Plan połączenia. - Groclin SA / Groclin SA
Transkrypt
Plan połączenia. - Groclin SA / Groclin SA
PLAN POŁĄCZENIA SPÓŁEK INTER GROCLIN AUTO S.A., IGA MOTO SP. Z O.O. ORAZ IGA MOTO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ S.K.A. Sporządzony w dniu 29 listopada 2013 r. w Grodzisku Wielkopolskim przez: 1 Spółkę pod firmą: INTER GROCLIN AUTO Spółka akcyjna z siedzibą w Karpicku, 2 Spółkę pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim oraz 3 Spółkę pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowoakcyjna z siedzibą Grodzisku Wielkopolskim, reprezentowaną przez komplementariusza, tj. spółkę pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. I. Wprowadzenie Spółki INTER GROCLIN AUTO Spółka akcyjna z siedzibą w Karpicku, IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim oraz IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowo-akcyjna z siedzibą Grodzisku Wielkopolskim (zwane dalej łącznie „Spółkami”) w związku z zamiarem połączenia sporządziły i zaakceptowały, na podstawie art. 517 i 518 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 1030); (dalej zwanej: „KSH”) niniejszy plan połączenia Spółek (zwany dalej „Planem połączenia”). 1 II. 1 Warunki połączenia Typ, firma i siedziba kaŜdej z łączących się spółek Spółka przejmująca: INTER GROCLIN AUTO Spółka akcyjna z siedzibą w Karpicku, adres: ul. Jeziorna 3, Karpicko, 64200 Wolsztyn, o kapitale zakładowym w wysokości: 11.577.873,00 zł (jedenaście milionów pięćset siedemdziesiąt siedem tysięcy osiemset siedemdziesiąt trzy złote), w całości wpłaconym, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS: 0000136069, posiadająca REGON: 970679408 oraz NIP: 9230026002, zwana dalej „Spółką Przejmującą”. Spółki przejmowane: a IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim, adres: ul. Słowiańska 4, 62-065 Grodzisk Wielkopolski, o kapitale zakładowym w wysokości: 10.000 zł (dziesięć tysięcy złotych), wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS: 0000479787, posiadająca NIP: 9950226338 oraz REGON: 302552929, której jedynym wspólnikiem jest Spółka Przejmująca, zwana dalej „IGA Moto Sp. z o.o.” b IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowo-akcyjna z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim, adres: ul. Słowiańska 4, 62-065 Grodzisk Wielkopolski, o kapitale zakładowym w wysokości: 160.000 zł (sto sześćdziesiąt tysięcy złotych) w całości wpłaconym, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS: 0000481701, posiadająca NIP: 9950226367 oraz REGON: 302558620, której wspólnikami są: IGA Moto Sp. z o.o. (komplementariusz) oraz Spółka Przejmująca (jedyny akcjonariusz), zwana dalej „IGA Moto S.K.A.”, a łącznie z IGA Moto Sp. z o.o. równieŜ „Spółkami Przejmowanymi”. 2 2 Sposób połączenia Połączenie nastąpi w trybie art. 492 § 1 pkt 1 KSH, a więc poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Przejmowanych na Spółkę Przejmującą. W wyniku połączenia Spółki Przejmowane zostaną wykreślone z rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego. Połączenie zostanie przeprowadzone bez podwyŜszenia kapitału zakładowego Spółki Przejmującej. Wynika to z faktu, iŜ: a w przypadku IGA Moto Sp. z o.o. jedynym jej wspólnikiem jest Spółka Przejmująca, b w przypadku IGA Moto S.K.A.: i. jedynym jej akcjonariuszem jest Spółka Przejmująca, ii. jedynym jej komplementariuszem, jest IGA Moto Sp. z o.o., a więc jedna ze Spółek Przejmowanych, która w wyniku przedmiotowego połączenia utraci byt prawny. W konsekwencji, Spółki Przejmowane są spółkami bezpośrednio oraz pośrednio w 100% zaleŜnymi od Spółki Przejmującej. Na skutek połączenia nie będzie więc istniał Ŝaden podmiot, który mógłby być uprawniony do objęcia akcji w podwyŜszanym, w związku z połączeniem, kapitale zakładowym Spółki Przejmującej. 3 Liczba i wartość akcji Spółki Przejmującej wydanych wspólnikom Spółek Przejmowanych W związku z brakiem podwyŜszenia kapitału zakładowego Spółki Przejmującej, nie przewiduje się emisji akcji tejŜe Spółki w ramach procesu połączenia. 4 Dzień, od którego akcje przyznane wspólnikom Spółek Przejmowanych uprawniają do uczestnictwa w zysku Spółki Przejmującej Nie przewiduje się emisji akcji Spółki Przejmującej w ramach procesu połączenia. 