabezpieczenia roszczeń, nie będzie podejmować
żadnych działań zmierzających do realizacji jakichkolwiek praw z którejkolwiek z gwarancji należytego wykonania kontraktu oraz
nakazał Towarzystwu Ubezpieczeń i Reasekuracji Warta S.A. nie realizowanie jakichkolwiek płatności z którejkolwiek z gwarancji
należytego wykonania kontraktu.
Po dniu bilansowym Konsorcjum, z udziałem MOSTOSTALU ZABRZE S.A., zgodnie z zapisami Porozumienia, złożyło w terminie
ofertę na dokończenie przedmiotowej Inwestycji. Aktualnie trwają rozmowy w przedmiotowej sprawie.
3.10 Opis czynników i zdarzeń, mających znaczący wpływ na osiągnięte
wyniki finansowe
Wyniki finansowe Emitenta
Przychody ze sprzedaży Emitenta za cztery kwartały 2013 r. osiągnęły poziom 192.339 tys. zł i w porównaniu do przychodów ze
sprzedaży uzyskanych w 2012 roku zmniejszyły się o 11%. Spadek przychodów ze sprzedaży to efekt ogólnego załamania
koniunktury. W całym 2013 r produkcja budowlano-montażowa była o 12,0% niższa niż w roku 2012.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 49
___________________________________________________________________________________________________________________________
Wynik brutto na sprzedaży Emitenta w czterech kwartałów 2013 r. wyniósł 16.698 tys. zł i w porównaniu z 2012 r. wzrósł prawie
2,5-krotnie. Znalazło to odzwierciedlenie we wzroście marży brutto na sprzedaży z poziomu 3,2% za ubiegły rok do 8,7 % w
okresie czterech kwartałów bieżącego roku.
Po pokryciu kosztów ogólnego zarządu, które wyniosły 16.304 tys. zł, Emitent zanotował za cztery kwartały 2013 r. zysk na
sprzedaży w wysokości 394 tys. zł. Dla porównania strata na sprzedaży w 2012 roku wyniosła 9.175 tys. zł.
Istotny wpływ na poziom wyników uzyskanych przez Emitenta na pozostałej działalności operacyjnej oraz na działalności
finansowej, które w okresie czterech kwartałów 2013 r. wyniosły odpowiednio 3.278 tys. zł oraz 5.131 tys. zł miały:
• przychody z tytułu dywidend od spółek zależnych w kwocie 7.246 tys. zł,
• saldo przychodów i kosztów z tytułu rezerw na zobowiązania w kwocie 2.272 tys. zł (bez uwzględnienia rozliczenia
skutków ugody dot. kontraktu w Łodzi, ujętych w różnych pozycjach bilansowych).
Cztery kwartały 2013 r. Emitent zamknął wynikiem brutto na poziomie 8.803 tys. zł, z rentownością 4,6%.
Strata na działalności zaniechanej, dotycząca zlikwidowanej z końcem 2013 r. działalności operacyjnej Ośrodka MontażowoProdukcyjnego, o której Emitent informował w raporcie bieżącym nr 27/2013, wyniosła w okresie czterech kwartałów 2013 r.
(-)1.444 tys. zł.
Zysk netto oraz całkowite dochody netto ukształtowały się na poziomie 6.611 tys. zł, z rentownością 3,4%.
Wyniki finansowe na poszczególnych poziomach uzyskane przez MOSTOSTAL ZABRZE S.A. za cztery kwartały 2013 r. w
porównaniu z wynikami za analogiczny okres roku ubiegłego przedstawia poniższa tabela.
w tys. zł
215 610
192 339
12 m-cy 2013
/12 m-cy 2012
89%
Wynik brutto ze sprzedaży
6 979
16 698
239%
16 154
16 304
101%
Wynik na sprzedaży
-9 175
394
x
Wynik z działalności operacyjnej
(-)19 329
3 672
x
Wynik brutto
(-) 9 684
8 803
x
(-) 283
748
x
(-) 9 401
8 055
x
Podatek dochodowy
Wynik netto z działalności gospodarczej
Wynik netto z działalności zaniechanej
12 m-cy 2012
12 m-cy 2013
(-) 1 889
(-) 1 444
76%
Wynik netto
(-) 11 290
6 611
x
(-) 11 290
6 611
x
Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej
Skonsolidowane przychody ze sprzedaży za okres czterech kwartałów 2013 r. wyniosły 578.657 tys. zł i odnotowały zmniejszenie
w porównaniu do roku ubiegłego roku o 11%. W samym czwartym kwartale 2013 r. sprzedaż ta wzrosła w porównaniu do
czwartego kwartału 2012 roku o 25%, co wskazuje na tendencję wzrostową.
Wynik brutto ze sprzedaży uzyskany przez Grupę Kapitałową za cztery kwartały 2013 r. wyniósł 44.688 tys. zł. Tym samym, marża
brutto na sprzedaży osiągnęła poziom 7,7%.
Po pokryciu kosztów ogólnego zarządu, które wyniosły 44.133 tys. zł i w porównaniu do ubiegłego roku spadły o 4%, Grupa
Kapitałowa Mostostal Zabrze zanotowała za cztery kwartały 2013 r. zysk na sprzedaży na poziomie 116 tys. zł. W samym
czwartym kwartale 2013r. zysk na sprzedaży wyniósł 2.958 tys. zł, z rentownością 1,6%.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 50
___________________________________________________________________________________________________________________________
Istotny wpływ na poziom wyników uzyskanych przez Grupę Kapitałową na pozostałej działalności operacyjnej oraz na działalności
finansowej, kształtujących się w okresie czterech kwartałów 2013 r. odpowiednio na poziomie 12.160 tys. zł oraz (-) 3.471 tys. zł
miały:
• saldo odpisów aktualizujących wartości nieruchomości inwestycyjnych w kwocie 4.655 tys. zł,
• przychody z tytułu umorzenia zobowiązań układowych PRInż w wysokości 2.884 tys. zł,
• saldo z tytułu utworzenia i rozwiązania rezerw na świadczenia pracownicze w wysokości 2.243 tys. zł,
• koszty z tytułu odsetek w wysokości 2.577 tys. zł,
• zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1.749 tys. zł,
• zysk ze zbycia inwestycji w wysokości 1.596 tys. zł,
• saldo przychodów i kosztów z tytułu rezerw na zobowiązania w kwocie 1.452 tys. zł (bez uwzględnienia rozliczenia
skutków ugody dot. kontraktu w Łodzi, ujętych w różnych pozycjach bilansowych).
Cztery kwartały 2013 roku Grupa Kapitałowa Mostostal Zabrze zamknęła wynikiem brutto na poziomie 8.805 tys. zł. Po
uwzględnieniu podatku dochodowego oraz straty na zaniechanej działalności Emitenta w wysokości 1.444 tys. zł wynik netto
ukształtował się na poziomie 7.747 tys. zł. Zysk netto przynależny akcjonariuszom spółki oraz całkowite dochody netto przypisane
akcjonariuszom jednostki dominującej wyniosły natomiast w analizowanym okresie 7.222 tys. zł.
Skonsolidowane wyniki finansowe na poszczególnych poziomach uzyskane przez Grupę Kapitałową Mostostal Zabrze w okresie
czterech kwartałów 2013 r. w porównaniu z wynikami za 2012 r. przedstawia poniższa tabela.
w tys. zł
648 730
578 657
12 m-cy 2013/
12 m-cy 2012
89%
Wynik brutto ze sprzedaży
50 684
44 688
88%
12 m-cy 2012 12 m-cy 2013
46 028
44 133
96%
Wynik na sprzedaży
3 888
116
3%
Wynik z działalności operacyjnej
5 253
12 276
234%
(-) 6 823
8 805
x
Wynik brutto
Podatek dochodowy
772
(-) 386
x
Wynik netto z działalności gospodarczej
(-) 7 595
9 191
x
Wynik netto z działalności zaniechanej
(-) 4 268
(-) 1 444
34%
Wynik netto
(-) 11 863
7 747
x
Wynik netto przynależny akcjonariuszom spółki
Całkowite dochody netto przypisane akcjonariuszom jednostki
dominującej
(-) 13 072
7 222
x
(-) 13 072
7 222
x
3.11 Informacje dotyczące emisji, wykupu, spłaty dłużnych i
kapitałowych papierów wartościowych
W omawianym okresie sprawozdawczym organy Emitenta nie podjęły decyzji oraz nie przeprowadziły emisji akcji, obligacji, innych
papierów dłużnych oraz kapitałowych papierów wartościowych.
Akcje własne
W prezentowanym okresie następujące podmioty z Grupy Kapitałowej Emitenta dokonały zbycia akcji Emitenta:
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 51
___________________________________________________________________________________________________________________________
1
W dniu 12 lutego 2013 r. rozliczono transakcję zbycia przez Gliwickie Przedsiębiorstwo Budownictwa Przemysłowego
S.A. (GPBP) 3.500.000 sztuk akcji Emitenta stanowiących 2,35% kapitału zakładowego Emitenta oraz 2,35% udziału w
ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Akcje zostały zbyte po średniej cenie 1,26 zł za jedną akcję.
