globe trade centre sa

Transkrypt

GLOBE TRADE CENTRE S.A.
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA LATA ZAKOŃCZONE 31 GRUDNIA 2005 i 2004 ROKU
SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI
STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
Globe Trade Centre S.A.
Skrócone skonsolidowane bilanse
na dzień 31 grudnia 2005 roku i 31 grudnia 2004 roku
(w tysiącach PLN)
AKTYWA
31 grudnia 2005 r.
31 grudnia 2004 r.
(przekształcone)
Aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Rzeczowe aktywa trwałe
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
Pożyczki udzielone jednostkom stowarzyszonym
Inwestycje w zbywalne papiery wartościowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zaliczki dla kontrahentów
Wartość firmy
Pozostałe aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności
Naliczone przychody i pozostałe należności
Należności z tytułu podatku VAT oraz innych podatków
Należności z tytułu podatku dochodowego
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
Depozyty krótkoterminowe
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
AKTYWA RAZEM
PASYWA
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy
jednostki dominującej
Kapitał akcyjny
Nadwyżka za sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej
Kapitał zapasowy
Efekt wyceny transakcji zabezpieczających
Niezrealizowany zysk/(strata) z tytułu aktywów
finansowych dostępnych do sprzedaży
Różnice kursowe z przeliczenia
Zakumulowany zysk
2.227.233
490.007
27.594
36.090
11.692
21.583
54.470
3.506
2.872.175
1.324.601
535.694
23.086
31.752
57.135
6.974
28.226
15.999
2.023.467
122.250
8.731
95.161
48.297
6.389
7.439
52.784
238.740
579.791
70.427
8.424
5.129
36.202
2.757
5.045
34.841
346.076
508.901
3.451.966
2.532.368
19.965
19.868
559.839
5.000
(926)
551.914
5.000
(5.140)
(127.183)
1.322.666
1.779.361
5.081
(128.809)
793.709
1.241.623
2.612
1.781.973
33.286
1.274.909
1.309.454
11.457
3.594
133.433
1.457.938
995.845
8.343
20.909
1.346
30.167
1.056.610
78.268
-
71.530
6.026
65.131
66.193
19.737
6.223
12.784
15.432
6.014
1.748
6.718
212.055
2.013
2.022
5.607
29.781
6.373
11.304
200.849
3.451.966
2.532.368
Z
Udziały mniejszości
Kapitał własny razem
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowa część kredytów i pożyczek
długoterminowych
Depozyty od najemców
Inne zobowiązania długoterminowe
Rezerwy
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i inne zobowiązania
Krótkoterminowe kredyty odnawialne
Krótkoterminowa część kredytów i pożyczek
długoterminowych
Krótkoterminowa część innych zobowiązań
długoterminowych
Zobowiązania z tytułu podatku VAT i innych podatków
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Bierne rozliczenia międzyokresowe
Otrzymane zaliczki
Przychody przyszłych okresów
Instrumenty pochodne
PASYWA RAZEM
Załączona informacja dodatkowa stanowi integralną część skróconych skonsolidowanych bilansów.
1
Skrócone skonsolidowane rachunki zysków i strat
za lata zakończone dnia 31 grudnia 2005 i 2004 roku
(w tysiącach PLN)
Rok
zakończony
31 grudnia
2005 r.
Nota
7
Trzy
Trzy
miesięczny
miesięczny
Rok zakończony
okres
31 grudnia 2004
okres
zakończony 31
r. (przekształcony) zakończony 31
grudnia 2004 r.
grudnia 2005 r.
(przekształcony)
309.279
206,021
91,697
55,259
(124.764)
(77,007)
(42,560)
(27,505)
Zysk brutto z działalności operacyjnej
184.515
129.014
49,137
27,754
Koszty sprzedaży
(11.163)
(6,718)
(2,726)
(2,182)
Koszty administracyjne
(23.031)
(17,109)
(7,497)
(3,954)
Płatności w formie akcji własnych
(7.611)
(7,663)
(2,610)
(3,108)
Zysk z aktualizacji wyceny nieruchomości
inwestycyjnych
485.594
84,964
210,602
747
Przychody operacyjne
Koszty operacyjne
7
935
(2.178)
22
(836)
Zysk przed opodatkowaniem i
uwzględnieniem przychodów/(kosztów)
finansowych
629.239
180.310
246,928
18,421
Dodatnie/ (ujemne) różnice kursowe, netto
(7.952)
18.502
(4,134)
10,458
Pozostałe przychody/ (koszty) finansowe,
netto
(63.502)
(55.834)
(14,905)
(16,244)
Pozostałe przychody/ (koszty)
Zysk ze zbycia inwestycji w zbywalne
papiery wartościowe
13.230
Udział w zysku/ (stracie) jednostek
stowarzyszonych
1.724
5.322
818
3,220
572.739
148.300
241,937
15,855
(110.752)
621
(48,087)
22,085
Zysk netto
461.987
148.921
193,850
37,940
Przypadający na:
Akcjonariuszy jednostki dominującej
Udziały mniejszości
449.317
12.670
130.891
18.030
194,968
(1,118)
36,891
1,049
22.51
22.29
7,71
7,63
9.77
9.66
1.86
1.83
Zysk brutto
Podatek dochodowy
Zysk na jedną akcję (PLN)
Rozwodniony zysk na jedną akcję (PLN)
10
10
13,230
Załączona informacja dodatkowa stanowi integralną część skróconych skonsolidowanych rachunków zysków i strat.