5 Szczególne korzyści dla wspólników Spółek Przejmowanych, a takŜe innych osób uczestniczących w połączeniu Poza Spółką Przejmującą, wszyscy wspólnicy Spółek Przejmowanych, utracą byt prawny w skutek przedmiotowego połączenia. W konsekwencji nie ustanawia się szczególnych uprawnień, o których mowa w art. 518 § 1 pkt 4 KSH, dla wspólników Spółki Przejmowanej, a takŜe innych osób uczestniczących w połączeniu. 3 6 Zmiana statutu Spółki Przejmującej Nie przewiduje się zmiany statutu Spółki Przejmującej w związku z połączeniem. 7 Opłacenie kapitału zakładowego IGA Moto S.K.A Sporządzony na potrzeby połączenia, bilans IGA Moto S.K.A. na dzień 1 listopada 2013 r., wykazuje naleŜne wpłaty na kapitał zakładowy tej spółki. Jest to związane z faktem, iŜ środki przeznaczone na pokrycie wkładów zostały wpłacone na rachunek bankowy IGA Moto S.K.A. niezwłocznie po jego załoŜeniu, co nastąpiło jednak juŜ po dacie bilansowej. Na dzień sporządzenia Planu połączenia kapitał zakładowy IGA Moto S.K.A. jest w pełni pokryty. 8 Zgoda Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów na koncentrację Zgoda Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów na połączenie Spółek nie jest wymagana z uwagi na fakt, iŜ planowane połączenie dotyczy przedsiębiorców naleŜących do tej samej grupy kapitałowej (art. 14 pkt 5 ustawy z dnia 16 lutego 2007 r. o ochronie konkurencji i konsumentów - Dz. U. z 2007 r., Nr 50, poz. 331, ze zmianami). Plan połączenia został sporządzony i podpisany w dniu 29 listopada 2013 r. przez Zarząd Spółki Przejmującej oraz Zarząd IGA Moto Sp. z o.o., będącej zarazem jedynym komplementariuszem IGA Moto S.K.A., w 7 jednobrzmiących egzemplarzach (po jednym dla Spółek, po jednym dla Sądów Rejestrowych właściwych ze względu na siedziby Spółek oraz jednym dla biegłego badającego Plan połączenia). Inter Groclin Auto S.A. IGA Moto Sp. z o.o. ………………………………………… ………………………………………… Zbigniew Drzymała – Prezes Zarządu Zbigniew Drzymała – Prezes Zarządu ………………………………………… ………………………………………… André Gerstner – Wiceprezes Zarządu André Gerstner – Członek Zarządu 4 IGA Moto Sp. z o.o. S.K.A. ………………………………………… Zbigniew Drzymała – Prezes Zarządu komplementariusza ………………………………………… André Gerstner – Członek Zarządu komplementariusza Załączniki: 1. Projekt uchwały Walnego Zgromadzenia Spółki Przejmującej w sprawie połączenia. 2. Projekt uchwały Zgromadzenia Wspólników IGA Moto Sp. z o.o. w sprawie połączenia. 3. Projekt uchwały Walnego Zgromadzenia IGA Moto S.K.A. w sprawie połączenia. 4. Ustalenie wartości majątku IGA Moto Sp. z o.o. na dzień 1 listopada 2013 roku. 5. Ustalenie wartości majątku IGA Moto S.K.A. na dzień 1 listopada 2013 roku. 6. Oświadczenie zawierające informację o stanie księgowym Spółki Przejmującej sporządzone na dzień 1 listopada 2013 roku. 7. Oświadczenie zawierające informację o stanie księgowym IGA Moto Sp. z o.o. sporządzone na dzień 1 listopada 2013 roku. 8. Oświadczenie zawierające informację o stanie księgowym IGA Moto S.K.A. sporządzone na dzień 1 listopada 2013 roku. 5 Załącznik nr 1 do Planu połączenia Spółek INTER GROCLIN AUTO S.A., IGA Moto Sp. z o.o. oraz IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. . Uchwała nr ….. z dnia ….... r. Walnego Zgromadzenia INTER GROCLIN AUTO S.A. w sprawie połączenia ze spółką IGA Moto Sp. z o.o. oraz ze spółką IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. §1 Na podstawie art. 522 § 1 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 1030); (dalej zwanej: „KSH”) Walne Zgromadzenie wyraŜa zgodę na połączenie spółki pod firmą: INTER GROCLIN AUTO S.A. z siedzibą w Karpicku (zwanej dalej Spółką Przejmującą) ze: 1) spółką pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim, adres: ul. Słowiańska 4, 62-065 Grodzisk Wielkopolski, wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS: 0000479787, oraz 2) spółką pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowoakcyjna z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim, adres: ul. Słowiańska 4, 62-065 Grodzisk Wielkopolski, wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS: 0000481701 (zwanymi dalej łącznie Spółkami Przejmowanymi), w trybie art. 492 § 1 pkt 1 KSH, a więc poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Przejmowanych na Spółkę Przejmującą; §2 Na podstawie art. 522 § 5 KSH Walne Zgromadzenie wyraŜa zgodę na plan połączenia podpisany dnia 29 listopada 2013 r. przez Zarząd Spółki Przejmującej i Zarząd IGA Moto Sp. z o.o., działający równieŜ jako Zarząd jedynego komplementariusza IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. 