2
W dniu 26 czerwca 2013 r. Przedsiębiorstwo Robót Inżynieryjnych S.A. - Holding (PRInż) dokonało transakcji zbycia
2.363.267 sztuk akcji Emitenta stanowiących 1,58% kapitału zakładowego Emitenta oraz 1,58% udziału w ogólnej liczbie
głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Akcje zostały zbyte po średniej cenie 1,30 zł za jedną akcję.
3
W dniu 02 grudnia 2013 r. Emitent dokonał transakcji zbycia 4.714.500 sztuk akcji własnych, które zakupił w ramach
Programu Skupu Akcji Własnych realizowanego na mocy Uchwały nr 22 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta z
dnia 16 czerwca 2010 r. Sprzedane akcje Emitenta stanowiły 3,16% kapitału zakładowego Emitenta oraz 3,16% udziału w
ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Akcje zostały zbyte po średniej cenie 1,90 zł za jedną akcję.
4
W dniu 02 grudnia 2013 r. Zakład Montażowo-Produkcyjny "Częstochowa" Sp. z o.o. (ZMP Częstochowa) dokonał
transakcji zbycia 450.000 sztuk akcji Emitenta, stanowiących 0,03 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,3 % udziału w
ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Akcje zostały zbyte po średniej cenie 1,90 zł za jedną akcję.
5
W dniu 02 grudnia 2013 r. Przedsiębiorstwo Inżynierskie Biprohut Sp. z o.o. (PI Biprohut) dokonało transakcji zbycia
20.946 sztuk akcji Emitenta, stanowiących 0,014% kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,014 % udziału w ogólnej liczbie
głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Akcje zostały zbyte po średniej cenie 1,94 zł za jedną akcję.
6
W dniach 02 – 03 grudnia 2013 r. Mostostal Kędzierzyn S.A. dokonał transakcji zbycia 222.385 sztuk akcji Emitenta w
tym:
a) 190.485 sztuk akcji Emitenta, które zostały objęte przez Ocynkownię Mostostal-Met Sp. z o.o. (Ocynkowania spółka
przejęta przez Mostostal Kędzierzyn S.A. w dniu 30 października 2012 r. ) Akcje zostały zbyte po średniej cenie 1,90 zł za
jedną akcję.
b) 31.900 sztuk akcji Emitenta, które zostały objęte przez Zakład Montażowo-Produkcyjny "Pokój" Sp. z o.o. (ZMP Pokój
spółka przejęta przez Mostostal Kędzierzyn S.A. w dniu 01 lipca 2013 r.) Akcje zostały zbyte po średniej cenie 1,92 zł za
jedną akcję.
Sprzedane przez Mostostal Kędzierzyn S.A. akcje Emitenta wykazane w punkcie 6 a i 6 b stanowiły łącznie 0,15%
kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,15 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
Po dokonaniu powyższych transakcji zarówno Emitent jak i pozostałe podmioty z Grupy Kapitałowej nie posiadają akcji własnych.
3.12 Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy,
łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję z podziałem na akcje zwykłe
i uprzywilejowane
W prezentowanym okresie Emitent nie wypłacał dywidendy oraz nie podjął decyzji o jej wypłaceniu.
3.13 Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu bilansowym nieujętych
w tym sprawozdaniu a mogących w znaczący sposób wpłynąć na
przyszłe wyniki finansowe emitenta
Grupa Kapitałowa Mostostal Zabrze zawarła po dniu bilansowym następujące umowy:
Kontrakty budowlane zawarte po dniu bilansowym
/wartości umów podano według wartości netto/:
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 52
___________________________________________________________________________________________________________________________
• MZ Realizacje Przemysłowe S.A. (dawniej Mostostal Kędzierzyn S.A.) umowa z AKER MH A.S. z siedzibą w
Kristiansand (Norwegia) na dostawę konstrukcji stalowej wieży wiertniczej dla projektu COBALT. Wartość umowy
wynosi 5,8 mln USD, co stanowiło równowartość 17,7 mln zł.
• MZ Realizacje Przemysłowe S.A. (dawniej Mostostal Kędzierzyn S.A.) umowa z Babcock & Wilcox Volund A/S z
siedzibą w Esbjerg (Dania) na "Dostawę i montaż konstrukcji stalowych dla projektu AMAGER Bakke - spalarnia śmieci
w Kopenhadze". Wartość umowy wynosi 7,0 mln USD, co stanowiło równowartość 30 mln zł.
• MZ Realizacje Przemysłowe S.A. Oddział/Katowice aneks do umowy zawartej z Warbud S.A. na kompleksową i
kompletną dostawę i montaż konstrukcji stalowej dla zadania inwestycyjnego: "Dokończenie budowy budynku
wielofunkcyjnego Międzynarodowego Centrum Kongresowego w Katowicach wraz z obiektami towarzyszącymi,
wjazdami, dojazdami, parkingami oraz infrastrukturą techniczną". Wartość aneksu wynosi 1,6 mln zł.
• MZ Realizacje Przemysłowe S.A. Oddział/Częstochowa umowa
z Balcke - Dürr Polska Sp.
z o.o. z siedzibą w Warszawie umowy na "Modernizację elektrofiltrów K1 i K2 w PAK Pątnów". Wartość umowy wynosi
7,0 mln zł.
• MZ GPBP umowa z Górażdże Cement S.A. w Choruli na realizację zadania inwestycyjnego pn.: "Modernizacja silosów
cementu nr 2 i nr 8 w Cementowni Górażdże". Wartość umowy wynosi: 14,1 mln zł.
• Biprohut - umowa z Kopex Ex-Coal Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach na wykonanie Dokumentacji Projektowej,
Dokumentacji Powykonawczej i sprawowanie nadzorów autorskich oraz pełnienie roli Generalnego Projektanta części
powierzchniowej nowej kopalni węgla kamiennego w obszarze "Oświęcim Polanka 1". Wartość umowy wynosi 16,7
mln zł.
• Emitent - zlecenie od firmy Fisia Babcock Environment GmbH z siedzibą w Gummersbash (Niemcy) na montaż
konstrukcji kotła, części ciśnieniowej kotła oraz urządzeń towarzyszących dla spalarni śmieci w miejscowości Linköping
(Szwecja). Wartość zlecenia wynosi 3,7 mln Euro, co stanowiło 15,5 mln zł.
Pozostałe umowy
• Emitent – Umowa Kredytowa z mBankiem S.A. (dawniej BRE Bank S.A.) – kredyt inwestycyjny
w wysokości 4,5 mln zł, zabezpieczenia: hipoteka umowna do kwoty 5,8 mln zł oraz zastawy rejestrowe na środkach
trwałych. Termin spłaty kredytu: 20 stycznia 2019 r.
• Emitent – umowa ramowa z Credit Agricole Bank Polska S.A. dotyczącą zawierania transakcji walutowych oraz
walutowo-odsetkowych z dostępnym limitem transakcyjnym do 5.000.000 Euro, co stanowiło równowartość 20.925.500
zł.
Inne zdarzenia
Wpływ na przyszłą sytuację finansową Emitenta będą miały wyniki spraw sądowych opisane w pkt. 3.21 niniejszego Sprawozdania
oraz inne zdarzenia opisane w pkt 3.9.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 53
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.14 Informacja o zmianach w aktywach i zobowiązaniach warunkowych
Spółka Dominująca
Według stanu na 31 grudnia 2014 r. należności warunkowe u Emitenta wynoszą 51.001 tys. zł (w tym od jednostek powiązanych
2.476 tys. zł) i w porównaniu ze stanem na 31 grudnia 2012 r. uległy zwiększeniu o 19.111 tys. zł.
Zobowiązania warunkowe wg stanu na 31 grudnia 2013 r. wynoszą 117.066 tys. zł i uległy zmniejszeniu w porównaniu ze stanem
na 31 grudnia 2012 r. o 18.069 tys. zł. Zobowiązania warunkowe Emitenta obejmują między innymi:
− gwarancje wystawione na zlecenie Emitenta
w tym za zobowiązania spółek zależnych
− udzielone poręczenia
w tym za zobowiązania spółek zależnych
− zobowiązania wekslowe
100.612 tys. zł,
4.538 tys. zł,
15.674 tys. zł,
7.697 tys. zł,
780 tys. zł.
Grupa Kapitałowa
Według stanu na 31 grudnia 2013 r. należności warunkowe Grupy Kapitałowej wynoszą 49.701 tys. zł i w porównaniu ze stanem
na 31 grudnia 2012 r. zwiększyły się o 18.073 tys. zł.