2
Zestawienie zmian w skróconym skonsolidowanym kapitale własnym
(w tysiącach PLN)
Kapitał
Nadwyżka ze
Kapitał
Efekt wyceny
Różnice
akcyjny
sprzedaży
zapasow
transakcji
kursowe z
zabezpieczających
przeliczeni
akcji powyżej
y
a
ich wartości
Niezrealizowany
zysk/(strata) z
tytułu aktywów
finansowych
dostępnych do
sprzedaży
Zakumulowa-
Udziały
ny zysk
mniejszości
Razem
nominalnej
Przekształcone saldo na 1
stycznia 2004 r.
Przeklasyfikowanie straty na
inwestycji w zbywalne papiery
wartościowe
Przeklasyfikowanie z tytułu
zastosowania standardu MSSF 2
„Płatności w formie akcji
własnych” (nota 3)
Przekształcone saldo na
1 stycznia 2004 r.
Emisja akcji
14.879
129.663
5.000
-
(985)
-
858.613
2.607
1.009.777
-
-
-
-
(3
741)
3.741
-
-
-
4.902
-
-
-
(4.902)
-
-
14.879
134.565
5.000
-
(985)
(3 741)
857.452
2.607
1.009.777
4.989
409.686
-
-
-
-
-
-
414.675
-
7 663
-
-
-
-
-
-
7.663
-
-
-
-
-
9 865
-
-
-
1.143
(127.824)
(1.043)
(194.634)
(5.059)
(327.417)
-
-
-
-
-
-
-
17
708
17.708
-
-
-
(6.283)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
130.891
18
030
148.921
19.868
551.914
5.000
(5.140)
(128.809)
5.081
793.709
33.286
1.274.909
97
314
-
-
-
-
-
-
411
7.611
-
-
-
-
-
-
7.611
-
-
-
(466)
579
413
79.640
(5.094)
75.072
-
-
-
1.360
1.047
-
-
-
2.407
-
-
-
-
-
(5.494)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.320
-
-
-
-
-
-
-
-
-
449 317
12
670
461.987
19.965
559.839
5.000
(926)
(127 183)
-
1.322.666
2.612
1.781.973
Zysk na inwestycji w zbywalne
papiery wartościowe
Nabycie jednostek zależnych
Transakcje zabezpieczające
9.865
(6.283)
Zysk za rok zakończony 31
grudnia 2004 r.
Przekształcone saldo na
31 grudnia 2004 r.
Emisja akcji
Zbycie jednostki zależnej
Zmiana stanu netto inwestycji w
zbywalne papiery wartościowe
Nabycie akcji / udziałów
Transakcje zabezpieczające
(5.494)
(38.250)
(38.250)
3.320
Zysk za rok zakończony 31
grudnia 2005 r.
Saldo na 31 grudnia 2005 r.
Załączona informacja dodatkowa stanowi integralną część zestawień zmian w skróconym skonsolidowanym kapitale
własnym.
3
Skrócone skonsolidowane rachunki przepływów pieniężnych
(w tysiącach PLN)
Rok zakończony
31 grudnia 2005 r.
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem i uwzględnieniem
przychodów/(kosztów) finansowych
Korekty:
Aktualizacja wartości nieruchomości inwestycyjnych
Amortyzacja
Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed zmianami kapitału
obrotowego
Zmiana stanu należności, czynnych rozliczeń międzyokresowych
kosztów i innych aktywów obrotowych
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu otrzymanych zaliczek
Zmiana stanu innych rzeczowych aktywów trwałych
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i biernych rozliczeń
międzyokresowych kosztów
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Odsetki zapłacone
Odsetki otrzymane
Podatek zapłacony
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Nabycie rzeczowego majątku trwałego
Sprzedaż jednostki zależnej
Sprzedaż inwestycji w zbywalne papiery wartościowe
Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych i rzeczowych aktywów
trwałych
Koszty pozyskania najemców
Nabycie udziałów w jednostkach zależnych
Pożyczki udzielone pożyczkobiorcom
Pożyczki spłacone przez pożyczkobiorców
Zwiększenie stanu depozytów krótkoterminowych
Zmniejszenie stanu depozytów krótkoterminowych
Dywidendy otrzymane
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu emisji akcji
Wpływy z tytułu emisji akcji dla udziałowców mniejszościowych w
jednostkach zależnych
Zaciągnięcie pożyczek i kredytów długoterminowych
Spłata pożyczek i kredytów długoterminowych
Koszty pozyskania kredytów i emisji akcji
Depozyty otrzymane od najemców
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Efekt różnic kursowych
11
Rok zakończony
31 grudnia 2004 r.
(przekształcony)
629.239
180.310
(485.594)
7.611
779
(84.964)
7.663
1.802
152.035
104.811
(16.674)
(11.690)
(1.455)
(928)
(252)
(2.284)
8.330
1.645
6.356
(771)
2.539
1.213
123.575
(74.397)
10.581
(9.352)
50.407
119.300
(67.968)
15.303
(3.889)
62.746
(441.610)
(45.854)
74.594
(285.013)
1.890
13
(3.201)
(90.961)
(9.417)
2.749
(15.024)
323
395
(16.082)
(2.825)
(15.077)
13.450
(2.124)
84.401
705
(528.006)
(220.675)
411
313.544
568.550
(204.080)
(2.422)
18
394.616
(288.705)
(17.877)
3.114
365.573
3.633
405.229
4.690
(75.266)
(107.336)
172.034
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
346.076
174.042
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
238.740
346.076
Zmiana stanu netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
Załączona informacja dodatkowa stanowi integralną część skróconych skonsolidowanych rachunków przepływów
pieniężnych.
.
4
Informacja dodatkowa do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
za rok zakończony dnia 31 grudnia 2005 roku
(w tysiącach PLN)
1.
Podstawowa działalność
Globe Trade Centre S.A. („Spółka”, „GTC”), działająca wcześniej jako Globe
Trade Centre Sp. z o.o., została zarejestrowana w Warszawie 19 grudnia 1996 roku.
