Raport roczny 2010 SA-R_2010 - Relacje inwestorskie
Transkrypt
Raport roczny 2010 SA-R_2010 - Relacje inwestorskie
TC DĘBICA SA-R 2010 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny SA-R 2010 (zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartośc iowyc h prowadząc yc h działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2010 oraz za poprzedni rok obrotowy obejmujący okres od 2010-01-01 do 2010-12-31 od 2009-01-01 do 2009-12-31 2009 obejmujący okres data przekazania: 2011-04-29 FIRMA OPONIARSKA DĘBICA S.A. (pełna nazwa emitenta) TC DĘBICA motoryzacyjny (skróc ona nazwa emitenta) 39-200 (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Dębica (kod pocztowy) (miejsc owość ) ul.1-go Maja 1 (ulica) (014) 670-28-31 (numer) 014 670-09-57 (telefon) (fax) www.debica.com.pl (e-mail) 872-000-34-04 (www) 850004505 (NIP) (REGON) PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. (podmiot uprawniony do badania) Raport roc zny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h z badania roc znego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelnośc i sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rachunek przepływów pieniężnyc h Rac hunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 2010 w tys. zł 2009 2010 w tys. EUR 2009 1 793 351 1 422 559 447 850 327 730 II. Zysk (strata) z działalnośc i operacyjnej 110 320 102 930 27 549 23 713 III. Zysk (strata) brutto 101 848 89 739 25 434 20 674 IV. Zysk (strata) netto 81 686 72 029 20 399 16 594 V. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej 102 409 247 522 25 859 60 251 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -67 853 -68 973 -17 133 -16 789 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -61 686 -134 499 -15 576 -32 739 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -27 130 44 050 -6 850 10 722 1 377 530 1 141 820 347 835 277 937 95 687 IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 609 238 393 101 153 837 XI. Zobowiązania długoterminowe 3 416 1 880 863 458 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 522 080 309 680 131 828 75 381 XIII. Kapitał własny 768 292 748 719 193 998 182 250 XIV. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 27 882 26 878 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 5,92 5,22 1,48 1,20 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 5,92 5,22 1,48 1,20 XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) 55,66 54,24 14,06 13,20 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 55,66 54,24 14,06 13,20 XV. Liczba akcji (w szt.) OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Komisja Nadzoru Finansowego 1 TC DĘBICA SA-R 2010 Dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. (zwanej dalej Spółką ) z siedzibą w Dębicy przy ulicy 1-go Maja 1 obejmującego: (a) wprowadzenie; (b) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 1.377.530 tys. zł; (c) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. wykazujący zysk netto w kwocie 81.686 tys. zł; (d) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 19.573 tys. zł; (e) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. wykazujący wypływy pieniężne netto w kwocie 27.130 tys. zł; (f) dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Zarząd Spółki oraz członkowie Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości ( Ustawa o rachunkowości Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm.). Naszym zadaniem było wyrażenie opinii o sprawozdaniu finansowym na podstawie przeprowadzonego badania. Badanie przeprowadziliśmy stosownie do: (a) przepisów rozdziału 7 Ustawy o rachunkowości; (b) krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Badanie zostało zaplanowane i przeprowadzone tak, aby uzyskać wystarczającą pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych błędów i przeoczeń. Badanie obejmowało między innymi sprawdzenie, na podstawie wybranej próby, dowodów potwierdzających kwoty i informacje wykazane w sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmowało również ocenę zasad rachunkowości stosowanych przez Spółkę oraz istotnych oszacowań dokonywanych przy sporządzeniu sprawozdania finansowego, a także ogólną ocenę jego prezentacji. Uważamy, że nasze badanie stanowiło wystarczającą podstawę dla wyrażenia opinii. Naszym zdaniem, załączone sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: (a) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości; (b) jest zgodne w formie i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa, w tym z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ( Rozporządzenie Dz. U. nr 33 poz. 259) oraz statutem Spółki; (c) przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Spółki na dzień 31 grudnia 2010 r. oraz wynik finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. zgodnie z obowiązującymi na terytorium Komisja Nadzoru Finansowego 2 TC DĘBICA SA-R 2010 finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. zgodnie z obowiązującymi na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej zasadami rachunkowości określonymi w Ustawie o rachunkowości. Informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Spółki za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. uwzględniają postanowienia Rozporządzenia i są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanym sprawozdaniu finansowym. Przeprowadzający badanie w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o., spółki wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144: MichałMastalerz Kluczowy Biegły Rewident Numer ewidencyjny 90074 Kraków, 26 kwietnia 2011 r. Plik Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Firma Oponiarska Dębica S.A. Raport z badania sprawozdania finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. Raport z badania sprawozdania finansowego Dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Niniejszy raport zawiera 12 kolejno ponumerowanych stron i składa się z następujących części: Strona I. Ogólna charakterystyka Spółki 2 II. Informacje dotyczące przeprowadzonego badania 3 III. Charakterystyka wyników i sytuacji finansowej jednostki 4 IV. Charakterystyka wybranych pozycji sprawozdania finansowego 5 Komisja Nadzoru Finansowego 3 TC DĘBICA SA-R 2010 IV. Charakterystyka wybranych pozycji sprawozdania finansowego 5 V. Stwierdzenia niezależnego biegłego rewidenta 10 VI. Informacje i uwagi końcowe 12 I. Ogólna charakterystyka Spółki (a) Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickie Zakłady OponSamochodowych Stomil w Dębicy. Akt założycielski Spółki po przekształceniu przedsiębiorstwa państwowego został sporządzony w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej nr 18 w Warszawie (Rep. A-2079) 14 kwietnia 1991 r. Sąd Rejonowy w Tarnowie w dniu 26 kwietnia 1991 r. wydał postanowienie o wpisie Spółki do rejestru handlowego pod numerem H/302/B. W dniu 19 września 2001 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał wpisu Spółki do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000045477. (b) Dla celów rozliczeń z tytułu podatków Spółce nadano dnia 5 czerwca 1993 r. numer NIP 872-000-34-04. Dla celów statystycznych jednostka otrzymała dnia 10 listopada 1998 r. numer REGON 850004505. (c) Kapitał zakładowy Spółki na dzień 31 grudnia 2010 r. wynosił 110.422 tys. zł i składał się z 13.802.750 akcji o wartości nominalnej 8 zł każda. (d) W badanym okresie przedmiotem działalności Spółki była: produkcja opon, dętek i innych artykułów gumowych; wytwarzanie urządzeń do produkcji ogumienia i innych wyrobów z gumy; sprzedaż hurtowa i detaliczna łącznie z wszelkimi formami marketingu wyrobów własnych; sprzedaż i inne formy udostępniania na rynku krajowym i zagranicznym technologii, w szczególności dotyczącej ogumienia i innych wyrobów z gumy oraz świadczenie usług w tym zakresie. (e) W roku obrotowym członkami Zarządu Spółki byli: Jacek Pryczek Prezes Zarządu Leszek Cichocki Członek Zarządu Stanisław Cieszkowski Członek Zarządu Waldemar Jarosz Członek Zarządu (f) Spółka wchodzi w skład Grupy The Goodyear Tire & Rubber Company z siedzibą w Akron w Stanach Zjednoczonych. Jednostkami powiązanymi ze Spółką są wszystkie podmioty wchodzące w skład tej Grupy. II. Informacje dotyczące przeprowadzonego badania (a) PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. została wybrana na biegłego rewidenta Spółki uchwałą nr 21/XVI/2010 Rady Nadzorczej z dnia 7 czerwca 2010 r. na podstawie paragrafu § 17 p. 2 14 Statutu Spółki. (b) PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. oraz kluczowy biegły rewident przeprowadzający badanie są niezależni od badanej jednostki w rozumieniu art. 56 ust. 2-4 ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz. U. Nr 77, poz. 649). (c) Badanie przeprowadzono na podstawie umowy zawartej w dniu 18 czerwca 2010 r. w okresie: badanie wstępne od 15 do 26 listopada 2010 r.; badanie końcowe od 7 marca do 26 kwietnia 2011 r. III. Charakterystyka wyników i sytuacji finansowej jednostki Sprawozdanie finansowe nie uwzględnia wpływu inflacji. Ogólny wskaźnik zmian poziomu cen towarów i usług Komisja Nadzoru Finansowego 4 TC DĘBICA SA-R 2010 Sprawozdanie finansowe nie uwzględnia wpływu inflacji. Ogólny wskaźnik zmian poziomu cen towarów i usług konsumpcyjnych (od grudnia do grudnia) wyniósł w badanym roku 3,1% (2009 r.: 3,5%). Poniższe komentarze przedstawiono w oparciu o wiedzę uzyskaną w trakcie badania sprawozdania finansowego. Podstawową działalnością Spółki w bieżącym roku obrotowym była produkcja i sprzedaż opon. Ogółem przychody ze sprzedaży wyniosły 1.793.351 tys. zł i były wyższe o 26,1% w porównaniu z rokiem poprzednim. Udział eksportu w przychodach ze sprzedaży ogółem wyniósł 75,7% i wzrósł w porównaniu do roku poprzedniego o 1,9 punktu procentowego. Wzrost przychodów ze sprzedaży w porównaniu do roku poprzedniego wynika głównie z podwyżki cen jednostkowych sprzedaży, wymuszonej wzrostem cen surowca. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów wykazały w 2010 roku wyższą dynamikę wzrostu niż przychody ze sprzedaży. Był to wynik bardzo wysokich cen surowców (głównie kauczuku), które nie zostały w pełni zrekompensowane podwyżkami cen sprzedaży na rynku krajowym. Ogółem koszty te wyniosły 1.576.529 tys. zł i zwiększyły się o 31,1% w stosunku do poprzedniego okresu. Marża mierzona zyskiem ze sprzedaży wyniosła 6,8%, odnotowując spadek o 3 punkty procentowe w stosunku do roku poprzedniego. Zmniejszenie pozostałych kosztów operacyjnych w stosunku do 2009 roku (o 25.868 tys. zł) wynika głównie z pełnego wykorzystania mocy produkcyjnych. Koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych wyniosły w roku poprzednim 22.430 tys. zł, natomiast w 2010 roku Spółka nie odnotowała takich kosztów. Na koniec roku obrotowego wartość aktywów Spółki wyniosła 1.377.530 tys. zł. W ciągu roku suma bilansowa zwiększyła się o 235.710 tys. zł, tj. o 20,6%, głównie w wyniku zwiększenia się salda należności krótkoterminowych (o 189.497 tys. zł) oraz zapasów (o 64.328 tys. zł), skompensowanego częściowo spadkiem wartości inwestycji krótkoterminowych (o 24.732 tys. zł). Wzrost ten był spowodowany przede wszystkim wysokim saldem zapasów na koniec grudnia 2010 roku ze względu na ceny surowca oraz wyższym poziomem należności z tytułu dostaw i usług, wynikającym z wyższych cen sprzedaży i bardzo wysoką sprzedażą w ostatnim kwartale 2010 r. Zwiększenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług było główną przyczyną zmian wskaźników oraz struktury zadłużenia Spółki. Stopa zadłużenia wzrosła z 34,4% na koniec roku ubiegłego do 44,0% na koniec roku bieżącego. Średni cykl obrotu zobowiązań uległ wydłużeniu z 62 dni w 2009 r. do 71 dni w badanym roku. IV. Charakterystyka wybranych pozycji sprawozdania finansowego BILANS na 31 grudnia 2010 r. 31.12.2010 r. tys. zł 31.12.2009 r. tys. zł Zmiana tys. zł Zmiana (%) 31.12.2010 r. Struktura (%) 31.12.2009 r. Struktura (%) AKTYWA Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne 2.864 3.594 (730) (20,3) 0,2 0,3 Rzeczowe aktywa trwałe 618.310 614.300 4.010 0,7 44,9 53,8 Komisja Nadzoru Finansowego 5 TC DĘBICA SA-R 2010 Inwestycje długoterminowe 1.681 1.351 330 24,4 0,1 0,1 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 14.504 11.409 3.095 27,1 1,1 1,0 637.359 630.654 6.705 1,1 46,3 55,2 Aktywa obrotowe Zapasy 231.571 167.243 64.328 38,5 16,8 14,6 Należności krótkoterminowe 456.349 266.852 189.497 71,0 33,1 23,4 Inwestycje krótkoterminowe 51.664 76.396 (24.732) (32,4) 3,8 6,7 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 587 675 (88) (13,0) - 0,1 740.171 511.166 229.005 44,8 53,7 44,8 Aktywa razem 1.377.530 1.141.820 235.710 20,6 100,0 100,0 BILANS na 31 grudnia 2010 r. (cd.) Komentarz 31.12.2010 r. tys. zł 31.12.2009 r. tys. zł Zmiana tys. zł Zmiana (%) 31.12.2010 r. Struktura (%) 31.12.2009 r. Struktura (%) PASYWA Kapitał własny 1 Kapitał zakładowy 2 110.422 110.422 - - 8,0 9,7 Kapitał zapasowy 310.603 310.603 - - 22,6 27,2 Kapitał z aktualizacji wyceny 81.955 81.955 - - 6,0 7,2 Pozostałe kapitały rezerwowe 183.626 173.710 9.916 5,7 13,3 15,2 Zysk netto 3 81.686 72.029 9.657 13,4 5,9 6,3 768.292 748.719 19.573 2,6 55,8 65,6 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania 83.742 81.478 2.264 2,8 6,1 7,1 Zobowiązania długoterminowe 3.416 1.880 1.536 81,7 0,2 0,2 Zobowiązania krótkoterminowe 522.080 309.680 212.400 68,6 37,9 27,1 Rozliczenia międzyokresowe - 63 (63) (100,0) - 609.238 393.101 216.137 55,0 44,2 34,4 Pasywa razem 1.377.530 1.141.820 235.710 20,6 100,0 100,0 Komisja Nadzoru Finansowego 6 TCPasywa DĘBICA razem 1.377.530 1.141.820 235.710 20,6 100,0 100,0 SA-R 2010 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. 2010 r. tys. zł 2009 r. tys. zł Zmiana tys. zł Zmiana (%) 2010 r. Struktura (%) 2009 r. Struktura (%) Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1.793.351 1.422.559 370.792 26,1 100,0 100,0 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów (1.576.529) (1.202.098) (374.431) 31,1 (87,9) (84,5) Zysk brutto ze sprzedaży 216.822 220.461 (3.639) (1,7) 12,1 15,5 Koszty sprzedaży (31.007) (26.022) (4.985) 19,2 (1,7) (1,8) Koszty ogólnego zarządu (64.351) (55.708) (8.643) 15,5 (3,6) (3,9) Zysk ze sprzedaży 121.464 138.731 (17.267) (12,4) 6,8 9,8 Pozostałe przychody operacyjne 632 1.843 (1.211) (65,7) - 0,1 Pozostałe koszty operacyjne (11.776) (37.644) 25.868 (68,7) (0,7) (2,7) Zysk z działalności operacyjnej 110.320 102.930 7.390 7,2 6,1 7,2 Przychody finansowe 279 1.025 (746) (72,8) - 0,1 Koszty finansowe (8.751) (14.216) 5.465 (38,4) (0,5) (1,0) Zysk brutto 101.848 89.739 12.109 13,5 5,6 6,3 Podatek dochodowy (20.162) (17.710) (2.452) 13,8 (1,1) (1,2) Zysk netto 81.686 72.029 9.657 13,4 4,5 5,1 Wybrane wskaźniki charakteryzujące sytuację majątkową i finansową oraz wyniki finansowe Spółki Działalność gospodarczą Spółki, jej wynik finansowy za rok obrotowy oraz sytuację majątkową i finansową na dzień bilansowy w porównaniu do okresów poprzedzających charakteryzują następujące wskaźniki: 2010 r. 2009 r. 2008 r. Wskaźniki aktywności - szybkość obrotu należności 67 dni 67 dni 67 dni - szybkość obrotu zapasów 46 dni 58 dni 58 dni Wskaźniki rentowności - rentowność sprzedaży netto 4,5% 5,1% 6,1% Komisja Nadzoru Finansowego 7 TC DĘBICA - rentowność sprzedaży netto 4,5% 5,1% 6,1% SA-R 2010 - rentowność sprzedaży brutto 6,8% 9,8% 10,5% - ogólna rentowność kapitału 11,0% 10,0% 13,4% Wskaźniki zadłużenia - stopa zadłużenia 44,0% 34,4% 44,1% - szybkość obrotu zobowiązań 71 dni 62 dni 67 dni 31.12.2010 r. 31.12.2009 r. 31.12.2008 r. Wskaźniki płynności - wskaźnik płynności I 1,4 1,7 1,3 - wskaźnik płynności II 1,0 1,1 0,8 Inne wskaźniki - efektywna stawka podatku dochodowego 19,8% 19,7% 19,5% Bilans na dzień 31 grudnia 2010 r. 1. Kapitał własny 31.12.2009 r. tys. zł Podział zysku tys. zł Zysk netto roku bieżącego tys. zł 31.12.2010 r. tys. zł Kapitał zakładowy 110.422 110.422 Kapitał zapasowy 310.603 310.603 Kapitał z aktualizacji wyceny 81.955 81.955 Pozostałe kapitały rezerwowe 173.710 9.916 183.626 Zysk netto 72.029 (72.029) 81.686 81.686 Razem 748.719 (62.113) 81.686 768.292 W badanym roku wielkość kapitału zakładowego nie uległa zmianie. 2. Kapitał zakładowy struktura własności Na 31 grudnia 2010 r. akcjonariuszami Spółki byli: Nazwa akcjonariusza Liczba posiadanych akcji Wartość nominalna posiadanych akcji zł Typ posiadanych akcji % posiadanych głosów Goodyear S.A. 9.117.040 72.936.320 zwykłe 66,05 Komisja Nadzoru Finansowego 8 TC DĘBICA SA-R 2010 Podmioty grupy PZU 1.673.835 13.390.680 zwykłe 12,13 Pozostali 3.011.875 24.095.000 zwykłe 21,82 13.802.750 110.422.000 100,00 3. Wynik finansowy netto Zysk netto za badany rok wyniósł 81.686 tys. zł. Zgodnie z informacją zawartą w sprawozdaniu finansowym, decyzja o przeznaczeniu zysku netto za 2010 r. zostanie podjęta przez akcjonariuszy Spółki na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy odbytym zgodnie z art. 395 Kodeksu Spółek Handlowych. Zgodnie z Uchwałą Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 8 czerwca 2010 r. zysk za rok poprzedni został podzielony w sposób następujący: - dywidenda dla akcjonariuszy 62.113 tys. zł, - zwiększenie kapitału rezerwowego 9.916 tys. zł. V. Stwierdzenia niezależnego biegłego rewidenta (a) Zarząd Spółki przedstawił w toku badania żądane informacje, wyjaśnienia i oświadczenia oraz przedłożył oświadczenie o kompletnym ujęciu danych w księgach rachunkowych i wykazaniu wszelkich zobowiązań warunkowych, a także poinformował o istotnych zdarzeniach, które nastąpiły po dniu bilansowym do dnia złożenia oświadczenia. (b) Zakres badania nie był ograniczony. (c) Spółka posiadała aktualną, zatwierdzoną przez Zarząd dokumentację opisującą zasady (politykę) rachunkowości. Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości były dostosowane do jej potrzeb i zapewniały wyodrębnienie w rachunkowości wszystkich zdarzeń istotnych do oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego Spółki, przy zachowaniu zasady ostrożności. Została zachowana ciągłość stosowanych zasad w stosunku do okresu ubiegłego. (d) Bilans zamknięcia na koniec ubiegłego roku obrotowego został, we wszystkich istotnych aspektach, prawidłowo wprowadzony do ksiąg rachunkowych jako bilans otwarcia bieżącego okresu. (e) Dokonaliśmy oceny prawidłowości funkcjonowania systemu księgowości. Naszej ocenie podlegały w szczególności: - prawidłowość dokumentacji operacji gospodarczych, - rzetelność, bezbłędność i sprawdzalność ksiąg rachunkowych, w tym także prowadzonych za pomocą komputera, - stosowane metody zabezpieczania dostępu do danych i systemu ich przetwarzania za pomocą komputera, - ochrona dokumentacji księgowej, ksiąg rachunkowych i sprawozdania finansowego, Ocena ta, w połączeniu z badaniem wiarygodności poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego daje podstawę do wyrażenia ogólnej, całościowej i bez zastrzeżeń opinii o prawidłowości i rzetelności tego sprawozdania. Nie było celem naszego badania wyrażenie kompleksowej opinii na temat funkcjonowania wyżej wymienionego systemu. (f) Wprowadzenie oraz dodatkowe informacje i objaśnienia, przedstawia wszystkie istotne informacje określone przez Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości (Dz. U. Nr 209 poz. 1743). (g) Informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Spółki za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. uwzględniają postanowienia Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. nr 33 poz. 259). (h) Inwentaryzacja aktywów i pasywów została przeprowadzona oraz rozliczona zgodnie z Ustawą o rachunkowości, a Komisja Nadzoru Finansowego 9 TC DĘBICA SA-R 2010 (h) Inwentaryzacja aktywów i pasywów została przeprowadzona oraz rozliczona zgodnie z Ustawą o rachunkowości, a jej wyniki ujęto w księgach rachunkowych roku badanego. (i) Sprawozdanie finansowe za rok poprzedzający zostało zbadane przez PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. Biegły rewident wydał opinię bez zastrzeżeń. (j) Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r. zostało zatwierdzone uchwałą nr 1 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 8 czerwca 2010 r. oraz złożone w Krajowym Rejestrze Sądowym w Rzeszowie w dniu 27 lipca 2010 r. i ogłoszone w Monitorze Polskim B numer 2466 w dniu 15 grudnia 2010 r. VI. Informacje i uwagi końcowe Niniejszy raport został sporządzony w związku z badaniem sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. z siedzibą w Dębicy, przy ulicy 1-go Maja 1. Badaniu podlegało sprawozdanie finansowe obejmujące: (a) wprowadzenie; (b) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 1.377.530 tys. zł; (c) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. wykazujący zysk netto w kwocie 81.686 tys. zł; (d) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 19.573 tys. zł; (e) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. wykazujący wypływy pieniężne netto w kwocie 27.130 tys. zł; (f) dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe zostało podpisane przez Zarząd Spółki oraz osobę, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych, dnia 26 kwietnia 2011 r. Raport powinien być odczytywany wraz z opinią niezależnego biegłego rewidenta dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. z dnia 26 kwietnia 2011 r. dotyczącą wyżej opisanego sprawozdania finansowego. Opinia o sprawozdaniu finansowym wyraża ogólny wniosek wynikający z przeprowadzonego badania. Wniosek ten nie stanowi sumy ocen wyników badania poszczególnych pozycji sprawozdania bądź zagadnień, ale zakłada nadanie poszczególnym ustaleniom odpowiedniej wagi (istotności), uwzględniającej wpływ stwierdzonych faktów na rzetelność i prawidłowość