Zobowiązania warunkowe Grupy Kapitałowej wg stanu na 31 grudnia 2013 r. wynoszą 146.048 tys. zł i w porównaniu ze stanem
na dzień 31 grudnia 2012 r. zmniejszyły się o 15.710 tys. zł. Zobowiązania spółek zależnych obejmują głównie gwarancje
wystawione na ich zlecenie oraz limity na gwarancje należytego zabezpieczenia i na wadium, związane przede wszystkim
z realizacją kontraktów spółek zależnych, w tym głównie spółki MOSTOSTAL ZABRZE Gliwickie Przedsiębiorstwo Budownictwa
Przemysłowego S.A.
3.15 Opis organizacji Grupy Kapitałowej, ze wskazaniem jednostek
podlegających konsolidacji
MOSTOSTAL ZABRZE S.A. jest Spółką Dominującą Grupy Kapitałowej, w skład której według stanu na dzień 31 grudnia 2013 r.
wchodziło 5 spółek zależnych.
Dwie spółki zależne z Grupy Kapitałowej tj.: Przedsiębiorstwo Inżynierskie Biprohut Sp. z o.o. oraz MOSTOSTAL ZABRZE
Realizacje Przemysłowe S.A. tworzą własne grupy kapitałowe.
Poniżej podano udział Spółki Dominującej w podmiotach bezpośrednio zależnych m.in. na dzień 31 grudnia 2013 r. wraz z
uwzględnieniem zmian w tych udziałach w poszczególnych okresach.
Lp.
1.
Nazwa spółki
MOSTOSTAL ZABRZE
Konstrukcje Przemysłowe
Spółka Akcyjna
Skrócona
nazwa użyta
w raporcie
MZ KP S.A.
Kapitał
zakładowy na
01.01.2013
2 300 000
Kapitał
zakładowy na
31.12.2013
2 300 000
Udział Spółki
Dominującej w
kapitale
zakładowym
na 01.01.2013
(%)
100,00%
Udział Spółki
Dominującej w
kapitale
zakładowym
na 31.12.2013
(%)
100,00%
Udział Spółki
Dominującej w
walnym
zgromadzeniu
na 31.12.2013
(%)
100,00%
Aktualny
udział Spółki
Dominującej
w kapitale
zakładowym
(%)
100,00%
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 54
___________________________________________________________________________________________________________________________
2.
MOSTOSTAL ZABRZE
Realizacje Przemysłowe Spółka
Akcyjna (dawniej Mostostal
Kędzierzyn S.A.)*
MZ RP S.A
3.
MOSTOSTAL ZABRZE
Gliwickie Przedsiębiorstwo
Budownictwa Przemysłowego
Spółka Akcyjna**
4.
11 727 700
18 751 800
97,86%
97,94%
97,94%
97,94%
MZ GPBP
2 282 000
2 282 000
85,61%
85,61%
85,61%
85,61%
Przedsiębiorstwo Robót
Inżynieryjnych Spółka Akcyjna –
Holding w Katowicach ***
PRInż
1 250 897
1 250 897
99,45%
99,45%
99,45%
99,45%
5.
Przedsiębiorstwo Inżynierskie
Biprohut Sp. z o.o.****
Biprohut
3 300 900
3 300 900
62,16%
62,17%
51,49%
62,17%
6.
Mostostal Zabrze Zakład
Montażowo-Produkcyjny
"Katowice" Sp. z o.o.
ZMP
Katowice
1 864 400
x
99,55%
x
x
x
7.
Mostostal Zabrze -Zakład
Montażowo Produkcyjny
„Częstochowa” Sp. z o.o.*
ZMP
Częstochowa
1 511 900
x
76,30%
x
x
x
8.
Montażowo-Produkcyjny
"Czechowice" Sp. z o.o.
ZMP
Czechowice
1 569 600
x
99,77%
x
x
x
9.
Montażowo-Produkcyjny "Pokój
" Sp. z o.o.
ZMP Pokój
1 220 000
x
93,48%
x
x
x
* w dniu 24 czerwca 2013 r. w Wielkiej Brytanii została utworzona spółka Mostostal Częstochowa Ltd., w której 100% udziałów posiadała spółka ZMP
„Częstochowa”, przejęta z dniem 2 grudnia 2013 r. przez MOSTOSTAL ZABRZE Realizacje Przemysłowe S.A.
** MZ GPBP S.A. posiada 60% udziałów w spółce Bud Work Serwis Sp. z o.o. Dane zawarte w sprawozdaniu Bud-Work Serwis sp. z o.o. są nieistotne i nie
mają wpływu na obraz sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy MZ GPBP S.A. i tym samym odstąpiono od konsolidacji sprawozdań
finansowych.
*** PRInż posiada udziały w dwóch spółkach zależnych, których nie objęto konsolidacją, gdyż nie prowadzą one działalności gospodarczej. Należy zaznaczyć,
iż w grudniu 2013 r. PRInż dokonał zbycia akcji Przedsiębiorstwa Robót Drogowych i Mostowych S.A. w upadłości likwidacyjnej z siedzibą w KędzierzynieKoźlu (PRDiM) oraz udziałów w trzech podmiotach nie prowadzących działalności.
**** w skład Grupy Kapitałowej spółki Biprohut Sp. z o. o. wchodzi spółka 100% zależna - Biprohut Nieruchomości Sp. z o.o. w Gliwicach.
Spółki zależne wykazane w tabeli powyżej podlegają konsolidacji pełnej.
W dniu 21 lutego 2013 r. Sąd Rejestrowy wydał postanowienie o zarejestrowaniu podwyższenia kapitału zakładowego spółki
zależnej Mostostal Zabrze Zakład Montażowo-Produkcyjny "Katowice" Sp. o.o. z siedzibą w Katowicach („ZMP Katowice ”)
Uchwała Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników ZMP Katowice o podwyższeniu kapitału zakładowego o kwotę
2.500.000,00 zł do kwoty 4.364.400 zł została podjęta w IV kwartale 2012 r. Wszystkie udziały w podwyższonym
kapitale zakładowym Spółki objął Emitent, finansując inwestycję ze środków własnych. W wyniku podwyższenia kapitału udział
Emitenta w kapitale zakładowym ZMP Katowice wzrósł z 99,55% do 99,81 %. W ramach reorganizacji Grupy Kapitałowej w IV
kwartale 2013 r. Emitent dokonał zakupu 28 udziałów w spółce ZMP Katowice Sp. z o.o., zwiększając swój udział w kapitale spółki
do 99,87%. Spółka ZMP Katowice Sp. z o.o. została z dniem 2 grudnia 2013 r. przejęta przez MOSTOSTAL ZABRZE Realizacje
Przemysłowe Spółka Akcyjna (dawniej Mostostal Kędzierzyn S.A.), o czym mowa poniżej.
W dniu 01 lipca 2013 r. na mocy postanowienia Sądu Rejonowego w Opolu, Wydział VIII zostało zarejestrowane połączenie trzech
spółek zależnych Emitenta:
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 55
___________________________________________________________________________________________________________________________
•
•
•
Mostostalu Kędzierzyn Spółka Akcyjna z siedzibą w Kędzierzynie – Koźlu (Spółka Przejmująca),
Mostostalu Zabrze Zakład Montażowo-Produkcyjny "Pokój" Sp. z o.o. z siedzibą w Zabrzu,
Mostostalu Zabrze Zakład Montażowo-Produkcyjny "Czechowice" Sp. o.o. z siedzibą w Czechowicach – Dziedzicach.
Połączenie nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1 kodeksu spółek handlowych poprzez przeniesienie całego majątku ZMP "Pokój" i
ZMP "Czechowice" na Mostostal Kędzierzyn S.A. W wyniku połączenia, nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego Spółki
przejmującej z kwoty 11.727.700 zł o kwotę 3.859.800 zł (tj. o emisję 38.598 akcji o wartości nominalnej 100 zł każda) do kwoty
15.587.500 zł.
Kolejny etap połączenia spółek montażowo-produkcyjnych nastąpił w dniu 02 grudnia 2013 r. Na mocy postanowienia Sądu
Rejonowego w Opolu, Wydział VIII zostało wówczas zarejestrowane połączenie:
•
•
•
Mostostalu Kędzierzyn Spółka Akcyjna z siedzibą w Kędzierzynie - Koźlu (Spółka Przejmująca) oraz
Mostostalu Zabrze - Zakład Montażowo Produkcyjny "Częstochowa" Sp. z o.o. z siedzibą w Częstochowie i
Mostostalu Zabrze Zakład Montażowo-Produkcyjny "Katowice" Sp. o.o. z siedzibą w Katowicach.
