docplan audytu na 2015 - Wielospecjalistyczny Szpital Miejski im. dr
download 
Reklamacja Transkrypt
plan audytu na 2015 - Wielospecjalistyczny Szpital Miejski im. dr
Wielospecjalistyczny Szpital Miejski im. dr Emila Warmińskiego SPZOZ w Bydgoszczy PLAN AUDYTU NA ROK 2015 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym1) Lp. Nazwa jednostki 1 Wielospecjalistyczny Szpital Miejski w Bydgoszczy 2. Wyniki analizy obszarów ryzyka - obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze Lp. Nazwa obszaru Typ obszaru działalności (ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne) 1 2 3 4 5 6 7 Gospodarka finansowa Rachunkowość Organizacja Szpitala Polityka kadrowa Działalność socjalna i BHP Polityka informacyjna, promocja Szpitala Gospodarowanie mieniem Działalność wspomagająca Działalność wspomagająca Działalność wspomagająca Działalność wspomagająca Działalność wspomagająca Działalność podstawowa Działalność wspomagająca Obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art. 5 ust.1, pkt 2i3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157,poz. 1240). Nie Nie Nie Nie Nie Tak Nie Opis obszaru działalności 4) wspomagającej Gospodarka finansowa Gospodarka finansowa Zarządzanie Zarządzanie Bezpieczeństwo Zarządzanie mieniem Poziom ryzyka w obszarze wysoki wysoki średni średni średni średni średni 1) Należy wskazać jednostkę, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny oraz jednostki objęte audytem wewnętrznym na podstawie Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. z dnia 24 września 2009r. Nr 157,poz. 1240). 2) Niepotrzebne skreślić. Działalność podstawowa obejmuje działalność merytoryczną, statutową charakterystyczną dla danej jednostki. Działalność wspomagająca obejmuje ogólnie rozumiany proces zarządzania jednostką; zapewnia sprawność i skuteczność działań w obszarze działalności podstawowej, np. zamówienia publiczne, zarządzanie kadrami. 3) Niepotrzebne skreślić. 4) Kolumnę 5 należy wypełnić tylko w przypadku wskazania w kolumnie 3: „Działalność Wspomagająca”. Wówczas należy wybrać odpowiednio: „Gospodarka finansowa” albo „Zakupy”, albo „Zarządzanie mieniem”, albo „Bezpieczeństwo”, albo „Systemy informatyczne”, albo „Zarządzanie”. 1 Wielospecjalistyczny Szpital Miejski im. dr Emila Warmińskiego SPZOZ w Bydgoszczy 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Gospodarka lekami i materiałami medycznymi Poradnie specjalistyczne, Zakłady, Pracownie Bezpieczeństwo informacji Kontraktowanie usług zdrowotnych Wpływy z tytułu świadczenia usług zdrowotnych Wydatki na zakup usług zdrowotnych Funkcjonowanie Ogólnej Izby Przyjęć Transport medyczny Dokumentacja medyczna Rehabilitacja Hospitalizacja Zdarzenia niepożądane Żywienie pacjentów Utrzymanie czystości Staże Rezydentura, specjalizacje Profilaktyka i promocja zdrowia Sterylizacja i dezynfekcja Fundusze pochodzące z Unii Europejskiej Inwestycje Systemy informatyczne Zamówienia publiczne Ochrona środowiska Działalność podstawowa Nie - wysoki Działalność podstawowa Nie - średni Działalność wspomagająca Działalność podstawowa Nie Nie Bezpieczeństwo - wysoki wysoki Działalność podstawowa Nie - średni Działalność podstawowa Działalność podstawowa Działalność podstawowa Działalność podstawowa Działalność podstawowa Działalność podstawowa Działalność podstawowa Działalność wspomagająca Działalność wspomagająca Działalność podstawowa Działalność podstawowa Działalność podstawowa Działalność podstawowa Działalność wspomagająca Działalność wspomagająca Działalność wspomagająca Działalność wspomagająca Działalność wspomagająca Nie Nie Nie Nie Nie Nie Nie Nie Nie Nie Nie Tak Nie Tak Tak Nie Nie Tak Zarządzanie Zarządzanie Gospodarka finansowa Zarządzanie Systemy informatyczne Zakupy Zarządzanie średni średni średni wysoki średni wysoki wysoki średni średni średni średni niski średni średni średni średni średni średni 3. Planowane tematy audytu wewnętrznego 3.1. Planowane zadania zapewniające Lp. Temat zadania zapewniającego Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2) Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie (w etatach) Planowany czas przeprowadzenia zadania Ewentualna potrzeba powołania rzeczoznawcy Uwagi (w osobodniach) 2 Wielospecjalistyczny Szpital Miejski im. dr Emila Warmińskiego SPZOZ w Bydgoszczy 1. 2. Analiza i ocena efektywności funkcjonowania Kliniki Matczyno – Płodowej Analiza i ocena efektywności funkcjonowania Oddziału Neurologii Hospitalizacja 1 60 Nie Hospitalizacja 1 42 Nie 3.2 Planowane czynności doradcze Lp. Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze (w etatach) Planowany czas przeprowadzenia czynności doradczych 1 30 1 Uwagi (w osobodniach) Planowana rezerwa na czynności doradcze w zależności od bieżących potrzeb Szpitala 4. Planowane czynności sprawdzające Lp. Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności sprawdzające 1. Racjonalne wykorzystanie zasobów ludzkich na Bloku operacyjnym, Oddziale chirurgii i Oddziale anestezjologii i intensywnej terapii 2. Analiza i ocena efektywności funkcjonowania Zakładu Patomorfologii Nazwa obszaru Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności sprawdzające Planowany czas przeprowadzenia czynności sprawdzających (w etatach) (w osobodniach) Hospitalizacja 1 10 Poradnie specjalistyczne, Zakłady, Pracownie 1 10 Uwagi 3 Wielospecjalistyczny Szpital Miejski im. dr Emila Warmińskiego SPZOZ w Bydgoszczy 5. Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach Lp. Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Gospodarka finansowa Rachunkowość Organizacja Szpitala Polityka kadrowa Działalność socjalna i BHP Polityka informacyjna, promocja Szpitala Gospodarowanie mieniem Gospodarka lekami i materiałami medycznymi Poradnie specjalistyczne, Zakłady, Pracownie Ochrona informacji Kontraktowanie usług zdrowotnych Wpływy z tytułu świadczenia usług zdrowotnych Wydatki na zakup usług zdrowotnych Funkcjonowanie Ogólnej Izby Przyjęć Transport medyczny Dokumentacja medyczna Rehabilitacja Hospitalizacja Zdarzenia niepożądane Żywienie pacjentów Utrzymanie czystości Staże Rezydentura, specjalizacje Profilaktyka i promocja zdrowia Sterylizacja i dezynfekcja Fundusze pochodzące z Unii Europejskiej Inwestycje Systemy informatyczne Zamówienia publiczne Ochrona środowiska Planowany rok przeprowadzenia audytu wewnętrznego uwagi 2016 2016 2016 2017 2020 2020 2020 2017 2020 2019 2016 2016 2018 2019 2018 2019 2017 2016 2016 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2019 2018 2017 2019 6. „Cykl audytu3” liczba obszarów audytu w Szpitalu na 2015r. wynosi 30 , liczba obszarów ryzyka wyznaczonych do przeprowadzenia zadań zapewniających w 2015r. wynosi 2. Cykl audytu wynosi 30:2 = 15 lat 4
