Zasady ubezpieczenia

Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych Spółka Akcyjna
KREDYT KUPIECKI W DOBIE KRYZYSU
– MOśLIWOŚCI ZABEZPIECZENIA
TRANSAKCJI Z ODROCZONYM
TERMINEM PŁATNOŚCI
Warszawa, 7 kwietnia 2009 roku
Prezentacja
Korporacji Ubezpieczeń Kredytów
Eksportowych Spółka Akcyjna
Maciej Poprawski
Dyrektor Biura SprzedaŜy i Obsługi Polis
Forma prawna KUKE S.A.
Spółka akcyjna z przewaŜającym udziałem Skarbu Państwa
Ministerstwo Finansów
87,85%
Bank Gospodarstwa Krajowego
12,15%
Wielkość ubezpieczonego obrotu
5000
4 527,7
180
3 991,0
3 172,7
160
3 582,9
140
2 891,7
113
3000
100
111
124
118
91
2000
120
80
60
1000
40
20
0
0
2004
2005
2006
2007
obrót (lewa skala)
dynamika (prawa skala)
2008
dynamika
obrót (mln USD)
4000
200
Wielkość ubezpieczonego obrotu
eksportowego
3 500
3 000
mln USD
2 500
2 000
1460
1477
1788
1735
1648
1296
1367
1 500
1 000
500
1185
1550
1269
0
2004
2005
2006
2007
2008
gwarantowane przez S karb Państwa ubezpieczenia eksportowe
komercyjne ubezpieczenia eksportowe i gwarancje dot. eksportu
Rola KUKE S.A.
Korporacja bada i nadzoruje standing finansowy partnerów
zagranicznych oraz krajowych dla ubezpieczonych klientów
Korporacja udostępnia klientom rzetelne informacje
rynkowe, które pozwalają ocenić opłacalność kaŜdej
transakcji i wspierają rozwój ich firm
Korporacja wypłaca odszkodowanie, w przypadku
gdy kontrahent stanie się niewypłacalny
Korporacja ułatwia dostęp do zewnętrznych źródeł
finansowania, gdyŜ polisa ubezpieczeniowa moŜe stanowić
zabezpieczenie dla banku finansującego
Oferta KUKE S.A.
KUKE S.A. posiada najbardziej kompleksową ofertę na rynku:
•
ubezpiecza naleŜności krajowe i naleŜności eksportowe
z ponad 190 krajów świata
•
oferuje ubezpieczenia krótko, średnio i długoterminowe
ułatwiające realizację inwestycji za granicą
•
oferuje gwarancje ubezpieczeniowe
KUKE S.A. wykorzystuje doświadczenia w ubezpieczeniach
naleŜności eksportowych innych agencji (sieć Credit Alliance:
56 agencji z 50 krajów).
Oferta KUKE S.A.
Dzięki ubezpieczeniom i gwarancjom gwarantowanym
przez Skarb Państwa
KUKE S.A. jako jedyna instytucja na rynku polskim,
obejmuje ochroną ryzyka
niepokrywane przez inne agencje ubezpieczeń.
Kredyt kupiecki
w transakcjach handlowych
- korzyści i zagroŜenia
Grzegorz Kwieciński
Dyrektor Biura Zarządzania Ryzykiem
Kryzys rynku finansowego a kryzys
w gospodarce realnej - skala problemów
•
Mniejsza dostępność środków finansowych
oraz wzrost ich ceny
•
Pogorszenie zdolności do regulowania
zobowiązań
•
Spadek inwestycji
•
Spadek konsumpcji
•
Wyłudzenia w obrocie gospodarczym – brak zapłaty
Rola ubezpieczyciela w dobie kryzysu
•
Eliminacja groźnych kontrahentów
•
Dostosowanie wielkości dostaw do moŜliwości
finansowych odbiorcy
•
Skuteczna windykacja
•
Wypłata odszkodowania
Oblicza kryzysu finansowego - tendencje
VIII 2008 r.
Wzrost zapytań o moŜliwość ubezpieczenia
w porównaniu z VIII 2007 o ok.10%
(w tym ubezpieczenia naleŜności krajowych
o ok. 40%).
IX 2008 r.
Wzrost zapytań w porównaniu z IX 2007
o ok. 50% (ubezpieczenia eksportowe o ok. 40%,
a krajowe ponad 60%). Wpłynęło o 32% więcej
wniosków o ubezpieczenie. O 14% wzrosła liczba
polis podpisanych i odnowionych.
X-XI 2008 r.