Połączenie nastąpiło również w trybie art. 492 § 1 pkt 1 kodeksu spółek handlowych poprzez przeniesienie całego majątku ZMP
"Częstochowa" i ZMP "Katowice" na Mostostal Kędzierzyn S.A.W następstwie połączenia, Mostostal Kędzierzyn S.A. wstąpiła we
wszystkie prawa i obowiązki ZMP "Częstochowa" oraz ZMP "Katowice". Ponadto, w wyniku połączenia nastąpiło podwyższenie
kapitału zakładowego Spółki Przejmującej z kwoty 15.587.500 zł o kwotę 3.164.300 zł (w związku z emisją 31.643 akcji o wartości
nominalnej 100 zł każda) do kwoty 18.751.800 zł. Emitent w podwyższonym kapitale posiada 97,94 % akcji. Jednocześnie z dniem
02 grudnia 2013 r. na mocy postanowienia Sądu Rejonowego w Opolu, Wydział VIII zmianie uległa firma Spółki Przejmującej, tj.
Mostostalu Kędzierzyn Spółka Akcyjna, która otrzymała brzmienie MOSTOSTAL ZABRZE Realizacje Przemysłowe Spółka
Akcyjna.
Ponadto, w dniu 17 grudnia 2013 r. Sąd Rejonowy Katowice Wschód Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
wydał postanowienie o zarejestrowaniu połączenia następujących spółek zależnych Emitenta:
•
•
Przedsiębiorstwa Robót Inżynieryjnych S.A. Holding z siedzibą w Katowicach (Spółka Przejmująca - PRInż) oraz
PRInż Nieruchomości Sp. z o.o z siedzibą w Katowicach, spółka 100% zależna od PRInż (Spółka Przejmowana)
Połączenie to nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1 kodeksu spółek handlowych poprzez przeniesienie całego majątku Spółki PRInż
Nieruchomości Sp. z o.o na rzecz Spółki PRInż. Połączenie zostało przeprowadzone w trybie uproszczonym stosownie do art. 515
§ 1 oraz art. 516 §§ 1,5 i 6 kodeksu spółek handlowych. W następstwie tego połączenia spółka PRInż wstąpiła we wszystkie prawa
i obowiązki spółki PRInż Nieruchomości Sp. z o.o. Połączenie powyższych spółek nastąpiło bez podwyższenia kapitału
zakładowego PRInż z związku z czym Emitent w spółce PRInż posiada niezmiennie 99,45% akcji.
Proces łączenia spółek zależnych jest jednym z elementów reorganizacji Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze S.A., efektem
którego będzie zmniejszenie kosztów funkcjonowania, efektywniejsze wykorzystanie posiadanych zasobów ludzkich oraz majątku,
a także lepsza alokacja środków pieniężnych.
Stan postępowań upadłościowych z możliwością zawarcia układu w spółkach zależnych:
W I półroczu 2013 r. PRInż spłacił odroczoną płatność zobowiązań układu zawartego w dniu 30 września 2009 r. Aktualnie trwają
procedury umożliwiające uzyskanie postanowienia o wykonaniu układu.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 56
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.16 Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej
w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia
lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji
długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania
działalności
W związku z przyjęciem w dniu 11 lutego 2013 r. przez Radę Nadzorczą planowanych przez Zarząd Emitenta działań na najbliższe
lata w zakresie konsolidacji spółek z Grupy Kapitałowej oraz optymalizacji posiadanego majątku w okresie czterech kwartałów
2013 r. dokonano między innymi:
1. Konsolidacji spółek montażowo-produkcyjnych poprzez połączenie Mostostalu Kędzierzyn S.A. (spółka inkorporująca)
z następującymi Zakładami Montażowo-Produkcyjnymi (ZMP): ZMP „Czechowice” Sp. z o.o., ZMP „Częstochowa”
Sp. z o.o., ZMP „Pokój” Sp. z o.o. oraz ZMP „Katowice” Sp. z o.o. Zmianie uległa również firma Spółki Przejmującej, tj.
Mostostalu Kędzierzyn Spółka Akcyjna, która otrzymała brzmienie MOSTOSTAL ZABRZE Realizacje Przemysłowe Spółka
Akcyjna.
2. Połączenia Przedsiębiorstwa Robót Inżynieryjnych S.A. Holding z PRInż Nieruchomości Sp. z o.o.
Szczegółowe informacje dotyczące działań podjętych w ramach procesu konsolidacji struktur Grupy Kapitałowej zostały
szczegółowo opisane w pkt. 3.15.
Powyższe działania mają na celu:
• wzmocnienia pozycji konkurencyjnej utworzonych spółek zależnych przy ubieganiu się o realizację kontraktów o większej
wartości,
• lepszego wykorzystania zdolności wytwórczych spółek poprzez poprawę organizacji produkcji,
• wzrostu wydajności pracy poprzez wzrost efektywności zarządzania zasobami ludzkimi,
• obniżenia kosztów zarządzania i nadzoru w ramach całej struktury.
Dodatkowe korzyści wynikające z reorganizacji wynikać będą z usprawnienia procesów decyzyjnych, a także centralizacji
podstawowych funkcji operacyjnych w zakresie: zakupów, ofertowania (przede wszystkim dużych ofert) oraz unifikacji działań
marketingowych i udoskonalania procesów wewnętrznych.
3. Zaniechania z dniem 31 grudnia 2013 r. działalności Ośrodka Montażowo-Produkcyjnego, funkcjonującego w ramach
struktur organizacyjnych Emitenta, a jednocześnie stanowiącego odrębny obszar jego działalności. Ośrodek działał głównie
w branży produkcji konstrukcji aluminiowo - szklanych, oferując kompleksową obsługę w zakresie wykonawstwa
warsztatowego i montażu z uwzględnieniem wykonawstwa obróbek blacharskich, paneli aluminiowych oraz przekryć
dachowych.
4. Zbycia po dniu bilansowym, tj. w dniu 20 lutego 2014 r. zorganizowanej części przedsiębiorstwa w postaci Okręgowej Stacji
Kontroli Pojazdów (OSKP) na rzecz podmiotu spoza Grupy Kapitałowej Emitenta. W ramach transakcji zawarto umowę
sprzedaży OSKP (ze skutkiem na dzień 31 marca 2014r.), umowę przedwstępną sprzedaży prawa użytkowania
wieczystego gruntu wraz z wybudowanymi na tych działkach budynkami, a także umowę dzierżawy nieruchomości do
momentu uregulowania sytuacji formalno- prawnej nieruchomości (raport bieżący 17/2014). W ramach sprzedaży
zorganizowanej części przedsiębiorstwa nastąpi przejęcie praw i obowiązków wynikających z umów o pracę zawartych
przez Emitenta z pracownikami OSKP (przejście pracowników Ośrodka) w trybie art. 231 Kodeksu Pracy.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 57
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.17 Stanowisko Zarządu odnośnie wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w
raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych
Zarząd MOSTOSTAL ZABRZE S.A. nie publikował prognoz wyników na 2013 rok.
3.18 Opis podstawowych zagrożeń i ryzyk
Polityka zarządzania ryzykiem
Głównym zadaniem zarządzania ryzykiem w okresie sprawozdawczym było prawidłowe zdefiniowanie, przewidywanie i
monitorowanie zmieniających się czynników zewnętrznych, które wywierają wpływ na działalność Grupy Kapitałowej. Spółki Grupy
Kapitałowej w okresie od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. na bieżąco analizowały potencjalne ryzyka, w celu
ograniczenia ich negatywnego działania poprzez stworzenie procedur elastycznego reagowania na zmieniające się warunki
zewnętrzne.
Sytuacja makroekonomiczna wykazała, iż w okresie sprawozdawczym spółki Grupy Kapitałowej narażone były na następujące
obszary ryzyka:
- ryzyko kredytowe,
- ryzyko płynności,
- ryzyko rynkowe:
• ryzyko walutowe,
• ryzyko stopy procentowej,
• ryzyko cen towarów.
Weryfikacja i uzgadnianie zasad zarządzania ryzykiem należy do kompetencji Zarządu Spółki. Wpływ wymienionych wyżej ryzyk
na działalność i wyniki Grupy Kapitałowej przedstawia się następująco:
Ryzyko kredytowe
Spółki Grupy Kapitałowej zawierają transakcje handlowe z firmami o dobrej kondycji finansowej. Każdy kontrahent, przed
podpisaniem umowy, jest oceniany pod kątem możliwości wywiązania się z zobowiązań finansowych. W przypadku negatywnej
oceny zdolności płatniczych kontrahenta, przystąpienie do kontraktu jest uzależnione od ustanowienia adekwatnych zabezpieczeń
finansowych lub majątkowych. Ponadto, w umowach z inwestorami zawierane są klauzule przewidujące prawo do wstrzymania
realizacji robót, jeżeli występuje opóźnienie w przekazaniu należności za wykonane usługi. W miarę możliwości tworzy się również
zapisy umowne warunkujące dokonywanie płatności podwykonawcom od wpływu środków od inwestora. Spółki na bieżąco
monitorują stan należności. W przypadkach, gdy kontrahenci są niewypłacalni tworzone są odpisy, które obciążają wynik okresu
sprawozdawczego.