Siedziba Spółki mieści się w Warszawie, przy ul. Domaniewskiej 41. Spółka
posiada udziały w spółkach zależnych i stowarzyszonych w Polsce, na Węgrzech,
w Rumunii, Serbii i Czarnogórze (Serbia), Chorwacji oraz Republice Czeskiej,
poprzez które buduje nowe budynki na wynajem oraz w celu ich wynajmowania
najemcom indywidualnym i komercyjnym.
Globe Trade Centre S.A. jest podmiotem dominującym grupy kapitałowej Globe
Trade Centre („Grupa”).
Działalność Grupy można podzielić na dwa główne segmenty:
(a) budowa i wynajem powierzchni biurowej i handlowej („powierzchnie biurowe
i komercyjne”) oraz
(b) budowa i sprzedaż lokali mieszkalnych (“powierzchnie mieszkalne”).
Na dzień 31 grudnia 2005 i 2004 roku Grupa zatrudniała odpowiednio 78 i 81 osób
(w wymiarze pracy odpowiadającym pełnemu etatowi).
Akcje Spółki są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych.
Akcjonariuszem większościowym Spółki jest GTC International B.V. („GTC
International”) z siedzibą w Holandii, która jest w posiadaniu 50,69% kapitału
akcyjnego (patrz nota 15). Jednostką dominującą najwyższego szczebla dla Spółki
jest Kardan N.V. z siedzibą w Holandii.
2.
Zasady prezentacji
Spółka prowadzi księgi rachunkowe zgodnie z zasadami i praktykami powszechnie
stosowanymi przez polskie przedsiębiorstwa zgodnie z Ustawą o Rachunkowości
(„Ustawa”). Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera pewne
korekty, które nie zostały odzwierciedlone w księgach rachunkowych Spółki, a
które mają na celu zapewnienie zgodności tego sprawozdania ze standardami
wydanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („RMSR”)
oraz Komitet ds. Międzynarodowych Interpretacji Sprawozdawczości Finansowej
(„IFRIC”).
Pewne informacje i przypisy normalnie występujące w rocznych sprawozdaniach
finansowych, przygotowane zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Rachunkowości zostały skrócone albo pominięte na podstawie Międzynarodowych
Standardów Rachunkowości numer 34 “Sprawozdawczość śródroczna”.
5
(w tysiącach PLN)
2.
Zasady prezentacji (ciąg dalszy)
Prezentowany skrócony skonsolidowany bilans, skrócone skonsolidowane rachunki
zysków i strat, skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów środków
pieniężnych oraz skrócone zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale
własnym nie zostały sprawdzone, ale w opinii Zarządu Grupy uwzględniają
wszystkie niezbędne korekty w celu prawidłowej prezentacji skonsolidowanego
wyniku finansowego i przepływów środków pieniężnych Grupy za okres
sprawozdawczy oraz jej pozycji finansowej na dzień 31 grudnia 2005 roku.
Prezentowane niesprawdzone skrócone skonsolidowane sprawozdania finansowe
powinny być czytane wraz ze sprawdzonymi sprawozdaniami finansowymi oraz
notami za rok zakończony 31 grudnia 2005 roku. Kwartalne wyniki finansowe nie
koniecznie muszą wskazywać wyniki za cały rok.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdania finansowe zostały
przygotowane w oparciu o koszty historyczne, poza inwestycjami, gruntami i
budynkami, finansowymi instrumentami pochodnymi oraz aktywami finansowymi
przeznaczonymi na sprzedaż, które zostały wycenione wartością godziwą. Wartość
bieżąca rozpoznanych aktywów i pasywów, które zostały zabezpieczone
(zabezpieczenie przepływów pieniężnych) są zmodyfikowane względem listy
zmian wartości godziwych przypisane do ryzyka, wobec którego zostały
zabezpieczone.
Zmniejszenie wartości aktywów
Wartość bieżąca aktywów, co pewien okres jest rewidowana przez Zarząd w celu
sprawdzenia możliwości wystąpienia zmniejszenia wartości aktywów. Bazując na
najnowszych analizach Zarząd jest przekonany, że żadne znaczące zmniejszenia
wartości aktywów nie wystąpiły na dzień 31 grudnia 2005 roku. Zmniejszenie
wartości przedsiębiorstwa jest sprawdzane okresowo. Zmniejszenie jest określane
poprzez ocenę zwrotnej ilości gotówki jednostki, której dane zmniejszenie dotyczy.
6
(w tysiącach PLN)
3.
Zasady rachunkowości
Spółka zastosowała w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za
rok zakończony dnia 31 grudnia 2005 r. wszystkie Międzynarodowe Standardy
Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) obowiązujące dla okresów
rozpoczynających się 1 stycznia 2005 r. lub wcześniej.
Z dniem 1 stycznia 2005 roku Ustawa nałożyła na Grupę obowiązek sporządzenia
skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z Międzynarodowymi
Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej oraz związanych z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie
rozporządzeń Komisji Europejskiej. Na dzień zatwierdzenia niniejszego
sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces
wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w
zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między
standardami MSSF oraz standardami MSSF przyjętymi przez Unię Europejską.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie
z MSSF oraz zgodnie ze wszystkimi mającymi zastosowanie MSSF przyjętymi
przez Komisję Europejską.
Przy sporządzaniu załączonego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Spółka zastosowała takie same zasady rachunkowości i metody
wyliczeń jak przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego za
rok 2004.
W roku rozpoczynającym się dnia 1 stycznia 2005 r. nie nastąpiły zmiany
w Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej.
