raport roczny - Inwestycje Alternatywne Profit SA

Grupa Kapitałowa
Inwestycje Alternatywne Profit
Skonsolidowany
raport roczny
za rok 2015
za okres
od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r.
Warszawa, 3 czerwca 2016 r.
Skonsolidowany Raport Roczny za 2015 rok – Grupa IAP
Spis Treści
I.
Pismo Zarządu dotyczące Grupy Kapitałowej
II.
Wybrane skonsolidowane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje z rocznego
sprawozdania finansowego, w tym przeliczone na euro
III.
Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności i kompletności skonsolidowanego
sprawozdania finansowego oraz oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru podmiotu
uprawnionego do badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
IV.
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, zbadane przez podmiot uprawniony do
badania sprawozdań finansowych zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami
zawodowymi
V.
Sprawozdanie Zarządu na temat działalności Grupy Kapitałowej Emitenta za rok 2015
VI.
Opinia oraz Raport biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego za rok
obrotowy 2015
www.iaprofit.pl
Strona 2
Skonsolidowany Raport Roczny za 2015 rok – Grupa IAP
I.
PISMO ZARZĄDU DOTYCZĄCE GRUPY KAPITAŁOWEJ
Szanowni Akcjonariusze,
Przekazujemy skonsolidowany raport roczny za 2015 rok, który kończymy z rekordowymi
przychodami w wysokości 212 milionów złotych.
Zwiększenie przychodów odbyło się z udziałem obu spółek Grupy Kapitałowej. Zapowiadany w
ubiegłych latach proces migracji klientów i podziału linii biznesowych pomiędzy spółkami Grupy
przyniósł zakładane rezultaty. Sprzedaż złota inwestycyjnego trafiła do jednostki dominującej, podczas
gdy spółka zależna koncentruje się na segmencie numizmatycznym i bogactwie oferty z całego świata.
Optymalizacja procesów biznesowych i podział kompetencji pomiędzy spółkami przyniosły w 2015
roku skonsolidowany wynik EBITDA w wysokości 1.255 tys. PLN
W ubiegłym roku kontynuowaliśmy rozwój sieci placówek stacjonarnych. Zwiększyliśmy zasięg o
kolejne placówki i staraliśmy się, aby nasza oferta zaspokoiła wysokie wymagania naszych klientów.
Choć osiągnięte wyniki sprzedaży zdają się potwierdzać słuszność przyjętej strategii rozwoju, to jednak
będziemy krytycznym okiem przyglądać się każdemu z naszych punktów handlowych pilnując, aby
każdy z nich osiągnął założone poziomy rentowności. Rozwój sieci to także poważne koszty i
zauważalny wzrost zatrudnienia.
Staraliśmy się utrzymać pozycję na trudnym i wymagającym rynku numizmatycznym. Zwiększyliśmy
sprzedaż w ramach abonamentów, wprowadziliśmy na rynek nowe kolekcje własnego autorstwa, a
także pozyskiwaliśmy nowych nabywców poza naszym krajem. Wszystkie te działania zaowocowały
zwiększeniem sprzedaży także w spółce zależnej oraz widoczną poprawą rentowności operacyjnej.
Zdajemy sobie sprawę, że przed nami trudna droga i zadanie utrzymania wypracowanych poziomów
sprzedaży. Chcemy być nadal aktywnym graczem na rynku metali szlachetnych w Polsce, tworzyć
trendy i wyznaczać kierunki jego rozwoju. Być kojarzonym z solidnością i zaufaniem. Wierzymy, że uda
nam się osiągnąć te cele dzięki wytężonej pracy i dobrym decyzjom.
Wszystkim naszym Akcjonariuszom i Kontrahentom dziękujemy za wsparcie i zaufanie, a pracownikom
za ich dobrą pracę i zaangażowanie.
Zapraszamy do lektury naszego raportu.
Zarząd
Mirosław Mejer
Prezes Zarządu
www.iaprofit.pl
Filip Fertner
Członek Zarządu
Strona 3
Skonsolidowany Raport Roczny za 2015 rok – Grupa IAP
II.
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
Dane w tys. PLN
Wybrane dane finansowe z Bilansu
stan na
31.12.2015
Dane w tys. EUR
stan na
31.12.2014
stan na
31.12.2015
stan na
31.12.2014
Wartość aktywów
57 267
56 220
13 438
13 190
Aktywa trwałe
19 430
18 577
4 559
4 358
Aktywa obrotowe
37 837
37 643
8 879
8 832
0
0
0
0
32 186
28 917
7 553
6 784
524
2 950
123
692
3 866
2 939
907
690
Kapitał własny
22 292
22 835
5 231
5 357
Kapitał zapasowy
17 561
17 540
4 121
4 115
Kapitał zakładowy
3 129
3 129
734
734
539
637
126
149
Zobowiązania krótkoterminowe
34 436
32 747
8 081
7 683
Suma bilansowa
57 267
56 220
13 438
13 190
Należności długoterminowe
Zapasy
Należności handlowe
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Zobowiązania długoterminowe
Poszczególne pozycje bilansu przelicza się na walutę EUR wg średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy

na dzień 31.12.2015r. wg kursu 4,2615 PLN/EUR, tabela kursów średnich NBP nr 254/A/NBP/2015

na dzień 31.12.2014r. wg kursu 4,2623 PLN/EUR, tabela kursów średnich NBP nr 252/A/NBP/2014
Wybrane dane finansowe z Rachunku
Zysków i Strat
Przychody netto ze sprzedaży
Zysk/strata na sprzedaży brutto
Zysk/strata na działalności operacyjnej
Dane w tys. PLN
Dane w tys. EUR
01.01.2015
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2014
31.12.2015
31.12.2014
31.12.2015
31.12.2014
212 417
161 618
50 759
38 579
8 038
6 230
1 921
1 487
846
(697)
202
(166)
EBITDA*
1 255
(241)
300
(58)
Zysk/strata brutto
(678)
(201)
(162)
(48)
Zysk/strata netto
(555)
(495)
(133)
(118)
409
456
98
109
Amortyzacja
Poszczególne pozycje rachunku zysku i strat przelicza się na walutę EUR wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich
kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego

za okres 01.01-31.12.2015r wg kursu 4,1848 PLN/EUR

za okres 01.01-31.12.2014r. wg kursu 4,1893 PLN/EUR
www.iaprofit.pl
Strona 4
Skonsolidowany Raport Roczny za 2015 rok – Grupa IAP
III.
OŚWIADCZENIE
ZARZĄDU
W
SPRAWIE
RZETELNOŚCI
I
KOMPLETNOŚCI
SPRAWOZDZANIA
FINANSOWEGO
ORAZ
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE WYBORU PODMIOTU
UPRAWNIONEGO DO BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDZANIA
FINANSOWEGO
Niniejszym oświadczamy, że według naszej najlepszej wiedzy roczne skonsolidowane
sprawozdanie
finansowe
i
dane
porównywalne
sporządzone
zostały
zgodnie
z
Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy,
rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową grupy kapitałowej emitenta oraz jej wynik
finansowy, a sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej zawiera prawdziwy opis jej
sytuacji w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.
Niniejszym oświadczamy, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych
dokonujący badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego został wybrany
zgodnie z przepisami prawa. Podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tego
sprawozdania spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu,
zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.
Zarząd
Inwestycje Alternatywne Profit SA
Mirosław Mejer
Prezes Zarządu
Filip Fertner
Członek Zarządu
Warszawa, dnia 31 maja 2016 roku
www.iaprofit.pl
Strona 5