Wzrost o 16% ilości podejmowanych
decyzji limitowych (w tym ubezpieczenia
naleŜności krajowych o ponad 30%).
Następstwa kryzysu finansowego
w Rosji w 1998 roku
Odszkodowania wypłacone przez KUKE S.A.
w mln PLN
20
18
16
14
12
10
8
6
4
2
0
1997
1998
1999
Pierwsze skutki utraty zaufania
do sektora finansowego
9,5
Odszkodowania wypłacone przez KUKE S.A.
w mln PLN
9
8,5
8
7,5
7
6,5
2007
2008
Obszar ryzyka w transakcjach handlowych
Towar i jego cena
Transport
Dokumenty i opłaty
PRODUCENT
Partner handlowy
Ryzyko
kursowe
Kraj partnera
handlowego
SprzedaŜ na warunkach kredytowych
•
Zdecydowanie wpływa na poprawę
konkurencyjności firmy na rynku krajowym i
zagranicznym
•
Zwiększa moŜliwości negocjacyjne wobec
kontrahentów
•
W niektórych branŜach udzielenie kredytu jest
warunkiem nawiązania współpracy
Ubezpieczenie naleŜności
- podstawowe pojęcia
Ewa Krzemińska
Główny specjalista, Biuro Marketingu i Rozwoju Produktów
Przedmiot ubezpieczenia
Bezsporne naleŜności z tytułu sprzedaŜy towarów
lub wykonania usług, których zapłata jest realizowana
w kredycie kupieckim (faktury z odroczonym terminem
płatności)
Zakres ochrony ubezpieczeniowej
•
ryzyko handlowe
•
ryzyko polityczne
•
siła wyŜsza
Ryzyko handlowe
•
Prawnie stwierdzona niewypłacalność dłuŜnika
•
Zwłoka w wypełnianiu zobowiązań płatniczych
przez dłuŜnika
Ryzyko polityczne
•
Decyzja kraju dłuŜnika - akty prawne, decyzje rządu
uniemoŜliwiające wykonanie kontraktu
•
Moratorium płatnicze ogłoszone przez rząd państwa
dłuŜnika lub państwa uczestniczącego w
regulowaniu
naleŜności
•
UniemoŜliwienie transferu naleŜności
spowodowane
wydarzeniami politycznymi,
trudnościami
gospodarczymi w kraju dłuŜnika
Ryzyko polityczne
•
Przepisy prawne w kraju dłuŜnika uznające
płatności
dokonane przez dłuŜnika w walucie lokalnej,
jako wystarczające dla wypełnienia zobowiązania
z tytułu kontraktu
•
Decyzje w kraju ubezpieczyciela - wydanie
przepisów prawnych lub decyzji przez Rząd
Rzeczypospolitej Polskiej w zakresie handlu
zagranicznego
Siła wyŜsza
Wybuch poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej
działań wojennych, zamieszek, powstania, rewolucji,
przewlekłych masowych strajków, trzęsienie
ziemi,wybuch wulkanu, cyklon, tajfun, powódź, poŜary
o rozmiarach
katastrofalnych, awaria nuklearna oraz jej skutki
Limit kredytowy
•
Bezpieczna wielkość zaangaŜowania finansowego
dostawcy w stosunku do odbiorcy, wynikająca
z warunków płatności i dostaw (maksymalne saldo
naleŜności)
•
Wysokość limitu kredytowego pomniejszona o
udział
własny ubezpieczającego stanowi górną
granicę
odpowiedzialności ubezpieczyciela
Jak ustalamy limit kredytowy?