sprawozdania finansowego. Przeprowadzający badanie w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o., spółki wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144: MichałMastalerz Kluczowy Biegły Rewident Numer ewidencyjny 90074 Kraków, 26 kwietnia 2011 r. Komisja Nadzoru Finansowego 10 TC DĘBICA Plik SA-R 2010 Opis Opinia i Raport TC Debic a 2010 .pdf OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy oraz sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Plik Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Zarząd oświadcza, ze podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego badania spełnili warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii i raportu z przeglądu, zgodnie z przepisami prawa krajowego. Plik Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU Szanowni Państwo, Drodzy Akcjonariusze, W imieniu Zarządu Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. przedstawiam raport roczny za 2010 rok. Rok 2010 był pomyślny tak dla naszej firmy jak i branży oponiarskiej. Poprawa koniunktury na rynkach światowych przyniosła zwiększony popyt zarówno na opony do samochodów osobowych, jak i ciężarowych, co pozwoliło T.C. Dębica S.A. znacząco zwiększyć wolumen sprzedaży w obu segmentach. Osiągnięcie tego wyniku nie byłoby możliwe, gdyby nie strategiczna decyzja Zarządu Spółki o utrzymaniu poziomu zatrudnienia w czasie kryzysu ekonomicznego w 2009 roku. Dzięki niej byliśmy doskonale przygotowani na szybkie zwiększenie produkcji w odpowiedzi na wzrost liczby zamówień, aż do pełnego wykorzystania naszych mocy produkcyjnych. Rok 2010 przyniósł także wyzwania. Największym były rekordowo wysokie ceny surowców, które podniosły koszty produkcji, wpływając na rentowność naszej działalności. Rekordowe ceny szeregu surowców koniecznych do produkcji opon utrzymują się nadal, stwarzając wyzwanie w kolejnych kwartałach. W tych trudnych warunkach Zarząd Komisja Nadzoru Finansowego 11 TC DĘBICA SA-R 2010 produkcji opon utrzymują się nadal, stwarzając wyzwanie w kolejnych kwartałach. W tych trudnych warunkach Zarząd szczególnie docenia korzyści płynące z uczestnictwa w dużej grupie międzynarodowej, umożliwiające zakupy surowców ze znacznie bardziej korzystnej pozycji negocjacyjnej. Firma Oponiarska Dębica S.A. zamknęła rok z zyskiem netto na poziomie 81,7 mln zł. Przychody ze sprzedaży wyniosły 1 mld 793,3 mln zł, co w ujęciu rocznym oznacza wzrost o 26 proc. Te wyniki to przede wszystkim efekt większej o ponad 20 proc. sprzedaży do podmiotów powiązanych w ramach grupy Goodyear, która jest głównym odbiorcą opon produkowanych w Dębicy, zapewniając naszej firmie stabilność ekonomiczną i finansową. Jako jedyna firma oponiarska notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, dokładamy wszelkich starań, aby sprostać oczekiwaniom naszych akcjonariuszy. W ubiegłym roku wypłaciliśmy 62,1 mln zł dywidendy z zysku wypracowanego w 2009 roku, zapewniając inwestorom godziwy zysk z inwestycji w nasze akcje. Ponad 70-letnia historia firmy oponiarskiej w Dębicy zobowiązuje nas do szczególnej dbałości o jakość naszych opon i troski o lokalną społeczność. Wyrazem uznania dla naszych działań na rzecz miasta i regionu były wyróżnienia przyznane w 2010 roku przez Dębicki Klub Biznesu oraz miesięcznik Forbes. Media doceniły również naszą silną pozycję biznesową, czego wyrazem były wysokie miejsca Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. w dorocznych rankingach największych polskich przedsiębiorstw. Na Podkarpaciu przez kolejny rok utrzymaliśmy pozycję lidera eksportu i czołowego pracodawcy. Jestem przekonany, że w 2011 roku będziemy kontynuować pozytywny trend, maksymalizując długoterminowe zyski Spółki i budując zaufanie jej akcjonariuszy. Aby osiągnąć ten cel, musimy konsekwentnie modernizować przedsiębiorstwo, nadal inwestując w ludzi i nowoczesne technologie, a także umacniając wartość marki Dębica . Realizując cele finansowe zamierzamy aktywnie działać w obszarze społecznej odpowiedzialności biznesu, wspierając lokalne inicjatywy edukacyjne, kulturalne i dobroczynne. Dynamika światowej gospodarki wymaga od nas uważnej obserwacji trendów i szybkiego reagowania na zachodzące zmiany. Ufam, że Firma Oponiarska Dębica S.A. podobnie jak w poprzednich latach sprosta wyzwaniom rynku i osiągnie biznesowy sukces. Z wyrazami szacunku, Jacek Pryczek Prezes Zarządu Firma Oponiarska Dębica S.A. Plik Opis ROCZNESPRAWOZDANIEFINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I. Forma prawna oraz podstawowy przedmiot działalności wg PKD FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SPÓŁKA AKCYJNA ; ul.1 Maja 1,39-200 Dębica : REGON 850004505 ; NIP PL 8720003404; Nr KRS 0000045477 Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy KRS, kapitał zakładowy 110 422 000 PLN (wpłacony w całości) Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna (poprzednia nazwa Stomil Dębica Spółka Akcyjna) powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych Stomil w Dębicy. Postanowieniem Sądu Rejonowego w Tarnowie, Wydział V Gospodarczy z dnia 26 kwietnia 1991 r. Stomil Dębica Spółka Akcyjna została wpisana do rejestru handlowego pod numerem RHB-302 , a od 2001 przerejestrowana do Komisja Nadzoru Finansowego 12 TC DĘBICA SA-R 2010 Spółka Akcyjna została wpisana do rejestru handlowego pod numerem RHB-302 , a od 2001 przerejestrowana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000045477. 12 listopada 1993 r. Walne Zgromadzenie Stomil Dębica S.A. podjęło decyzję o zmianie (nazwy) Spółki na Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu nazwy T.C. Dębica S.A., która nabrała mocy prawnej 22 listopada 1993 r. po postanowieniu Sądu Rejonowego w Tarnowie o wpisie do rejestru handlowego przedmiotowej zmiany. Spółka wchodzi w skład grupy kapitałowej GOODYEAR, a jednostką posiadającą 66,052% udziału w kapitale zakładowym jest Goodyear Luxembourg S.A. z siedzibą w Luxemburgu. Spółka wg klasyfikacji GPW w Warszawie została umieszczona w sektorze "przemysł motoryzacyjny" (po notowaniu z dnia 19 września 2008 r.) Forma prawna spółka akcyjna, forma własności - współwłasność mieszana z przewagą mienia sektora prywatnego. Głównym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja ogumienia do środków transportu - symbol rodzaju działalności wg PKD 25,11, Z . (wg PKD z 2004r., odpowiednio 22.11.Z* wg PKD z 2007r.) Spółka nie jest jednostką dominującą i nie jest znaczącym inwestorem. Spółka nie sporządza sprawozdań finansowych skonsolidowanych. II. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki 1. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za 2010 rok i obejmuje okres od 01.01.2010 do 31.12.2010 r. i porównywalne dane finansowe za 2009 rok obejmujące okres od 01.01.2009 do 31.12.2009 r. 2. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 3. W opiniach podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych nie było zastrzeżeń, które wymagałyby korekt w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub w porównywalnych danych finansowych. 4. Władze Spółki: Zarząd Jacek Pryczek - Prezes Zarządu Leszek Cichocki - Członek Zarządu Stanisław Cieszkowski - Członek Zarządu Waldemar Jarosz Członek Zarządu RadaNadzorcza Michel Rzonzef - Przewodniczący Serge Lussier - Wiceprzewodniczący Maciej Mataczyński - Sekretarz Robertio Fioroni - Członek Dominikus Golsong - Członek Raimondo Eggink - Członek Jacek Osowski - Członek (do 28 listopada 2010 r.) Czesław Łączak - Członek (do 8 czerwca 2010 r.) Rafał Underlik - Członek (od 8 czerwca 2010 r.) Karol Kuch - Członek (od 12 stycznia 2011 r.) III. Zasady prowadzenia rachunkowości 1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Komisja Nadzoru Finansowego 13 TC DĘBICA 1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego SA-R 2010 Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2009 nr152, poz.1223 z późn. zm.) oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 luty 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz.U. Nr 33, poz. 259) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych (Dz.U. Nr 149, poz. 1674 z późn. zm.). 2. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne ( umorzeniowe ). Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych : oprogramowanie komputerowe 2 10 lat koszty prac rozwojowych 3 lata pozostałe 5 lat 3. Środki trwałe i amortyzacja Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki. Środki trwałe wykazane w bilansie obejmują również aktywa, przyjęte do używania na podstawie umowy spełniającej przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy. Środki trwałe wycenia się według cen nabycia , kosztów wytworzenia , rozbudowy lub modernizacji. Środki trwałe odpisuje się metodą liniową w okresie ich gospodarczo uzasadnionego używania. Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych (zgodne ze stawkami w Grupie Goodyear): budynki i budowle 25 - 40 lat urządzenia techniczne i maszyny 5 - 20 lat środki transportu 5 - 15 lat Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy spełniające przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy amortyzuje się z uwzględnieniem czasu trwania umowy. Dla środków trwałych o wartości do 5000 USD Spółka stosuje jednorazową amortyzację, natomiast dla celów podatkowych jest to wartość 3 500 PLN. 4. Środki trwałe w budowie Środki trwałe w budowie wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół dotyczących danego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do dnia bilansowego lub przyjęcia do użytkowania. Wartość środków trwałych w budowie zwiększają : nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług, podatek akcyzowy oraz koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody związane z różnicami kursowymi. 5.Inwestycje długoterminowe Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według cen nabycia , pomniejszonych o odpisy spowodowane częściową, trwałą utratą wartości. 6. Zapasy Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych wycenia się w następujący sposób: a/ Zapasy surowców i towarów wykazywane są wg cen nabycia, b/ Półprodukty i produkty w toku po bezpośrednim planowanym koszcie wytworzenia w produkcji podstawowej oraz po rzeczywistym koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie do stopnia zaawansowania robót, Komisja Nadzoru Finansowego 14 TC DĘBICA SA-R 2010 po rzeczywistym koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie do stopnia zaawansowania robót, c/ Wyroby gotowe wykazywane są wg średniego kosztu wytworzenia obejmującego koszty pozostające w bezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów pośrednio związanych z wytworzeniem tego produktu. Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów będących konsekwencją niewykorzystanych zdolności produkcyjnych. Wpływają one na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. W sytuacji gdy wystąpiła nieplanowana przerwa w produkcji, Spółka określa stopień wykorzystania zdolności produkcyjnych w oparciu o porównanie średniokwartalnego tonażu wyprodukowanego do tonażu założonego w planie rocznym dla kwartału w którym wystąpiła nieplanowana przerwa. Jeśli odchylenie tonażu rzeczywistego od planowanego przekracza 15% koszty pośrednie produkcji poniesione w kwartale, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa traktowane są jako koszt wytworzenia produktów do wysokości będącej iloczynem tychże kosztów oraz średniokwartalnego wskaźnika absorpcji kosztów pośrednich. Wskaźnik ten z kolei kalkulowany jest jako iloraz kosztów pośrednich produkcji założonych w rocznym planie oraz tonażu planowanego w tym okresie. Wyroby gotowe na dzień wytworzenia są ujmowane w księgach rachunkowych po kosztach planowanych. Na dzień bilansowy wartość wyrobów gotowych doprowadza się do rzeczywistego kosztu wytworzenia uwzględniając odchylenia między rzeczywistymi kosztami wytworzenia a kosztami planowanymi. Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na zapasy uznane za przestarzałe lub trudno zbywalne, po dokonanej analizie zapasów. 7. Należności i zobowiązania Należności i zobowiązania (za wyjątkiem zobowiązań finansowych) wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności. 8. Inwestycje krótkoterminowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży do których zalicza się otrzymane weksle o wymagalności powyżej 3 miesięcy oraz skutki aktualizacji wyceny krótkoterminowych wbudowanych instrumentów pochodnych wycenia się w wartości godziwej. Jeżeli nie ma możliwości wiarygodnego ustalenia wartości godziwej a aktywa te mają ustalony termin wymagalności wówczas wyceny dokonuje się w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej; a jeżeli aktywa te nie mają ustalonego terminu wymagalności wyceny dokonuje się w cenie nabycia. Skutki okresowej wyceny aktywów finansowych zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie. 9. Aktywa pieniężne Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych oraz otrzymane weksle o wymagalności do 3 miesięcy. Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycia lub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów środków pieniężnych. 10. Operacje w walutach obcych Operacje w walutach obcych rozliczane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji, chyba że w zgłoszeniu celnym został ustalony inny kurs. Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów wycenia się po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych ,powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych. 11. Nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy Komisja Nadzoru Finansowego 15 TC DĘBICA SA-R 2010 Rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowych świadczeń pracowniczych, takich jak: nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalno-rentowe oraz odprawy pośmiertne, tworzone są w oparciu o wyliczenie aktuarialne dokonywane raz na koniec roku. Utworzenie rozliczeń międzyokresowych biernych na niewykorzystane urlopy obciąża koszty okresu , którego te urlopy dotyczą. 12. Rezerwa na podatek dochodowy W związku z przejściowymi różnicami w zakresie momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony, w myśl Ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych, Spółka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. W bilansie Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowiącą kwotę podatku dochodowego wymagającą w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku ustalone w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi. 13. Naprawy gwarancyjne Spółka dokonuje biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów wynikających z udzielonych gwarancji na ogumienie , przyjmując za podstawę wartość reklamacji wyliczoną w oparciu o obowiązujące warunki gwarancji dla określonych grup produktowych . 14. Kapitał własny Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej statutem Spółki zgodnie z rejestrem handlowym. Kapitał z aktualizacji wyceny dotyczy aktualizacji wyceny środków trwałych. Kapitał zapasowy tworzony jest z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej oraz z podziału zysku zarówno w wysokości wymaganej ustawowo jak i ponad tą wysokość. Kapitał rezerwowy obejmuje kapitał rezerwowy na pokrycie ewentualnych strat oraz utworzony z podziału zysku z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy. 15. Rozliczenia międzyokresowe kosztów Spółka dokonuje rozliczeń międzyokresowych kosztów, mających na celu przypisanie do danego okresu kosztów dotyczących tego okresu. Do czynnych rozliczeń kosztów zalicza się zafakturowane i / lub poniesione koszty dotyczące późniejszych okresów. Do biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów zalicza się koszty przypadające na bieżący okres sprawozdawczy w wysokości prawdopodobnych zobowiązań. 16. Przychody ze sprzedaży Wartość sprzedaży jest księgowana w oparciu o kwoty faktur wystawionych w ciągu roku pomniejszonych o podatek od towarów i usług. Sprzedaż jest uznawana w momencie przekazania znaczących ryzyk i korzyści związanych z produktami, towarami i materiałami. Przychody ze sprzedaży prezentowane w rachunku wyników są pomniejszone o udzielone klientom upusty i inne ulgi traktowane według tych samych zasad co upusty. 17. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego Koszty działalności operacyjnej stanowią koszty bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością Spółki. Koszty uznawane są zgodnie z zasadą memoriałową, w celu zapewnienia współmierności przychodów i związanych z nimi kosztów. Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty, które nie są bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością Spółki. Pozostałe przychody operacyjne obejmują zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, równowartość rozwiązanych rezerw i odpisów aktualizujących wartość aktywów, wygasłych lub umorzonych zobowiązań, otrzymanych dotacji, subwencji, dopłat, rekompensat i darowizn. Komisja Nadzoru Finansowego 16 TC DĘBICA SA-R 2010 Pozostałe koszty operacyjne obejmują stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, aktualizację wartości rzeczowych aktywów trwałych i zapasów, koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych nie zaliczone do kosztów wytworzenia produktu, odpisy aktualizujące należności, rekompensaty, zapłacone kary, dokonane darowizny, odsetki karne z tytułu podatków, ubezpieczeń socjalnych i cła. Przychody finansowe obejmują odsetki otrzymane lub należne od udzielonych kredytów i pożyczek, przychód związany z obrotem papierami wartościowymi oraz nadwyżkę dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi. Koszty finansowe obejmują zapłacone i naliczone odsetki od otrzymanych kredytów i pożyczek, straty związane z obrotem papierami wartościowymi, nadwyżkę ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi, dokonane odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych oraz krótkoterminowych papierów wartościowych. Zyski i straty nadzwyczajne odzwierciedlają finansowe skutki zdarzeń nie związanych z normalną działalnością Spółki i w szczególności spowodowane przez niepowtarzalne, niezwykłe zdarzenia, zaniechanie bądź zawieszenie działalności operacyjnej. Wynik finansowy Spółki w danym roku obrotowym obejmuje wszystkie osiągnięte, przypadające na jej rzecz przychody i obciążające ją koszty związane z tymi przychodami, zgodnie z przedstawionymi wyżej zasadami, pozostałe przychody i koszty operacyjne, wynik ostrożnej wyceny aktywów i pasywów, wynik na operacjach finansowych i nadzwyczajnych oraz opodatkowanie. Podatek dochodowy od osób prawnych, wykazywany w rachunku zysków i strat, jest obliczany zgodnie z polskimi przepisami, biorąc pod uwagę dochód ze źródeł na terenie Polski i poza jej granicami, koszty nie podlegające odliczeniu podatkowemu, dochód nie podlegający opodatkowaniu, darowizny i ulgę inwestycyjną. IV. Podstawowe dane finansowe oraz średnie kursy wymiany złotego Bilans ( w tys. ) Pozycje 31.12.2010 31.12.2009 PLN EURO PLN EURO Aktywa trwałe 637 359 160 937 630 654 153 511 Aktywa obrotowe 740 171 186 898 511 166 124 426 Aktywa razem 1 377 530 347 835 1 141 820 277 937 Kapitał własny 768 292 193 998 748 717 182 250 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 609 238 153 837 393 103 95 687 Pasywa razem 1 377 530 347 835 1 141 820 277 937 Rachunek zysków i strat ( w tys. ) Pozycje 2010 r. 2009 r. PLN EURO PLN EURO Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 793 351 447 850 1 422 559 327 730 Koszt sprzedanych produktów, towarów, materiałów 1 576 529 393 703 1 202 098 276 940 Zysk (strata) brutto na sprzedaży 216 822 54 147 220 461 50 790 Koszty sprzedaży 31 007 7 744 26 022 5 995 Koszty ogólnego zarządu 64 351 16 070 55 708 12 834 Zysk (strata) na sprzedaży 121 464 30 333 138 731 31 961 Pozostałe przychody operacyjne 632 157 1 843 425 Pozostałe koszty operacyjne 11 776 2 941 37 644 8 673 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 110 320 27 549 102 930 23 713 Przychody finansowe 279 70 1 025 236 Koszty finansowe 8 751 2 185 14 216 3 275 Zysk (strata) z działalności gospodarczej 101 848 25 434 89 739 20 674 Zysk (strata) brutto 101 848 25 434 89 739 20 674 Podatek dochodowy 20 162 5 035 17 710 4 080 Zysk (strata) netto 81 686 20 399 72 029 16 594 Rachunek przepływów pieniężnych ( w tys. ) Komisja Nadzoru Finansowego 17 TC DĘBICA SA-R 2010 Pozycje 2010 r. 2009 r. PLN EURO PLN EURO Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 102 409 25 859 247 522 60 251 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -67 853 -17 133 -68 973 -16 789 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -61 686 -15 576 -134 499 -32 739 Przepływy pieniężne netto, razem -27 130 -6 850 44 050 10 722 Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do EURO, ustalane przez Narodowy Bank Polski, : - kurs obowiązujący na : 31.12.2010 1 EURO = 3,9603 zł 31.12.2009 1 EURO = 4,1082 zł - kurs średni , obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca : w 2010 r. 1 EURO = 4,0044 zł w 2009 r. 1 EURO = 4,3406 zł - najwyższy i najniższy kurs w okresie: w 2010 r. najwyższy 1 EURO = 4,1770 zł najniższy 1 EURO = 3,8356 zł w 2009 r. najwyższy 1 EURO =4,8999 zł najniższy 1 EURO =3,9170 zł . Pozycje rachunku zysków i strat za 2010 r. przeliczono na EURO wg średniorocznego kursu EURO, który wyniósł 4,004358 zł. V. Obszary występowania istotnych różnic w zakresie przyjętych zasad i metod rachunkowości oraz ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone wg MSSF . TC Dębica S.A. sporządza sprawozdania finansowe wg zasad Grupy Goodyear opartych na US GAAP dla inwestora strategicznego Goodyear Tires and Rubber Company w celu przygotowania przez niego sprawozdania skonsolidowanego. Dlatego wskazanie w sposób wiarygodny różnic w wartości ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem które zostałoby sporządzone zgodnie z MSR nie jest możliwe. Poniżej zamieszczamy tabele z objaśnieniem różnic w wartości ujawnionego kapitału własnego i wyniku finansowego netto, pomiędzy sprawozdaniami finansowymi i porównywalnymi danymi finansowymi sporządzonymi wg polskich zasad rachunkowości, a sprawozdaniami finansowymi i porównywalnymi danymi finansowymi, które zostały sporządzone wg zasad Grupy Goodyear opartych na US GAAP. (w tys. PLN ) 31.12.2010 31.12. 