W roku 2003 i 2004 RMSR dokonała aktualizacji 13 obowiązujących
Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, które opisane zostały poniżej:
MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych
MSR 8 Polityka rachunkowości, zmiany w wartościach szacunkowych i korekty
błędów
MSR 10 Zdarzenia po dacie bilansowej
MSR 16 Rzeczowe aktywa trwałe
MSR 17 Leasing
MSR 21 Skutki zmian kursów wymiany walut obcych
MSR 24 Ujawnienie informacji na temat podmiotów powiązanych
MSR 32 Instrumenty finansowe – ujawnianie i prezentacja
MSR 36 Utrata wartości aktywów
MSR 38 Wartości niematerialne i prawne
MSR 39 Instrumenty finansowe: ujawnienie i wycena
MSR 40 Nieruchomosci inwestycyjne
MSSF 5 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży oraz działalność zaniechana
7
(w tysiącach PLN)
3.
Zasady rachunkowości (ciąg dalszy)
Zaktualizowane standardy mają zastosowanie dla okresów rocznych
rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2005 r. Spółka zastosowała wszelkie
praktyczne implikacje tych standardów. Wcześniejsze zmiany w MSR 27, 28 i 31
zostały zastosowane w sprawozdaniu finansowym za rok zakończony dnia 31
grudnia 2004 roku. Wpływ tych standardów opisano poniżej.
W lutym 2004 roku RMSR wydała MSSF 2 „Płatności w formie akcji własnych”
(„MSSF 2”). Nowy standard stosuje się dla okresów rocznych rozpoczynających się
dnia 1 stycznia 2005 r. lub po tym dniu oraz retrospektywnie dla emisji mających
miejsce po listopadzie 2002 r. w przypadku, gdy nabycie uprawnień do instrumentu
nie nastąpiło na dzień 1 stycznia 2004 r.
W marcu 2004 roku RMSR wydała MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” („MSSF
4”). Nowy standard obowiązuje w stosunku do okresów rocznych
rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2005 r. lub po tym dniu. Zastosowanie
powyższego standardu nie wpłynęło na sytuację finansową i wyniki finansowe
Grupy ze względu na to, ze nie istniały czynniki i transakcje, które mogłyby
podlegać zastosowaniu tego standardu.
W marcu 2004 r. RMSR wydała MSSF 5 „Aktywa trwałe przeznaczone do
sprzedaży oraz działalność zaniechana” („MSSF 5”). Nowy standard stosuje się dla
okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2005 r. lub po tym dniu.
Zastosowanie powyższego standardu nie wpłynęło na sytuację finansową i wyniki
finansowe Grupy ze względu na to, ze nie istniały czynniki i transakcje, które
mogłyby podlegać zastosowaniu tego standardu.
Grupa zastosowała te nowe standardy w skróconym skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym za rok zakończony dnia 31 grudnia 2005 roku.
Kupno akcji od udziałowców mniejszościowych
Jeśli Grupa powiększa/pomniejsza zwoje udziały w aktywach netto w swoich
jednostkach zależnych nadwyżka kosztów nad korzyścią nabywcy w aktywach
netto jest rozpoznawalna jako wartość przedsiębiorstwa (goodwill).
Przekształcenie danych porównawczych
Spółka zastosowała w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok
zakończony dnia 31 grudnia 2005 roku wszystkie Międzynarodowe Standardy
Sprawozdawczości Finansowej obowiązujące dla okresów rozpoczynających się
1 stycznia 2005 r. lub przed tym dniem.
W szczególności, Spółka przyjęła do stosowania następujące nowe standardy
i zastosowała je retrospektywnie:
8
(w tysiącach PLN)
3.
Zasady rachunkowości (ciąg dalszy)
MSR 39 „Instrumenty finansowe”
Zgodnie ze zaktualizowanym MSR 39, inwestycje w aktywa finansowe dostępne do
sprzedaży są ujmowane w wartości godziwej. Zysk lub strata wynikające ze zmian
w wartości godziwej tych instrumentów są wykazywane bezpośrednio w kapitale
własnym.
Taki sposób ujęcia jest odmienny od stosowanego przez Spółkę do dnia 31 grudnia
2004 r. (zgodnie z obowiązującym wówczas i stosowanym przez Spółkę MSR 39,
zysk (lub strata) wynikający ze zmian w wartości godziwej aktywów finansowych
ujmowany był w rachunku zysków i strat) Wpływ tej kwestii zaprezentowano
poniżej.
MSSF 2 „Płatności w formie akcji własnych”
Pod pojęciem płatności w formie akcji własnych rozumie się transakcje, w ramach
których jednostka otrzymuje bądź nabywa dobra lub usługi w zamian za własne
instrumenty kapitałowe. Spółka zastosowała MSSF 2 w odniesieniu do akcji serii F,
B i B1.
Emisja akcji, bądź praw do akcji, wymaga dokonania zwiększenia składnika
kapitału własnego. MSSF 2 wymaga odpisania w koszty płatności za te nabyte
dobra lub usługi, które nie kwalifikują się do ujęcia jako składnik aktywów.
Całkowity koszt rozliczanych przez kapitał płatności w formie akcji będzie równy
wielokrotności łącznej wartości godziwej instrumentów, do których nabycie praw
nastąpiło w dniu ich przyznania.