Ograniczenie ryzyka kredytowego następuje poprzez działania zmierzające do:
- przyśpieszenia fakturowania;
- skrócenia terminów płatności przez klientów;
- wprowadzenia płatności zaliczkowych.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 58
___________________________________________________________________________________________________________________________
W celu ograniczenia negatywnych skutków ewentualnego pogorszenia się kondycji ekonomiczno-finansowej klientów spółki,
Mostostal Zabrze S.A. kontynuował zawartą w 1 października 2010 roku polisę ubezpieczeniową, obejmującą część należności
pieniężnych z tytułu realizowanych kontraktów.
Ryzyko kredytowe nasila się w związku z utrzymującą się trudną sytuacją finansową niektórych spółek z branży budowlanej. Fakt
ten skutkuje brakiem możliwości objęcia polisami ubezpieczeniowymi należności od niektórych spółek budowlanych. W przypadku
realizowania przez Emitenta lub Spółki Grupy Kapitałowej kontraktów jako podwykonawcy, Spółki dokładają wszelkich starań aby
być podwykonawcami kwalifikowanymi, zgodnie z art. 647 KC.
Analiza przeterminowanych należności handlowych (z tytułu dostaw i usług) według dat zapadalności na podstawie niezdyskontowanych wartości na 31.12.2013 r.
Wyszczególnienie
Według stanu na
31.12.2013 r. (brutto)
Odpisy aktualizujące
w artość należności
(w artość ujemna)
Według stanu na
31.12.2013 r. (netto)
do 1 miesiąca
8 173
(199)
7 974
pow yżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
4 691
(674)
4 017
pow yżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
2 456
(426)
2 030
pow yżej 6 miesięcy do12 miesięcy
10 590
(1 023)
9 567
pow yżej 1 roku
42 208
(39 625)
2 583
Razem
68 118
(41 947)
26 171
Analiza należności handlowych (z tytułu dostaw i usług) przed terminem płatności według dat zapadalności na podstawie niezdyskontowanych wartości na 31.12.2013 r.
Wyszczególnienie
Według stanu na
31.12.2013 r. (brutto)
Odpisy aktualizujące
w artość należności
(w artość ujemna)
Według stanu na
31.12.2013 r. (netto)
do 1 miesiąca
53 686
-
53 686
pow yżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
44 709
-
44 709
pow yżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
3 932
-
3 932
pow yżej 6 miesięcy do12 miesięcy
815
(54)
761
18 274
(293)
17 981
121 416
(347)
121 069
pow yżej 1 roku
Razem brutto
Ryzyko płynności
Celem Spółek Grupy Kapitałowej jak i Emitenta jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością i elastycznością finansowania,
poprzez korzystanie z różnorodnych źródeł finansowania, takich jak: pożyczki, kredyty w rachunku bieżącym, kredyty bankowe,
umowy factoringowe oraz umowy leasingu finansowego.
Ryzyko związane z utratą płynności wynika z występowania negatywnych dysproporcji pomiędzy wpływami ze sprzedaży a
niezbędnymi wydatkami na uzyskanie tej sprzedaży. Ograniczenie ryzyka następowało poprzez wsparcie się Grupy Kapitałowej
zewnętrznymi źródłami finansowania. Udostępnione Spółkom Grupy Kapitałowej przez banki środki pieniężne, pochodzące z
kredytów obrotowych, pozwalały na realizowanie bieżących płatności wydatków przed otrzymanymi wpływami ze sprzedaży.
Emitent oraz spółki Grupy Kapitałowej podejmowały działania zmierzające do minimalizacji możliwości wystąpienia ryzyka
płynności. Polegały one głównie na zachowaniu wysokich standardów przy opracowaniach nowych ofert przetargowych oraz
planów finansowych.
Wskaźniki płynności na dzień 31.12.2013r. wyniosły:
1) Płynność I stopnia (bieżąca) – 1,33
2) Płynność II stopnia (szybka) – 1,17
Dla porównania w analogicznym okresie roku poprzedniego wskaźniki te wynosiły odpowiednio:
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 59
___________________________________________________________________________________________________________________________
1) Płynność I stopnia (bieżąca) – 1,22
2) Płynność II stopnia (szybka) – 1,04
Sytuację w zakresie płynności obrazuje analiza zobowiązań, sporządzona na podstawie dat zapadalności, zarówno dla
zobowiązań niewymagalnych jak też dla zobowiązań przeterminowanych.
Analiza zobowiązań według dat zapadalności na podstawie niezdyskontowanych płatności
Według stanu na 31.12.2013 r.
pow yżej
1 miesiąca do
3 miesięcy
do 1 miesiąca
pow yżej
3 miesiąca do
6 miesiąca
pow yżej
6 miesięcy do
12 miesięcy
pow yżej 1 roku
przeterminow ane
Razem
Kredyty i pożyczki
14 542
707
3 440
3 792
16 898
-
39 379
Zobow iązania z tytułu dostaw i
usług
31 778
29 368
4 840
6 772
11 486
15 619
99 863
55 221
10 181
849
1 867
3 994
344
72 456
101 541
40 256
9 129
12 431
32 378
15 963
211 698
Pozostałe zobow iązania
Razem
Analiza zobowiązań przeterminowanych według dat zapadalności
Według stanu na 31.12.2013 r.
Kredyty i pożyczki
Zobow iązania z tytułu dostaw i
usług
Pozostałe zobow iązania
Razem
pow yżej
3 miesiąca do
6 miesiąca
pow yżej
1 miesiąca do
3 miesięcy
Do 1 miesiąca
pow yżej
6 miesięcy do
12 miesięcy
Razem
zobow iązania
przeterminow ane
pow yżej 1 roku
-
-
-
-
-
-
7 333
1 512
1 794
1 215
3 765
15 619
21
-
323
-
-
344
7 354
1 512
2 117
1 215
3 765
15 963
Ryzyko rynkowe
Poprzez ryzyko rynkowe, na które narażona jest Grupa Kapitałowa Emitenta rozumie się możliwość negatywnego wpływu na
wyniki Spółek wynikającą ze zmiany cen rynkowych towarów, kursów walutowych, a także cen dłużnych papierów wartościowych,
jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych oraz cen akcji spółek notowanych na giełdach.
Spółki Grupy Kapitałowej aktywnie zarządzają ryzykiem rynkowym, na które są narażone. Zgodnie z przyjętą polityką, celami
procesu zarządzania ryzykiem rynkowym są:
ograniczenie zmienności wyniku finansowego,
zwiększenie prawdopodobieństwa realizacji założeń budżetowych,
utrzymanie Spółek w dobrej kondycji finansowej,
wspieranie procesu podejmowania decyzji strategicznych w obszarze działalności inwestycyjnej, z uwzględnieniem
źródeł finansowania inwestycji.
Wszystkie cele zarządzania ryzykiem rynkowym należy rozpatrywać łącznie, a ich realizacja jest zależna przede wszystkim od
sytuacji wewnętrznej Spółek Grupy Kapitałowej oraz warunków rynkowych.
Ryzyko walutowe
Emitent i Spółki Grupy Kapitałowej narażone są na ryzyko walutowe, w szczególności związanych z umowami budowlanymi.
Ryzyko takie powstaje w wyniku dokonywania przez jednostkę operacyjną sprzedaży lub zakupów w walutach innych niż jej waluta
wyceny.
Grupa Kapitałowa część swojej sprzedaży realizuje na rynkach zagranicznych. Główną walutą kontraktów zagranicznych było
EUR. Udział przychodów uzyskanych na kontraktach eksportowych w ogólnej wartości osiągniętych przychodów wynosił:
- w okresie 01.01.2012r. – 31.12.2012r. – 46,52%
- w okresie 01.01.2013r. – 31.12.2013r. – 40,67%.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 60
___________________________________________________________________________________________________________________________
Przeprowadzono analizę wrażliwości pozycji bilansowych wyrażonych w walutach obcych na zmianę kursu walutowego o
-5% i +5% w stosunku do średniego kursu NBP z dnia bilansowego. Wartości zmian kursu wynikają z podatności polskiej waluty na
wahania kursu.
Skalę wpływu zmian kursów walut na wyniki Grupy Kapitałowej obrazuje analiza wrażliwości ryzyka walutowego.
Analiza w rażliw ości ryzyka w alutow ego w tysiącach
Stan na 31.12.2013r.