6 §3 Wziąwszy pod uwagę fakt, iŜ w związku z przedmiotowym połączeniem, nie są planowane jakiekolwiek zmiany statutu INTER GROCLIN AUTO S.A., Walne Zgromadzenie nie wypowiada się w sprawie zgody na takie zmiany. 7 Załącznik nr 2 do Planu połączenia Spółek INTER GROCLIN AUTO S.A., IGA Moto Sp. z o.o. oraz IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. Uchwała nr ….. z dnia ….. r. Zgromadzenia Wspólników IGA Moto Sp. z o.o. w sprawie połączenia ze spółką INTER GROCLIN AUTO S.A. oraz ze spółką IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. Na podstawie art. 522 § 1 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 1030); (dalej zwanej: „KSH”) Zgromadzenie Wspólników wyraŜa zgodę na połączenie spółki pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim ze: 1) spółką pod firmą INTER GROCLIN AUTO Spółka akcyjna z siedzibą w Karpicku, adres: ul. Jeziorna 3, Karpicko, 64-200 Wolsztyn, wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS: 0000136069 (zwaną dalej Spółką Przejmującą) oraz 2) spółką pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowoakcyjna z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim, adres: ul. Słowiańska 4, 62-065 Grodzisk Wielkopolski, wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS: 0000481701 (zwaną dalej łącznie z IGA Moto Sp. z o.o. Spółkami Przejmowanymi) w trybie art. 492 § 1 pkt 1 KSH, a więc poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Przejmowanych na Spółkę Przejmującą. §2 Na podstawie art. 522 § 5 KSH Zgromadzenie Wspólników wyraŜa zgodę na plan połączenia podpisany dnia 29 listopada 2013 r. przez Zarząd Spółki Przejmującej i Zarząd IGA Moto Sp. z o.o., działający równieŜ jako Zarząd jedynego komplementariusza IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. 8 §3 Na podstawie art. 522 § 5 KSH Zgromadzenie Wspólników wyraŜa zgodę na: a) Plan połączenia podpisany dnia 29 listopada 2013 r. przez Zarząd Spółki Przejmującej i Zarząd IGA Moto Sp. z o.o., działający równieŜ jako Zarząd jedynego komplementariusza IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. b) brzmienie statutu spółki pod firmą: INTER GROCLIN AUTO S.A. §4 Wziąwszy pod uwagę fakt, iŜ w związku z przedmiotowym połączeniem, nie są planowane jakiekolwiek zmiany statutu INTER GROCLIN AUTO S.A., Zgromadzenie Wspólników nie wypowiada się w sprawie zgody na takie zmiany. 9 Załącznik nr 3 do Planu połączenia Spółek INTER GROCLIN AUTO S.A., IGA Moto Sp. z o.o. oraz IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. Uchwała nr ….. z dnia ….. r. Walnego Zgromadzenia IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. w sprawie połączenia ze spółką INTER GROCLIN AUTO S.A. oraz ze spółką IGA Moto Sp. z o.o. Na podstawie art. 522 § 1 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 1030); (dalej zwanej: „KSH”) Walne Zgromadzenie wyraŜa zgodę na połączenie spółki pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim ze: 1) spółką pod firmą INTER GROCLIN AUTO Spółka akcyjna z siedzibą w Karpicku, adres: ul. Jeziorna 3, Karpicko, 64-200 Wolsztyn, wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS: 0000136069 (zwaną dalej Spółką Przejmującą) oraz 2) spółką pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim, adres: ul. Słowiańska 4, 62-065 Grodzisk Wielkopolski, wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sad Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS: 0000479787 (zwaną dalej łącznie z IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. Spółkami Przejmowanymi) w trybie art. 492 § 1 pkt 1 KSH, a więc poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Przejmowanych na Spółkę Przejmującą. §2 Na podstawie art. 522 § 5 KSH Walne Zgromadzenie wyraŜa zgodę na plan połączenia podpisany dnia 29 listopada 2013 r. przez Zarząd Spółki Przejmującej i Zarząd IGA Moto Sp. z o.o., działający równieŜ jako Zarząd jedynego komplementariusza IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. 10 §3 Na podstawie art. 522 § 5 KSH Walne Zgromadzenie wyraŜa zgodę na: a) Plan połączenia podpisany dnia 29 listopada 2013 r. przez Zarząd Spółki Przejmującej i Zarząd IGA Moto Sp. z o.o., działający równieŜ jako Zarząd jedynego komplementariusza IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. b) brzmienie statutu spółki pod firmą: INTER GROCLIN AUTO S.A. §4 Wziąwszy pod uwagę fakt, iŜ w związku z przedmiotowym połączeniem, nie są planowane jakiekolwiek zmiany statutu INTER GROCLIN AUTO S.A., Walne Zgromadzenie nie wypowiada się w sprawie zgody na takie zmiany. 