docintensyfikacja sprzedaży produktów ubezpieczeniowych przy
download 
Reklamacja Transkrypt
intensyfikacja sprzedaży produktów ubezpieczeniowych przy
INTENSYFIKACJA SPRZEDAŻY PRODUKTÓW UBEZPIECZENIOWYCH PRZY WYKORZYSTANIU PRZEPISÓW PODATKOWYCH PROGRAM SZKOLENIA 1. Działalność agenta ubezpieczeniowego w świetle przepisów ustawy: podatku dochodowym od osób fizycznych podatku od towarów i usług 2. Analiza skutków prawno podatkowych produktów ubezpieczeniowych na życie: składka na ubezpieczenie na życie pracownika jako koszt uzyskania przychodu pracodawcy obowiązki podatkowe pracownika i pracodawcy podatek dochodowy od osób fizycznych opodatkowanie składek ubezpieczeniowych opodatkowanie kwot otrzymanych z tytułu ubezpieczeń majątkowych i osobowych składka na ubezpieczenie społeczne zwolnienie pracownika z opłacania podatku od spadków i darowizn ograniczenie egzekucji ze świadczeń ubezpieczeń osobowych ubezpieczenia na Zycie a zwolnienie pracodawcy z obowiązku wypłaty odprawy pośmiertnej 3. Skutki prawno- podatkowe majątkowych produktów ubezpieczeniowych- analiza wybranych stanów faktycznych: Przychód w świetle ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych Koszty uzyskania przychodu w Świetle ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych Przychód i koszty uzyskania przychodu w świetle ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych 4. Analiza skutków prawno- podatkowych grupowych ubezpieczeń z funduszem kapitałowym: Fundusze kapitałowe, ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe- wprowadzenie Europejska Akademia Planowania Finansowego EAFP Polska Sp. z o.o. ul. Sabały 60/17, 02-174 Warszawa tel. 507 088 523; e-mail: [email protected] Przychody z tytułu udziału w funduszach kapitałowych: podstawy prawne, rodzaje i charakterystyka Opodatkowanie przychodów z tytułu udziału w funduszu kapitałowym oraz w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym Wydatki na nabycie jednostek uczestnictwa lub certyfikatów Inwestycyjnych a koszt uzyskania przychodu Metoda określania wartości nabycia umorzonych jednostek uczestnictwa albo wykupionych certyfikatów Inwestycyjnych Opodatkowanie dochodu z tytułu udziału w funduszach kapitałowych Ustalenie podstawy opodatkowania Skutki prawne w podatku dochodowym od osób fizycznych wykupienia na rzecz pracownika ubezpieczenia na Zycie z funduszem kapitałowym Umowa ubezpieczenia oparta o konstrukcję grupowego ubezpieczenia na życie z funduszem kapitałowym, o której mowa w przepisach działalności ubezpieczeniowej (art. 808 Kc) Elementy składki: ochronny oraz inwestycyjny Przesłanki uznania umowy za ubezpieczenie z funduszem kapitałowym w rozumieniu art. 30a ust.1 pkt 5 upodof Ograniczenia co do wypłaty, częściowy wykup polisy, wyłączne prawo pracodawcy do rozporządzania środkami zgromadzonymi na rachunku jednostek uczestnictwa aż do dnia zajścia zdarzenia ubezpieczeniowego Skutki prawne wypłaty na rzecz pracownika świadczenia ubezpieczeniowego Kwota świadczenia ochronnego Wypłata świadczenia inwestycyjnego Moment powstania przychodu po stronie pracownika – zajście zdarzenia ubezpieczeniowego, ustalenie wysokości przychodu Koszt ubezpieczenia pracownika w produkcie inwestycyjno- ochronnym będącym polisą na Zycie z funduszem kapitałowym a koszt uzyskania przychodu w rozumieniu przepisów updop Pobór podatku- czy z tytułu wypłaty na rzecz ubezpieczonego sumy ubezpieczeniowej na Towarzystwie ciążą obowiązki płatnika podatku dochodowego od osób fizycznych Zwolnienie przedmiotowe od podatku dochodowego Analiza wybranych stanów faktycznych Czy podlega opodatkowaniu dochód z tytułu udziału w funduszach kapitałowych w przypadku transferu środków zagranicznych w ramach grupowego ubezpieczenia na życie do PPE? Czy przeniesienie środków zgromadzonych w ubezpieczeniu grupowym podlega opodatkowaniu zryczałtowanym podatkiem? Europejska Akademia Planowania Finansowego EAFP Polska Sp. z o.o. ul. Sabały 60/17, 02-174 Warszawa tel. 507 088 523; e-mail: [email protected] ORGANIZACJA SZKOLENIA REALIZOWANE W CIĄGU 16 GODZIN, 2 dni po 8 godzin. Zajęcia mogą być zorganizowane w tygodniu lub w trakcie weekendu. CENNIK 2- dniowe szkolenie- 1 699 zł brutto / osobę Cena obejmuje: • • • • przeprowadzenie zajęć – dwa dni szkoleniowe, w sumie 16 godz. zajęć, wyposażenie Uczestników w materiały dydaktyczne, dyplom ukończenia szkolenia, przerwy kawowe. Europejska Akademia Planowania Finansowego EAFP Polska Sp. z o.o. ul. Sabały 60/17, 02-174 Warszawa tel. 507 088 523; e-mail: [email protected]