USD
EUR
GBP
CZK
SEK
NOK
LTL
CHF
ZAR
Razem
3 015
6 387
79
94
-
120
-
-
7 528
x
Stan należności w w alutach
216
12 891
14
19 390
-
15
-
525
18 415
x
Stan środków pieniężnych i ich ekw iw alentów w w alutach
411
2 603
26
119
4
3
1
1
3 596
x
3,0120
4,1472
4,9828
0,1513
0,4694
0,4953
1,2011
3,3816
0,2867
x
9 081
26 488
394
14
-
59
-
-
2 158
38 195
651
53 462
70
2 934
-
7
-
1 775
5 280
64 178
Stan zobow iązań w w alutach
Kursy w alut na 31.12.2013 rok
Kw ota zobow iązań w alutow ych przeliczona na PLN
Kw ota należności w alutow ych przeliczona na PLN
Stan środków pieniężnych i ich ekw iw alentów w w alutach przeliczona na PLN
Kursy w alut uw zględniające w zrost o 5%
Kw ota zobow iązań w alutow ych przeliczona na PLN uw zględniająca zmianę
kursu
1 238
10 795
130
18
2
1
1
3
1 031
3,1626
4,3546
5,2319
0,1589
0,4929
0,5201
1,2612
3,5507
0,3010
9 535
27 813
413
15
-
62
-
-
2 266
40 105
73
3 080
-
8
-
1 864
5 544
67 387
1
13 881
Kw ota należności w alutow ych przeliczona na PLN uw zględniająca zmianę kursu
683
56 135
Kw ota środków pieniężnych i ich ekw iw alentów przeliczona na PLN
uw zględniająca zmianę kursu
1 300
11 335
136
19
2
2
Wpływ zmiany kursu na w ynik finansow y brutto
(360)
1 888
(10)
148
-
(3)
2,8614
3,9398
4,7337
0,1437
0,4459
0,4705
8 627
25 164
374
14
-
56
Kursy w alut uw zględniające spadek o 5%
Kw ota zobow iązań w alutow ych przeliczona na PLN uw zględniająca zmianę
kursu
Kw ota należności w alutow ych przeliczona na PLN uw zględniająca zmianę kursu
Kw ota środków pieniężnych i ich ekw iw alentów przeliczona na PLN
uw zględniająca zmianę kursu
4
1 083
89
208
1,1410
3,2125
0,2724
-
-
2 050
13 220
x
1 961
x
36 285
618
50 788
66
2 787
-
7
-
1 687
5 016
60 969
1 176
10 255
123
17
2
1
1
3
979
12 559
360
(1 888)
10
(148)
-
3
()
(89)
(208)
(1 961)
Wpływ zmiany kursu na w ynik finansow y brutto
Analiza wrażliwości ryzyka walutowego wykazała wpływ wahań kursów walut na wynik finansowy brutto i dowodzi, że Grupa
Kapitałowa jest narażona na ryzyko kursowe.
Ograniczenie ewentualności negatywnego wpływu różnic kursowych następowało poprzez dokonywanie dużej części wydatków w
tej samej walucie, co wpływy z kontraktów. Ponadto poziom ryzyka kursowego ograniczany jest zakupami importowymi,
niezbędnymi do realizacji kontraktów krajowych.
W okresie sprawozdawczym Spółki Grupy Kapitałowej nie zawierały żadnych transakcji zabezpieczających ryzyko kursowe.
Ryzyko stopy procentowej
Narażenie Spółek Grupy Kapitałowej na ryzyko wywołane zmianami stóp procentowych dotyczy przede wszystkim otrzymanych
kredytów bankowych i zobowiązań z tytułu leasingu finansowego. Korzystanie z kredytów bankowych powoduje powstanie ryzyka
wzrostu przewidywanych kosztów finansowych w związku ze wzrostem referencyjnych stóp procentowych (WIBOR). Kwota
zobowiązań wrażliwa na ryzyko zmiany stopy procentowej na dzień 31 grudnia 2013r. wyniosła 39.379 tys. zł. W okresie
sprawozdawczym nastąpił spadek poziomu referencyjnych stóp procentowych.
Analiza wrażliwości stopy procentowej
Zw iększenie stopy
procentow ej o 0,5
punktu
Zw iększenie stopy
procentow ej o 1,0
punkt
Przeciętny stan zadłużenia kredytow ego w okresie IV kw artałów 2013 roku
39 892
tys.zł
39 892
tys.zł
Zapłacone odsetki od kredytów
1 615
tys.zł
1 615
tys.zł
Przeciętna stopa procentow a w okresie IV kw artałów 2013 roku
Stopa procentow a skorygow ana
Wartość odsetek od kredytów uw zględniająca zw iększoną stopę procentow ą
4,0
4,5
%
%
4,0
5,0
%
%
1 814
tys.zł
2 014
tys.zł
Wpływ podw yższenia stopy na w ynik f inansow y brutto
199
tys.zł
399
tys.zł
Podatek dochodow y
38
tys.zł
76
tys.zł
Wpływ podw yższenia stopy na w ynik f inansow y netto
161
tys.zł
323
tys.zł
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 61
___________________________________________________________________________________________________________________________
Analiza wrażliwości stopy procentowej w okresie sprawozdawczym wskazała na niewielki wpływ wzrostu stopy procentowej na
wynik finansowy netto, więc ryzyko związane z istniejącym zadłużeniem zostało uznane za nieistotne z punktu widzenia wpływu
na wyniki Grupy Kapitałowej, dlatego też w obecnej chwili zarządzanie ryzykiem stóp procentowych ogranicza się do bieżącego
monitorowania sytuacji rynkowej, poziomu stóp procentowych oraz analizy prognozy ich kształtowania się w przyszłości, tak aby w
uzasadnionych przypadkach zawierać transakcje zabezpieczające.
W okresie sprawozdawczym nie zawarto żadnych transakcji zabezpieczających zmiany stóp procentowych.
Ryzyko cen towarów
Spółki Grupy Kapitałowej narażone są na ryzyko cenowe związane ze wzrostem cen najczęściej kupowanych materiałów
budowlanych, takich jak: stal i beton, a także materiałów ropopochodnych takich jak: benzyna, olej napędowy, asfalty oraz olej
opałowy. Ponadto, w wyniku wzrostu cen materiałów - mogą wzrosnąć ceny usług świadczonych na rzecz Spółek przez firmy
podwykonawcze. Ceny w umowach zawartych z inwestorami są stałe przez cały okres realizacji kontraktu, z kolei umowy z
podwykonawcami zawierane są najczęściej w terminach późniejszych, w miarę postępu poszczególnych prac.
W celu ograniczenia ryzyka cenowego Spółki Grupy Kapitałowej na bieżąco monitoruje ceny najczęściej kupowanych materiałów
budowlanych, a podpisywane umowy mają odpowiednio dopasowane parametry, dotyczące między innymi czasu trwania
kontraktu oraz wartości umowy do sytuacji rynkowej.
3.19 Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio, co
najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
emitenta oraz znaczące zmiany w akcjonariacie emitenta
Kapitał zakładowy Emitenta wynosi 149.130.538 zł i dzieli się na 149.130.538 akcji, w tym:
−
149.113.288 akcji zwykłych na okaziciela,
−
17.250 akcji zwykłych imiennych.
W Spółce nie występują akcje uprzywilejowane co do głosu zatem udział w kapitale zakładowym jest tożsamy
z udziałem w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu.
Podmiot lub imię i nazwisko
Liczba posiadanych akcji /
głosów na WZ na dzień
przekazania raportu za III
kwartał 2013 r.
Liczba posiadanych akcji
/głosów na WZ na dzień
przekazania raportu za IV
kwartał 2013 r.
Udział w kapitale zakładowym
/w ogólnej liczbie głosów na
WZ /w%/ na dzień przekazania
raportu za III kwartał 2013 r.
Udział w kapitale
zakładowym /w ogólnej
liczbie głosów na WZ /w %/
na dzień przekazania raportu
za IV kwartał 2013 r.
Krzysztof Jędrzejewski wraz z podmiotem
powiązanym
47.125.156
46.128.047
31,60
30,93
ING Otwarty Fundusz Emerytalny/ING
Dobrowolny Fundusz Emerytalny
22.565.158
22.565.158
15,13
15,13
SEZAM IX Fundusz Inwestycyjny Zamknięty +
"KW" Sp. z o.o. - Promack So. KomandytowoAkcyjna (SEZAM+ "KW",Promack)
8.003.580
5,37
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 62
___________________________________________________________________________________________________________________________
Zmiany w znacznych pakietach akcji:
W dniu 05 grudnia 2013 r. – otrzymanie zawiadomienie od SKARBIEC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
zarządzającego funduszem SEZAM IX Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów Niepublicznych o transakcji sprzedaży
akcji Emitenta w wyniku której udział Funduszu w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu spadł poniżej progu 5% głosów
na WZ Spółki. Przed transakcją sprzedaży akcji Spółki przez Fundusz na dzień 29 listopada 2013 r. KW Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością - Promack Spółka komandytowo-Akcyjna ("Spółka Pośrednia") oraz Fundusz posiadali łącznie 7.459.383 akcji
Spółki, co stanowiło 5,002% w kapitale zakładowym Spółki. Akcje uprawniały do wykonywania 7.459.383 głosów na walnym
zgromadzeniu Spółki, co dawało 5,002% udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce. Spółka Pośrednia posiadała 4.250.000 akcji
Spółki, co stanowiło 2,850% w kapitale zakładowym. Akcje uprawniały do wykonywania 4.250.000 głosów na walnym
zgromadzeniu Spółki, co dawało 2,850% udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce. Po sprzedaży akcji Spółki, Fundusz nie
posiada akcji Spółki. Spółka Pośrednia posiada ogółem 4.250.000 akcji Spółki, co stanowi 2,85% udziału w kapitale zakładowym
Spółki. Akcje uprawniają do wykonywania 4.250.000 głosów z akcji na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki, co daje 2,85%
udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce.