11 Załącznik nr 4 do Planu połączenia Spółek INTER GROCLIN AUTO S.A., IGA Moto Sp. z o.o. oraz IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. USTALENIE WARTOŚCI MAJĄTKU SPÓŁKI POD FIRMĄ: IGA MOTO SP. Z O.O. Zgodnie z art. 499 § 2 pkt 3 w związku z art. 518 § 2 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 1030); (dalej zwanej: „KSH”) Zarząd spółki pod firmą: IGA Moto Sp. z o.o. (dalej zwanej „Spółką Przejmowaną”) oświadcza, Ŝe w świetle bilansu na dzień 1 listopada 2013 r. wartość (netto) majątku Spółki Przejmowanej na ten dzień wynosi: 9.389,00 zł (dziewięć tysięcy trzysta osiemdziesiąt dziewięć złotych). 12 Załącznik nr 5 do Planu połączenia Spółek INTER GROCLIN AUTO S.A., IGA Moto Sp. z o.o. oraz IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. USTALENIE WARTOŚCI MAJĄTKU SPÓŁKI POD FIRMĄ: IGA MOTO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ S.K.A. Zgodnie z art. 499 § 2 pkt 3 w związku z art. 518 § 2 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 1030); (dalej zwanej: „KSH”) Zarząd komplementariusza spółki pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. (dalej zwanej „Spółką Przejmowaną”) oświadcza, Ŝe w świetle bilansu na dzień 1 listopada 2013 r. wartość (netto) majątku Spółki Przejmowanej na ten dzień wynosi: - 627,00 zł (minus sześćset dwadzieścia siedem złotych). 13 Załącznik nr 6 do Planu połączenia Spółek INTER GROCLIN AUTO S.A., IGA Moto Sp. z o.o. oraz IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. OŚWIADCZENIE O STANIE KSIĘGOWYM SPÓŁKI POD FIRMĄ: INTER GROCLIN AUTO S.A. Zgodnie z art. 499 § 2 pkt 4 w związku z art. 518 § 2 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 1030); (dalej zwanej: „KSH”), Zarząd spółki pod firmą: INTER GROCLIN AUTO S.A. (dalej zwanej: „Spółką Przejmującą”) oświadcza, Ŝe niniejsza informacja o stanie księgowym Spółki Przejmującej na dzień 1 listopada 2013 r. została sporządzona dla celów połączenia ze spółką pod firmą: IGA Moto Sp. z o.o. oraz spółką pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A., przy wykorzystaniu tych samych metod i w takim samym układzie, jak ostatni bilans roczny, sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r. Bilans na dzień 1 listopada 2013 r. stanowi załącznik do niniejszego oświadczenia. Załącznik: − bilans sporządzony na dzień 1 listopada 2013 r. 14 BILANS INTER GROCLIN AUTO SPÓŁKA AKCYJNA NA DZIEŃ 1.11.2013 R. Aktywa AKTYWA TRWAŁE Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaŜy Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe NaleŜności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego AKTYWA OBROTOWE Zapasy NaleŜności z tytułu dostaw i usług NaleŜności z tytułu bieŜącego podatku dochodowego Pozostałe naleŜności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaŜy Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy AKTYWA RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Akcje własne Kapitały rezerwowe Stan na dzień (w PLN) 1.11.2013 399 399 9 945 95 975 293 479 0 77 866 22 096 50 938 0 1 925 2 908 477 265 Stan na dzień (w PLN) 1.11.2013 348 674 11 578 231 240 145 622 Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaŜy Zyski zatrzymane, w tym: Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) z roku bieŜącego ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe kredyty i poŜyczki Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe Długoterminowe przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe kredyty i poŜyczki Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu bieŜącego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy krótkoterminowe -39 766 -40 117 351 128 591 89 688 73 568 1 206 2 945 399 2 785 8 785 38 903 8 295 771 24 213 5 198 243 23 Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaŜy Krótkoterminowe przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM 160 477 265 15 Załącznik nr 7 do Planu połączenia Spółek INTER GROCLIN AUTO S.A., IGA Moto Sp. z o.o. oraz IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. OŚWIADCZENIE O STANIE KSIĘGOWYM SPÓŁKI POD FIRMĄ: IGA MOTO SP. Z O.O. Zgodnie z art. 499 § 2 pkt 4 w