2009 Kapitał własny wg polskich zasad rachunkowości 768 292 748 719 Różnica wynikająca z innych kursów użytych do wyceny sald należności, zobowiązań i środków pieniężnych 139 - 108 Różnica wynikająca z odmiennej kwalifikacji umów leasing. 203 173 Korekta dotycząca różnic w wartości brutto środków trwałych - 13 454 - 13 132 Korekta amortyzacji dla środków trwałych o różnych wartościach brutto 5 131 4 382 Komisja Nadzoru Finansowego 18 TC DĘBICA SA-R 2010 Różnica przejściowa dotycząca momentu rozpoznania kosztów bieżących - 4 762 1 432 Różnica wynikająca z odmiennej kalkulacji rezerw na udzielone gwarancje -9 39 Kapitalizacja odsetek od średniego poziomu zadłużenia zgodnie z zasadami Grupy Goodyear 9 664 9 594 Kapitał własny wg zasad Grupy Goodyear 765 204 751 099 (w tys. PLN ) 2010 r. 2009 r. Zysk netto wg polskich zasad rachunkowości 81 686 72 029 Różnica przejściowa dotycząca momentu - 6 194 1 374 rozpoznania kosztów bieżących Różnica wynikająca z innych kursów użytych do wyceny 247 575 sald należności, zobowiązań i środków pieniężnych Różnica wynikająca z odmiennej kwalifikacji 30 10 umów leasingowych Korekta dotycząca różnic w wartości brutto -322 -454 środków trwałych Korekta amortyzacji dla środków trwałych 749 577 o różnych wartościach brutto Różnica wynikająca z odmiennej kalkulacji -48 -57 rezerw na udzielone gwarancje Kapitalizacja odsetek od średniego poziomu zadłużenia zgodnie z zasadami Grupy Goodyear 70 973 Zysk netto wg zasad Grupy Goodyear 76 218 75 027 Plik Opis Wprowadzenie_SAR-2010.doc BILANS w tys. zł Noty 2010 2009 AKTYWA I. Aktywa trwałe 637 359 630 654 1. Wartośc i niematerialne i prawne, w tym: 1 2 864 3 594 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 618 310 614 300 3. Inwestyc je długoterminowe 3 1 681 1 351 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 1 681 1 351 a) w pozostałyc h jednostkach 1 681 1 351 14 504 11 409 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 4.1. Aktywa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego 14 504 11 409 740 171 511 166 231 571 167 243 456 349 266 852 2.1. Od jednostek powiązanych 351 477 213 760 2.2. Od pozostałych jednostek 104 872 53 092 51 664 76 396 51 664 76 396 5 311 1 069 II. Aktywa obrotowe 1. Zapasy 2. Należnośc i krótkoterminowe 5 6 7 3. Inwestyc je krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 8 a) w pozostałyc h jednostkach Komisja Nadzoru Finansowego 19 TC DĘBICA SA-R 2010 w tys. zł Noty 2010 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2009 46 353 4. Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe 9 A kt y w a ra z e m 75 327 587 675 1 377 530 1 141 820 PASYWA I. Kapitał własny 768 292 748 719 1. Kapitał zakładowy 11 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy 12 310 603 310 603 3. Kapitał z aktualizacji wyc eny 13 81 955 81 955 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 183 626 173 710 5. Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 15 81 686 72 029 609 238 393 101 83 742 81 478 1.1. Rezerwa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego 50 760 46 067 1.2. Rezerwa na świadc zenia emerytalne i podobne 32 299 30 489 a) długoterminowa 9 675 10 497 b) krótkoterminowa 22 624 19 992 683 4 922 a) długoterminowe 69 3 347 b) krótkoterminowe 614 1 575 3 416 1 880 1.3. Pozostałe rezerwy 2. Zobowiązania długoterminowe 16 2.1. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe 17 3 416 1 880 522 080 309 680 3.1. Wobec jednostek powiązanych 150 632 70 457 3.2. Wobec pozostałych jednostek 370 314 238 332 1 134 891 0 63 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 63 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 0 63 1 377 530 1 141 820 3.3. Fundusze specjalne 4. Rozlic zenia międzyokresowe 18 P a sy w a ra z e m Wartość księgowa Lic zba akc ji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 19 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 19 768 292 748 719 13 802 750 13 802 750 55,66 54,24 13 802 750 13 802 750 55,66 54,24 POZYCJE POZABILANSOWE w tys. zł Nota 2010 1. Inne (z tytułu) - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu nieruc homości - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomośc i P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 2009 64 111 75 433 49 357 56 860 14 557 16 810 197 1 763 64 111 75 433 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. zł Noty 2010 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 2009 1 793 351 1 422 559 1 600 168 1 233 918 1 399 002 1. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów 20 1 763 547 2. Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 21 29 804 23 557 1 576 529 1 202 098 1 431 038 1 069 752 1 553 386 1 184 271 II. Koszty sprzedanyc h produktów, towarów i materiałów, w tym: - jednostkom powiązanym 1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 22 Komisja Nadzoru Finansowego 20 TC DĘBICA SA-R 2010 w tys. zł Noty 2010 2. Wartość sprzedanyc h towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 2009 23 143 17 827 216 822 220 461 26 022 IV. Koszty sprzedaży 22 31 007 V. Koszty ogólnego zarządu 22 64 351 55 708 121 464 138 731 VII. Pozostałe przyc hody operacyjne 632 1 843 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałyc h 357 702 275 1 141 11 776 37 644 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 2. Inne przychody operacyjne 23 VIII. Pozostałe koszty operac yjne 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowyc h 2. Inne koszty operacyjne 24 IX. Zysk (strata) z działalnośc i operac yjnej X. Przychody finansowe 25 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 5 492 6 454 6 284 31 190 110 320 102 930 279 1 025 15 2. Odsetki, w tym: 263 3. Inne 1 016 1 9 8 751 14 216 1. Odsetki w tym: 6 090 9 212 2. Inne 2 661 5 004 101 848 89 739 101 848 89 739 20 162 17 710 18 564 11 720 XI. Koszty finansowe 26 XII. Zysk (strata) z działalnośc i gospodarc zej XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek doc hodowy 27 a) c zęść bieżąca b) c zęść odroczona 1 598 5 990 XV. Zysk (strata) netto 81 686 72 029 Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłyc h (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 Średnia ważona rozwodniona lic zba akc ji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 81 686 72 029 13 802 750 13 802 750 5,92 5,22 13 802 750 13 802 750 5,92 5,22 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł 2010 2009 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 748 719 698 774 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danyc h porównywalnych 748 719 698 774 1. Kapitał zakładowy na poc zątek okresu 110 422 110 422 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy na poc zątek okresu 310 603 310 603 2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu 310 603 310 603 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 81 955 81 955 3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 81 955 81 955 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 173 710 105 794 4.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowyc h 9 916 67 916 a) zwiększenia (z tytułu) 9 916 67 916 przeznac zenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2008 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy - przeznac zenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2009 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 67 916 9 916 183 626 173 710 5. Zysk (strata) z lat ubiegłyc h na początek okresu 72 029 90 000 5.1. Zysk z lat ubiegłych na poc zątek okresu 72 029 90 000 5.2. Zysk z lat ubiegłych na poc zątek okresu 72 029 90 000 a) zmniejszenia (z tytułu) 72 029 90 000 - dywidenda dla akcjonariuszy 62 113 22 084 przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2008 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2009 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 67 916 9 916 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 21 TC DĘBICA SA-R 2010 w tys. zł 2010 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłyc h na koniec okresu 6. Wynik netto a) zysk netto 2009 0 0 81 686 72 029 81 686 72 029 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 768 292 748 719 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokryc ia straty) 768 292 748 719 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł 2010 2009 A. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i operac yjnej I. Zysk (strata) netto 81 686 72 029 II. Korekty razem 20 723 175 493 1. Amortyzacja 64 988 60 674 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowyc h 1 844 -469 3. Odsetki i udziały w zyskac h (dywidendy) 3 319 6 245 4. (Zysk) strata z działalnośc i inwestyc yjnej 1 984 -238 5. Zmiana stanu rezerw 2 263 -15 902 -64 327 52 273 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności -193 679 78 883 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyc zek i kredytów 206 895 -11 585 -3 070 5 520 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 10. Inne korekty 506 92 102 409 247 522 I. Wpływy 2 810 1 508 1. Zbycie wartośc i niematerialnyc h i prawnych oraz rzec zowych aktywów trwałyc h 2 666 1 367 2. Z aktywów finansowych, w tym: 144 141 a) w pozostałyc h jednostkach 144 141 - odsetki 144 141 II. Wydatki 70 663 70 481 III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operac yjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i inwestyc yjnej 1. Nabycie wartośc i niematerialnyc h i prawnych oraz rzec zowyc h aktywów trwałyc h 70 663 70 481 -67 853 -68 973 I. Wpływy 5 694 0 1. Kredyty i pożyc zki 5 694 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i finansowej 2. Inne wpływy finansowe 0 II. Wydatki 67 380 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzec z właścic ieli 62 113 2. Spłaty kredytów i pożyczek 134 499 22 084 104 599 3. Płatnośc i zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 803 4. Odsetki 3 464 6 385 -61 686 -134 499 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -27 130 44 050 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym: -28 974 44 519 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) - zmiana stanu środków pieniężnyc h z tytułu różnic kursowyc h 1 431 -1 844 469 F. Środki pieniężne na poc zątek okresu 73 604 29 554 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 46 474 73 604 484 898 - o ograniczonej możliwośc i dysponowania DODATKOWE INFORMACJEI OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 2010 w tys. zł 2009 a) konc esje, patenty, licenc je i podobne wartośc i, w tym: 2 864 3 594 - oprogramowanie komputerowe 2 864 3 594 2 864 3 594 Wartośc i niematerialne i prawne, razem Komisja Nadzoru Finansowego 22 TC DĘBICA SA-R 2010 Komisja Nadzoru Finansowego 23 wartość brutto wartośc i niematerialnyc h i prawnych na początek okresu wartość brutto wartośc i niematerialnyc h i prawnych na koniec b) okresu c ) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na początek okresu f) wartość netto wartości niematerialnych i prawnyc h na koniec okresu e) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na koniec okresu - nalic zona amortyzac ja za okres d) amortyzacja za okres (z tytułu) a) w tys. zł b koszty zakończonyc h wartość firmy prac rozwojowych a ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) TC DĘBICA SA-R 2010 3 726 730 730 3 726 730 730 Komisja Nadzoru Finansowego 2 864 2 864 4 456 7 320 7 320 4 456 7 320 7 320 c koncesje, patenty, lic encje i podobne wartośc i, w tym: - oprogramowanie komputerowe Nota 1 b inne wartośc i niematerialne i prawne d zaliczki na wartości niematerialne i prawne e Wartości niematerialne i prawne, razem 2 864 4 456 730 3 726 730 7 320 7 320 24 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2010 a) własne Wartośc i niematerialne i prawne, razem w tys. zł 2009 2 864 3 594 2 864 3 594 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 2010 a) środki trwałe, w tym: w tys. zł 2009 575 204 - grunty (w tym prawo użytkowania wiec zystego gruntu) 583 037 11 11 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 115 151 113 643 - urządzenia tec hniczne i maszyny 452 599 463 649 - środki transportu 1 971 1 445 - inne środki trwałe 5 472 4 289 42 289 31 163 b) środki trwałe w budowie c ) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzec zowe aktywa trwałe, razem 817 100 618 310 614 300 Komisja Nadzoru Finansowego 25 SA-R 2010 likwidacje zwrot leasingodawc y po zakońc zeniu umowy - - W roku 2010 odpisy z tytułu trwałej utraty wartości nie wystąpiły. j) wartość netto środków trwałyc h na koniec okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartośc i na koniec okresu - zmniejszenia - zwiększenia h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartośc i na początek okresu g) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na koniec okresu - zwrot leasingodawc y po zakończeniu umowy - zmniejszenia amortyzacji z tytułu sprzedaży i likwidac ji 115 151 328 328 134 033 452 599 1 356 -796 2 152 585 962 152 31 974 56 116 56 116 561 972 1 971 0 0 3 068 1 358 205 1 042 1 042 3 589 5 039 1 358 152 1 039 917 228 1 586 1 591 1 591 5 034 31 890 5 279 37 321 750 48 715 49 465 1 027 773 - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny Komisja Nadzoru Finansowego 11 0 136 6 232 - nalic zona amortyzac ja za okres 127 937 249 512 6 232 0 11 149 149 f) amortyzac ja za okres (z tytułu) e) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na początek okresu d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu sprzedaży - 0 przyjęcie w leasing - c ) zmniejszenia (z tytułu) 7 753 zakup inwestyc je - 241 908 7 753 11 - grunty (w tym prawo - budynki, lokale i użytkowania obiekty inżynierii wieczystego gruntu) lądowej i wodnej w tys. zł Nota 2 b b) zwiększenia (z tytułu) a) wartość brutto środków trwałych na poc zątek okresu ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) TC DĘBICA 5 472 0 0 14 976 694 868 868 14 802 20 448 911 911 543 1 725 2 268 19 091 - inne środki trwałe 575 204 1 684 -796 0 2 480 738 039 1 510 33 009 64 258 64 258 708 300 1 314 927 1 510 33 178 5 279 39 967 2 884 58 193 61 077 1 293 817 Środki trwałe, razem 26 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2010 a) własne w tys. zł 2009 571 241 580 116 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 3 963 2 921 - leasingowane 3 963 2 921 575 204 583 037 Środki trwałe bilansowe, razem Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO 2010 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: w tys. zł 2009 119 807 119 807 - nieruc homości użytkowane na podstawie umowy najmu wg oszacowanej wartości brutto 88 310 88 310 - prawo użytkowania wieczystego gruntów 31 497 31 497 119 807 119 807 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem Nota 3 a DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2010 a) w pozostałyc h jednostkach w tys. zł 2009 1 681 - udziały lub akcje - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - wbudowane instrumenty poc hodne Długoterminowe aktywa finansowe, razem 1 351 144 144 1 537 1 207 1 537 1 207 1 681 1 351 Nota 3 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2010 w tys. zł 2009 a) stan na poc zątek okresu 1 351 2 238 b) zwiększenia (z tytułu) 4 277 2 895 - wycena wbudowanych instrumentów poc hodnych 4 277 2 895 c ) zmniejszenia (z tytułu) 3 947 3 782 - wycena wbudowanych instrumentów poc hodnych 3 947 3 782 d) stan na koniec okresu 1 681 1 351 Komisja Nadzoru Finansowego 27 siedziba CENTRUM UTYLIZACJI OPON Warszawa ORGANIZACJA ODZYSKU S.A. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej w tys. zł Dane na dzień 31.12.2009 r. 1. Lp. a b UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH TC DĘBICA Prowadzenie odzysku i recyc lingu odpadów opakowaniowyc h i poużytkowyc h (opony) przedmiot przedsiębiorstwa c 3 655 - kapitał zakładowy kapitał własny jednostki, w tym: e SA-R 2010 1 008 Komisja Nadzoru Finansowego 144 wartość bilansowa udziałów / akcji d Nota 3 c 14,00 proc ent posiadanego kapitału zakładowego f h i 14,00 otrzymane lub udział w ogólnej nieopłac ona należne liczbie głosów na przez emitenta dywidendy za walnym wartość udziałów / ostatni rok zgromadzeniu akcji obrotowy g 28 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 3 d PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł 2010 a) w waluc ie polskiej 2009 1 681 1 351 1 681 1 351 b1. w waluc ie Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 3 e PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł 2010 2009 c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... A. Z ogranic zoną zbywalnością (wartość bilansowa) 144 144 a. udziały i akc je (wartość bilansowa): 144 144 Wartość według cen nabycia, razem 144 144 Wartość bilansowa, razem 144 144 c1)..... c2)..... W ramach długoterminowych aktywów finansowych ujęta jest wycena wbudowanych instrumentów pochodnych w kwocie 1 537 tys. pln ( w 2009 roku w kwocie 1 207 tys. pln) nie wykazana w powyższej nocie . Nota 4 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2010 w tys. zł 2009 1. Stan aktywów z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na początek okresu, w tym: 11 409 16 909 a) odniesionyc h na wynik finansowy 10 928 16 428 - rezerwa na świadc zenia pracownicze należne niewypłacone 4 539 5 316 - rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 2 464 5 554 299 736 1 220 799 - rezerwa na restrukturyzac ję - usługi niezafakturowane ujemne różnic e kursowe z wyc eny bilansowej - odpis aktualizujący wartość należności od klientów 177 74 - odpisy aktualizujące wartość netto majątku trwałego 132 1 600 - obniżenie wartości zapasów surowc ów i wyrobów 427 514 - rezerwa na udzielone gwarancje 27 44 - różnic a miedzy kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi 39 37 - nalic zone niezapłacone odsetki od udzielonych kredytów 1 0 - rezerwa na bonusy 891 1 113 - pozostałe 712 641 481 481 2. Zwiększenia 3 996 598 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejśc iowymi (z tytułu) 3 996 598 b) odniesionyc h na kapitał własny - rezerwa na swiadc zenia pracownicze należne niewypłacone - usługi niezafakturowane - obniżenie wartości zapasów surowc ów i wyrobów - różnic a miedzy kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi 564 0 3 089 421 231 0 8 2 - odpis aktualizujący wartość należności od klientów 62 103 - rezerwa na bonusy 42 0 - nalic zone niezapłacone odsetki od udzielonych kredytów 1 - pozostałe 71 3. Zmniejszenia 901 6 098 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejśc iowymi (z tytułu) 901 6 098 21 3 090 132 1 468 - rezerwa na swiadc zenia pracownicze należne niewypłacone 777 - rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne - odpisy aktualizujące wartość netto majątku trwałego Komisja Nadzoru Finansowego 29 TC DĘBICA SA-R 2010 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2010 w tys. zł 2009 - obniżenie wartości zapasów surowc ów i wyrobów 87 - rezerwa na udzielone gwarancje - rezerwa na restrukturyzac ję - nalic zone niezapłacone odsetki od udzielonych kredytów 13 17 183 437 1 - rezerwa na bonusy 222 - pozostałe 551 4. Stan aktywów z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na koniec okresu, razem, w tym: 14 504 11 409 a) odniesionyc h na wynik finansowy 14 023 10 928 - rezerwa na świadc zenia pracownicze należne niewypłacone 5 103 4 539 - rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 2 443 2 464 - rezerwa na restrukturyzac ję 116 299 - odpis aktualizujący wartość należności od klientów 239 177 0 132 658 427 - rezerwa na udzielone gwarancje 14 27 - różnic a miedzy kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi 47 39 - nalic zone niezapłacone odsetki od udzielonych kredytów 0 1 4 309 1 220 - rezerwa na bonusy 933 891 - pozostałe 161 712 481 481 - odpisy aktualizujące wartość netto majątku trwałego - obniżenie wartości zapasów surowc ów i wyrobów - usługi niezafakturowane b) odniesionyc h na kapitał własny Nota 5 a ZAPASY 2010 w tys. zł 2009 a) materiały 82 350 b) półprodukty i produkty w toku 23 012 9 501 124 586 113 573 c ) produkty gotowe d) towary Zapasy, razem 43 551 1 623 618 231 571 167 243 Nota 6 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 2010 a) od jednostek powiązanyc h - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy b) należnośc i od pozostałych jednostek - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, c eł, ubezpieczeń społecznyc h i zdrowotnyc h oraz innych świadczeń - inne Należnośc i krótkoterminowe netto, razem c ) odpisy aktualizujące wartość należnośc i Należnośc i krótkoterminowe brutto, razem w tys. zł 2009 351 477 351 477 351 477 213 760 213 760 213 760 104 872 82 436 53 092 37 506 82 436 21 854 37 506 12 814 582 2 772 456 349 266 852 1 285 1 029 457 634 267 881 Nota 6 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 2010 w tys. zł 2009 351 477 - od jednostki dominującej 213 760 89 21 351 388 213 739 Należnośc i krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 351 477 213 760 Należnośc i krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 351 477 213 760 - od innyc h jednostek powiązanych Komisja Nadzoru Finansowego 30 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 