Powyższy stan posiadania akcji Spółki prezentowany jest zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta.
3.20 Stan posiadania akcji lub uprawnień do nich przez osoby
zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu
kwartalnego wraz ze wskazaniem zmian w stanie ich posiadania
Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania niniejszego raportu posiadają akcje
Emitenta w liczbie przedstawionej poniżej:
Imię i nazwisko
Sprawowana funkcja
Stan posiadania akcji
na dzień przekazania
raportu za III kwartał
2013 r.
Data transakcji
Rodzaj transakcji
Liczba akcji
Stan posiadania
akcji na dzień
przekazania raportu
za IV kwartał 2013 r.
RADA NADZORCZA
Krzysztof Jędrzejewski
/wraz z podmiotem
powiązanym/
Przewodniczący Rady
Nadzorczej Emitenta
47.125.156
25 listopada 2013 r.
zbycie
1.222.000
09 stycznia 2014r.
nabycie
53.857
10 stycznia 2014 r.
nabycie
205.000
15 stycznia 2014 r.
nabycie
22.008
16 stycznia 2014 r.
nabycie
4.026
31 stycznia 2014 r.
zbycie
20.000
05 lutego 2014r.
zbycie
20.000
24 lutego 2014r.
zbycie
20.000
46.128.047
Pozostali członkowie Rady Nadzorczej, Zarządu oraz Prokurenci nie posiadają akcji Emitenta.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 63
___________________________________________________________________________________________________________________________
3.21 Wskazanie postępowań toczących się przed sądem
W okresie sprawozdawczym Emitent uczestniczył w postępowaniach o łącznej wartości przedmiotu, która przekracza 10% kapitału
własnego Emitenta.
Poniżej zestawienie istotnych postępowań sądowych.
Lp
Powód
Wnioskodawca
Pozwany Uczestnik
Przedmiot sprawy
Wartość
przedmiotu
sprawy (w
tys. zł)
Stadium sprawy
1.
MZ S.A.
Business Center
2000 sp.z o.o. w
Gliwicach
(„BC-2000”)
Pozew o zapłatę kwoty
należnej MZ S.A. w wyniku
rozliczenia transakcji zbycia
budynku biurowo - hotelowousługowego „Altus” w
Katowicach, dokonanej w dniu
10 lipca 2003 r.
28.458
Powołany biegły sądowy przedstawił swoją
opinię do wyceny obiektu oraz opinię
uzupełniającą. Powód zakwestionował
prawidłowość powyższej opinii.
Postępowanie sądowe w toku.
2.
MZ S.A.
Reliz sp. z o.o. w
Poznaniu („Reliz”)
Wyegzekwowanie należności
stwierdzonych wyrokami Sądu
43.825
W październiku 2012 r. MZ S.A. złożył
zgłoszenie wierzytelności do Sądu
Rejonowego Poznań –Stare Miasto w
związku z upadłością Relizu. 02 sierpnia
2013 r. syndyk masy upadłości dokonał
wyboru najkorzystniejszej oferty, a następnie
zbył majątek upadłego na rzecz IZERA Sp. z
o.o. Lista wierzytelności obejmująca także
wierzytelność zgłoszoną przez Mostostal jest
nieprawomocna. 27 listopada br. Sąd
rozpatrzył sprzeciw złożony przez Mostostal
w stosunku do treści powyższej listy,
częściowo uwzględniając sprzeciw.
Powyższe postanowienie Sądu nie jest
prawomocne, gdyż Mostostal złożył
zażalenie dotyczące zarzutów podniesionych
w sprzeciwie a nie uwzględnionych do tej
pory przez Sąd. Postępowanie sądowe w
toku.
7.291
Postępowanie sądowe w toku. Trwa
wymiana
pism
procesowych
oraz
prezentacja dowodów zawnioskowanych
przez Strony. Najbliższa rozprawa została
wyznaczona na dzień 19 marca 2014 r.
Postępowanie sądowe w toku.
(należność główna oraz
koszty)
3.
MZ S.A.
Huta Zabrze
Odstąpienie przez Emitenta od
umowy dostawy elementów
konstrukcji Stadionu Śląskiego
z przyczyn leżących po stronie
Wykonawcy.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 64
___________________________________________________________________________________________________________________________
4.
MZ S.A.
Województwo
Śląskie
Hochtief
Polska S.A.
Warszawa
Pozew o ustalenie, że:
1.Województwo Śląskie nie
jest uprawnione do pobrania w
jakiejkolwiek wysokości z
ustanowionych na zlecenie
Mostostalu i Hochtief
Gwarancji,
36.049 dla
Konsorcjum
w tym
17.145 dla
MZ S.A.
Pozew złożono w dniu 05 lipca 2013 r.
Postanowieniem z dnia 08 października
2013 r. Sąd Okręgowy w Katowicach,
na zgodny wniosek Stron zawiesił
postępowanie w sprawie do dnia 28
lutego 2014 r.
2. Województwu Śląskiemu nie
przysługują żadne podlegające
zaspokojeniu z powyższych
Gwarancji roszczenia.
5.
MZ S.A.
1.Narodowe
Centrum SportuRozliczenia sp. z
o.o.
2. Skarb PaństwaMinister Sportu i
Turystyki
3. Alpine
Construction Polska
sp. z o.o.
(„Alpine”)
Pozew o zapłatę
2.728
Konsorcjum w składzie CIMOLAI SpA
(Lider), MZ S.A. i HIGHTEX GmbH, jako
Podwykonawca, zawarło z Alpine oraz
Hydrobudowa Polska S.A., członkami
konsorcjum wykonawczego działającego
jako Generalny Wykonawca inwestycji
„Budowa wielofunkcyjnego Stadionu
Narodowego w Warszawie wraz z
infrastrukturą towarzyszącą (wykonywaną na
rzecz Inwestora Skarbu Państwa , w imieniu i
na rzecz którego działało Narodowe Centrum
Sportu – Rozliczenia sp. z o.o.) umowę nr
109011/61/2009 z dnia 05 sierpnia 2009 r.
na podstawie której Podwykonawca podjął
się realizacji określonego zakresu robót w
ramach w/w zadania.
Kwoty objęte pierwotnym zakresem robót
zostały przez pozwaną zapłacone.
Do chwili obecnej nie zostały uregulowane
przez pozwanych min. należności z tytułu
robót dodatkowych w kwocie 2.453 tys. wraz
z odsetkami w kwocie 275 tys.
W związku z powyższym w dniu 24
października 2013 r. MZ S.A skierował do
Sądu Okręgowego w Warszawie pozew o
zapłatę, przy czym kwoty 275 tys. dochodzi
tylko od Alpine, zaś 2.453 tys. solidarnie od
trójki pozwanych. Postępowanie w toku.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 65
___________________________________________________________________________________________________________________________
6.
MZ S.A.
1. Skarb Państwa -
MOST Sp.
Generalny dyrektor
Dróg Krajowych i
Autostrad
z o.o.
WORD
ACOUSTIC
GROUP S.A.
2.BOGL a KRYSL
ks. Praga Czechy
3. BOGL a KRYSL
Polska Sp. z o.o.
4. Dolnośląskie
Surowce Skalne
S.A. w upadłości
Pozew o zapłatę
3.600
W dniu 31 stycznia 2014 r. został skierowany
pozew do Sądu Okręgowego w Warszawie
na podstawie, którego MZ S.A. domaga się
zapłaty od czterech pozwanych solidarnie
kwoty 1.846 tys., a od pozwanych 2-4
dodatkowo solidarnie 279 tys.
Pozwani
2-4
tworzyli
Konsorcjum
wykonawcze, zaś powodowie Konsorcjum
podwykonawcze.
Strony łączyła umowa z dnia 07 marca 2012
r. na mocy której podwykonawcy wykonywali
drogowe ekrany akustyczne w ramach
zadania
pod
nazwą
„Kontynuacja
projektowania
i
wykonania
robót
budowlanych w zakresie autostrady A-2 od
Strykowa do Konotopy”. Inwestorem budowy
był pozwany 1. Za wykonane prace
konsorcjum pozwanych 2-4 nie uregulowało
należności na rzecz powodów. Sprawa
dotyczy rozliczenia przedmiotowej umowy.
3.22 Transakcje zawarte przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z
podmiotami powiązanymi
W okresie czterech kwartałów 2013 r. Emitent oraz jednostki od niego zależne zawarły na warunkach rynkowych następujące
umowy mające istotny wpływ na sytuację majątkową:
•
w dniu 27 czerwca 2013 r. Emitent podpisał z PRInż Nieruchomości Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach (spółka zależna
od PRInż) warunkową umowę nabycia prawa użytkowania wieczystego nieruchomości położonej w Bytomiu przy ul.