Tabela poniżej przedstawia wpływ powyższych kwestii na wynik oraz kapitały
własne:
31 grudnia 2004 r.
raportowane
31 grudnia 2004 r.
przekształcone
Różnica
Wybrane składniki rachunku zysków i strat
Strata na inwestycji w zbywalne papiery
wartościowe
Obciążenie podatkowe
Zysk za okres obrotowy
-
(7.663)
(7.663)
7.474
3.012
621
(7.474)
(2.391)
166.449
148.921
(17.528)
544.251
551.914
(7.663)
(130.219)
807.863
1.274.909
5.081
(128.809)
793.709
1.274.909
5.081
1.410
(14.154)
-
Wybrane składniki kapitału własnego
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich
wartości nominalnej
Niezrealizowany zysk/(strata) z tytułu aktywów
finansowych dostępnych do sprzedaży
Zakumulowany zysk
Kapitał własny razem
9
(w tysiącach PLN)
Wybrane składniki rachunku przepływów
pieniężnych
Zysk przed opodatkowaniem i uwzględnieniem
przychodów/(kosztów) finansowych
Aktualizacja wartości nieruchomości
inwestycyjnych
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i
biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
10
105.187
180.310
75.123
-
(84.964)
7.663
(84.964)
7.663
(965)
62.746
1.213
62.746
2.178
-
(w tysiącach PLN)
4.
Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych oraz współzależnych
Załączone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie
finansowe Spółki, jej jednostek zależnych i jednostki współzależnej. Bezpośredni
i pośredni udział Spółki w konsolidowanych podmiotach zależnych oraz jednostce
współzależnej na koniec poszczególnych okresów został przedstawiony w tabeli
poniżej:
Nazwa jednostki
GTC Mars Sp. z o.o. („GTC Mars”)
GTC Galeria Sp. z o.o. („GTC Galeria”)***
GTC Taurus Sp. z o.o. („GTC Taurus”)
GTC CH Galeria Sp. z o.o („GTC CH Galeria”)****
Darat Sp. z o.o. („Darat”)
GTC Konstancja Sp. z o.o. („GTC Konstancja”)
GTC Korona S.A („GTC Korona”)
Globis Poznań Sp. z o.o („Globis Poznan”)
GTC Alp Sp. z o.o (poprzednio „GTC Topaz”)
(„GTC Alp”)
GTC Vega Sp. z o.o. („GTC Vega”)
GTC Aeropark Sp. z o.o. („GTC Aeropark”)
GTC Topaz Office Sp. z o.o. (poprzednio „GTC
Neptun”) („GTC Topaz Office”)
Globis Wroclaw Sp. z o.o („Globis Wroclaw”)
GTC Galeria Kazimierz Sp. z o.o. (poprzednio
„GTC Merkury”) („GTC Galeria Kazimierz”)
GTC Orion Sp. z o.o. („GTC Orion”)
GTC Satellite Sp. z o.o. („GTC Satellite”)
(poprzednio „GTC Saturn”)
GTC Sonata Sp. z o.o. („GTC Sonata”)
GTC Platinium Sp. z o.o. („GTC Platinium”)
Rodamco CH1 Sp. z o.o. („Rodamco CH1”)*
GTC Com 1 Sp. z o.o. (“GTC Com 1”)
GTC Com 2 Sp. z o.o. (“GTC Com 2”)
GTC Galeria CTWA Sp. z o.o. („Galeria CTWA”)
GTC Hungary Real Estate Development Company
Ltd. (“GTC Hungary”)
Vaci Ut 81-85 Ltd.
Riverside Apartments Ltd. (“Riverside”)
Vector-H Ltd.
INVentures Vagyonkezelő Kft.
Residential Auto Kft.
Office Auto Kft.
Center Point I. Ltd. (“Center Point I”)
Center Point II. Ltd. (“Center Point II”)
River Loft Ltd.
GTC Real Estate Investments Romania B.V. (“GTC
Romania”)
Complexul Multifunctional Victoria S.R.L
Arura Business Complex S.R.L
Jasmin residential Complex S.R.L
Towers International Property S.R.L
International Hotel and Tourism S.R.L
International Shopping Centre S.R.L
Titulescu Investments B.V (“Titulescu”)
Jednostka
dominująca
GTC S.A
GTC S.A
GTC S.A
GTC S.A.
GTC S.A
GTC S.A
GTC S.A
GTC S.A
Siedziba
Polska
Polska
Polska
Polska
Polska
Polska
Polska
Polska
31 grudnia 2005 r.
**
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
31 grudnia 2004
r. **
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
75%
GTC S.A
Polska
100%
100%
GTC S.A
GTC S.A
Polska
Polska
100%
100%
100%
100%
GTC S.A
Polska
100%
100%
GTC S.A
Polska
100%
75%
GTC S.A
Polska
100%
100%
GTC S.A
Polska
100%
100%
GTC S.A
Polska
100%
100%
GTC S.A
GTC S.A
GTC CH Galeria
GTC S.A
GTC S.A
GTC S.A
Polska
Polska
Polska
Polska
Polska
Polska
100%
100%
50%
100%
100%
100%
100%
100%
50%
100%
100%
100%
GTC S.A
Węgry
97,5%
65,6%
GTC Hungary
GTC Hungary
GTC Hungary
GTC Hungary
GTC Hungary
GTC Hungary
GTC Hungary
GTC Hungary
GTC Hungary
Węgry
Węgry
Węgry
Węgry
Węgry
Węgry
Węgry
Węgry
Węgry
65,6%
65,6%
65,6%
65,6%
65,6%
65,6%
GTC S.A
Holandia
97,5%
97,5%
97,5%
97,5%
97,5%
97,5%
97,5%
97,5%
97,5%
94,6%
Titulescu
Investments B.V
GTC Romania
GTC Romania
GTC Romania
GTC Romania
GTC Romania
GTC Romania
11
Rumunia
Rumania
Rumania
Rumunia
Rumunia
Rumunia
Rumunia
94,6%
94,6%
94,6%
94,6%
94,6%
94,6%
94,6%
54,4%
54,4%
54,4%
54,4%
54,4%
54,4%
(w tysiącach PLN)
4.
Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych oraz współzależnych
(ciąg dalszy)
Nazwa jednostki
GTC Real Estate Investments Serbia B.V. (“GTC
Serbia”)
Jednostka
dominująca
GTC S.A
GTC Business Park Doo
GTC Serbia
GTC Commercial Centres Doo
GTC Serbia
GTC Real Estate Developments Doo
GTC
Commercial
Centres Doo
GTC International Development Doo
GTC Serbia
GTC Real Estate Investments Croatia BV (“GTC
Croatia”)
Euro Structor d.o.o.
GTC Nekretnine Zagreb d.o.o. („GTC Zagreb”)
Siedziba
31 grudnia 2005 r.
**
Holandia
97,5%
Serbia i
Czarnogóra
(Serbia)
Serbia i
Czarnogóra
(Serbia)
Serbia i
Czarnogóra
(Serbia)
Serbia i
Czarnogóra
(Serbia)
97,5%
GTC S.A
Holandia
GTC Croatia
GTC Croatia
Chorwacja
Chorwacja
31 grudnia 2004 r.
**
65,6%
65,6%
97,5%
65,6%
97,5%
97,5%
65,6%
97,2%
68,0%
97,2%
82,5%
57,8%
82,5%
*
Konsolidacja metodą proporcjonalną
** Udział GTC S.A. w konsolidowanych podmiotach zależnych oraz jednostce współzależnej
*** Dnia 9 września 2005 roku GTC Galeria połączyła się z GTC S.A. i przestała istnieć.
**** Na dzień 31 grudnia 2004 roku udziały w GTC CH Galeria znajdowały się w posiadaniu GTC Galeria.
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
Spółka posiada 31,6% akcji w następujących jednostkach stowarzyszonych:
Lighthouse Holdings Limited S.A. (“Lighthouse”)
Vokovice BCP Holding S.A. (“Vokovice”)
Holesovice Residential Holdings S.A. (“Holesovice”)
CID Holdings Limited S.A. (“CID”).
Powyższe jednostki posiadają udział w spółkach zaangażowanych w działalność
deweloperską w Republice Czeskiej wynoszący od 87,5% do 95,5%.
5.
Opis projektów
Spółka buduje, wynajmuje lub sprzedaje powierzchnię komercyjną i mieszkalną
najemcom/nabywcom poprzez jej bezpośrednie i pośrednie inwestycje w spółkach
zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.
Bieżące projekty będące w różnych etapach rozwoju zostały opisane w poniższych
tabelach:
12
(w tysiącach PLN)
5.
Opis projektów (ciąg dalszy)
Projekty zakończone:
Kraj
Polska
Węgry
Nazwa projektu
Całkowita powierzchnia
do wynajmu lub
sprzedaży
Mokotów Business Park
107.200
Galeria Kazimierz
Galeria Mokotów
Budynek biurowy Galileo
Budynek biurowy Globis Poznań
Konstancja – projekt mieszkalny
Faza 1 (całkowicie sprzedany w
2005 roku)
Center Point Faza I
Riverside 1 projekt mieszkalny
(ponad 95% sprzedane)
36.200
58.600
10.300
13.000
Dodatkowe informacje
Dziewięć budynków biurowych w
Warszawie
Centrum handlowe w Krakowie
Centrum handlowe w Warszawie
Budynek biurowy w Krakowie
Budynek biurowy w Poznaniu
17.500 Projekt mieszkalny w Konstancinie
18.600 Budynek biurowy w Budapeszcie
33.500 Projekt mieszkalny w Budapeszcie
Serbia
GTC House - budynek biurowy
13.500 Budynek biurowy w Belgradzie
Czechy
Lighthouse
27.140 Budynek biurowy w Pradze
Projekty w trakcie budowy / planowane
Kraj
Polska
Nazwa projektu
Całkowita powierzchnia
do wynajmu lub
sprzedaży
(w m kw.)
Wrocław
Newton
Galileo - budynki biurowe
Kazimierz – hotel i
powierzchnia biurowa
Vega
Budynek Topaz 1
Budynek Nefrit
Grunt
Galeria Czestochowa
Konstancja - projekt mieszkalny
Faza 2
Konstancja - projekt mieszkalny
pozostałe fazy
Sattelite – park biurowy
12.300
10.000
13.000
24.000
Budynek biurowy we Wrocławie
Projekt komercyjny w Krakowie
18.500
11.100
15.300
23.000
49.800
16.000
Budynek biurowy w Warszawie
Projekt mieszkalny w Krakowie
Centrum handlowe w Częstochowie
Projekt mieszkalny w Konstancinie
40.000 Projekt komercyjny w Warszawie
13
(w tysiącach PLN)
Nazwa projektu
Kraj
Konstancja- projekt mieszkalny Faza
3
Konstancja – powierzchnia
komercyjna
Aeropark (6 budynków)
Center Point Faza II
District 11
Spiral
Riverloft – projekt mieszkalny
Riverloft – powierzchnia komercyjna
Bess
Green City
Węgry
Czechy
Całkowita
powierzchnia do
wynajmu lub
sprzedaży
(w m kw.)