6 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 2010 w tys. zł 2009 Stan na poc zątek okresu 1 029 839 a) zwiększenia (z tytułu) 695 911 - utworzenie rezerw 695 911 b) zmniejszenia (z tytułu) 439 721 - wykorzystanie, umorzenie 162 293 - rozwiazanie, zapłac ono 277 428 1 285 1 029 Stan odpisów aktualizując ych wartość należnośc i krótkoterminowyc h na koniec okresu Nota 6 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta 2010 w tys. zł 2009 a) w waluc ie polskiej 196 251 110 271 b) w walutach obc ych (wg walut i po przelic zeniu na zł) 261 383 157 610 153 120 b1. w waluc ie w tys. USD po przeliczeniu na tys. zł 452 344 65 887 38 281 po przeliczeniu na tys. zł 260 931 157 266 Należnośc i krótkoterminowe, razem 457 634 267 881 b2. w waluc ie w tys. EUR Nota 6 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł 2010 a) do 1 miesiąca 2009 377 134 198 632 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 52 264 46 096 c ) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięc y 3 913 5 570 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 86 e) powyżej 1 roku 0 0 1 753 1 848 435 064 252 232 f) należnośc i przeterminowane Należnośc i z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należnośc i z tytułu dostaw i usług Należnośc i z tytułu dostaw i usług, razem (netto) -1 151 -966 433 913 251 266 Należności wykazane w pkt. a) , b) i c) czyli do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy oraz powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy, są związane z normalnym tokiem sprzedaży T.C. Dębica Nota 6 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca w tys. zł 2010 2009 539 1 343 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 45 267 c ) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięc y 80 -2 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 23 17 e) powyżej 1 roku Należnośc i z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należnośc i z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należnośc i z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 1 066 223 1 753 1 848 -1 151 -966 602 882 Nota 7 a Komisja Nadzoru Finansowego 31 TC DĘBICA SA-R 2010 Należności krótkotermniowe brutto wynoszą 457 634 tys zł, w tym należności przeterminowane 1 753 tys. zł, z czego należności sporne wynoszą 914 tys. zł. Odpisy aktualizujące wynoszą 1 285 tys. zł, z tego dotyczące przeterminowanych 1 151 tys. zł. Należności długoterminowe brutto nie występują. Plik Opis Nota 8 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2010 w tys. zł 2009 a) w pozostałyc h jednostkach 5 311 1 069 - inne papiery wartośc iowe (wg rodzaju) 5 311 1 069 - wbudowane instrumenty pochodne 1 129 1 069 - weksle o terminie wykupu powyżej 3 m-c y 4 182 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 46 353 75 327 - środki pieniężne w kasie i na rachunkac h 45 929 74 766 - inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 424 561 51 664 76 396 W ramach krótkoterminowych aktywów finansowych ujęta jest wycena wbudowanych instrumentów pochodnych w kwocie 1 129 tys. zł ( w 2009 r.w kwocie 1069 tys. zł). Nota 8 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA jednostka FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) waluta w tys. zł 2010 a) w waluc ie polskiej 2009 1 129 1 069 1 129 1 069 b1. w waluc ie Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 8 c w tys. zł PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 2010 2009 c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... Wartość według cen nabycia, razem 526 526 Wartość na poc zątek okresu, razem 0 0 Korekty aktualizując e wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 0 0 W ramach krótkoterminowych aktywów finansowych ujęta jest wycena wbudowanych instrumentów pochodnych w kwocie 1 129 tys. pln ( w 2009 r.w kwocie 1069 tys. pln) nie wykazane w powyższej nocie. Nota 8 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta 2010 w tys. zł 2009 b1. w waluc ie pozostałe waluty w tys. zł Komisja Nadzoru Finansowego 32 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 8 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł 2010 a) w waluc ie polskiej b) w walutach obc ych (wg walut i po przelic zeniu na zł) b1. w waluc ie w tys. USD po przeliczeniu na tys. zł b2. w waluc ie w tys. EUR 2009 1 656 1 650 44 697 73 677 17 46 50 130 11 274 17 902 po przeliczeniu na tys. zł 44 647 73 547 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 46 353 75 327 Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2010 w tys. zł 2009 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 587 675 - ubezpiec zenie majątku 585 672 - testowanie ogumienia w warunkach normalnej eksploatacji 1 2 - pozostałe 1 1 587 675 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 10 a Za 12 miesięcy 2010 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 5 492 tys. zł : 5 306 tys. zł dotyczyło wyrobów gotowych 186 tys. zł dotyczyło materiałów Jednocześnie skorygowano (zmniejszono) wartość odpisu na materiały o kwotę 54 tys. zł, która w rachunku zysków i strat pomniejszyła koszt wytworzenia sprzedanych produktów. Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów ,wyrobów i towarów. Plik Opis Nota 11 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) w tys. zł Seria / emisja Rodzaj akc ji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ogranic zenia a akcji praw do akcji A i DĘBICA - 10 100 000 DĘBICA - 3 702 750 C B Liczba akcji, razem Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartośc i kapitału nominalnej Data rejestrac ji Prawo do dywidendy (od daty) 80 800 gotówka 23.05.95 09.05.95 29 622 gotówka 11.04.96 01.01.96 13 802 750 Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) Lic zba akc ji 110 422 8,00 Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy: Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu rocznego za 2010 r.: Komisja Nadzoru Finansowego 33 TC DĘBICA SA-R 2010 1) akcjonariuszem posiadającym ponad 5 % kapitału zakładowego i co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na WZA był Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 9 117 040 akcji Spółki, co stanowi ok. 66,052 % kapitału zakładowego oraz ogólnej liczby głosów na WZA *zgodnie z informacją otrzymaną przez Spółkę i przekazaną do wiadomości publicznej RB 29/2009 z dnia 23 listopada 2009 r.; 2) łączna ilość akcji Spółki należących do podmiotów, których portfelem inwestycyjnym zarządzał PZU Asset Management S.A. z siedzibą w Warszawie wynosiła 1 673 835 sztuk akcji, co stanowi 12,13 % kapitału zakładowego oraz ogólnej liczby głosów na WZA - *zgodnie z informacją otrzymaną przez Spółkę i przekazaną do wiadomości publicznej RB 3/2009 z dnia 17 lutego 2009 r. Spółka nie otrzymała informacji o późniejszych zmianach w wykazie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. Nota 12 a KAPITAŁ ZAPASOWY 2010 a) ze sprzedaży akc ji powyżej ich wartośc i nominalnej w tys. zł 2009 130 164 b) utworzony ustawowo c ) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akc jonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) przeniesienie kapitału rezerwowego kwot z aktualizac ji wyc eny środków trwalych zlikwidowanyc h i sprzedanyc h zwiększenie w 1991r kapitału zapasowego o przeniesienie z funduszu soc jalnego amortyzacji środków trwałych działalnośc i soc jalnej - - utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłyc h Kapitał zapasowy, razem 130 164 36 807 36 807 139 263 139 263 0 0 4 369 4 369 2 685 2 685 1 614 1 614 70 70 310 603 310 603 Nota 13 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 2010 a) z tytułu aktualizacji środków trwałyc h w tys. zł 2009 81 474 b) z tytułu podatku odroczonego Kapitał z aktualizacji wyc eny, razem 81 474 481 481 81 955 81 955 Nota 14 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) - do pokrycia ewentualnych strat na majątku nieprodukc yjnym - z podziału zysku za 2000 rok , z możliwością wypłaty dywidendy dla akc jonariuszy - utworzenie kapitału rezerwowego z podziału zysku za 2001r przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2002 rok z możliwośc ią wypłaty dywidendy dla akc jonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2003 rok z możliwośc ią wypłaty dywidendy dla akc jonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2004 rok z możliwośc ią wypłaty dywidendy dla akc jonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2005 rok z możliwośc ią wypłaty dywidendy dla akc jonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2006 rok z możliwośc ią wypłaty dywidendy dla akc jonariuszy przeznac zenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2007 rok z możliwośc ią wypłaty dywidendy dla akc jonariuszy - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2008 rok z możliwośc ią wypłaty dywidendy dla akc jonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2009 rok z możliwośc ią wypłaty dywidendy dla akc jonariuszy Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 2010 w tys. zł 2009 5 362 5 362 34 445 34 445 4 802 4 802 629 629 1 698 1 698 158 158 34 34 30 626 30 626 28 040 28 040 67 916 67 916 9 916 183 626 173 710 Komisja Nadzoru Finansowego 34 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 15 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2010 w tys. zł 2009 1. Stan rezerwy z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na początek okresu, w tym: 46 067 45 576 a) odniesionej na wynik finansowy 46 067 45 576 5 088 5 388 - amortyzacja z ulg inwestyc yjnych - odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnyc h 149 8 40 281 34 874 - wbudowane instrumenty poc hodne 423 440 - rozlic zenia międzyokresowe czynne 126 - różnic a między amortyzacją wg ksiąg a podatkową - przychody niezrealizowane 4 866 2. Zwiększenia 5 251 5 674 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnic h różnic przejściowyc h (z tytułu) 5 251 5 674 5 169 5 407 - różnic a między amortyzacją wg ksiąg a podatkową - odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnyc h 141 - rozlic zenia międzyokresowe czynne 126 - pozostałe 82 3. Zmniejszenia 558 5 183 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnic ami przejściowymi (z tytułu) 558 5 183 - amortyzacja z ulg inwestyc yjnych 308 300 - odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnyc h 135 - wbudowane instrumenty poc hodne 96 - rozlic zenia międzyokresowe czynne 19 - przychody niezrealizowane 17 0 4 866 4. Stan rezerwy z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na koniec okresu, razem 50 760 46 067 a) odniesionej na wynik finansowy 50 760 46 067 4 780 5 088 - amortyzacja z ulg inwestyc yjnych - odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnyc h - różnic a między amortyzacją wg ksiąg a podatkową - przychody niezrealizowane - rozlic zenia międzyokresowe czynne - pozostałe 14 149 45 450 40 281 0 0 107 126 82 - wbudowane instrumenty poc hodne 327 423 Nota 15 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł 2010 2009 a) stan na poc zątek okresu 10 497 24 876 - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 10 497 24 876 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c ) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 822 14 379 d) rozwiązanie (z tytułu) - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 822 14 379 e) stan na koniec okresu 9 675 10 497 - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 9 675 10 497 Nota 15 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na poc zątek okresu w tys. zł 2010 2009 19 992 - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 20 351 2 471 4 354 - inne świadczenia prac ownic ze należne, niewypłac one 17 521 15 997 b) zwiększenia (z tytułu) 17 312 20 557 - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 712 90 - inne świadczenia prac ownic ze należne, niewypłac one 16 600 20 467 c ) wykorzystanie (z tytułu) 13 912 18 943 - inne świadczenia prac ownic ze należne, niewypłac one 13 912 18 943 768 1 973 d) rozwiązanie (z tytułu) - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne - inne świadczenia prac ownic ze należne, niewypłac one e) stan na koniec okresu 1 973 768 0 22 624 19 992 Komisja Nadzoru Finansowego 35 TC DĘBICA SA-R 2010 - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne - inne świadczenia prac ownic ze należne, niewypłac one 3 183 2 471 19 441 17 521 Nota 15 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2010 w tys. zł 2009 a) stan na poc zątek okresu 3 347 - koszty rekultywac ji składowiska odpadów 3 210 0 137 227 31 3 210 - udzielone gwarancje na ogumienie b) zwiększenia (z tytułu) 227 - koszty rekultywac ji składowiska odpadów 3 210 - udzielone gwarancje na ogumienie 31 0 c ) wykorzystanie (z tytułu) 99 90 99 90 - udzielone gwarancje na ogumienie d) rozwiązanie (z tytułu) - 3 210 przeniesienie na krótkoterminowe - rekultywac ja składowiska odpadów 3 210 e) stan na koniec okresu - koszty rekultywac ji składowiska odpadów - udzielone gwarancje na ogumienie 69 3 347 0 3 210 69 137 Nota 15 e ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2010 w tys. zł 2009 a) stan na poc zątek okresu 1 575 6 350 - rezerwa na restrukturyzac ję (odszkodowania dla zwalnianych prac owników) 1 575 3 877 0 2 473 b) zwiększenia (z tytułu) 4 580 6 041 - rezerwa na restrukturyzac ję (odszkodowania dla zwalnianych prac owników) 1 370 6 041 - koszty rekultywac ji składowiska odpadów (przeniesienie z długoterminowyc h) 3 210 c ) wykorzystanie (z tytułu) 5 501 8 178 - rezerwa na restrukturyzac ję (wypłata odszkodowań dla zwalnianyc h pracowników) 2 291 8 178 - koszty rekultywac ji składowiska odpadów 3 210 - koszty rekultywac ji składowiska odpadów d) rozwiązanie (z tytułu) 40 - rezerwa na restrukturyzac ję (odszkodowania dla zwalnianych prac owników) 40 2 638 165 - koszty rekultywac ji składowiska odpadów 2 473 e) stan na koniec okresu 614 1 575 - rezerwa na restrukturyzac ję (odszkodowania dla zwalnianych prac owników) 614 1 575 0 0 - koszty rekultywacji składowiska odpadów Nota 16 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 2010 w tys. zł 2009 a) wobec pozostałyc h jednostek 3 416 1 880 - umowy leasingu finansowego 2 466 1 826 950 54 - inne (wg rodzaju) - wbudowane instrumenty poc hodne Zobowiązania długoterminowe, razem 950 54 3 416 1 880 Nota 16 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł 2010 2009 a) powyżej 1 roku do 3 lat 1 376 1 053 b) powyżej 3 do 5 lat 1 686 453 c ) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem 354 374 3 416 1 880 Komisja Nadzoru Finansowego 36 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 16 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta 2010 a) w waluc ie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 2009 3 416 1 880 3 416 1 880 Nota 17 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 2010 w tys. zł 2009 wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartośc iowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnośc i: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) a) wobec jednostki dominując ej 38 052 16 211 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnośc i: 38 052 16 211 38 052 16 211 - a') wobec pozostałych jednostek powiązanych 112 580 54 246 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnośc i: 112 580 54 246 - do 12 miesięcy 112 580 54 246 370 314 238 332 36 958 31 264 1 747 1 307 - do 12 miesięcy b) wobec pozostałyc h jednostek - kredyty i pożyczki, w tym: - inne zobowiązania finansowe, w tym: - - umowy leasingu finansowego - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnośc i: - do 12 miesięcy - z tytułu podatków, ceł, ubezpiec zeń i innyc h świadc zeń - z tytułu wynagrodzeń - inne (wg tytułów) 1 747 1 307 311 762 189 044 311 762 189 044 12 875 10 518 6 955 6 199 17 c ) fundusze spec jalne (wg tytułów) Zobowiązania krótkoterminowe, razem 1 134 891 522 080 309 680 Nota 17 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł 2010 2009 a) w waluc ie polskiej 278 582 191 647 b) w walutach obc ych (wg walut i po przelic zeniu na zł) 243 498 118 033 b1. w waluc ie w tys. USD po przeliczeniu na tys. zł b2. w waluc ie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł b3. w waluc ie w tys. GBP po przeliczeniu na tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem 13 179 6 962 39 063 19 845 51 640 23 825 204 425 97 879 2 67 10 309 522 080 309 680 Komisja Nadzoru Finansowego 37 Razem WARSZAWA 105 000 5 000 25 000 RAIFFEISEN BANK WARSZAWA POLSKA SA BRE SA 25 000 WARSZAWA ING BANK SA 0 0 0 0 jednostka zł zł zł zł zł 0 0 0 0 jednostka zł zł zł zł zł waluta Komisja Nadzoru Finansowego 36 958 18 541 345 36 054 w walucie w tys. zł w waluc ie Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty waluta SA-R 2010 w tys. zł Nota 17 c Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy 50 000 Siedziba w tys. zł BANK PEKAO S.A. WARSZAWA Nazwa (firma) jednostki ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK TC DĘBICA 30.07.2012 27.10.2011 WIBOR ON + 0.8% 31.08.2011 WIBOR 1M + 1.3% WIBOR 1M + 1.3% 31.07.2011 WIBOR 1M + 1,1% Warunki Termin spłaty oprocentowania weksel własny in blanco, oświadc zenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji pełnomoc nictw o do rachunków bieżącyc h, oświadc zenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji pełnomoc nictw o do rachunków bieżącyc h, oświadc zenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji pełnomoc nictw o do rachunków bieżącyc h, oświadc zenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji Zabezpiec zenia Inne 38 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 18 a INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2010 w tys. zł 2009 a) rozlic zenia międzyokresowe przychodów 0 63 - krótkoterminowe (wg tytułów) 0 63 - należne odszkodowania 0 63 0 63 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 19 a Wartość księgowa na jedną akcję = Wartość kapitału własnego/ liczba akcji. Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, dlatego wartość księgowa na jedną akcję równa się rozwodnionej wartości księgowej na akcję . Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 20 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł 2010 - przyc hody ze sprzedaży wyrobów gumowych - w tym: od jednostek powiązanych - przyc hody ze sprzedaży usług - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem - w tym: od jednostek powiązanych 2009 1 718 300 1 370 295 1 545 289 1 197 492 45 247 28 707 39 109 22 382 1 763 547 1 399 002 1 584 398 1 219 874 Nota 20 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 2010 w tys. zł 2009 a) kraj 421 114 361 950 - w tym: od jednostek powiązanych 243 668 184 344 - przyc hody ze sprzedaży wyrobów gumowyc h 384 082 340 625 212 756 169 237 37 032 21 325 - w tym: od jednostek powiązanych - przyc hody ze sprzedaży usług - w tym: od jednostek powiązanych 30 912 15 107 b) eksport 1 342 433 1 037 052 - w tym: od jednostek powiązanych 1 340 730 1 035 530 - przychody ze sprzedaży wyrobów gumowyc h 1 334 218 1 029 670 1 332 533 1 028 255 8 215 7 382 - w tym: od jednostek powiązanych - przychody ze sprzedaży usług - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem - w tym: od jednostek powiązanych 8 197 7 275 1 763 547 1 399 002 1 584 398 1 219 874 Nota 21 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - materiały - w tym: od jednostek powiązanych - towary - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem - w tym: od jednostek powiązanych w tys. zł 2010 2009 14 379 13 595 10 881 10 894 15 425 9 962 4 889 3 150 29 804 23 557 15 770 14 044 Komisja Nadzoru Finansowego 39 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 21 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 2010 a) kraj w tys. zł 2009 14 746 - w tym: od jednostek powiązanych - materiały - towary - w tym: od jednostek powiązanych 10 171 737 686 3 498 2 701 11 248 7 470 737 686 b) eksport 15 058 13 386 - w tym: od jednostek powiązanych 15 033 13 358 - materiały 10 881 10 894 10 881 10 894 4 177 2 492 - w tym: od jednostek powiązanych - towary - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem - w tym: od jednostek powiązanych 4 152 2 464 29 804 23 557 15 770 14 044 Nota 22 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 2010 a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c ) usługi obce w tys. zł 2009 64 988 60 674 1 150 737 802 774 275 823 219 079 d) podatki i opłaty 10 551 9 623 e) wynagrodzenia 128 791 110 270 f) ubezpiec zenia społec zne i inne świadczenia 37 614 35 964 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 20 952 18 022 - koszty reklamy i reprezentacji 1 896 1 887 - podróże służbowe 1 191 930 12 402 9 894 - ubezpieczenia majątkowe 2 724 2 455 - PFRON 2 368 2 216 - prowizje dla dealerów - inne Koszty według rodzaju, razem 371 640 1 689 456 1 256 406 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozlic zeń międzyokresowyc h -22 347 37 745 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -18 365 -28 150 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -31 007 -26 022 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -64 351 -55 708 1 553 386 1 184 271 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 23 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE 2010 w tys. zł 2009 a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 68 - rezerwa na udzielone gwaranc je 68 88 207 1 053 b) pozostałe, w tym: 88 - zmiana stanu odpisów aktualizując ych na należności - przychody z tytułu odszkodowań 63 - zwrócone koszty sądowe i koszty egzekucji związane z należnościami 13 44 - rekompensata za złą jakość surowc ów 75 23 - zwrot odszkodowań z tytułu wypadków samochodowyc h 87 - otrzymane dotac je unijne 29 - zwrot nadpłaconyc h składek ZUS 75 76 - korekty ubezpieczeń pracowniczyc h 34 - sprzedaż praw do emisji CO2 726 - pozostałe przyc hody operac yjne 3 12 Inne przyc hody operac yjne, razem 275 1 141 Komisja Nadzoru Finansowego 40 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 24 a INNE KOSZTY OPERACYJNE 2010 w tys. zł 2009 a) utworzone rezerwy (z tytułu) 1 720 6 613 - koszty restrukturyzac ji 1 330 5 876 - rezerwa na koszty rekultywacji składowiska odpadów b) pozostałe, w tym: 390 737 4 564 24 577 - koszty niewykorzystanyc h zdolności produkcyjnych 22 430 - złomowanie wyrobów i materiałów 129 103 - darowizny i składki na rzecz organizacji 273 278 90 116 - zmiana stanu odpisów aktualizującyc h na należnośc i 398 585 - opłaty bankowe 159 142 - koszty sądowe związane z należnościami - likwidac jaśrodków trwałyc h w IT 14 - koszty sądowe i egzekucji nie dotyczące należności 29 - koszty powodzi 604 - różnice inwentaryzac yjne 355 47 720 - wykorzystanie otrzymanych dotacji unijnych 89 13 - koszty napraw z tytułu wypadków samochodowyc h 47 125 - likwidac ja maszyn 2 329 - korekty składek ZUS 31 - pozostałe koszty operacyjne Inne koszty operac yjne, razem 17 18 6 284 31 190 Nota 25 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH 2010 a) od pozostałyc h jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem w tys. zł 2009 15 0 15 0 Nota 25 b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2010 w tys. zł 2009 a) pozostałe odsetki 263 1 016 - od pozostałyc h jednostek 263 1 016 263 1 016 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 25 c INNE PRZYCHODY FINANSOWE 2010 w tys. zł 2009 a) pozostałe, w tym: 1 9 - zwrot VAT przez CASH BACK od faktur zagrn. 