ZałoŜenia:
wartość jednej dostawy (wysyłki)
- 10 tys. USD
termin płatności
- 30 dni od wysłania towaru
planowane terminy wysyłek
- 5, 15 i 26 kaŜdego miesiąca
Suma ubezpieczenia dla dłuŜnika
Wysokość limitu kredytowego pomniejszona o udział
własny Ubezpieczającego stanowi górną granicę
odpowiedzialności Korporacji w przypadku
naleŜności
od danego dłuŜnika
Suma ubezpieczenia dla umowy
Maksymalna kwota odszkodowań moŜliwych do
wypłaty
w danym okresie ubezpieczeniowym standardowo
odpowiada 30-krotności wartości składek
zapłaconych przez Ubezpieczającego w danym roku
ubezpieczeniowym
Udział własny
Udział własny Ubezpieczającego wynosi:
•
w produktach komercyjnych standardowo
15%
•
w produktach z gwarancjami Skarbu Państwa
10%
Ubezpieczenie naleŜności
krótkoterminowych
EUROPOLISA
Ewa Krzemińska
Główny specjalista, Biuro Marketingu i Rozwoju Produktów
Adresat ubezpieczenia
Eksporterzy, których wysokość obrotów
do wszystkich kontrahentów zagranicznych nie
przekroczyła 1 mln euro rocznie niezaleŜnie od
wielkości
sprzedaŜy krajowej
•
•
Firmy, które realizują sprzedaŜ tylko na rynku
krajowym pod warunkiem, Ŝe jej wysokość w ciągu
12 miesięcy nie przekroczyła 5 mln złotych
•
Firmy, które prowadzą sprzedaŜ na rynkach
zagranicznych i krajowym, z zastrzeŜeniem,
Ŝe ich sprzedaŜ w ciągu ostatnich 12 miesięcy nie
przekroczyła 5 mln złotych w kraju i 1 mln euro
w eksporcie
EUROPOLISA – ogólna charakterystyka
W ramach Europolisy ubezpieczamy:
•
naleŜności od kontrahentów z 33 krajów europejskich,
w tym z Polski
•
naleŜności płatne w terminie do 180 dni
•
naleŜności od kontrahentów zagranicznych do
wysokości
60 tys. euro limitu kredytowego, od kontrahentów
krajowych do 100 tys. zł
•
pojedyncze wysyłki, obroty z wybranymi
kontrahentami
lub całą sprzedaŜ klienta
•
naleŜności powstałe w ciągu roku od momentu
zawarcia
umowy ubezpieczenia
1.
2.
Lista
krajów
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Andora
Austria
Belgia
Bułgaria
Cypr
Dania
Estonia
Finlandia
Francja
Grecja
Hiszpania
Holandia
Irlandia
Islandia
Litwa
Luksemburg
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Łotwa
Malta
Monako
Niemcy
Norwegia
Polska
Portugalia
Republika Czeska
Rumunia
San Marino
Słowacja
Słowenia
Szwajcaria
Szwecja
Węgry
Wielka Brytania
Włochy
Do jakich zdarzeń odnosi się ochrona
ubezpieczeniowa?
KUKE S.A. udziela ochrony ubezpieczeniowej z tytułu
zdarzeń określanych jako ryzyko handlowe:
•
kontrahent przez długi czas (powyŜej 180 dni)
zwleka z zapłatą za dostawy wynikające
z kontraktu
•
została prawnie stwierdzona niewypłacalność
(bankructwo kontrahenta)
EUROPOLISA – zalety
W ramach Europolisy zapewniamy:
•
ochronę ubezpieczeniową przy minimalnych
obowiązkach ubezpieczającego
•
niskie koszty ubezpieczenia (składka jako
jedyna opłata)
•
bezpłatną ocenę i monitorowanie sytuacji
płatniczej kontrahenta
•
bezpłatną windykację ubezpieczonych
naleŜności
Zasady ubezpieczenia
•
Udział własny 15%
•
Polisa zamknięta z moŜliwością zawarcia
kolejnej umowy w przypadku nowych
kontrahentów
•
Okres trwania umowy: 1 rok
Jak ustalamy limit kredytowy?