związku z art. 518 § 2 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 1030); (dalej zwanej: „KSH”), Zarząd spółki pod firmą: IGA Moto Sp. z o.o. (dalej zwanej: „Spółką Przejmowaną”) oświadcza, Ŝe niniejsza informacja o stanie księgowym Spółki Przejmowanej na dzień 1 listopada 2013 r. została sporządzona dla celów połączenia ze spółką pod firmą: INTER GROCLIN AUTO S.A. oraz spółką pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. Bilans na dzień 1 listopada 2013 r. stanowi załącznik do niniejszego oświadczenia. Załącznik: − bilans sporządzony na dzień 1 listopada 2013 r. 16 BILANS IGA MOTO SP. Z O.O. NA DZIEŃ 1.11.2013 R. Aktywa AKTYWA TRWAŁE Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaŜy Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe NaleŜności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego AKTYWA OBROTOWE Zapasy NaleŜności z tytułu dostaw i usług NaleŜności z tytułu bieŜącego podatku dochodowego Pozostałe naleŜności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaŜy Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy AKTYWA RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Akcje własne Kapitały rezerwowe Stan na dzień (w PLN) 1.11.2013 100 100 10 188 243 9 945 10 288 Stan na dzień (w PLN) 1.11.2013 9 389 10 000 Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaŜy Zyski zatrzymane, w tym: Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) z roku bieŜącego ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe kredyty i poŜyczki Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe Długoterminowe przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe kredyty i poŜyczki Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu bieŜącego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy krótkoterminowe -611 -611 899 0 899 799 100 Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaŜy Krótkoterminowe przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM 10 288 17 Załącznik nr 8 do Planu połączenia Spółek INTER GROCLIN AUTO S.A., IGA Moto Sp. z o.o. oraz IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. OŚWIADCZENIE O STANIE KSIĘGOWYM SPÓŁKI POD FIRMĄ: IGA MOTO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ S.K.A. Zgodnie z art. 499 § 2 pkt 4 w związku z art. 518 § 2 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 1030); (dalej zwanej: „KSH”), Zarząd komplementariusza spółki pod firmą: IGA Moto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. (dalej zwanej: „Spółką Przejmowaną”) oświadcza, Ŝe niniejsza informacja o stanie księgowym Spółki Przejmowanej na dzień 1 listopada 2013 r. została sporządzona dla celów połączenia ze spółką pod firmą: INTER GROCLIN AUTO S.A. oraz spółką pod firmą: IGA Moto Sp. z o.o. Bilans na dzień 1 listopada 2013 r. stanowi załącznik do niniejszego oświadczenia. Załącznik: − bilans sporządzony na dzień 1 listopada 2013 r. 18 BILANS IGA MOTO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWO-AKCYJNA NA DZIEŃ 1.11.2013 R. Aktywa AKTYWA TRWAŁE Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaŜy Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe NaleŜności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego AKTYWA OBROTOWE Zapasy NaleŜności z tytułu dostaw i usług NaleŜności z tytułu bieŜącego podatku dochodowego Pozostałe naleŜności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaŜy Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy AKTYWA RAZEM Stan na dzień (w PLN) 1.11.2013 0 627 627 627 KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy NaleŜne wpłaty na kap. Podstawowy Kapitał zapasowy Akcje własne Kapitały rezerwowe Stan na dzień (w PLN) 1.11.2013 -627 160 000 -160 000 100 Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaŜy Zyski zatrzymane, w tym: Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) z roku bieŜącego ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe kredyty i poŜyczki Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe Długoterminowe przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe kredyty i poŜyczki Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu bieŜącego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy krótkoterminowe -727 -727 1 254 0 1 254 1 254 Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaŜy Krótkoterminowe przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM 627 19 20