1 9 1 9 Inne przyc hody finansowe, razem Nota 26 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2010 w tys. zł 2009 a) od kredytów i pożyczek 3 180 6 131 - dla innyc h jednostek 3 180 6 131 b) pozostałe odsetki 2 910 3 081 - dla innyc h jednostek 2 910 3 081 6 090 9 212 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Komisja Nadzoru Finansowego 41 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 26 b INNE KOSZTY FINANSOWE 2010 w tys. zł 2009 a) ujemne różnice kursowe, w tym: 2 154 4 906 - zrealizowane 1 666 1 188 - niezrealizowane 488 3 718 b) pozostałe, w tym: 507 98 - aktualizac ja wartości godziwej wbudowanych instrumentów pochodnyc h 505 92 - pozostałe Inne koszty finansowe, razem 2 6 2 661 5 004 Nota 27 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 2010 1. Zysk (strata) brutto w tys. zł 2009 101 848 89 739 Różnic e pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem doc hodowym (wg 2. tytułów) -4 145 -28 055 - A. Trwałe różnic e 4 267 3 473 - Koszty i straty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu, w tym 4 267 3 473 - rezerwa na należności 148 13 - odsetki za zwłokę - należnośc i budżetowe 182 15 2 375 2 230 301 270 - PFRON - wydatki ponad limit dotyc ząc e sam. Os. - zapłac one kary i odszkodowania 13 16 121 110 87 92 - darowizny,stypendia,zapomogi 402 236 - koszty reprezentacji 402 204 - VAT i inne podatki nkup -59 -138 - wydatki na rzec z RN i WZA - składki na rzec z organizac ji społecznyc h - koszty lat ubiegłych 0 - odpisy amortyz.śr.trw.pokrytyc h dotac ją UE - pozostałe tytuły - B. Przejściowe różnic e 7 57 288 368 8 412 31 528 - Dodatnie w tym według tytułów 24 956 2 581 - amortyzac ja z ulg inwestycyjnyc h -1 621 -1 579 - różnic a między amortyzacją wg ksiąg a podatkową 27 204 28 459 dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej - odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnyc h -708 741 - rozliczenia międzyokresowe c zynne -99 663 - wbudowane instrumenty pochodne -505 - przyc hody niezrealizowane -92 -25 611 - pozostałe tytuły 685 0 -16 544 28 947 - bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów i rezerwy na zobowiązania -759 19 775 - odpis aktualizując y wartość należności od klientów -328 -540 - Ujemne, w tym - obniżenie wartośc i zapasów surowc ów i wyrobów - rezerwa na restrukturyzację - odpis aktualizując y wartość netto majątku trwałego - różnic a miedzy kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi - usługi niezafakturowane - nalic zone niezpłacone odsetki od udzielonyc h kredytów - rezerwa na bonusy - pozostałe tytuły -1 217 457 962 2 301 1 537 7 725 -38 -12 -16 206 -2 215 4 -4 -224 1 169 -275 291 3. Podstawa opodatkowania podatkiem doc hodowym 97 703 61 684 4. Podatek dochodowy według stawki 19 % 18 564 11 720 5. Podatek dochodowy bieżąc y ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 18 564 11 720 - wykazany w rac hunku zysków i strat 18 564 11 720 Komisja Nadzoru Finansowego 42 TC DĘBICA SA-R 2010 Nota 27 b PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: 2010 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwróc enia się różnic przejśc iowyc h Podatek dochodowy odroc zony, razem w tys. zł 2009 1 598 5 990 1 598 5 990 Nota 28 a Podział zysku netto za 2009 rok : dywidenda dla akcjonariuszy 62 113 tys. zł, która została wyłacona 21 grudnia 2010 roku zwiększenie kapitału rezerwowego 9 916 tys. zł Razem zysk netto za 2009 rok 72 029 tys. zł Decyzja o przeznaczeniu zysku netto za 2010 rok w kwocie 81 686 tys. zł zostanie podjęta przez akcjonariuszy Spółki na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy odbytym zgodnie z art. 395 Kodeksu Spółek Handlowych. Plik Opis Nota 29 a Do obliczenia zysku na jedną akcję przyjęto zysk netto za rok 2010 i podzielono przez liczbę akcji. Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistaniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, oraz nie zaistniały zdarzenia zmieniające wielkość zysku. Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 43 TC DĘBICA SA-R 2010 NOTYOBJAŚNIAJĄCEDORACHUNKUPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH I. Środki pieniężne - patrz nota 9A pkt. g). Krótkoterminowe papiery dłużne dla potrzeb przepływów pieniężnych są ujęte w działalności inwestycyjnej, oraz kredyt w rachunku bieżącym jest ujęty w działalności finansowej ,a nie pozycji środki pieniężne. Okres 2010 2009 1. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wg poz. 3.1.b aktywów 46 353 75 327 2. Korekta z tytułu wyceny bilansowej walut obcych 121 -1 723 3. Środki pieniężne do spr. z przepływów 46 474 73604 II. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami: a) stanu należności oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: 2010 2009 zmiana bilansowa -189 497 78 883 zmiana stanu weksli - 4 182 z terminem wykupu powyżej 3 m-cy (w bilansie prezentowane w pozycji Krótkoterminowe aktywa finansowe) W rachunku przepływów pieniężnych - 193 679 78 883 b) stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: 2010 2009 zmiana bilansowa 212 400 -142 556 Korekty: zmiana stanu zobowiązań z tytułu kredytu -5 694 104599 zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ. trw. w budowie 627 26 567 zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego -438 -195 spłata rat leasingu finansowego (ujęta w działalności finansowej) Korekty razem -5 505 130 971 W rachunku przepływów pieniężnych 206 895 -11 585 III. W pozycji "Inne korekty " (działalność operacyjna) wykazana została wycena instrumentów pochodnych w kwocie 506 tys. zł . Plik Opis B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Komisja Nadzoru Finansowego 44 TC DĘBICA SA-R 2010 Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej DĘBICA S.A. za 2010 r. 1. Informacje o instrumentach finansowych Zmiany poszczególnych kategorii aktywów i zobowiązań finansowych (z wyjątkiem środków pieniężnych i innych aktywów pieniężnych) Spółki w okresie 12 miesięcy kończącym się 31 grudnia 2009 roku i 31 grudnia 2010 roku przedstawiały się następująco: ( w tys. PLN) Aktywa finansowe Aktywa finansowe Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu dostępne do sprzedaży przeznaczone do obrotu 1 stycznia 2009 r. 2 314 144 135 863 - zwiększenia 19 257 - - zmniejszenia 19 349 - 104 599 31 grudnia 2009 r. 2 222 144 31 264 1 stycznia 2010 r. 2 222 144 31 264 - zwiększenia 15 826 - 5 694 - zmniejszenia 16 332 - 31 grudnia 2010 r. 1 716 144 36 958 Ujęcie bilansowe Długoterminowe aktywa finansowe - w pozostałych jednostkach 1 537 144 Krótkoterminowe aktywa finansowe - w pozostałych jednostkach 1 129 Zobowiązania długoterminowe - w pozostałych jednostkach 950 31 grudnia 2010 roku 1 716 144 Kredyt w rachunku bieżącym - w pozostałych jednostkach 36 958 31 grudnia 2010 roku 36 958 Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Spółka zawarła umowy nie będące instrumentem finansowym, których składnikiem jest wbudowany instrument pochodny. Instrumenty te dotyczą denominowanych w walucie obcej umów na zakup usług. Spółka wykazuje wbudowane instrumenty pochodne odrębnie od umowy zasadniczej i wycenia je w wartości godziwej. Ustalenie wartości godziwej nastąpiło według kursu forward ogłoszonego dla danej waluty przez bank, z którego usług Spółka korzysta. Zmiany wartości godziwej są odnoszone w ciężar pozostałych kosztów lub przychodów finansowych w okresie, w którym zmiany te nastąpiły. Wartość początkową umowy zasadniczej stanowi różnica między ceną nabycia z umowy zasadniczej a wartością godziwą wbudowanego instrumentu pochodnego. Spółka posiada kredyty w rachunkach bieżących (szerzej opisane w nocie 20C). Kredyty te ze względu na fakt, iż kwota wymagająca zapłaty nie różni się istotnie od ich wyceny według wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, wykazuje się w kwocie wymagającej zapłaty. Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych wyniosły w 2010 r. ( w tys. zł).: Kategoria zobowiązania odsetki zrealizowane Kredyt w rachunku bieżącym 3 180 Komisja Nadzoru Finansowego 45 TC DĘBICA SA-R 2010 Odsetki od kredytu w rachunku bieżącym za 2009 r. wyniosły 6 131 tys. zł. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Wartość aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży wycenionych według skorygowanej ceny nabycia obejmowała akcje i udziały, dla których nie istnieje aktywny rynek. Skutki przeszacowania /odpisu aktualizującego aktywa finansowe dostępne do sprzedaży odnosi się do kosztów finansowych. Spółka nie posiada instrumentów zabezpieczających. Odsetki uzyskane od należności własnych wyniosły 828 tys. zł. Udzielone pożyczki Na dzień 31.12.2010 r. nie wystąpiły. 2. Zobowiązania warunkowe Spółka nie udzieliła żadnych gwarancji i poręczeń. Nie istnieją inne istotne zobowiązania warunkowe poza niżej opisanymi. 1. W lipcu 1997 r. w Wielkiej Brytanii wypadkowi samochodowemu uległ obywatel brytyjski Garry Hoye. Zdaniem pełnomocników poszkodowanego przyczyną wypadku była wadliwa opona wyprodukowana w T.C. Dębica S.A.. Z powództwa poszkodowanego przed sądem brytyjskim prowadzone jest postępowanie o zapłatę odszkodowania w wysokości ok. 770 000 GBP. Pozwanym jest T.C. Dębica S.A. oraz właściciel warsztatu samochodowego w którym dokonano montażu opony. T.C. Dębica S.A. posiada od roku 1996 r. nieprzerwanie umowę odpowiedzialności cywilnej za produkt z firmą ubezpieczeniową AIG Polska i w roku 1997r. umowa obejmowała zakresem terytorialnym także Wielką Brytanię. Kwota dochodzonego odszkodowania przewyższa wprawdzie limit odpowiedzialności zakładu ubezpieczeń (4 100 000 zł) o ok. 600 000 zł , ale z opinii brytyjskiego prawnika reprezentującego T.C. Dębica S.A., wynika, że istnieją podstawy do żądania znacznego obniżenia odszkodowania, m.in. z uwagi na wiek opony oraz ze względu na fakt, że oprócz T.C. Dębica S.A. występuje w sprawie drugi pozwany. W tym stanie rzeczy nie jest konieczne tworzenie rezerwy na pokrycie kosztów ewentualnego odszkodowania przypadającego do zapłaty T.C. Dębica S.A. 2. Roszczenie Soni i Zary Akhter. Poszkodowani wystąpili z żądaniem zapłaty odszkodowania (nie precyzując jego wysokości) za szkody doznane wskutek wypadku we wrześniu 1998 roku, którego przyczyną miała być wadliwa opona produkcji T.C. Dębica S.A. Po otrzymaniu roszczeń, szkoda została zgłoszona do AIG Poland S.A. która prowadzi sprawę w Anglii. Dotychczas nie zostaliśmy powiadomieni o jej zakończeniu a jedynie o prowadzonych rozmowach na temat zawarcia ugody. W ocenie Spółki ryzyko zapłaty roszczenia przez T.C. Dębica S.A. jest małe, wysokość roszczenia nie została określona, dlatego nie została utworzona rezerwa na przyszłe ewentualne zobowiązania. 3. I. W dniu 16 lipca 2010 Zarząd Firmy powziął informację, że do Sądu Okręgowego w Rzeszowie wniesiony został przez PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji Krakowiak z siedzibą w Warszawie pozew o stwierdzenie nieważności lub uchylenie niektórych uchwał Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 8 czerwca 2010 - szczegółowe informacje zostały podane przez Spółkę do publicznej wiadomości w Raporcie Bieżącym 21/2010 z dnia 16 lipca 2010. Wyrokiem z dniu 28 marca 2011 r. Sąd Okręgowy w Rzeszowie oddalił w całości powództwo PZU Funduszu Inwestycyjnego Otwartego Akcji Krakowiak z siedzibą w Warszawie, o czym spółka poinformowała raportem bieżącym nr 12/2011 II. W dniu 12 sierpnia 2010 z Sądu Rejonowego w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wpłynął do Spółki odpis wniosku złożonego przez Powszechny Zakład Ubezpieczeń Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, Powszechny Zakład Ubezpieczeń na Życie Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji KRAKOWIAK, PZU Funduszu Inwestycyjny Otwarty Stabilnego Wzrostu MAZUREK, Komisja Nadzoru Finansowego 46 TC DĘBICA SA-R 2010 Inwestycyjny Otwarty Akcji KRAKOWIAK, PZU Funduszu Inwestycyjny Otwarty Stabilnego Wzrostu MAZUREK, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zrównoważony, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji Małych i Średnich Spółek, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji NOWA EUROPA, PZU Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Globalnych Inwestycji Subfundusz PZU Akcji Spółek Dywidendowych, dotyczącego żądania udzielenia przez Sąd w/w podmiotom upoważnienia do Zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki - szczegółowe informacje zostały podane przez Spółkę do publicznej wiadomości w Raporcie bieżącym 24/2010 z dnia 13 sierpnia 2010 r. Postanowieniem z dnia 10 listopada 2010 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie oddalił wniosek złożony przez Powszechny Zakład Ubezpieczeń Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, Powszechny Zakład Ubezpieczeń na Życie Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji KRAKOWIAK, PZU Funduszu Inwestycyjny Otwarty Stabilnego Wzrostu MAZUREK, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zrównoważony, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji Małych i Średnich Spółek, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji NOWA EUROPA, PZU Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Globalnych Inwestycji Subfundusz PZU Akcji Spółek Dywidendowych o upoważnienie do zwołania NWZA, o czym Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 28/2010 z dnia 10 listopada 2010 r. W dniu 1 lutego 2011 r. Spółce doręczono odpis apelacji od postanowienia Sądu Rejonowego w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy KRS, złożonej przez Powszechny Zakład Ubezpieczeń Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, Powszechny Zakład Ubezpieczeń na Życie Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji KRAKOWIAK, PZU Funduszu Inwestycyjny Otwarty Stabilnego Wzrostu MAZUREK, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zrównoważony, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji Małych i Średnich Spółek, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji NOWA EUROPA, PZU Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Globalnych Inwestycji Subfundusz PZU Akcji Spółek Dywidendowych, o czym Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 7/2011 z dnia 2 lutego 2011r. Postanowieniem z dnia 14 kwietnia 2011 r. Sąd Okręgowy w Rzeszowie VI Wydział Gospodarczy oddalił w całości apelację złożoną przez Powszechny Zakład Ubezpieczeń Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, Powszechny Zakład Ubezpieczeń na Życie Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji KRAKOWIAK, PZU Funduszu Inwestycyjny Otwarty Stabilnego Wzrostu MAZUREK, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zrównoważony, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji Małych i Średnich Spółek, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji NOWA EUROPA, PZU Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Globalnych Inwestycji Subfundusz PZU Akcji Spółek Dywidendowych, o czym Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 13/2011 z dnia 15 kwietnia 2011r. III. W dniu 10 stycznia 2011 r. Spółce doręczono odpis pozwu wniesionego do Sądu Okręgowego w Rzeszowie przez PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji Krakowiak w Warszawie o stwierdzenie nieważności lub uchylenie uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 listopada 2010 r. w sprawie powołania rewidenta ds. szczególnych (opublikowanej raportem bieżącym nr 34/2010). PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji Krakowiak w Warszawie wniósł w pozwie również o udzielenie zabezpieczenia roszczenia poprzez wstrzymanie wykonania w/w uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 listopada 2010 r. w sprawie powołania rewidenta ds. szczególnych; Spółka podała te informacje do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 1/2011 z dnia 11 stycznia 2011 r. W dniu 12 stycznia 2011 r. Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 3/2011 o powzięciu informacji o oddaleniu przez Sąd Okręgowy wniosku PZU Funduszu Inwestycyjnego Otwartego Akcji Krakowiak w Warszawie w przedmiocie zabezpieczenia roszczenia i odmówił wstrzymania wykonania uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 listopada 2010 r. w sprawie powołania rewidenta ds. szczególnych. Raportem bieżącym z dnia 11 lutego 2011 r., nr 8/2011 Spółka poinformowała o powzięciu informacji o wniesieniu przez PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji Krakowiak w Warszawie zażalenia na postanowienie Sądu Okręgowego w Rzeszowie, oddalającego wniosek o udzielenie zabezpieczenia poprzez wstrzymanie wykonania uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 listopada 2010 r. w sprawie powołania rewidenta ds. szczególnych. Raportem bieżącym nr 10/2011 z dnia 23 lutego 2011 r. Spółka poinformowała o powzięciu informacji o uwzględnieniu zażalenia PZU Funduszu Inwestycyjnego Otwartego Akcji Krakowiak w Warszawie. Raportem bieżącym nr 11/2011 z dnia 25 lutego 2011 r. Spółka poinformowała o doręczeniu 24 lutego 2011 r. Komisja Nadzoru Finansowego 47 TC DĘBICA SA-R 2010 Raportem bieżącym nr 11/2011 z dnia 25 lutego 2011 r. Spółka poinformowała o doręczeniu 24 lutego 2011 r. pełnomocnikowi Spółki odpisu postanowienia Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie wydanego na skutek zażalenia wniosku PZU Funduszu Inwestycyjnego Otwartego Akcji Krakowiak w Warszawie na postanowienie Sądu Okręgowego w Rzeszowie z dnia 5 stycznia 2011 r. oddalającego wniosek o udzielenie zabezpieczenia poprzez wstrzymanie wykonania w/w uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 listopada 2010 r. w sprawie powołania rewidenta ds. szczególnych. Sąd Apelacyjny w Rzeszowie postanowił zmienić zaskarżone postanowienie i udzielić zabezpieczenia roszczenia poprzez wstrzymanie wykonania w/w uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 listopada 2010 r. w sprawie powołania rewidenta ds. szczególnych. Spółka poinformowała jednocześnie, że od dnia doręczenia postanowienia Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie nie wykonywała żadnych czynności w wykonaniu uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 listopada 2010 r. w sprawie powołania rewidenta ds. szczególnych. Spółka otrzymała w dniu 18 lutego 2011 r. sprawozdanie z badania rewidenta ds. szczególnych, sporządzone na podstawie w/w. uchwały. Sprawozdanie to zostało, zgodnie z art. 86 ust 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, przekazane do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 9/2011 z dnia 18 lutego 2011 r. IV. W związku z doręczeniem w dniu 10 stycznia 2011 r. odpisu pozwu o stwierdzenie nieważności lub uchylenie uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 listopada 2010 r. w sprawie powołania rewidenta ds. szczególnych, wniesionego do Sądu Okręgowego w Rzeszowie przez PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji Krakowiak w Warszawie, Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 2/2011 z dnia 11 stycznia 2011 r., że jednym z załączników do w/w pozwu była kserokopia wniosku kierowanego do Sądu Rejonowego w Rzeszowie, XII Wydziału Gospodarczego Krajowego Rejestru Sądowego o wyznaczenie BDO Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie rewidentem do spraw szczególnych na podstawie art. 85 ust. 1 oraz z art. 84 ustawy o ofercie publicznej, w związku z niepodjęciem przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 30 listopada 2010 r. uchwały o powołaniu rewidenta do spraw szczególnych o treści zaproponowanej przez wnioskodawców. Wnioskodawcami wskazanymi w w/w kserokopii wniosku są: Powszechny Zakład Ubezpieczeń Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, Powszechny Zakład Ubezpieczeń na Życie Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji KRAKOWIAK, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Stabilnego Wzrostu MAZUREK, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zrównoważony, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji Małych i Średnich Spółek, PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji NOWA EUROPA oraz PZU Specjalistyczny. W dniu 14 stycznia 2011 r. Spółce doręczono odpis w/w wniosku o wyznaczenie BDO Sp. z o.o. rewidentem ds. szczególnych, o czym Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 5/2011 z dnia 14 stycznia 2011 r. W/w raporty bieżące dostępne są także na stronie internetowej Spółki - www.debica.com.pl Zdaniem Zarządu, poza koniecznością ujawniania powyższych zdarzeń w sprawozdaniu finansowym, nie występują powody dla których zdarzenia te powinny zostać ujęte w księgach rachunkowych Spółki. 