ZałoŜenia:
wartość jednej dostawy (wysyłki)
- 10 tys. EUR
termin płatności
- 30 dni od wysłania towaru
planowane terminy wysyłek
- 5, 15 i 26 kaŜdego miesiąca
Proponowany limit kredytowy: 40 tys. EUR
Wysyłki
tys. EUR
40
wysyłka
płatność
30
20
10
Dni
5
15
26 30
Czerwiec
5
15
Lipiec
26
31
4
Sierpień
WYSOKOŚĆ
LIMITU
(EUR)
Tabela opłat
(dłuŜnik
zagraniczny)
od 1 000,-
do
3 000,-
od 3 001,-
do 4 000,-
od 4 001,-
do
od 7 001,-
do 11 000,-
od 11 001,-
do 15 000,-
od 15 001,-
do 20 000,-
od 20 001,-
do 24 000,-
od 24 001,-
do 28 000,-
od 28 001,-
do 32 000,-
od 32 001,-
do 36 000,-
od 36 001,-
do 40 000,-
od 40 001,-
do 44 000,-
od 44 001,-
do 48 000,-
od 48 001,-
do 52 000,-
od 52 001,-
do 56 000,-
od 56 001,-
do 60 000,-
7 000,-
SKŁADKA ZA
12 MIESIĘCY
(EUR)
104,125,199,315,435,598,725,851,978,1126,1253,1380,1506,1633,1760,1887,-
W Y SO K O ŚĆ
LIM ITU
(ZŁ)
Tabela opłat
(dłuŜnik
krajowy)
od
1 000,-
do
5 000,-
od
5 001,-
do
10 000,-
od 10 001,-
do 15 000,-
od 15 001,-
do 20 000,-
od 20 001,-
do 25 000,-
od 25 001,-
do 30 000,-
od 30 001,-
do 35 000,-
od 35 001,-
do 40 000,-
od 40 001,-
do 45 000,-
od 45 001,-
do 50 000,-
od 50 001,-
do 55 000,-
od 55 001,-
do 60 000,-
od 60 001,-
do 65 000,-
od 65 001,-
do 70 000,-
od 70 001,-
do 75 000,-
od 75 001,-
do 80 000,-
od 80 001,-
do 85 000,-
od 85 001,-
do 90 000,-
od 90 001,-
do 95 000,-
od 95 001,-
do 100 000,-
SK ŁA D K A ZA
12 M IESIĘC Y
(ZŁ)
215,430,645,860,1075,1290,1505,1720,1935,2150,2365,2580,2795,3010,3225,3440,3655,3870,4085,4300,-
Rabat
W przypadku objęcia jedną umową ubezpieczenia naleŜności
przysługujących od więcej niŜ pięciu dłuŜników udziela się
rabatu, który jest liczony od sumy składek wyraŜonych
w zł wynikających z tabel opłat
Ilość dłuŜników objętych
umową
5
6
7
8
9
10 i więcej
Wartość rabatu
5%
7%
9%
12 %
15 %
20 %
Przykład wyliczenia kosztów
limit kredytowy do 7.000 euro
koszt 199 euro
limit kredytowy do 15.000 euro
koszt 435 euro
limit kredytowy do 24.000 euro
koszt 725 euro
razem
koszt 1 359 euro
6 251 zł
(1 euro = 4,60 zł)
Przykład wyliczenia obrotu
termin odroczenia płatności 30 dni –
(limit odnawialny 12 razy w ciągu roku )
limit kredytowy do 7.000 euro
obrót 84.000 euro
limit kredytowy do 15.000 euro
obrót 180.000 euro
limit kredytowy do 24.000 euro
obrót 288.000 euro
razem
obrót 552.000 euro
koszt ubezpieczenia stanowi ok. 0,25% obrotu
Przykład wyliczenia wysokości
odszkodowania (udział własny 15%)
limit kredytowy do 7.000 euro - odszkodowanie 5.950 euro
limit kredytowy do 15.000 euro - odszkodowanie 12.750 euro
limit kredytowy do 24.000 euro - odszkodowanie 20.400 euro
razem
odszkodowanie 39.100 euro
(składka zapłacona to 1 359 euro)
Przykład wyliczenia kosztów w przeliczeniu
na jedną wysyłkę
30 dni odroczenia płatności
– limit odnawialny 12 razy w ciągu roku – dłuŜnik zagraniczny
wysyłki do 7.000 euro - koszt 16,58 euro, czyli 76 zł/na 1 wysyłkę
wysyłki do 15.000 euro - koszt 36,25 euro, czyli 167 zł/na 1 wysyłkę
wysyłki do 24.000 euro - koszt 60,42 euro, czyli 278 zł/na 1 wysyłkę
(1 euro = 4,60 zł)
Wniosek o ubezpieczenie
•
Podstawowe dane przedsiębiorcy, oświadczenie o obrocie
realizowanym w ostatnich 12 miesiącach
•
Podstawowe dane kontrahenta – nazwa, adres, dane
kontaktowe, numer rejestru handlowego, numer rejestru
podatkowego
•
Informacje o dotychczasowej współpracy z kontrahentem
•
Informacje o planowanej współpracy z kontrahentem
– obroty, wysokość limitu kredytowego, sprzedawany towar
Umowa ubezpieczenia
•
Zawarcie umowy ubezpieczenia
•
Obowiązki Ubezpieczającego
•
Postępowanie w przypadku braku płatności
•
Wypłata odszkodowania
EUROPOLISA – przewlekła zwłoka
data
wystawienia
faktury
ostateczny
termin
złoŜenia
wniosku o
interwencję
ostateczny
termin
płatności