42.000 Projekt komercyjny w Konstancinie
59.500
23.000
42.000
39.000
13.500
5.800
7.500
88.000
Prague marine – powierzchnia
mieszkalna/ biurowa
Sarka
Rumunia
115.000 Projekt mieszkalny w Pradze
23.400 Istniejące centrum logistyczne, planowane
przekształcenie w projekt mieszkalny
54.000 Centrum handlowe w Bukareszcie
58.900 Projekt mieszkalny i biurowy w
Bukareszcie
58.500 Projekt mieszkalny w Bukareszcie
24.800 Projekt mieszkalny w Bukareszcie
Galeria Bucharest
Jasmin/Aurora
Red Road
Green Dream
Serbia
Chorwacj
a
Projekt komercyjny w Warszawie
Budynek biurowy w Budapeszcie
Projekt mieszkalny w Budapeszcie
Budynek biurowy w Budapeszcie
Projekt mieszkalny w Budapeszcie
Projekt komercyjny w Budapeszcie
Budynek biurowy w Pradze
Projekt mieszkalny w Pradze
America House
Block 19a
Avenue Mall
26.000 Budynek biurowy w Bukareszcie
29.800 Projekt mieszkalny i biurowy
32.800 Centrum handlowe oraz budynek biurowy
w Zagrzebiu
W działalności spółek należących do Grupy nie występuje sezonowość.
6.
Istotne zdarzenia w okresie sprawozdawczym
W lutym 2005 r. GTC Romania, poprzez jedną ze swoich jednostek zależnych,
spółkę International Hotel and Tourism SRL, zawarła umowę zakupu działki gruntu
w Bukareszcie, Rumunia, o powierzchni 120.000 m kw. za kwotę 15,5 mln Euro.
Na działce, zlokalizowanej w północnej części Bukaresztu, zostanie wybudowane
centrum handlowe oraz kompleks biurowo- mieszkalny.
W dniu 3 marca 2005 r. Spółka nabyła od spółki Orbis S.A. 2.000 udziałów spółki
Globis Poznań oraz 25 udziałów w spółce Globis Wrocław stanowiących 25% jej
kapitału zakładowego. Po zakończeniu transakcji Spółka posiada 100% udziałów
spółek Globis Poznań i Globis Wrocław.
W dniu 16 marca 2005 r. pomyślnie zakończono budowę i otwarto centrum
handlowe Galeria Kazimierz.
14
(w tysiącach PLN)
6.
Istotne zdarzenia w okresie sprawozdawczym (ciąg dalszy)
W dniu 7 kwietnia 2005 r., Sąd Okręgowy w Warszawie uaktualnił wpis do
Krajowego Rejestru Sądowego dotyczący podniesienia kapitału akcyjnego do
kwoty 19.964.841 zł.
W dniu 9 maja 2005 r., Spółka podpisała z T.U. Allianz Polska Sp. z o.o.
przedwstępną Umowę Sprzedaży 43.511 udziałów spółki GTC Alp o łącznej
wartości nominalnej 21.755.500 zł, stanowiących 100% kapitału udziałowego tej
jednostki i dających 100% praw głosu na Zgromadzeniu Wspólników GTC Alp.
Ostateczna umowa sprzedaży została podpisana dnia 29 grudnia 2005 roku (patrz
nota 29).
W dniu 19 maja 2005 r., Galeria CTWA podpisała przedwstępną umowę zakupu
działki o powierzchni 90.000 m kw. w Częstochowie, Polska. Spółka zamierza
wybudować na niej centrum handlowe trzeciej generacji. Wykonanie transakcji jest
uwarunkowane postanowieniami, wymienionymi w umowie przedwstępnej.
We wrześniu 2005 roku pomyślnie zakończono budowę budynku biurowego GTC
House w Belgradzie.
W dniu 20 września 2005 r. Spółka wraz z innymi udziałowcami spółek GTC
Hungary, GTC Romania i GTC Serbia zakupiła od FIC Globe B.V. udziały w tych
spółkach (patrz nota 28).
W dniu 30 listopada 2005 r. Spółka wraz z innymi udziałowcami spółki GTC
Romania zakupiła od Firestorm udziały w tej spółce (patrz nota 28).
W dniu 15 grudnia 2005 r. Spółka wraz z innymi udziałowcami spółek GTC
Hungary, GTC Romania, GTC Croatia i GTC Serbia zakupiła od A.D.R.I. udziały
w tych spółkach (patrz nota 28).
Dnia 6 grudnia 2005 r. Spółka podpisała umowę sprzedaży z Accor, na mocy której
Spółka sprzedała posiadane przez siebie akcje Orbis S.A. Transakcja została
sfinalizowana dnia 14 grudnia 2005 roku (patrz nota 17).
Dnia 28 grudnia 2005 r. GTC Sonata zakupiła grunt w Krakowie, Polska, na którym
realizowany będzie projekt budowy kompleksu mieszkalnego.
Dnia 21 grudnia 2005 roku Spółka podpisała z Fellstone Limited przedwstępną
warunkową umowę sprzedaży 50% udziałów w spółce będącej właścicielem
centrum handlowego Galeria Kazimierz. Zgodnie z umową GTC w dalszym ciągu
zarządzać będzie centrum handlowym.
15
(w tysiącach PLN)
6.
Istotne zdarzenia w okresie sprawozdawczym (ciąg dalszy)
Dnia 14 grudnia 2005 roku spółka GTC Hungary zakończyła proces przejęcia
projektu Spiral Commercial Centre. W ramach transakcji GTC Hungary nabyło
dwie spółki, będące właścicielami dwóch budynków biurowych. Obecnie
powierzchnie w tych budynkach są częściowo wynajmowane. Planuje się, że
istniejące budynki będą generowały przychód z najmu w okresie budowy. Ponadto
będą one systematycznie wyburzane celem budowy nowego budynku biurowego.
7.
Analiza segmentowa
Działalność Grupy można podzielić na dwa główne segmenty:
1. budowa i wynajem powierzchni biurowej i handlowej („powierzchnie biurowe
i komercyjne”) oraz
2. budowa i sprzedaż lokali mieszkalnych (“powierzchnie mieszkalne”).