3. Zobowiązania wobec budżetu z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa, ani gminy z tytułu prawa własności budynków i budowli. 4. Działalność zaniechana W okresie sprawozdawczym nie zlikwidowano i nie zaniechano działalności gospodarczej w całości czy też w części, stąd też nie wystąpiły koszty zaniechanej produkcji. 5. Koszt wytworzenia majątku trwałego na własne potrzeby Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie i środków trwałych na własne potrzeby za 12 miesięcy 2010 r. wyniósł 18 365 tys. zł. Komisja Nadzoru Finansowego 48 TC DĘBICA SA-R 2010 wyniósł 18 365 tys. zł. 6. Nakłady inwestycyjne W 2010 roku nakłady inwestycyjne wyniosły 70 036 tys. zł. Planowane nakłady inwestycyjne w roku 2011 wynoszą 129 628 tys. zł. Przewidywane nakłady na ochronę środowiska w 2011 to : 1. Modernizacja wentylacji miejscowej miksera 2 100 tys. zł 2. Projekt modernizacji wentylacji wulkanizacji WBR 248 tys. zł 3. Odsłonięcie zbiorników olejowych nowej walcowni 3 400 tys. zł Razem 5 748 tys. zł 7. Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje dokonane w 2010 roku z podmiotami wchodzącymi w skład koncernu Goodyear są następujące: Sprzedaż wyrobów , towarów i usług 1 600 mln zł Sprzedaż środków trwałych i inwestycji 3 mln zł zakup materiałów i towarów 446 mln zł zakup usług i opłaty licencyjne 144 mln zł zakupy inwestycyjne 21 mln zł stan należności na 31.12.2010 351 mln zł stan zobowiązań na 31.12.2010 151 mln zł Spółka przeprowadziła 28 transakcji z podmiotami powiązanymi o jednorazowej wartości ponad 500 tys. EUR. 12 transakcji dotyczyło opłat licencyjnych dla Goodyear Akron, USA , 13 transakcji dotyczyło opłat regionalnych dla Goodyear Luksemburg i 3 zakupu surowców. 8. Wspólne przedsięwzięcia Wspólne przedsięwzięcia, które nie podlegają konsolidacji metodą pełną lub praw własności nie wystąpiły. 9. Zatrudnienie Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych przedstawia się następująco: przeciętne zatrudnienie 2009 r. 2010 r. Kobiety Mężczyźni Ogółem 2 678 2 819 715 2 104 w tym: pracownicy umysłowi 414 414 152 262 pracownicy fizyczni 2 264 2 405 563 1 842 10. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej za 2010 rok wyniosło (w tys. zł) : Członkowie Zarządu 1. Pryczek Jacek 1 298 2. Cichocki Leszek 915 3. Waldemar Jarosz 579 4. Cieszkowski Stanisław 683 Razem 3 475 Członkowie Rady Nadzorczej 1. Raimondo Eggink 93 2. Czesław Łączak 47 Komisja Nadzoru Finansowego 49 TC DĘBICA 2. Czesław Łączak 47 3. Maciej Mataczyński 116 4. Jacek Osowski 92 5. Rafał Underlik 46 Razem 394 SA-R 2010 11. Zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje, poręczenia dla zarządzających i nadzorujących W okresie obliczeniowym nie wystąpiły rozrachunki z członkami Zarządu i osobami nadzorującymi Spółkę z tytułu pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze. 12. Informacja o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych. Nie wystąpiły. 13. Informacja o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniach finansowych. Nie wystąpiły. 14. Poprzednik prawny Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna ( Spółka ) powstała w dniu 26.04.1991 r. w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych Stomil w Dębicy. 15. Korekta sprawozdania o inflację Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęto zasadę kosztu historycznego, przez co wpływ inflacji nie jest uwzględniony za wyjątkiem wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych, które wyceniono wg wartości godziwej. Ewentualny wpływ inflacji na sposób przedstawienia sprawozdania finansowego, jak również na porównywalność pozycji rachunków zysków i strat oraz bilansów z roku bieżącego i poprzedzającego nie został określony. Środki trwałe mogą ulegać okresowej aktualizacji wyceny na podstawie odrębnych przepisów zgodnie ze wskaźnikami przeliczeniowymi określonymi przez Główny Urząd Statystyczny. 16. Różnice między danymi ujawnionymi w sprawozdaniu a uprzednio opublikowanymi sprawozdaniami A. Zmiana prezentacji przychodów ze sprzedaży surowców służących do produkcji mieszanek gumowych poza Spółką oraz kosztów ich uzyskania. W sprawozdaniu SA-Q za czwarty kwartał i cztery kwartały 2010 roku przychody ze sprzedaży surowców służących do produkcji mieszanek gumowych były wykazane w pozycji Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów a koszt własny tej sprzedaży w pozycji Wartość sprzedanych towarów i materiałów . W sprawozdaniu SA-R za rok 2010 przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów oraz wartość sprzedanych towarów i materiałów zostały pomniejszone o 94,6 mln zł tj. o wartość sprzedanych surowców służących do produkcji mieszanek gumowych poza Spółką, które następnie są przez Spółkę kupowane od podwykonawcy . W wyniku tych zmian przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w roku 2010 wyniosły 1 793, 3 mln zł a koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 1 576, 5 mln zł wobec odpowiednio 1 887,9 i 1 671,1 mln zł wg sprawozdania SA-Q za czwarty kwartał 2010. Zmieniając sposób prezentacji Spółka oparła się na uregulowaniach zawartych w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości ( zgodnie z Art. 6 UoR ) a mianowicie na Założeniach koncepcyjnych sporządzania i prezentacji sprawozdań finansowych i MSR 1 prezentacja sprawozdań finansowych oraz MSR 18 przychody. W ocenie Zarządu Spółki taka prezentacja daje bardziej rzetelny obraz wyników finansowych Spółki. B. Zmiana zysku netto w wyniku audytu sprawozdań finansowych za rok 2010. Komisja Nadzoru Finansowego 50 TC DĘBICA SA-R 2010 Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu zmniejszyły się o 223 tys. zł a pozostałe koszty operacyjne wzrosły o 307 tys. zł co spowodowało spadek zysku brutto o 84 tys. zł i uwzględniając wzrost podatku dochodowego o 130 tys. zł, zysk netto za rok 2010 wyniósł 81 686 tys. zł wobec 81 900 tys. zł wg sprawozdania SA-Q za czwarty kwartał i cztery kwartały 2010 roku. Wpływ tych zmian na rachunek zysków i strat przedstawia w poniższa tabela: tys. zł SAQ 4 2010 SAR 2010 Było Jest Różnica I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, 1 887 914 1 793 351 -94 563 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, 1 671 092 1 576 529 -94 563 IV. Koszty sprzedaży 31 127 31 007 -120 V. Koszty ogólnego zarządu 64 454 64 351 - 103 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 11 469 11 776 307 XIV. Zysk (strata) brutto 101 932 101 848 - 84 XV. Podatek dochodowy 20 032 20 162 130 XVIII. Zysk (strata) netto 81 900 81 686 -214 17. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego Nie wystąpiły. 18. Korekty błędów podstawowych Nie wystąpiły. 19. Konsolidacja sprawozdań finansowych Spółka nie jest jednostką dominującą i nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Na dzień 31.12.2010 r. Spółka powiązana jest kapitałowo ze spółką: Centrum Utylizacji Opon Organizacja Odzysku Spółka Akcyjna w Warszawie 14 % udziału w kapitale. 20. Majątek trwały Koszty składające się na środki trwałe w budowie w wysokości 43 106 tys. zł stanowią : - zakup maszyn i urządzeń 21 821 tys. zł - roboty budowlano montażowe 16 160 tys. zł - pozostałe 5 125 tys. zł Wartość brutto środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu, zaklasyfikowanego zgodnie z ustawą o rachunkowości jako leasing finansowy wynosi 7 183 tys. zł, natomiast wartość netto tych środków 3 963 tys. zł. Od września 2001 roku Spółka używa na podstawie umowy najmu obiekty magazynowe wraz z infrastrukturą towarzyszącą, stanowiące centrum logistyczne zlokalizowane w Tarnowie. W dniu 15 marca 2005 Spółka zawarła umowę najmu powierzchni magazynowej, zgodnie z którą dokonano rozbudowy istniejącego budynku magazynowego zlokalizowanego w Tarnowie i przekazano w najem na rzecz T.C. Dębica S.A. od 1 listopada 2005 r. Wartość Centrum Logistycznego w Tarnowie wynosi 88 310 tys. zł. Spółka ubezpiecza swoje mienie od wszystkich ryzyk bezpośredniej fizycznej utraty lub uszkodzenia. Spółka posiada również ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu prowadzonej działalności i posiadanego mienia oraz odpowiedzialności cywilnej produktu . 21. Grunty w użytkowaniu wieczystym Na dzień 31.12.2010 r. wartość gruntów w użytkowaniu wieczystym wyniosła 31 497 tys. zł , a jej podział na Komisja Nadzoru Finansowego 51 TC DĘBICA SA-R 2010 Na dzień 31.12.2010 r. wartość gruntów w użytkowaniu wieczystym wyniosła 31 497 tys. zł , a jej podział na poszczególne kategorie przedstawia się następująco: Drogi 75 tys. zł Grunty orne 8 tys. zł Inne tereny zabudowane 2 006 tys. zł Lasy i grunty leśne 4 429 tys. zł Nieużytki 776 tys. zł Tereny mieszkaniowe 29 tys. zł Tereny przemysłowe 20 003 tys. zł Tereny różne 2 876 tys. zł Wody śródlądowe stojące 1 249 tys. zł Zurbanizowane tereny niezabudowane 46 tys. zł 22. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Na 31.12.2010 r. stan odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych wynosi 1 684 tys.zł. Odpisów tych dokonano dla elektrociepłowni węglowej w wysokości 1 684 tys. zł . Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów wyniósł 3 461 tys. zł : - na wyroby 2 909 tys. zł - na materiały 552 tys. zł 23. Należności wg daty powstania Stan należności z tytułu dostaw robót i usług brutto na koniec grudnia 2010 roku wynosi 435 064 tys. zł, według daty powstania przedstawia się następująco: -do 30 dni 146 020 tys. zł -od 31 do 90 dni 236 676 tys. zł -od 91 do 180 dni 44 497 tys. zł -od 181 do 365 dni 5 695 tys. zł -powyżej 365 dni 2 176 tys. zł . 24. Przychody i koszty finansowe za 2010 r. 1. Odsetki od kredytu obrotowego -3 180 2. Odsetki uzyskane od lokat bankowych 144 3. Odsetki uzyskane od odbiorców i zapłacone dostawcom oraz do budżetu -282 4. Odsetki za nieterminowe zapłaty od odbiorców 119 5. Dyskonto weksli i czeków obcych -2 279 6. Odsetki od rat leasingowych -349 Razem odsetki plus dyskonto weksli i czeków obcych -5 827 7.Dywidendy udziały w zyskach 15 Razem dywidenda 15 8. Różnice kursowe zrealizowane -1 666 9. Różnice kursowe niezrealizowane -488 Razem różnice kursowe -2 154 10. Aktualizacja wartości godziwej wbudowanych instrumentów pochodnych -505 11.Koszty prowizji do refaktury Work Comm -2 12. Pozostałe 1 Razem inne -506 Ogółem wynik na działalności finansowej -8 472 Ogółem przychody finansowe (z r-ku wyników) 279 Ogółem koszty finansowe (z r-ku wyników) 8 751 Plik Dodatkowe noty objaśniając e do SA-R 2010.doc Opis Komisja Nadzoru Finansowego 52 TC DĘBICA SA-R 2010 PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko 2011-04-26 Jac ek Pryczek 2011-04-26 Leszek Cic hocki 2011-04-26 Waldemar Jarosz 2011-04-26 Stanisław Cieszkowski Stanowisko/Funkc ja Podpis Prezes Zarządu - Dyrektor Generalny Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych Członek Zarządu - Dyrektor ds. Handlowyc h Członek Zarządu - Dyrektor ds. Produkc ji PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkc ja 2011-04-26 Leszek Cic hocki Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych Podpis SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI T.C. DĘBICA S.A. za 2010 rok Na podstawie § 91 ust.1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Dębica, kwiecień 2011 1. PRODUKTY T.C. DĘBICA S.A. 2. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA 3. WAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU TECHNICZNEGO 4 .ZAOPATRZENIE 5. SPRZEDAŻ 6. WŁADZE SPÓŁKI I OSOBY ZARZĄDZAJĄCE 7. SYTUACJA FINANSOWO EKONOMICZNA 8. RYZYKA FINANSOWE 9. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ T.C. DĘBICA S.A 10. INSTRUMENTY FINANSOWE 11. POZOSTAŁE INFORMACJE 12. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO 13. OCHRONA ŚRODOWISKA NATURALNEGO W T.C. DĘBICA S.A. Komisja Nadzoru Finansowego 53 TC DĘBICA SA-R 2010 1. PRODUKTY T.C. DĘBICA S.A. 1.1. OPONY DO SAMOCHODÓW OSOBOWYCH I DOSTAWCZYCH T.C. Dębica S.A. produkuje różnorodne opony do pojazdów osobowych i dostawczych pod markami: Dębica, Goodyear, Dunlop, Fulda, Sava oraz markami prywatnymi. Marka Dębica jest klasyczną marką opon do aut osobowych. Od kilku lat utrzymuje wiodącą pozycję na polskim rynku. Paleta opon osobowych obejmuje 3 rodziny opon letnich, 3 rodziny opon całorocznych oraz 3 rodziny opon zimowych. Opony osobowe letnie: - PASSIO 11 rozmiarów - PASSIO 2 12 rozmiarów (+ 2 wzmocnione) - FURIO 18 rozmiarów Opony osobowe całoroczne: - D-124 1 rozmiar - NAVIGATOR 7 rozmiarów - NAVIGATOR 2 11 rozmiarów Opony osobowe zimowe: - FRIGO 4 rozmiary - FRIGO DIRECTIONAL 3 rozmiary - FRIGO 2 15 rozmiarów DĘBICA PASSIO 2 Opona letnia, wprowadzona na rynek w 2008 r. Stworzona specjalnie do aut osobowych. Dębica Passio 2 spotkała się z bardzo dobrym przyjęciem i uzyskała duże zaufanie wśród kierowców. Szczególną zaletą tej opony jest wysoka odporność na ścieranie, dzięki czemu klienci mogą liczyć na znacznie dłuższe przebiegi. Oryginalna mieszanka gumowa zastosowana w tej oponie gwarantuje wysokie bezpieczeństwo i krótką drogę hamowania. Paleta produktowa obejmuje 12 najpopularniejszych rozmiarów, w tym dwa rozmiary również w wersji wzmocnionej, dzięki czemu mogą być stosowane w lekkich samochodach dostawczych. DĘBICA NAVIGATOR 2 Opona całoroczna, która posiada bardzo dobre parametry. Polecana jest zwłaszcza kierowcom, którzy zdecydowali się korzystać z jednego kompletu opon zarówno latem jak i zimą. Opona oferowana w 11 rozmiarach od 13 do 15 cali. DĘBICA FRIGO 2 Swą konstrukcją Dębica Frigo 2 odpowiada na najistotniejsze potrzeby polskich kierowców. Dzięki specjalnej zimowej mieszance zapewnia dobrą przyczepność w zmiennych warunkach pogodowych. Dębica Frigo 2 jest dostępna w 15 rozmiarach od 13 do 16 cali. 1.2. OPONY DO POJAZDÓW CIĘŻAROWYCH W Firmie Oponiarskiej Dębica S.A. są produkowane opony do pojazdów ciężarowych pod markami: Goodyear, Dunlop, Fulda i Sava. W 2010 r. nastąpił dalszy rozwój produkcji w Dębicy, co sprawia, że Spółka jest jednym z największych producentów opon do pojazdów ciężarowych w Polsce oraz w ramach koncernu Goodyear. 1.3. OPONY DO MASZYN I URZĄDZEŃ ROLNICZYCH W minionym roku w grupie opon rolniczych i przemysłowych T.C. Dębica S.A. oferowała 15 rozmiarów opon w 17 rzeźbach bieżnika oraz 3 rozmiary opon przemysłowych w 3 rzeźbach bieżnika. Komisja Nadzoru Finansowego 54 TC DĘBICA SA-R 2010 w 3 rzeźbach bieżnika. Oferta T.C. Dębica S.A. obejmowała 5 grup opon: traktorowe prowadzące 4 rozmiary w sześciu rzeźbach bieżnika traktorowe napędowe 1 rozmiar implement 5 rozmiarów w sześciu rzeźbach bieżnika rolnicze małe 5 rozmiarów w czterech rzeźbach bieżnika opony przemysłowe 4 rozmiary w trzech rzeźbach bieżnika. W Dębicy produkowane są także opony rolnicze i przemysłowe pod pozostałymi markami z Grupy Goodyear. 1.4.MEMBRANYWULKANIZACYJNE Firma Oponiarska Dębica S.A. jest producentem membran wulkanizacyjnych przeznaczonych do produkcji opon. W 2010 r. Spółka wyprodukowała ponad 199 tys. szt. membran w 155 asortymentach. Były to membrany do produkcji opon motocyklowych, lotniczych, opon osobowych, rolniczych, ciężarowych i ciężkich maszyn ziemnych. Membrany są przeznaczone na użytek wewnętrzny Firmy jak również na eksport do odbiorców korporacyjnych i zewnętrznych. Ogółem sprzedano ponad 136 tys. szt. membran do zakładów produkujących opony, głównie w Europie Zachodniej i Ameryce Północnej. 1.5 UDZIAŁ GRUP PRODUKTOWYCH W SPRZEDAŻY OGÓŁEM Asortyment Sprzedaż Sprzedaż Udział Zmiana ilościowa wartościowa w całości wartości w tys. szt. w tys. zł sprzedaży sprzedaży 2010 vs 2009 Opony osobowe, dostawcze, ciężarowe, rolnicze, przemysłowe 15 347 1 612 587 89,9% 16,8% Pozostałe 180 764 10,1% 430,1% Razem : 15 347 1 793 351 100,0% 26,1% 2.DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Nakłady inwestycyjne w 2010 r. wyniosły 70 036 tys. zł. Działalność inwestycyjna była kontynuacją realizowanej przez Zarząd T.C. Dębica S.A. strategii określającej rozwój Spółki i koncentrowała się na: a) ciągłej poprawie jakości produkowanych wyrobów i dostosowaniu ich do nowych wymogów technologicznych oraz podtrzymaniu istniejących procesów i spełnieniu wymagań prawnych, b) uzyskaniu oszczędności, poprawie efektywności produkcji, spełnieniu wymogów BHP, ochrony przeciw pożarowej i ochrony środowiska, c) zakupie osprzętu produkcyjnego. 3. WAŻNIEJSZE WYDARZENIA WDZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU TECHNICZNEGO Rozwój techniczny skupiał się na: obniżeniu kosztów produkcji poprzez wprowadzenie odpowiednich rozwiązań technicznych, zastosowaniu energooszczędnych urządzeń i wprowadzaniu nowych technologii, działaniach inżynierskich w celu lepszego wykorzystania i optymalizacji pracy istniejących maszyn i urządzeń oraz dostosowaniu ich do potrzeb wprowadzanych nowych technologii, wprowadzaniu do produkcji maszyn o wysokim poziomie automatyzacji, realizujących nowe procesy technologiczne, zastosowaniu maszyn i urządzeń o wysokim poziomie automatyzacji, zapewniających odpowiednią wydajność, efektywność, jakość produktu oraz poprawiających warunki pracy pracowników, stosowaniu rozwiązań mających na celu ciągłe polepszanie warunków bezpieczeństwa i higieny pracy oraz ochrony Komisja Nadzoru Finansowego 55 TC DĘBICA SA-R 2010 środowiska, stosowaniu urządzeń do ciągłego monitorowania procesów produkcyjnych. 4.ZAOPATRZENIE W 2010 r. T.C. Dębica S.A. kupowała kauczuki naturalne od podmiotu powiązanego, Goodyear Orient Company Private Ltd., z siedzibą w Singapurze, których równowartość rocznych zakupów wyniosła 15,4% przychodów netto ze sprzedaży Spółki. Natomiast wartość roczna zakupu kauczuków syntetycznych od podmiotu powiązanego, Goodyear Chemical Division z siedzibą w USA stanowiła 3,6% przychodów netto ze sprzedaży Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Spółka kupowała kordy tekstylne i niektóre kordy stalowe od podmiotu powiązanego. Stanowiły one 3,7% i 0,4% przychodów netto ze sprzedaży T.C. Dębica S.A. 5.SPRZEDAŻ 5.1. WARTOŚCIOWA SPRZEDAŻ T.C. DĘBICA S.A. W PODZIALE NA RYNEK POLSKI I EKSPORT: W 2010 r. sprzedaż wyniosła 1 793 mln zł, o 26,1% więcej niż w roku ubiegłym. Eksport stanowił 75,7% całości wartości sprzedaży, a sprzedaż na rynku polskim 24,3%. Główne rynki eksportowe sprzedaży to: Niemcy, Słowenia, Francja, Włochy, Rumunia, Luksemburg, Turcja, Rosja, Zjednoczone Emiraty Arabskie, Hiszpania i Wielka Brytania. 5.2. WARTOŚCIOWA SPRZEDAŻ T.C. DĘBICA S.A. W PODZIALE NA RYNKI WYMIANY I RYNKI ORYGINALNEGO WYPOSAŻENIA Rynki wymiany 99,5% Rynki oryginalnego wyposażenia - 0,5% Sprzedaż bezpośrednia na rynki oryginalnego wyposażenia wyniosła 8,6 mln zł w 2010 r. i stanowiła 0,5% całości wartości sprzedaży. Główni odbiorcy krajowi to producenci: a) samochodów osobowych: - Fiat Auto Poland S.A. w Tychach b) maszyn rolniczych i przemysłowych: - Volvo Polska Sp. z o.o. Wrocław - CNH Polska Sp. z o.o. Płock - Pol-Mot Warfama S.A. Dobre Miasto - Metal - Fach Sp. z o.o. Sokółka Dystrybucja opon osobowych na rynku krajowym, rynkach eksportowych oraz pierwszego wyposażenia opierała się na współpracy z firmą Goodyear. W 2010 r. odbiorcami opon na pierwsze wyposażenie w Europie były firmy: Dacia Renault Group, GM Europe, Peugeot, Ford Europe i Fiat Auto. Na krajowym rynku wymiany dystrybucja opon realizowana była głównie poprzez sprzedaż do: - regionalnych dystrybutorów ogumienia, - franchisingowej sieci Premio, - serwisów oponiarskich - Autoryzowane Serwisy Grupy Goodyear. 6. WŁADZE SPÓŁKI I OSOBY ZARZĄDZAJĄCE W 2010 r. nie zaszły zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem. Do odbycia WZA, tj. do 8 czerwca 2010 r. trwała XVI kadencja Zarządu i Rady Nadzorczej. W skład XVI kadencji Zarządu weszli: Jacek Pryczek - Prezes Zarządu Leszek Cichocki - Członek Zarządu Stanisław Cieszkowski - Członek Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 56 TC DĘBICA SA-R 2010 Waldemar Jarosz - Członek Zarządu Rada Nadzorcza XVI kadencji działała w składzie: Michel Rzonzef - Przewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Mataczyński Sekretarz Rady Nadzorczej Roberto Fioroni Członek Rady Nadzorczej Dominikus Golsong Członek Rady Nadzorczej Raimondo Eggink Członek Rady Nadzorczej Jacek Osowski Członek Rady Nadzorczej Czesław Łączak Członek Rady Nadzorczej Z dniem 8 czerwca 2010 r. rozpoczęła się XVII kadencja Zarządu i Rady Nadzorczej T.C. Dębica S.A. W skład Zarządu XVII kadencji weszli: Jacek Pryczek - Prezes Zarządu Leszek Cichocki - Członek Zarządu Stanisław Cieszkowski - Członek Zarządu Waldemar Jarosz - Członek Zarządu W skład Rady Nadzorczej XVII kadencji zostali wybrani: Michel Rzonzef Członek Rady Nadzorczej Serge Lussier Członek Rady Nadzorczej Maciej Mataczyński Członek Rady Nadzorczej Roberto Fioroni Członek Rady Nadzorczej Dominikus Golsong Członek Rady Nadzorczej Raimondo Eggink Członek Rady Nadzorczej Jacek Osowski Członek Rady Nadzorczej (do 28 listopada 2010 r.)