30 dni
(czas na
wstrzymaniewysyłek)
kredyt
kupiecki
max. 180 dni
brak
zapłaty
30 dni
(czas na
złoŜenie
wniosku
o interwencję)
60 dzień
data
szkody
120 dni od daty
wniosku
o interwencję
90 dzień
180 dzień
wypłata
odszkodowania
30 dni
210 dzień
postępowanie windykacyjne
postępowanie
regresowe
Ubezpieczenie pakietowe
krótkoterminowych naleŜności
eksportowych i krajowych
Agnieszka śółtowska
Główny specjalista, Biuro Marketingu i Rozwoju Produktów
Ubezpieczone ryzyko
ryzyko handlowe
+
ryzyko polityczne
Zasady ubezpieczenia
•
Ubezpieczenie adresowane do przedsiębiorstw
realizujących sprzedaŜ eksportową i krajową
•
Zabezpieczenie cyklicznej sprzedaŜy do kontrahentów
zagranicznych z ponad 160 krajów oraz kontrahentów
krajowych
•
Ochroną objęte są naleŜności z terminem odroczenia
płatności do 2 lat w eksporcie oraz do 1 roku w kraju
•
Polisa otwarta: moŜliwość włączania do umowy nowych
kontrahentów w trakcie okresu rozliczeniowego
•
Ochrona ubezpieczeniowa: 85% wartości naleŜności
•
Elastyczne rozwiązania ubezpieczeniowe dostosowane
do działalności polskich przedsiębiorstw
Zasady kalkulacji składki
•
Ustalenie składki minimalnej obliczonej na podstawie
deklarowanego (przewidywanego) przez Ubezpieczającego
obrotu w okresie następnych 12 miesięcy oraz stawki,
której wysokość zaleŜy od:
- wielkości obrotu
- kraju kontrahenta
- przedmiotu sprzedaŜy
- dokonanej oceny ryzyka
•
Składka minimalna płatna jest w dogodnych ratach
miesięcznych lub kwartalnych
Zasady kalkulacji składki
•
Na koniec okresu ubezpieczeniowego Korporacja
porównuje zapłaconą składkę minimalną ze składką
bieŜącą obliczoną jako iloczyn stawki oraz zrealizowanego
i zgłoszonego co miesiąc przez Ubezpieczającego obrotu
•
W przypadku gdy, składka bieŜąca przewyŜsza składkę
minimalną Ubezpieczający dopłaca róŜnicę na podstawie
rachunku wystawionego przez Korporację
Wysokość stawki ubezpieczeniowej
od 0,1 do 0,5%
liczona od wartości zrealizowanego
i zgłoszonego do ubezpieczenia obrotu
Gwarantowane przez Skarb Państwa
ubezpieczenie od ryzyka nierynkowego
Agnieszka śółtowska
Główny specjalista, Biuro Marketingu i Rozwoju Produktów
Lista krajów
Algieria
Gujana
Nigeria
Armenia
Irak
Pakistan
AzerbejdŜan
Iran
Rosja
Białoruś
Kazachstan
Serbia
Birma
Kirgistan
Somalia
Czarnogóra
Kosowo
Turkmenistan
Dominikana
Kuba
Ukraina
Ekwador
Libia
Uzbekistan
Gambia
Macedonia
Wenezuela
Gruzja
Mołdowa
Wietnam
Mongolia
Ubezpieczone ryzyko
ryzyko handlowe
+
ryzyko polityczne = ryzyko nierynkowe
+
siła wyŜsza
Zasady ubezpieczenia
•
Ubezpieczenie kontraktów na dostawę krajowych
towarów lub realizację krajowych usług w kredycie
poniŜej 2 lat
•
Ochrona ubezpieczeniowa: 90% wartości naleŜności
Rozporządzenie Ministra Gospodarki
z dnia 6 sierpnia 2001 r.
w sprawie maksymalnego, procentowego udziału składników
pochodzenia zagranicznego w eksportowanym w ramach
kontraktu produkcie finalnym, umoŜliwiającego uznanie
tego produktu za krajowy
(Dziennik Ustaw Nr 101 poz. 1097)
Podstawowy wymóg w zakresie ubezpieczeń
gwarantowanych przez Skarb Państwa
Maksymalny procentowy udział składników pochodzenia
zagranicznego umoŜliwiający uznanie tego produktu
za krajowy ustalony jest w wysokości
50%
Wyjątki:
-
kable światłowodowe, samoloty rolnicze i sportowe,
wyroby farmaceutyczne: 60%
-
systemy komputerowe, wyroby przemysłu
elektrotechnicznego i elektronicznego: 80%
-
usługi budowlane: 90%
Zasady ubezpieczenia
•
Ustalenie limitu kredytowego dla kaŜdego kontrahenta
zgłoszonego przez klienta do ubezpieczenia
•
Ustalenie stawki dla kaŜdego limitu kredytowego
w zaleŜności od:
kraju eksportu
terminu płatności
dodatkowych zabezpieczeń
•
Składka obliczana na podstawie faktycznie
zrealizowanych i zgłoszonych obrotów
Zasady ubezpieczenia (c.d.)
