programem konferencji

Nowe wymagania w zakresie cen transferowych i kontroli podatkowych
oraz inne zmiany w podatkach dochodowych 2016.
Szkolenie podatkowe
Rzeszów, 21 stycznia 2016 r.
Hilton Garden Inn Rzeszów, sala Magnum, I p.
W trakcie konferencji doradcy podatkowi z GWW poruszą następujące zagadnienia:
1.
2.
3.
4.
7 najważniejszych zmian przepisów w zakresie dokumentacji cen transferowych.
Korekta przychodów i koszty uzyskania przychodów w stanie prawnym obowiązującym do końca 2015 r. z
uwzględnieniem aktualnego stanowiska organów podatkowych i sądów administracyjnych.
Co nowego w podatkach dochodowych w 2016 roku?
Jednolity Plik Kontrolny – jak być przygotowanym na nowe wymogi kontroli podatkowej,
projekt standardu JPK
KONTAKT DLA UCZESTNIKÓW:
Edyta Gdula, tel.+48 604 940 953, e-mail: [email protected]
Paweł Szabat, tel. +48 664 126 769, e-mail: [email protected]
WWW.GWW.PL
PRELEGENCI:
Konferencję poprowadzi Ewelina Bugaj doświadczony doradca podatkowy, który specjalizuje się
w doradztwie dotyczącym podatku dochodowego oraz przepisów ordynacji podatkowej.
ADRESACI KONFERENCJI:
Konferencja adresowana jest do Dyrektorów Finansowych, Głównych Księgowych i innych osób
odpowiedzialnych za sprawy finansowe i podatkowe w firmach.
KOSZT UCZESTNICTWA W SZKOLENIU TO 345 ZŁ. NETTO PLUS VAT ZA OSOBĘ.
KONTAKT DLA UCZESTNIKÓW:
Edyta Gdula, tel.+48 604 940 953, e-mail: [email protected]
Paweł Szabat, tel. +48 664 126 769, e-mail: [email protected]
WWW.GWW.PL
.
PROGRAM SZKOLENIA:
8:30
Rejestracja uczestników
9:00
Rozpoczęcie szkolenia, powitanie uczestników
9:10
CZĘŚĆ I:
 Nowe wymogi stawiane dokumentacji cen transferowych
Zmiany obowiązujące od 2016 r. i od 2017 r. w zakresie cen transferowych:








trójstopniowa dokumentacja cen transferowych,
zmiana progu udziału kapitałowego decydującego o istnieniu powiązań kapitałowych,
zmiana limitów, których przekroczenie implikuje obowiązek przygotowania dokumentacji cen transferowych,
obowiązek sporządzania analizy danych porównawczych,
obowiązek przeglądu i aktualizacji dokumentacji cen transferowych,
termin przygotowania dokumentacji cen transferowych,
raport na kraje „CbC reporting” - nowy obowiązek sprawozdawczy i warunki jego stosowania,
dodatkowe obowiązki informacyjno-deklaratoryjne (źródło potencjalnej odpowiedzialności w zakresie przepisów
karno-skarbowych), tj.:
- oświadczenie o sporządzeniu dokumentacji cen transferowych,
- sprawozdanie (na nowym formularzu CIT-TP) w zakresie transakcji z podmiotami powiązanymi/
terytoriami stosującymi szkodliwą konkurencję podatkową.
WWW.GWW.PL
.
 Świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników na gruncie CIT i PIT z uwzględnieniem tez z wyroku
Trybunału Konstytucyjnego z dnia 8 lipca 2014 r. z uwzględnieniem aktualnego stanowiska organów
podatkowych i sądów administracyjnych:
•
•
•
•
•
•
imprezy integracyjne,
szkolenia,
ubezpieczenia dodatkowe, pakiety medyczne,
nagrody z zysku, nagrody pozostałe,
świadczenia na rzecz członków zarządu i rad nadzorczych,
świadczenia należne z tytułu podróży służbowych pracowników i osób niebędących pracownikami.
 Samochody w działalności z uwzględnieniem zmian od 1 kwietnia 2014 r. z uwzględnieniem aktualnego
stanowiska organów podatkowych i sądów administracyjnych:
1. Koszty eksploatacji samochodów osobowych (amortyzacja, ubezpieczenia, leasing itp.),
2. Samochody niestanowiące składnika majątku podatnika (najem, dzierżawa) – zakres „kilometrówki”, wpływ nowych regulacji w
VAT na rozliczenia w CIT,
3. Samochody służbowe wykorzystywane na cele prywatne oraz samochody prywatne pracowników wykorzystywane na cele
służbowe rozliczenia na gruncie CIT i PIT,
4. Ryczałt z tytułu użytkowania samochodów służbowych dla celów prywatnych od 1 stycznia 2015 r. (przychód po stronie
pracownika).
WWW.GWW.PL
11:30
Przerwa kawowa
11:45
CZĘŚĆ II
 Korekta przychodów i koszty uzyskania przychodów w stanie prawnym obowiązującym do końca 2015 r. z
uwzględnieniem aktualnego stanowiska organów podatkowych i sądów administracyjnych:
1. Korekta przychodów – wstecz czy na bieżąco?
2. Korekta kosztów bezpośrednich i pośrednich – wstecz czy na bieżąco?
3. Duplikat kosztów – moment rozliczenia.
 Jednolity Plik Kontrolny:
1. Zmiany w przepisach Ordynacji podatkowej
2. Projekt standardu JPK
3. Ocena zgodności systemów księgowych z wymogami określonymi w rozporządzeniu wykonawczym.
WWW.GWW.PL
.
 Pozostałe najistotniejsze zmiany obowiązujące od 2016 r.:
1. Zmiany w ustawie PIT i CIT wprowadzone nową ustawą o zużytym sprzęcie elektrycznym i elektronicznym
(opłata produktowa),
2. Korekta przychodów i kosztów podatkowych,
3. Korekta przychodów z tytułu udzielonego rabatu potransakcyjnego - w świetle przepisów obowiązujących od 2016 r.
4. Korekta kosztów z uwagi na brak zapłaty zobowiązania,
5. Brak prawa do zwolnienia dywidendy oraz innych przychodów z tytułu udziału w zyskach osób prawnych od podatku
dochodowego w określonych sytuacjach,
6. Projekt rozporządzenia w sprawie określenia wzorów deklaracji, zeznania, oświadczenia oraz informacji
podatkowych obowiązujących w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych.
14:15
Lunch
15:00
Zakończenie szkolenia
WWW.GWW.PL
KOSZT UCZESTNICTWA W SZKOLENIU TO 345 ZŁ. NETTO PLUS VAT ZA OSOBĘ.
SZKOLENIU W WYSOKOŚCI 424,35 ZŁ. BRUTTO NALEŻY PRZEKAZAĆ NA KONTO
FIRMY GWW W BANKU RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A., NR KONTA:
NALEŻNOŚĆ ZA UDZIAŁ W
93 1750 0009 0000 0000 2019 9059
JAK ZGŁOSIĆ UDZIAŁ W SZKOLENIU?
PROSIMY O WYSŁANIE ZGŁOSZENIA WRAZ Z POTWIERDZENIEM UISZCZENIA OPŁATY
MAILEM do 15 stycznia 2016 r. na adres:
[email protected] lub [email protected]
WZÓR ZGŁOSZENIA PRZESYŁAMY W ZAŁĄCZENIU
KONTAKT DLA UCZESTNIKÓW:
Edyta Gdula, tel.+48 604 940 953, e-mail: [email protected]
Paweł Szabat, tel. +48 664 126 769, e-mail: [email protected]
WWW.GWW.PL