* Rafał Underlik Członek Rady Nadzorczej ** * Pan Jacek Osowski zrezygnował z funkcji członka Rady Nadzorczej z dniem 28 listopada 2010 r. W dniu 12 stycznia 2011 r. Rada Nadzorcza dokonała kooptacji do jej składu Pana Karola Kucha, jako członka Rady Nadzorczej. ** Zgodnie z § 14 ust.2 Statutu Spółki w skład Rady Nadzorczej wchodzi jeden przedstawiciel pracowników Spółki. Przedstawicielem tym został Pan Rafał Underlik, wybrany w dniach 26-27 kwietnia 2010 r. na członka Rady Nadzorczej XVII kadencji, zgodnie z postanowieniami Statutu i Regulaminu Wyboru Przedstawiciela Pracowników. W dniu 8 czerwca 2010 r. ukonstytuowała się Rada Nadzorcza w składzie: Michel Rzonzef - Przewodniczący Rady Nadzorczej Serge Lussier - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Mataczyński - Sekretarz Rady Nadzorczej Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej za 2010 r. zostało przedstawione w punkcie 10 Dodatkowych not objaśniających stanowiących integralną część rocznego sprawozdania finansowego za rok 2010. W 2010 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% kapitału zakładowego byli: 1) Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu (dalej: Goodyear ) Zgodnie z informacją otrzymaną od Goodyear, w wyniku wezwania do zapisywania się na sprzedaż wszystkich pozostałych akcji Spółki (ogłoszonego na podstawie art. 74 ust. 1 Ustawy) w dniu 22 września 2009 r. i rozliczonego w dniu 18 listopada 2009 r., Goodyear nabył, w dniu 16 listopada 2009 r., 8 220 (słownie: osiem tysięcy dwieście dwadzieścia) akcji zwykłych na okaziciela Spółki, stanowiących 0,059% kapitału zakładowego Spółki i uprawniających do 8 220 (słownie: ośmiu tysięcy dwustu dwudziestu) głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, stanowiących 0,059% całkowitej liczby głosów na WZA. Zgodnie z otrzymaną informacją, przed powyższym nabyciem, Goodyear posiadał 9 108 820 (słownie: dziewięć milionów sto osiem tysięcy osiemset dwadzieścia) akcji Spółki, stanowiących około 65,99% kapitału zakładowego Komisja Nadzoru Finansowego 57 TC DĘBICA SA-R 2010 milionów sto osiem tysięcy osiemset dwadzieścia) akcji Spółki, stanowiących około 65,99% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 9 108 820 (słownie: dziewięciu milionów stu ośmiu tysięcy ośmiuset dwudziestu) głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, stanowiących około 65,99% ogólnej liczby głosów. Zgodnie z otrzymaną informacją, łącznie z głosami z akcji Spółki, które Goodyear posiadał przed ww. nabyciem, Goodyear posiada 9 117 040 (słownie: dziewięć milionów sto siedemnaście tysięcy czterdzieści) głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki stanowiących około 66,052% głosów na WZA i odpowiadających 9 117 040 (słownie: dziewięciu milionom stu siedemnastu tysiącom czterdziestu) akcjom Spółki, stanowiącym około 66,052% kapitału zakładowego Spółki. 2) PZU Asset Management S.A. z siedzibą w Warszawie Zgodnie z informacją otrzymaną przez Spółkę i przekazaną do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 3/2009 z dnia 17 lutego 2009 r. łączna ilość akcji Spółki należących do podmiotów, których portfelem inwestycyjnym zarządza PZU Asset Management S.A. wynosiła 1 673 835 (słownie: jeden milion sześćset siedemdziesiąt trzy tysiące osiemset trzydzieści pięć) akcji, stanowiących 12,13% kapitału zakładowego oraz ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki. Spółka nie posiada informacji o późniejszych zmianach w wykazie akcjonariuszy, posiadających co najmniej 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. W stosunku do akcji Spółki nie mają zastosowania ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Spółki. Brak jest również ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczeń czasowych dotyczących wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi byłyby oddzielone od posiadania papierów wartościowych. Spółka nie emitowała papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne. Emitentowi nie są znane umowy w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. W Spółce nie istnieje system kontroli programów kontroli akcji pracowniczych. Statut Spółki nie przewiduje szczególnych zasad zmiany Statutu, które mogą być dokonywane zgodnie z obowiązującymi przepisami, w szczególności przepisami Kodeksu Spółek Handlowych. 7. SYTUACJA FINANSOWO EKONOMICZNA W 2010 r. Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna uzyskała zysk netto w wysokości 81,7 mln zł, wobec 72 mln zł w 2009 r. Mimo rosnących kosztów surowców - zwłaszcza kauczuku - oraz spadku rentowności opon sprzedawanych na rynku krajowym, zwiększona sprzedaż do podmiotów z grupy Goodyear po wyższych cenach jednostkowych pozwoliła zamknąć rok 2010 zyskiem netto 81,7 mln zł o 13,4% wyższym niż w roku poprzednim. W zestawieniu z rokiem ubiegłym podstawowe wielkości ekonomiczne kształtują się następująco: (mln PLN) 2010 r. 2009 r. sprzedaż produktów, towarów i materiałów 1 793,3 1 422,6 zysk operacyjny (EBIT) 110,3 102,9 zysk brutto 101,8 89,7 zysk netto 81,7 72,0 Przychody ze sprzedaży w 2010 r. wyniosły 1 793,3 mln zł i były wyższe o 26,1% niż w 2009 r. Przychody od podmiotów powiązanych wzrosły o 29,7% a od podmiotów niepowiązanych o 2,4%. W 2010 r. eksport stanowił 75,7% przychodów ze sprzedaży. W 99,8% odbiorcą były podmioty powiązane w ramach grupy Goodyear. Zysk brutto ze sprzedaży wyniósł 216,8 mln zł, o 1,7% mniej niż w 2009 r. Na transakcjach z podmiotami powiązanymi uzyskano wzrost o 3%, natomiast na transakcjach z podmiotami niepowiązanymi spadek o 15,3%. Wzrost zysku brutto Komisja Nadzoru Finansowego 58 TC DĘBICA SA-R 2010 uzyskano wzrost o 3%, natomiast na transakcjach z podmiotami niepowiązanymi spadek o 15,3%. Wzrost zysku brutto ze sprzedaży na transakcjach z podmiotami powiązanymi uzyskano przede wszystkim dzięki zwiększonej ilości sprzedanych opon (wzrost o 21,6%) oraz wzrostowi cen jednostkowych. Jednostkowe koszty wytworzenia sprzedanych produktów wzrosły o 8,7% w porównaniu do 2009 r. Wzrost ten byłby jeszcze większy, gdyby nie oszczędności w innych niż surowce kosztach produkcji. Kluczowym czynnikiem wzrostu zysku w 2010 r., podobnie jak w latach ubiegłych, była obecność Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. w grupie Goodyear, który jest głównym odbiorcą opon produkowanych w Spółce. Krajowa i eksportowa sprzedaż do podmiotów powiązanych w ramach grupy Goodyear stanowiła 89,2% sprzedaży ogółem. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 95,4 mln zł i stanowiły 5,3% wartości sprzedaży wobec 5,7% w 2009 r. O 24,7 mln zł w ujęciu rocznym poprawił się wynik na pozostałej działalności operacyjnej Spółki, który w 2010 r. wyniósł minus 11,1 mln zł. W 2010 r. nie wystąpiły koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych, które w 2009 r. wyniosły 22,4 mln zł. Koszty restrukturyzacji w 2010 r. były o 4,5 mln zł niższe aniżeli w roku poprzednim, zaś koszty likwidacji środków trwałych wzrosły o 2,3 mln zł. Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) Spółki za 2010 r. wyniósł 110,3 mln zł i wzrósł o 7,2% w ujęciu rocznym. Wynik na działalności finansowej, w porównaniu z rokiem poprzednim, był lepszy o 4,7 mln zł i wyniósł minus 8,5 mln zł. O 2,7 mln zł niższy niż w 2009 r. był koszt wynikający z różnic kursowych, który w 2010 r. wyniósł 2,2 mln zł. Aktualizacja wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych wygenerowała koszt 0,5 mln zł, w porównaniu do kosztu 0,1 mln zł w 2009 r. Odsetki od kredytu i koszty dyskonta weksli wyniosły 5,5 mln zł i w stosunku do roku 2009 r. zmniejszyły się o 3,2 mln zł. Pozostałe koszty finansowe wzrosły o 0,8 mln zł. Zysk netto w 2010 r. wyniósł 81,7 mln zł, zwrot z kapitału 10,8%, a zysk na jedna akcję 5,92 zł. Efektywna stawka podatku dochodowego za 2010 r. ukształtowała się na poziomie 19,8% wobec ustawowej 19%. W 2010 r. rzeczowe aktywa trwałe wzrosły o 4,0 mln zł. Był to efekt zrealizowanych nakładów inwestycyjnych (70,0 mln zł) i przyjęcia środków trwałych w leasing (2,9 mln zł), naliczonej amortyzacji (64,3 mln zł) oraz sprzedaży i likwidacji (4,6 mln zł). Aktywa z tytułu podatku odroczonego wzrosły o 3,1 mln zł, a długoterminowe aktywa finansowe o 0,3 mln zł. Wartości niematerialne i prawne zmniejszyły się o 0,7 mln zł. Aktywa obrotowe zwiększyły się o 229,0 mln zł. Zapasy wzrosły o 64,3 mln zł, a należności o 189,5 mln zł. Jest to wynik zwiększenia sprzedaży w czwartym kwartale 2010 r. do podmiotów powiązanych o 52,5% i podmiotów niepowiązanych o 9,6%. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne zmniejszyły się o 29,0 mln zł. Łącznie aktywa Spółki wzrosły w 2010 r. o 235,7 mln zł. Kapitał własny Spółki w 2010 r. zwiększył się o 19,6 mln zł. Powiększył go zysk netto za 2010 r. w wysokości 81,7 mln zł, a zmniejszyła wypłacona dywidenda za 2009 r. w wysokości 62,1 mln zł. Zobowiązania z tytułu kredytu w rachunku bieżącym wzrosły o 5,7 mln zł, a rezerwy na zobowiązania o 2,3 mln zł. Wzrost zobowiązań handlowych wyniósł 208,1 mln zł. Wszystkie zobowiązania handlowe są spłacane w terminie ich wymagalności. W 2010 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne 102,4 mln zł. Wydatki na działalność inwestycyjną wyniosły 70,6 mln zł, a wpływy z tej działalności 2,8 mln zł i przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 67,8 mln zł. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy w wysokości 61,7 mln zł. Na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy za 2009 r. przeznaczono 62,1 mln zł, na odsetki 3,4 mln zł, na raty leasingowe 1,8 mln zł. Ze zwiększonego kredytu w rachunku bieżącym uzyskano 5,7 mln zł. Przepływy pieniężne netto na 2010 r. wyniosły minus 27,1 mln zł. Środki pieniężne zmniejszyły się z 73,6 mln zł na początku roku do 46,5 mln zł na koniec 2010 r. Komisja Nadzoru Finansowego 59 TC DĘBICA SA-R 2010 początku roku do 46,5 mln zł na koniec 2010 r. 8. RYZYKA FINANSOWE Ryzyka finansowe występujące w Spółce są monitorowane i zarządzane. Ryzyko finansowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może dotyczyć zwiększenia poziomu nieściągalnych należności będącego następstwem koniecznego (ze względu na wymogi rynku) kredytowania sprzedaży. Zważywszy, że wielkość nieściągalnych należności wynosi średniorocznie 0,1% przychodów ze sprzedaży i nie ulega istotnej zmianie, Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.). W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. W ocenie Zarządu Spółki, poziom ryzyka finansowego związanego ze ściąganiem należności nieznacznie fluktuuje. Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych oraz importem surowców. Zgodnie z długo okresową strategią finansową T.C. Dębica S.A. nie stosuje instrumentów w zakresie zabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy z eksportu w większości przeznaczone są na zakup materiałów z importu. Długookresowo polityka ta daje jednoznacznie pozytywne efekty. Spółka w 2010 r. zawarła umowy o kredyty krótkoterminowe w rachunku bieżącym na łączną kwotę 105 mln zł. Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej. Mimo obecnego światowego kryzysu płynności, który spowodował spadek poziomu finansowania za pośrednictwem rynków kapitałowych, obniżenie poziomu płynności w sektorze finansowym oraz bardzo duże wahania na rynkach akcji, Spółka utrzymała płynność i stabilność finansowania. Zarząd jest przekonany, że podejmuje wszelkie kroki jakie są niezbędne do wspierania stabilności i rozwoju działalności gospodarczej Spółki w obecnych okolicznościach. T.C. Dębica S.A. utrzymuje bezpieczny poziom zadłużenia oraz dywersyfikuje ryzyko związane z zadłużeniem i działalnością operacyjną, współpracując z czterema bankami. W 2010 r. Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną z niskim poziomem zadłużenia. Na koniec 2010 r. Net Debt wynosił plus 9 mln zł, ponieważ środki pieniężne (głównie na rachunkach walutowych) przewyższały o tą kwotę wykorzystanie kredytów w rachunkach bieżących w PLN. Wszystkie zobowiązania handlowe i budżetowe były spłacane w terminie ich wymagalności. Pogorszenie sytuacji płynnościowej może odbić się na odbiorcach Spółki i wpłynąć na ich zdolność regulowania zobowiązań. Pogarszające się warunki działalności dla klientów mogą mieć wpływ na szacunki dotyczące prognoz przepływów pieniężnych oraz oceny utraty wartości aktywów. W stopniu w jakim informacje te były dostępne, Zarząd odpowiednio uwzględnił zrewidowane szacunki oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych w swojej ocenie utraty wartości aktywów. 9. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ T.C. DĘBICA S.A Firma Oponiarska Dębica S.A. konsekwentnie od lat, także w minionym roku, dokonuje inwestycji w modernizację fabryki w Dębicy. W ramach rozwoju m.in. rozbudowywano linie produkcyjne, w tym również kontynuowano dostosowywanie ich do wytwarzania opon do aut osobowych z wysokimi i bardzo wysokimi prędkościami (tj. opon High Performance i Ultra High Performance). Opony HP oraz UHP należą do najbardziej dochodowych segmentów rynku oponiarskiego. Program inwestycyjny ma strategiczne znaczenie dla Spółki także dlatego, że pozwoli na spełnienie rygorystycznych wymogów Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady Unii Europejskiej nr 1222/2009 z dnia 25.11.2009 r. w sprawie etykietowania opon - od listopada 2012 r. - pod kątem efektywności paliwowej i innych zasadniczych parametrów. Zgodnie z zaleceniami UE, wszystkie opony opuszczające fabrykę w Dębicy będą wyposażane w nalepkę z informacjami o trzech kluczowych parametrach opony, tj. jej przyczepności na mokrej nawierzchni, oporach toczenia i poziomie wytwarzanego hałasu. Zakres oraz harmonogram inwestycji są nierozerwalnie związane z sytuacją ekonomiczną rynku motoryzacyjnego i Komisja Nadzoru Finansowego 60 TC DĘBICA SA-R 2010 Zakres oraz harmonogram inwestycji są nierozerwalnie związane z sytuacją ekonomiczną rynku motoryzacyjnego i kondycją finansową branży oponiarskiej, które z kolei wpływają na dostępność dla Spółki różnorodnych źródeł finansowania. W trosce o bezpieczeństwo pracy oraz środowisko naturalne, przy szczególnym uwzględnieniu ergonomii i redukcji uciążliwych elementów procesu produkcji, Firma Oponiarska Dębica S.A. w pierwszej kolejności modernizuje: - instalacje chłodząco-wentylujące, co znacząco poprawia bezpieczeństwo i komfort środowiska pracy, - automatyzuje proces obcinania opon przy produkcji ogumienia do aut osobowych, - udoskonala zasilanie urządzeń do produkcji opon całostalowych, za sprawą zastosowania specjalistycznego mechanizmu obrotowego, - wprowadza specjalne zabezpieczenia (np. kurtyny przy stacjach odwijania/nawijania elementów do budowy opon), chroniące pracowników; realizację tego procesu zaplanowano na lata 2010-2011. W 2010 r. zakończył się także program, mający na celu całkowite wyeliminowanie klejów benzynowych z procesu produkcji Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. W minionym roku udało się w pełni wdrożyć ww. program na wydziałach wytwarzających opony osobowe i ciężarowe. To zaowocowało znacznym spadkiem zużycia benzyny, a więc emisja węglowodorów do atmosfery za sprawą Spółki jest minimalna. Osoby zatrudnione w T.C. Dębica S.A. są jeszcze efektywniej chronione przed szkodliwymi czynnikami, bo z produkcji mieszanek wyeliminowano oleje plastyfikujące, zawierające związki wielopierścieniowe. To pozwoliło na usunięcie potencjalnych czynników kancerogennych z produkcji. Mając na uwadze zdrowie i bezpieczeństwo pracowników, Spółka prowadzi również 3-letni program doskonalenia ergonomii wszystkich stanowisk pracy na produkcji. Podkarpacka fabryka należy do największych zakładów produkcyjnych Goodyeara w Europie i na świecie. 10.INSTRUMENTYFINANSOWE Według stanu na koniec 2010 r. Spółka posiada następujące aktywa i zobowiązania finansowe: Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 1 716 tys. zł Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 144 tys. zł Zobowiązania finansowe- kredyty w rachunkach bieżących 36 958 tys. zł Zmiana tych kategorii aktywów i zobowiązań finansowych w ciągu 2010 i 2009 roku, zasady ich wyceny na dzień bilansowy i odnoszenie skutków finansowych wyceny zostały opisane w punkcie 1 Informacji o instrumentach finansowych w Dodatkowych not objaśniających do sprawozdania finansowego za 2010 r. 11.POZOSTAŁEINFORMACJE A/ Wartość transakcji z podmiotami powiązanymi wchodzącymi w skład koncernu Goodyear w 2010 r. w zakresie sprzedaży wyniosła 1 600 mln zł oraz w zakresie zakupu 611 mln zł. Transakcje o jednorazowej lub łącznej wartości przekraczającej 500 000 euro były dokonane z następującymi podmiotami: W zakresie sprzedaży: Goodyear Dunlop Tires Operations S.A., Luxemburg 661,4 mln zł Goodyear Dunlop Tires Polska Sp. z o.o. 244,1 mln zł Sava Tires D.O.O., Słowenia 156,1 mln zł Goodyear Dunlop Tire, Rumunia 79,0 mln zł Goodyear Lastikleri T.A.S., Turcja 73,0 mln zł Goodyear Russia LLC, Rosja 70,3 mln zł Goodyear Dunlop Tire, Włochy 60,1 mln zł Goodyear Middle East FZE, Dubai 42,6 mln zł Goodyear Dunlop, Hiszpania 28,8 mln zł Goodyear Dunlop Tire, Czechy 23,5 mln zł Goodyear Dunlop Tire, Węgry 21,9 mln zł Goodyear Dunlop Tire, Francja 21,3 mln zł Goodyear Dunlop Tire, Słowacja 20,1 mln zł Goodyear Dunlop Tire, Szwecja 17,9 mln zł Komisja Nadzoru Finansowego 61 TC DĘBICA SA-R 2010 Goodyear Dunlop Tire, Szwecja 17,9 mln zł Goodyear Dunlop Tire, Niemcy 15,0 mln zł Goodyear Dunlop Tire, Estonia 13,6 mln zł Goodyear Dunlop United Kingdom, Wielka Brytania 9,5 mln zł Goodyear Dunlop, Grecja 9,5 mln zł Goodyear South Africa, RPA 8,3 mln zł Goodyear Dunlop Tire Amiens, Francja 3,5 mln zł Goodyear DO Brazil, Brazylia 3,5 mln zł Goodyear Dunlop Tires UK LTD, Dubai 3,4 mln zł Goodyear Dunlop, Dania 3,0 mln zł Goodyear Dunlop, Finlandia 2,5 mln zł W zakresie zakupu: Goodyear Orient Co. Pte Ltd, Singapur 276,8 mln zł Goodyear Akron, USA 145,1 mln zł Goodyear SA Tire Plant, Luxemburg 93,8 mln zł Goodyear Dunlop Tires Operations SA, Luxemburg 73,5 mln zł Sava Tires D.O.O., Słowenia 10,6 mln zł Goodyear Dunlop Tires Polska Sp. z o.o. 5,3 mln zł Goodyear Lastikleri T.A.S., Turcja 2,8 mln zł B/ Spółka nie udzieliła pożyczek, poręczeń i gwarancji oraz nie zaciągała pożyczek. Spółka korzystała z kredytów w rachunku bieżącym. Zobowiązania z tego tytułu na koniec 2010 r. wyniosły 37 mln zł. W 2010 r. Spółka zawarła umowy o kredyty krótkoterminowe w rachunku bieżącym do kwoty 105 mln zł. Nota 20C do Bilansu zawiera wykaz ww. umów oraz warunki na jakich kredyt został udzielony. Posiadane zasoby finansowe pozwalały na terminowe wywiązywanie się z zaciągniętych zobowiązań. Spółka nie emitowała w okresie objętym raportem dłużnych lub kapitałowych papierów wartościowych. C/ W 2010 r. Spółka nie dokonała inwestycji w papiery wartościowe, instrumenty finansowe, nieruchomości. D/ Spółka nie podawała do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych za 2010 r. E/ Spółka jest stroną następujących umów znaczących: - umowa o pomocy technicznej i udzieleniu licencji zawarta z The Goodyear Tire & Rubber Company z siedzibą w Akron, - umowa najmu powierzchni magazynowej zawarta z firmą MS Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, - umowa w sprawie dostaw gazu zawarta z Air Products Gazy Sp. z o.o. z siedzibą w Kędzierzynie- Koźlu. Spółce nie są znane umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowy ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji. F/ W 2010 r. nie nastąpiły zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem. G/ Informacje na temat wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących Spółkę zostały podane w dodatkowych notach objaśniających pkt. 10. Komisja Nadzoru Finansowego 62 TC DĘBICA SA-R 2010 H/ Umowy o pracę zawarte pomiędzy Spółką, a członkami Zarządu przewidują odszkodowanie dla członków Zarządu w przypadku rozwiązania tych umów przez Spółkę bez ważnej przyczyny. I/ Następujący członkowie władz Spółki posiadali akcje T.C. Dębica S.A.: Jacek Pryczek, Prezes Zarządu - 1 akcja Stanisław Cieszkowski, Członek Zarządu 420 akcji Raimondo Eggink, Członek Rady Nadzorczej - 500 akcji Czesław Łączak - Członek Rady Nadzorczej - 1 akcja Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. J/ Spółce nie są znane umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji. K/ W dniu 18 czerwca 2010 r. została zawarta umowa z PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. z siedzibą Warszawie, Al. Armii Ludowej 14, na badanie sprawozdań finansowych za 2010 r. Wynagrodzenie należne za badanie i przegląd sprawozdań finansowych za 2010 r. wynosi 345 000 zł. Wynagrodzenie należne i zapłacone za badanie i przegląd sprawozdań finansowych za 2009 r. wyniosło 505 000 zł. Wynagrodzenie za doradztwo podatkowe wypłacone dla PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. za 2010 r. wyniosło 12 100 zł, a za 2009 r. 24 000 zł. Inne wynagrodzenia nie występowały. 12. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO Firma Oponiarska Dębica S.A., od 1994 r. notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, w 2010 r. przestrzegała zasad ładu korporacyjnego zawartych w Dobrych Praktykach Spółek notowanych na GPW , stanowiących załącznik do Uchwały Nr 17/1249/2010 Rady Giełdy z dnia 19 maja 2010 r., opublikowanych na stronie www.corp-gov.gpw.pl, z następującymi zastrzeżeniami: I. Rekomendacje dotyczące dobrych praktyk spółek giełdowych Spółka nie stosowała zasady nr 1 w zakresie rejestracji i upublicznienia przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy (WZA). Ze względu na koszty rejestracji i upublicznienia na stronie internetowej nagrań z przebiegu obrad WZA, Spółka zdecydowała poprzestać na dotychczas stosowanej przejrzystej i efektywnej polityce informacyjnej dotyczącej przebiegu obrad WZA. II. Dobre praktyki stosowane przez członków rad nadzorczych Spółka w sposób incydentalny nie zastosowała poniższej zasady ładu korporacyjnego zawartej w dokumencie Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW , część III Dobre praktyki stosowane przez członków rad nadzorczych, zasada 1 punkt 3 - Poza czynnościami wymienionymi w przepisach prawa rada nadzorcza powinna rozpatrywać i opiniować sprawy mające być przedmiotem uchwał walnego zgromadzenia. Rada Nadzorcza Spółki nie rozpatrywała i nie opiniowała spraw mających być przedmiotem uchwał NWZA, które odbyło się w dniu 30 listopada 2010 r. wobec nie objęcia w porządkach obrad posiedzeń Rady Nadzorczej przedmiotowych spraw. Zarząd Spółki zwrócił się do Rady Nadzorczej z prośbą o uwzględnienie w porządkach obrad swoich posiedzeń spraw mających być przedmiotem uchwał następnych walnych zgromadzeń Spółki. III. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności Komisja Nadzoru Finansowego 63 TC DĘBICA SA-R 2010 III. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta i ich komitetów Zarząd Spółki Zarząd Spółki składa się z 3 do 7 osób. Okres sprawowania funkcji przez członka Zarządu wynosi trzy lata (kadencja). Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji. Kadencja rozpoczyna się z dniem powołania a kończy się najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za rok, w którym kadencja się rozpoczęła. Członkowie Zarządu mogą być wybierani na kolejne kadencje. Liczbę członków Zarządu określa Rada Nadzorcza. Rada Nadzorcza powołuje i odwołuje Prezesa Zarządu oraz pozostałych członków Zarządu. Mandat członka Zarządu wygasa wskutek upływu kadencji, śmierci, rezygnacji albo odwołania go ze składu Zarządu. Rezygnacja jest skuteczna z chwila złożenia w Spółce pisemnego oświadczenia lub z datą późniejszą wskazaną w tym oświadczeniu. Wskazana data nie może przypadać później niż 30 dni od dnia złożenia pisemnego oświadczenia w Spółce. W razie wskazania późniejszej daty skuteczności rezygnacji niż 30 dni uważa się, że rezygnacja jest skuteczna z upływem 30 dni od złożenia pisemnego oświadczenia w Spółce. W umowach o prace oraz innych umowach pomiędzy Spółką i członkami Zarządu, jak również w sporach z nimi, Spółkę reprezentuje Przewodniczący Rady Nadzorczej. Ustalenie zasad wynagrodzenia oraz innych warunków tych umów należy do wyłącznej kompetencji Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Zarząd Spółki prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę. Wszelkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki niezastrzeżone ustawą albo niniejszym Statutem do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej należą do zakresu działania Zarządu. Regulamin Zarządu określa szczegółowo tryb działania Zarządu. Regulamin uchwala Zarząd, a zatwierdza uchwała Rady Nadzorczej. Regulamin Zarządu został opublikowany na stronie internetowej Spółki. Do składania oświadczeń w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu Spółki albo jednego członka Zarządu łącznie z Prokurentem. Wszyscy członkowie Zarządu są obowiązani i uprawnieni do wspólnego prowadzenia spraw Spółki. Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Spółki składa się z 5 do 9 członków, przy czym liczbę członków Rady Nadzorczej danej kadencji ustala Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w drodze uchwały. Członków Rady Nadzorczej powołuje Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy z tym, że w skład Rady Nadzorczej wchodzi jeden przedstawiciel pracowników przedsiębiorstwa Spółki przez nich powoływany. Okres sprawowania funkcji członka Rady Nadzorczej nie może być dłuższy niż jeden rok (kadencja). Dopuszczalny jest wybór tej samej osoby na kolejne kadencje. Członków Rady Nadzorczej powołuje się na okres wspólnej kadencji. Kadencja rozpoczyna się z dniem powołania, a kończy najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zatwierdzającego sprawozdanie. Szczegółowe zasady funkcjonowania Rady Nadzorczej określają postanowienia Statutu oraz Regulaminu Rady Nadzorczej Spółki, uchwalonego przez Radę Nadzorczą. Regulamin Rady Nadzorczej został opublikowany na stronie internetowej Spółki. Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności. Oprócz spraw zastrzeżonych postanowieniami Statutu Spółki, do szczególnych uprawnień Rady Nadzorczej należą: 1) badanie sprawozdania finansowego, 2) badanie sprawozdania Zarządu Spółki oraz wniosków Zarządu co do podziału zysków lub pokrycia strat, 3) składanie Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy pisemnego sprawozdania z wyników czynności, o których mowa w pkt. 1 i 2, 4) wyrażenie zgody na utworzenie lub przystąpienie do spółki lub konsorcjum, 5) wyrażenie zgody na nabycie lub zbycie przez Spółkę akcji lub udziałów w spółkach albo na nabycie oddziałów spółek, 6) wyrażenie zgody na zbycie zorganizowanej części mienia Spółki, z zastrzeżeniem postanowień art. 393 pkt. 3 i 4 Kodeksu Spółek Handlowych, 7) wyrażenie zgody na dokonanie przez Spółkę innych czynności prawnych zobowiązujących lub rozporządzających środkami trwałymi Spółki, w tym nabycia i zbycia nieruchomości, jeżeli jednostkowa wartość czynności prawnej przenosi równowartość w złotych kwoty 500 000 USD (słownie: pięciuset tysięcy USD) lub w przypadku czynności powiązanych dokonywanych w ciągu kolejnych dwunastu miesięcy, wartość tych czynności przenosi równowartość w złotych kwoty 1 000 000 USD (słownie: jednego miliona USD) oraz zawieranie umów o zarządzanie, umów o wspólnym inwestowaniu, spółek patentowych i umów licencyjnych, bądź długoterminowych umów kooperacyjnych) Komisja Nadzoru Finansowego 64 TC DĘBICA SA-R 2010 wspólnym inwestowaniu, spółek patentowych i umów licencyjnych, bądź długoterminowych umów kooperacyjnych) wyrażanie zgody na obciążenie mienia Spółki o wartości przenoszącej równowartość w złotych kwoty 1 000 000 USD (słownie: jednego miliona USD) lub udzielenie gwarancji na kwotę przenoszącą równowartość w złotych tej samej kwoty na okres ponad dwunastu kolejnych miesięcy, 9) ustalanie wynagrodzenia dla członków Rady Nadzorczej delegowanych do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, 10) pisemne opiniowanie wniosków składanych Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy w sprawach określonych w § 26 ust. 1 Statutu Spółki, 11) zawieszanie w czynnościach z ważnych powodów członka Zarządu lub całego Zarządu, 12) delegowanie członka lub członków do czasowego wykonywania czynności Zarządu Spółki w razie zawieszenia lub odwołania członków Zarządu czy też całego Zarządu lub, gdy Zarząd z innych powodów nie może działać, 13) zatwierdzenie regulaminu Zarządu Spółki, 14) wybieranie biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie sprawozdań finansowych. Rada Nadzorcza może powoływać komitety stałe lub ad hoc, działające jako kolegialne organy doradcze i opiniotwórcze Rady Nadzorczej. W uchwale o powołaniu Komitetu, Rada Nadzorcza określa okres działania danego Komitetu oraz zakres zadań Komitetu. Komitety Rady Nadzorczej powołane przez Radę składają Radzie Nadzorczej sprawozdania ze swojej działalności w terminach wskazanych w uchwale o powołaniu danego komitetu. Członkowie Komitetu powoływani są przez Radę Nadzorczą spośród jej Członków. Członkowie danego Komitetu wybierają, w drodze uchwały, przewodniczącego Komitetu spośród swoich członków. W skład Komitetu wchodzi co najmniej dwóch członków. Pierwsze posiedzenie Komitetu zwołuje Przewodniczący Rady Nadzorczej lub inny wskazany przez niego Członek Rady Nadzorczej. Pracami Komitetu kieruje przewodniczący Komitetu. Sprawuje on również nadzór nad przygotowaniem porządku obrad, organizowaniem dystrybucji dokumentów i sporządzaniem protokołów z posiedzeń Komitetu, korzystając w powyższym zakresie z pomocy biura Zarządu Spółki. Posiedzenia Komitetu zwołuje przewodniczący Komitetu, a w razie jego nieobecności lub niemożności pełnienia przez niego funkcji Przewodniczący Rady Nadzorczej lub inny wskazany przez niego Członek Rady Nadzorczej, który zaprasza na posiedzenie członków Komitetu oraz zawiadamia wszystkich pozostałych członków Rady Nadzorczej o posiedzeniu. Wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej mają prawo uczestniczyć w posiedzeniach Komitetu. Zawiadomienie o zwołaniu posiedzenia należy przekazać członkom Komitetu oraz pozostałym członkom Rady Nadzorczej nie później niż na 7 dni przed posiedzeniem Komitetu, a w sprawach nagłych nie później niż na 3 dni przed posiedzeniem Komitetu. Przewodniczący Komitetu może zapraszać na posiedzenia Komitetu członków Zarządu, pracowników Spółki i inne osoby, których udział w posiedzeniu jest przydatny dla realizacji zadań Komitetu. Uchwały Komitetu są podejmowane zwykłą większością głosów oddanych. Członkowie Komitetu mogą głosować nad podjęciem uchwały osobiście, biorąc udział w posiedzeniu Komitetu lub przy wykorzystaniu środków porozumiewania się na odległość (§ 12 regulaminu Rady Nadzorczej stosuje się odpowiednio). Z posiedzenia Komitetu sporządza się protokół, który winien być podpisany przez obecnych na posiedzeniu Komitetu członków Rady Nadzorczej. Protokół powinien zawierać uchwały, wnioski i sprawozdania Komitetu. Protokoły z posiedzeń Komitetów są przechowywane w siedzibie Spółki. Kopie protokołów dostarczane są wszystkim Członkom Rady Nadzorczej. Przewodniczący Komitetu (lub osoba przez niego wskazana) jest upoważniony do składania wniosków do Rady Nadzorczej o podjęcie przez Radę Nadzorczą uchwał w sprawie opracowania dla potrzeb Komitetu ekspertyz lub opinii dotyczących zakresu zadań lub zatrudnienia doradcy. W ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje stały Komitet Audytu. Komitet Audytu składa się z co najmniej trzech członków powoływanych i odwoływanych przez Rade Nadzorczą spośród jej członków. Przy ustalaniu składu Komitetu Audytu należy brać pod uwagę, że przynajmniej jeden jego członek powinien spełniać warunki niezależności i posiadać kwalifikacje w dziedzinie rachunkowości lub rewizji finansowej, zgodnie z wymogami ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym. Sprawozdania finansowe są sporządzane przez Kontrolera ds. Finansowych Spółki, a nadzór nad tym procesem sprawuje Zarząd Spółki. Rada Nadzorcza T.C. Dębica S.A. utworzyła stały Komitet Audytu Rady Nadzorczej, zgodnie z wymogami art. 86 ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym. Do zadań Komitetu Audytu należy: a) monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej Spółki, Komisja Nadzoru Finansowego 65 TC DĘBICA SA-R 2010 a) monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej Spółki, b) monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem, c) monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej, d) monitorowanie niezależności podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, e) rekomendowanie Radzie Nadzorczej podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych lub do przeprowadzenia czynności rewizji finansowej Spółki, f) analiza pisemnych informacji otrzymywanych od podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o istotnych kwestiach dotyczących czynności rewizji finansowej oraz przekazywanie Radzie Nadzorczej stanowiska Komitetu Audytu w tej sprawie. IV. Sposób działania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonania Walne Zgromadzenie Spółki, zgodnie z przepisami Kodeksu Spółek Handlowych w brzmieniu obowiązującym od 3 sierpnia 2009 r., zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących, zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem walnego zgromadzenia. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zwoływane jest przez Zarząd z inicjatywy własnej lub na pisemne żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy, posiadających co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego. Rada Nadzorcza może zwołać zwyczajne walne zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie określonym w przepisach Kodeksu Spółek Handlowych lub w statucie oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy może zostać zwołane również przez akcjonariuszy reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w spółce. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki albo jego zastępca. Następnie, spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, akcjonariusze wybierają Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. W razie nieobecności Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub jego zastępcy, Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy otwiera Prezes Zarządu Spółki albo osoba wyznaczona przez Zarząd Spółki. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy może zarządzić przerwę w obradach większością dwóch trzecich głosów. Przerwy nie mogą trwać łącznie dłużej niż trzydzieści dni. Do kompetencji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy należy: 1) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu Spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy, a także udzielenie absolutorium członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków, 2) powzięcie uchwały o podziale zysku albo o pokryciu straty, 3) zmiana przedmiotu działalności Spółki, 4) zmiana Statutu Spółki, 5) podwyższenie lub obniżenie kapitału akcyjnego, 6) połączenie i przekształcenie oraz rozwiązanie i likwidacja Spółki, 7) emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa, 8) postanowienie dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązywaniu Spółki albo sprawowaniu zarządu lub nadzoru, 9) zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego. Oprócz ww. spraw, uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy wymagają sprawy określone w Kodeksie Spółek Handlowych. Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy mają osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w WZA), którzy zgłoszą podmiotowi prowadzącymi rachunek papierów wartościowych żądanie wystawienia imiennego zaświadczenia o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, zgodnie z przepisami Kodeksu Spółek Handlowych. Głosowanie odbywa się przy pomocy komputerowego systemu oddawania i obliczania głosów, zapewniającego oddawanie głosów w liczbie odpowiadającej liczbie posiadanych akcji, jak również umożliwiającego wykluczenie możliwości identyfikacji sposobu oddawania głosów przez poszczególnych akcjonariuszy w razie zarządzenia Komisja Nadzoru Finansowego 66 TC DĘBICA SA-R 2010 możliwości identyfikacji sposobu oddawania głosów przez poszczególnych akcjonariuszy w razie zarządzenia głosowania tajnego. 13. OCHRONA ŚRODOWISKA NATURALNEGO W T.C. DĘBICA S.A. Rozwój społeczny możliwy jest jedynie, gdy coraz bardziej efektywnie prowadzone procesy przemysłowe w jak najmniejszy sposób wpływają na środowisko naturalne. Dlatego też wprowadza się w procesie produkcji rozwiązania techniczno-technologiczne, aby jak najlepiej wykorzystywać limitowane zasoby surowców. Firma Oponiarska Dębica S.A. stosuje zasadę zrównoważonego rozwoju, zarówno w procesach produkcyjnych, jak i we wprowadzanych oraz sprzedawanych produktach. Potwierdza to polityka firmy i wprowadzony w latach 90. (wrzesień 1999 r.) system zarządzania środowiskowego zgodny z normą ISO 14001. T.C. Dębica S.A. była pierwszą firmą w branży oponiarskiej, która uzyskała ten certyfikat. Efektem tego jest ciągły proces minimalnego oddziaływać na środowisko naturalne. Coroczne audyty i kontrole organów nadzoru w obszarze środowiska naturalnego potwierdzają spełnienie standardów prawnych oraz systemowych przez Firmę Oponiarską Dębica S.A. Dane przestawione w poniższym Raporcie Środowiskowym obrazują systematyczne ograniczanie oddziaływania T.C. Dębica S.A. na środowisko naturalne. Emisje technologiczne Podstawowymi surowcami w produkcji gumy są kauczuki oraz oleje procesowe. Dlatego też jednym z głównych celów jest ograniczenie emisji węglowodorów alifatycznych i aromatycznych w gazach odlotowych, wydzielanych podczas procesu technologicznego. W 2010 r. radykalnie ograniczono stosowanie rozpuszczalników w procesie produkcji opon oraz wyeliminowano kleje na bazie benzyny w produkcji opon osobowych i ciężarowych. W miejsce olei procesowych aromatycznych wprowadzono oleje na bazie węglowodorów alifatycznych. Wykorzystanie ilości jednostek emisji rocznej dwutlenku węgla (CO2) z ciepłowni zakładowej w 2010 r. wyniosło 74%. Woda i ścieki Woda w procesie produkcji opon wykorzystywana jest głównie do celów chłodniczych oraz jako nośnik ciepła w postaci pary wodnej. Ponieważ - decyzjami organów administracji -dostępność wody do celów przemysłowych jest limitowana, w firmie podjęto działania ograniczające jej zużycie. Racjonalne zużycie wody poprzez zamknięcie obiegu wód chłodzących oraz efektywne wykorzystanie ciepła w procesie wulkanizacji (co w dużym stopniu ograniczyło zużycie pary wodnej) pozwoliło na uzyskanie dalszego obniżenia jej zużycia. Obecny roczny poziom zużycia wody to 34% wielkości określonej pozwoleniem. Również ilość ścieków przemysłowych, wytwarzanych w procesie produkcyjnym utrzymywana jest na jak najniższym poziomie. W 2010 r. na ich poziom wpływ miały duże opady atmosferyczne. Odpady T.C. Dębica S.A. od trzech lat nie składuje odpadów z procesu produkcyjnego, poddając je całkowitemu recyklingowi lub - w wypadku braku takiej możliwości - utylizacji na cele energetyczne. Firma nadal prowadzi działania ograniczające ilości odpadów wytwarzanych podczas procesu produkcji opon. Efektem jest utrzymanie wskaźnika odpadu na jednostkę wyrobu na tym samym poziomie, przy jednoczesnym wzroście tonażu produkcji i wprowadzeniu nowych linii produkcyjnych do eksploatacji. Zużycie energii Systematyczne ograniczanie zużycia energii w procesie produkcyjnym jest jednym z podstawowych zadań fabryki. Pomimo tego, że przemysł oponiarski należy do grupy wysokoenergetycznych , Firmie Oponiarskiej Dębica S.A. w 2010 r. w znacznym stopniu udało się ograniczyć zużycie energii. Świadczy to o wysokim poziomie technologii. Efekty osiągnięto dzięki obniżeniu zużycia ciepła, sprężonego powietrza oraz energii elektrycznej. Działania prośrodowiskowe przynoszą również efekty ekonomiczne. Firma Oponiarska Dębica S.A. ponosi mniejsze opłaty za korzystanie ze środowiska naturalnego. Komisja Nadzoru Finansowego 67 TC DĘBICA SA-R 2010 opłaty za korzystanie ze środowiska naturalnego. ___________________________ ______________________________ ___________________________ ______________________________ Plik Opis SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI_2010_finalne.rtf OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Firma Oponiarska Dębica S.A., od 1994 r. notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, w 2010 r. przestrzegała zasad ładu korporacyjnego zawartych w Dobrych Praktykach Spółek notowanych na GPW , stanowiących załącznik do Uchwały Nr 17/1249/2010 Rady Giełdy z dnia 19 maja 2010 r., opublikowanych na stronie www.corp-gov.gpw.pl, z następującymi zastrzeżeniami: I. Rekomendacje dotyczące dobrych praktyk spółek giełdowych Spółka nie stosowała zasady nr 1 w zakresie rejestracji i upublicznienia przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy (WZA). Ze względu na koszty rejestracji i upublicznienia na stronie internetowej nagrań z przebiegu obrad WZA, Spółka zdecydowała poprzestać na dotychczas stosowanej przejrzystej i efektywnej polityce informacyjnej dotyczącej przebiegu obrad WZA. II. Dobre praktyki stosowane przez członków rad nadzorczych Spółka w sposób incydentalny nie zastosowała poniższej zasady ładu korporacyjnego zawartej w dokumencie Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW , część III Dobre praktyki stosowane przez członków rad nadzorczych, zasada 1 punkt 3 - Poza czynnościami wymienionymi w przepisach prawa rada nadzorcza powinna rozpatrywać i opiniować sprawy mające być przedmiotem uchwał walnego zgromadzenia. Rada Nadzorcza Spółki nie rozpatrywała i nie opiniowała spraw mających być przedmiotem uchwał NWZA, które odbyło się w dniu 30 listopada 2010 r. wobec nie objęcia w porządkach obrad posiedzeń Rady Nadzorczej przedmiotowych spraw. Plik Opis W niniejszym raporcie nie wypełniono następującyc h not: Należnośc i długoterminowe, Zmiana stanu należnośc i długoterminowyc h (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizując ych wartość należnośc i długoterminowych, Należnośc i długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu nieruc homości (wg grup rodzajowyc h), Zmiana stanu wartośc i niematerialnyc h i prawnych (wg grup rodzajowyc h), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartośc i firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartośc i firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanyc h, Udziały lub akc je w jednostkac h podporządkowanyc h - c .d., Komisja Nadzoru Finansowego 68 TC DĘBICA SA-R 2010 Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestyc je długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innyc h inwestycji długoterminowyc h (wg grup rodzajowyc h), Inne inwestyc je długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestyc je krótkoterminowe (struktura walutowa) Akc je (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będąc e własnośc ią jednostek podporządkowanyc h Odpisy z zysku netto w c iągu roku obrotowego (z tytułu) Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyc zek, Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowyc h Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanyc h dłużnych instrumentów finansowyc h Zmiana stanu ujemnej wartośc i firmy Należnośc i warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzec z jednostek powiązanych (z tytułu) Zysk (strata) na sprzedaży całości lub c zęśc i udziałów jednostek podporządkowanych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyc ząc y Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskac h (stratac h) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: Komisja Nadzoru Finansowego 69