•
Brak opłat za ocenę i nadzorowanie ryzyka
•
Brak limitu wypłaty odszkodowań
•
Okres trwania umowy: 1 rok z moŜliwością
automatycznego przedłuŜenia na rok następny
•
Bezpłatna windykacja ubezpieczonych naleŜności
Przykładowe stawki
Kraj i termin płatności:
•
Rosja do 30 dni
0,267%
•
Rosja do 60 dni
0,278%
•
Ukraina do 30 dni
0,636%
•
Ukraina do 60 dni
0,663%
Sposób obliczenia składki
Warunki transakcji:
Kraj kontrahenta:
Rosja
Termin płatności:
30 dni
Zabezpieczenia:
brak
Wartość transakcji:
100.000 USD
Stawka ubezpieczeniowa:
0,267%
Wysokość składki ubezpieczeniowej:
100.000 USD x 3,5779* x 0,267% = 955,30 zł
*/ kurs NBP z 30.03.2009r.
Korzyści dla przedsiębiorców wynikające
z ubezpieczenia kontraktów
•
Kompleksowe zarządzanie portfelem naleŜności ryzyk
kredytowych (krajowych i eksportowych) zapewniające
bezpieczeństwo obrotu i moŜliwość rozwoju sprzedaŜy
•
Ocena ryzyka dokonana przez KUKE S.A. pozwala
na podjęcie właściwej decyzji o zawarciu kontraktu
lub jego kontynuacji
•
MoŜliwość dostosowania wybranych parametrów
ubezpieczenia do indywidualnych potrzeb klienta
•
Ułatwienia w dostępie do zewnętrznego finansowania
poprzez cesję praw z polisy (kredyt, faktoring)
Korzyści dla przedsiębiorców wynikające
z ubezpieczenia kontraktów
•
Wzrost obrotu
•
ObniŜenie kosztów
•
Zwiększenie zysku
•
Zminimalizowanie odpowiedzialności osób
podejmujących decyzje finansowe
Programy ubezpieczeniowe ułatwiające
pozyskanie finansowania działalności
gospodarczej
Ewa Krzemińska
Główny specjalista, Biuro Marketingu i Rozwoju Produktów
Finansowanie działalności gospodarczej
•
Kredytowanie przez dostawców
•
Zaliczki od odbiorców
•
Środki własne
•
Leasing
•
Kredyt bankowy
•
Faktoring
Zabezpieczenie kredytu
Cesja praw do odszkodowania jako zabezpieczenie
spłaty kredytu
Zasady:
•
•
•
•
•
umowa trójstronna
na rzecz jednego cesjonariusza
wszystkie odszkodowania z umowy
zmiany w umowie ubezpieczenia
obowiązki wynikające z umowy
ubezpieczenia
•
obowiązek poinformowania o spłaceniu
kredytu
Program KUKE faktoring
•
•
Włączenie faktora jako trzeciej strony
do umowy ubezpieczenia
Ubezpieczenie naleŜności przysługujących
faktorowi
Zabezpieczenie faktoringu
Włączenie faktora jako trzeciej strony do umowy
ubezpieczenia
Zasady:
•
•
•
aneks do umowy ubezpieczenia
wybrani dłuŜnicy
wszystkie naleŜności od wybranych
dłuŜników
•
oświadczenie faktora
•
zmiany w umowie ubezpieczenia
•
obowiązki wynikające z umowy ubezpieczenia
Zabezpieczenie faktoringu
Ubezpieczenie naleŜności przysługujących faktorowi
Zasady:
•
•
•
•
•
faktoring pełny – przejęcie ryzyka przez
faktora
odrębna umowa z faktorem
dłuŜnicy wielu faktorantów
wszystkie obowiązki wypełnia faktor
współpraca z faktorantem
Gwarantowane przez Skarb Państwa
ubezpieczenie kosztów poszukiwania
zagranicznych rynków zbytu
Małgorzata Puchalska
Specjalista, Biuro Marketingu i Rozwoju Produktów
Cel produktu
Ułatwienie wejścia na nowe zagraniczne rynki zbytu
w celu zwiększenia sprzedaŜy towarów
lub
Rozszerzenie sprzedaŜy o nowe towary lub nowych odbiorców
na rynkach, na których przedsiębiorcy są juŜ obecni
Jakich przedsiębiorców ubezpieczamy?