Strzelców Bytomskich, którą ostatecznie, po spełnieniu warunku zawarł w dniu 30 lipca 2013 r. Umowa dotyczyła
nieruchomości gruntowej składającej się z działek o łącznej powierzchni 247.566,00 m2, objętych księgą wieczystą nr
KA1Y00009025/7 prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Bytomiu. Cena nabycia przedmiotowego prawa do nieruchomości
wynosiła 24,1 mln zł netto. Transakcja zakupu prawa użytkowania wieczystego nieruchomości została sfinansowana
z kredytu bankowego, który został na ten cel zaciągnięty przez Emitenta (raport bieżący 70/2013 z dnia 09 sierpnia
2013 r.),
•
w dniu 30 lipca 2013 r. Emitent podpisał z PRInż Nieruchomości Sp. z o.o. kolejną warunkową umowę, której
przedmiotem było nabycie przez Emitenta praw użytkowania wieczystego nieruchomości położonych w Rudzie Śląskiej,
Sosnowcu i Katowicach, którą ostatecznie, po spełnieniu warunku zawarł w dniu 5 września 2013 r. Łączna cena nabycia
przedmiotowych praw do nieruchomości wynosiła: 5,0 mln zł netto,
•
w dniu 05 września 2013 r. Emitent zawarł z PRInż Nieruchomości umowę, której przedmiotem było nabycie przez
Emitenta praw użytkowania wieczystego nieruchomości położonych w Katowicach i Rudzie Śląskiej wraz z położonymi na
nich budynkami i budowlami oraz ustanowienie służebności gruntowej. Łączna cena nabycia przedmiotowych praw do
nieruchomości wynosiła: 10,6 mln zł netto.
•
w dniu 30 grudnia 2013 r. Emitent zawarł z PRInż umowę, której przedmiotem było nabycie przez Emitenta praw
użytkowania wieczystego nieruchomości zlokalizowanych w Katowicach wraz z położonymi na nich budynkami i
budowlami oraz infrastrukturą towarzyszącą. Łączna cena nabycia przedmiotowych praw do nieruchomości wynosi:
14,1 mln zł netto,
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 66
___________________________________________________________________________________________________________________________
Ogólna wartość powyższych umów wynosi 53,8 mln zł netto. Pozostałe umowy wzajemne wynikały z prowadzonej działalności
operacyjnej i były zawarte na warunkach rynkowych.
3.23 Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki oraz gwarancje przez
emitenta lub jednostkę od niego zależną
W okresie sprawozdawczym Emitent oraz jednostki od niego zależne nie udzieliły poręczeń kredytu lub pożyczki, a także nie
udzieliły gwarancji łącznie jednemu podmiotowi, których równowartość stanowiła 10% kapitałów własnych Emitenta.
Spółka Dominująca
Łączna wartość udzielonych poręczeń oraz wystawionych na zlecenie Emitenta gwarancji na dzień 31 grudnia 2013 r. wynosi
116.286 tys. zł i w porównaniem ze stanem na dzień 31 grudnia 2012 r. kwota ta uległa zmniejszeniu o 17.753 tys. zł.
Według stanu na dzień 31 grudnia 2013 r. wartość udzielonych przez Emitenta poręczeń spółkom powiązanym oraz gwarancji
wystawionych na zlecenie Emitenta za zobowiązania spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze wynosi
łącznie 12.235 tys. zł i w porównaniem ze stanem na dzień 31 grudnia 2012 r. kwota ta uległa zmniejszeniu o 23.671 tys. zł.
Zmniejszenie to wynikało z faktu, iż w dniu 8 sierpnia br. spółka zależna PRInż spłaciła kredyt inwestycyjny, którego
zabezpieczeniem było poręczenie udzielone przez MZ w wysokości 21.450,8 tys. zł.
Spółki zależne
Spółki zależne z Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2013 r. posiadały zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych gwarancji
na rzecz innych podmiotów wystawionych na zlecenie spółek w związku z realizacją kontraktów oraz udzielonych poręczeń w
wysokości 27.809 tys. zł oraz pozostałe w kwocie 1.173 tys. zł. Łączna wartość zobowiązań warunkowych spółek zależnych w
stosunku do dnia 31 grudnia 2012 r. uległa zwiększeniu o 2.359 tys. zł.
3.24 Inne informacje, które w opinii emitenta są istotne dla oceny
sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego
i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
realizacji zobowiązań przez emitenta
W opinii Emitenta nie wystąpiły inne zdarzenia nieujęte w tym sprawozdaniu a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłą
sytuację kadrową, majątkową oraz wyniki finansowe Emitenta i Grupy Kapitałowej.
3.25 Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte
przez Grupę Kapitałową wyniki w perspektywie, co najmniej
jednego kwartału
Do najważniejszych czynników makroekonomicznych, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na sytuację finansową Grupy w
perspektywie co najmniej kolejnego kwartału należy zaliczyć:
•
poprawę koniunktury gospodarczej - tempo wzrostu PKB w 2014 roku wg prognozy Instytutu Badań nad Gospodarką
Rynkową (IBnGR) opublikowanej 5 lutego 2014 roku wyniesie w Polsce 2,8 proc., co oznacza, że będzie ono wyraźnie
wyższe niż w roku ubiegłym. W roku 2015 prognozowane jest dalsze przyspieszenie wzrostu gospodarczego, który
wynieść może 3,5 proc.
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 67
___________________________________________________________________________________________________________________________
•
prognozę poprawy koniunktury w sektorze budowlanym - IBnGR w 2014 roku prognozuje wzrost wartości dodanej o 3,0
proc, po spadku w roku ubiegłym o 9,0 proc. W 2015 roku w sektorze budowlanym koniunktura będzie się nadal
poprawiać - wartość dodana wzrośnie o 6,5 proc. W 2015 roku na koniunkturę w budownictwie coraz wyraźniej
oddziaływać będą pozytywnie inwestycje infrastrukturalne finansowane w ramach nowej perspektywy budżetowej UE.
•
ogólny klimat koniunktury w budownictwie w styczniu 2014 wzrósł o 7 punktów procentowych, ale już trzeci rok ma
wartości ujemne – w styczniu było to minus 20. Przedsiębiorcy oceniają swoją sytuację negatywnie, produkcja
budowlano-montażowa w ciągu ostatnich dwóch lat zmniejszyła się o około 30% i bez względu na zapowiedzi poprawy,
pozostaje na bardzo niskim poziomie. Przedsiębiorcy budowlani wskazują na niskie ceny, niską rentowność i wysokie
koszty prowadzenia działalności, szczególnie koszty zatrudnienia. Do tego nakładają się zaległości w płatnościach za
wykonane roboty budowlano-montażowe.
•
tempo realizacji inwestycji zagranicznych w przemyśle na terenie specjalnych stref ekonomicznych,
•
tempo przygotowania inwestycji realizowanych w ramach nowej perspektywy budżetu UE na lata 2014 – 2020
zakładającej ok. 82,5 mld euro na finansowanie inwestycji w Polsce z Funduszu Spójności.
•
realizacja oraz zapewnienie finansowania planowanych inwestycji w sektorach przemysłowych: energetycznym,
chemicznym i petrochemicznym,
•
program budowy spalarni w Polsce zarówno w oparciu o finansowanie ze środków publicznych, jak i w formule
partnerstwa publiczno-prywatnego oraz inwestycje w sektorze energii odnawialnej,
•
silną konkurencję na rynku usług budowlanych powodującą spadek cen usług budowlano – montażowych wpływający
negatywnie na wysokość osiąganych marż,
•
długotrwałe procedury przetargowe, szczególnie w dziedzinie zamówień sektorowych (m.in. energetyka),
•
ograniczony dostęp do instrumentów finansowych - konserwatywne zachowanie instytucji finansowych wobec sektora
budowlanego,
•
ryzyko związane z inwestycjami realizowanymi w ramach konsorcjów budowlanych i wynikającej z tego faktu
odpowiedzialności solidarnej wszystkich członków konsorcjów względem Zamawiającego.
•
wyniki spraw sądowych szerzej opisanych w pkt. 3.21 niniejszego sprawozdania,
___________________________________________________________________________________________________________________________
Strona 68

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE

Transkrypt

Podobne dokumenty

Harmonogram publikacji raportów okresowych w roku 2015

oświadczenie zarządu

27/2015 Uzupełnienie informacji w Sprawozdaniu

GK Hubstyle 2016_Raport z przeglądu PGA - HY 2016

Prospektu Emisyjnego DTP SA

Zawarcie umowy zakupu nieruchomości gruntowej

RB 3_2015 raport roczny

pdf , 43 KB - Izolacja

Dariusz Demidziuk – Członek Rady Nadzorczej Urodzony w 1975