•
Krajowych, prowadzących działalność gospodarczą
nie krócej niŜ 3 lata
•
Uzyskujących roczne przychody netto ze sprzedaŜy
nie większe niŜ równowartość 50 mln EURO
•
Zamierzających realizować eksport krajowych
towarów lub usług
Jakie koszty i wydatki ubezpieczamy?
•
Uczestnictwo w targach, wystawach
•
Tworzenie przedstawicielstwa,
pobyt na ubezpieczonych rynkach
•
Sporządzanie próbek, przygotowanie ofert
•
Adaptację towarów, reklamę
•
Przygotowanie strony internetowej
•
Porady prawne
Ochrona ubezpieczeniowa
•
Ochrona przed ryzykiem braku podpisania
kontraktów eksportowych na ubezpieczonych rynkach
zbytu o wartości wystarczającej do pokrycia
poniesionych przez przedsiębiorcę kosztów i wydatków
•
Ochrona ubezpieczeniowa: 65% ubezpieczonych
kosztów i wydatków
•
Ubezpieczeniem mogą zostać objęte koszty i wydatki
związane z wejściem na jeden lub kilka zagranicznych
rynków zgodnie z wyborem przedsiębiorcy
Suma ubezpieczenia
•
W umowie ubezpieczenia określa się łączny budŜet
tj. sumę wszystkich kosztów i wydatków poszukiwania
zagranicznych rynków zbytu
•
Łączny budŜet jest wykorzystywany do wysokości
budŜetów cząstkowych przyznanych na kaŜdy
okres rozliczeniowy
Okresy ubezpieczeniowe
•
Okres ubezpieczenia, trwający od 1 do 4 lat, w którym
ponoszą Państwo objęte umową koszty i wydatki
oraz otrzymują zaliczki na poczet odszkodowania
po kaŜdym okresie rozliczeniowym, ewentualnie zwracają
ich część w przypadku zawarcia kontraktów eksportowych
•
Okres amortyzacji, w którym zobowiązani są Państwo
do zwrotu całości lub części otrzymanych zaliczek
na poczet odszkodowania w zaleŜności od zawartych
przez Państwo kontraktów eksportowych
Zaliczka
Przedsiębiorcom, którzy uzyskali w ciągu roku
przychody ze sprzedaŜy nie większe niŜ równowartość
w złotych kwoty 1 mln EURO moŜe zostać wypłacona
po zawarciu umowy ubezpieczenia zaliczka w kwocie
50 %
przyznanego budŜetu pomniejszonego o udział własny
ubezpieczającego
Koszt ubezpieczenia
3%
kwoty przyznanego budŜetu
5%
kwoty przyznanego budŜetu,
jeŜeli zaliczka na poczet odszkodowania jest wypłacana
bezpośrednio po przyznaniu budŜetu
Korzyści z ubezpieczenia
•
Zabezpieczenie przed ryzykiem niepowodzenia
działań zmierzających do zawarcia kontraktów
eksportowych z partnerami zagranicznymi
•
Złagodzenie obciąŜenia finansowego firmy
podczas ponoszenia kosztów związanych
z wejściem na zagraniczne rynki zbytu
Gwarancje ubezpieczeniowe
Leszek Kunda
Specjalista, Zespół Gwarancji Komercyjnych
Gwarancja - definicja
Gwarancja jest pisemnym zobowiązaniem
gwaranta (KUKE) do zapłacenia określonej sumy
pieniędzy
na rzecz osoby wskazanej (beneficjenta),
w przypadku złoŜenia Ŝądania zapłaty
stwierdzającego,
Ŝe zleceniodawca nie wywiązał się w stosunku
do beneficjenta ze zobowiązań określonych w
treści gwarancji
Czemu słuŜy gwarancja?
•
Gwarancja zabezpiecza wzajemne
zobowiązania partnerów handlowych tak w
obrocie krajowym,
jak i zagranicznym
•
Gwarancja zabezpiecza zobowiązania
podmiotów
gospodarczych w stosunku do
władz celnych
i podatkowych
•
Gwarancja umoŜliwia uzyskanie finansowania
transakcji handlowych
Rodzaje gwarancji
•
Kontraktowe
–
Przetargowe
–
Zwrotu zaliczki
–
Wykonania kontraktu
–
Dobrego wykonania kontraktu
–
Regwarancje
•
Celne, w tym akcyzowe
Gwarancja przetargowa
•
Gwarancja przetargowa składana jest jako
wadium przez przystępującego do przetargu
•
Stanowi gwarancję zapłaty importerowi lub
innemu beneficjentowi określonej w gwarancji
kwoty,
w przypadku w przypadku złoŜenia Ŝądania
zapłaty stwierdzającego, Ŝe zleceniodawca, który
wygrał
przetarg, odmówił podpisania kontraktu
na warunkach oferty lub w inny sposób naruszył
zobowiązania wynikające z przystąpienia
do przetargu.
Gwarancja zwrotu zaliczki
•
Zapewnia zapłatę przez gwaranta (KUKE)
kwoty
zaliczki wpłaconej przez nabywcę
sprzedawcy
towarów/usług w przypadku
złoŜenia Ŝądania
zapłaty stwierdzającego,
Ŝe zleceniodawca nie zwrócił otrzymanej zaliczki
i nie wywiązał się
z warunków umowy sprzedaŜy
•
Gwarancja zwrotu zaliczki umoŜliwia
uzyskanie
zaliczki, często będącej główną
formą
prefinansowania sprzedaŜy
Gwarancja wykonania kontraktu
•
Gwarancja zapłaty nabywcy towarów/usług
określonej w gwarancji kwoty, w przypadku
złoŜenia Ŝądania zapłaty stwierdzającego,
Ŝe zleceniodawca nie wykonał lub
nieprawidłowo wykonał kontrakt
Gwarancja dobrego wykonania
kontraktu
•
Gwarancja zapłaty nabywcy towarów/usług
określonej w gwarancji kwoty, w przypadku
złoŜenia Ŝądania zapłaty stwierdzającego,
Ŝe zleceniodawca odmówił naprawienia
szkody bądź zrekompensowania straty w
okresie powykonawczym (rękojmi)
Regwarancja
•
Regwarancja stanowi zabezpieczenie gwarancji
wystawionej przez bank lub innego
ubezpieczyciela
Gwarancje celne
•
Gwarancja zapłaty Urzędowi Celnemu
naleŜności
z długu celnego lub z tytułu
akcyzy
•
UmoŜliwia zastosowanie procedur celnych,
dla których wymagane są określone
zabezpieczenia, w tym procedur
dopuszczenia
do obrotu, uszlachetniania czynnego, składu
celnego, odprawy czasowej, zawieszenia
poboru akcyzy
Maksymalne okresy
udzielenia gwarancji
•
6 miesięcy
gwarancje przetargowe
•
12 miesięcy
gwarancje zwrotu zaliczki
•
66 miesięcy
gwarancje wykonania
i dobrego wykonania kontraktu
•
12,5 miesiąca
gwarancje celne
Procedura udzielenia gwarancji
1.
Wpływ wniosku klienta
2.
Wpłata z tytułu opłaty za rozpatrzenie wniosku
3.
Ocena ryzyka: zleceniodawcy, beneficjenta,
kontraktu
4.
Decyzje dotyczące akceptacji ryzyka,
proponowanych zabezpieczeń i ustalenia stawki
5.
Uzgodnienie treści gwarancji
6.
Zawarcie umowy o udzieleniu gwarancji
7.
Ustanowienie zabezpieczeń
8.
Udzielenie gwarancji
Obowiązujące prawo
Standard:
W indywidualnych
przypadkach:
• Prawo polskie
• Prawo innego kraju
• Jednolite Reguły
dla Gwarancji
Płatnych na śądanie
(publikacja MIH nr
458)
Zalety kontraktowych
gwarancji ubezpieczeniowych
•
Brak konieczności zamraŜania gotówki na okres od
kilku miesięcy do kilku lat
•
W odróŜnieniu od gwarancji bankowej nie obciąŜa linii
kredytowej przedsiębiorcy
•
Zwiększa wiarygodność przedsiębiorcy wobec zagranicznego
kontrahenta
•
KUKE S.A. umoŜliwia udzielenie gwarancji partnerom
handlowym z ponad 180 krajów świata
•
Treść gwarancji moŜe być uzgadniana z kontrahentem
Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych Spółka Akcyjna
ul. Sienna 39, 00-121 Warszawa
e-mail: [email protected]
www.kuke.com.pl