Działalność Grupy i jej aktywa zlokalizowane są w Polsce, na Węgrzech,
w Rumunii, Chorwacji oraz w Serbii i Czarnogórze.
Poniższa tabela przedstawia analizę segmentową za lata zakończone dnia
31 grudnia 2005 roku i 31 grudnia 2004 roku.
-
-
-
-
Skonsolidowane
31
31
grudnia
grudnia
2004 r.
2005 r.
227.716 181.076
81.563
24.945
277.523
187.819
26.747
18.202
-
-
4.091
-
918
-
309.279
206.021
58.607
48.504
52.289
15.219
3.350
13.511
2.445
7.054
-
-
792
-
-
-
62.749
62.015
54.734
22.273
Koszty razem
107.111
67.508
16.861
9.499
-
-
792
-
-
-
124.764
77.007
Powierzchnie biurowe i komercyjne
Powierzchnie mieszkalne
150.883
19.529
119.770
541
9.867
19
6.572
2.131
-
-
3.299
-
-
918
-
-
164.967
19.548
126.342
2.672
Wynik na sprzedaży
170.412
120.311
9.886
8.703
-
-
3.299
-
918
-
184.515
129.014
Przychody razem
Polska
31
31
grudnia
grudnia
2004 r.
2005 r.
209.490
172.059
68.033
15.760
Węgry
31
31
grudnia
grudnia
2004 r.
2005 r.
13.217
9.017
13.530
9.185
16
Rumunia
31
31
grudnia
grudnia
2004 r.
2005 r.
-
Serbia
31
31
grudnia
grudnia
2004 r.
2005 r.
4.091
-
Chorwacja
31
31
grudnia
grudnia
2004 r.
2005 r.
918
-
(w tysiącach PLN)
7.
Analiza segmentowa (ciąg dalszy)
Poniższa tabela przedstawia trzy miesięczną analizę segmentową na dzień 31
grudnia 2005 roku i 31 grudnia 2004 roku:
Polska
Trzy miesięczny okres
zakończony 31 grudnia
2005
Powierzchnie
biurowe i
komercyjne
Powierzchnie
mieszkalne
Przychody razem
Powierzchnie
biurowe i
komercyjne
Powierzchnie
mieszkalne
Koszty razem
Powierzchnie
biurowe i
komercyjne
Powierzchnie
mieszkalne
Wynik na
sprzedaży
2004
Wegry
Trzy miesięczny
okres zakończony 31
grudnia
2005
2004
Rumunia
Trzy miesięczny
okres zakończony
31 grudnia
2005
2004
Serbia
Trzy miesięczny
okres zakończony
31 grudnia
2005
2004
Chorwacja
Skonsolidowane
Trzy miesięczny
Trzy miesięczny okres
okres zakończony
zakończony 31
31 grudnia
grudnia
2005
2004
2005
2004
61,494
40,096
3,324
4,386
-
-
2,815
-
606
-
68,239
44,482
14,367
9,629
9,091
1,148
-
-
-
-
-
-
23,458
10,777
75,861
49,725
12,415
5,534
-
-
2,815
-
606
-
91,697
55,259
18,405
15,424
933
1,039
-
-
281
-
-
-
19,619
16,463
13,383
9,677
9,558
1,365
-
-
-
-
-
-
22,941
11,042
31,788
25,101
10,491
2,404
-
-
281
-
-
-
42,560
27,505
43,089
24,672
2,391
3,347
-
-
2,534
-
606
-
48,620
28,019
984
(48)
(467)
(217)
-
-
-
-
-
-
517
(265)
44,073
24,624
1,924
3,130
-
-
2,534
-
606
-
49,137
27,754
17
(w tysiącach PLN)
8.
Długoterminowe kredyty i pożyczki
Na saldo długoterminowych kredytów i pożyczek składają się następujące pozycje:
Kredyt BPH Bank (GTC Mars)
Kredyt Aareal Bank (Rodamco CH1)
Kredyt BPH (GTC Taurus)
Kredyt Aareal Bank (GTC Galeria Kazimierz)
Kredyt WBK (Globis Poznan)
Kredyt WBK (GTC Korona)
Kredyt EUROHYPO (GTC Alp)
Kredyt EUROHYPO (GTC Topaz Office)
Kredyt Orbis S.A (Globis Poznan)
Kredyt MKB (Centre Point I)
Kredyt MKB (Centre Point II)
Kredyt MKB (Riverloft 1)
Kredyt MKB (Spiral)
Kredyty GTC International (GTC)
Kredyt EBRD i Raiffeisen Bank (GTC Serbia)
Kredyt EBRD i Raiffeisen Bank (GTC Romania)
Kredyt OVAG (GTC Croatia)
Kredyt z MKB i Zagrabecka Banka (GTC Croatia)
Pożyczki od udziałowców mniejszościowych w
spółkach zależnych
Odroczone koszty pozyskania finansowania
18
31 grudnia 2005 r.
31 grudnia 2004 r.
372.333
175.595
61.870
253.322
36.566
37.172
57.895
122.394
52.432
24.055
6.128
28.670
6.839
38.983
90.580
16.427
361.492
163.410
59.715
117.289
32.225
26.579
19.201
3.155
136.793
11.845
52.718
20.248
16.232
-
10.234
(16.910)
1.374.585
57.451
(16.315)
1.062.038
(w tysiącach PLN)
8.
Długoterminowe kredyty i pożyczki (ciąg dalszy)
Zadłużenie z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów zostało podzielone na część
długo- i krótkoterminową w następujący sposób:
31 grudnia 2005 r.
Krótkoterminowa część kredytów i pożyczek
długoterminowych:
Kredyt MKB (Spiral)
Kredyt EBRD and Raiffeisen Bank (GTC Serbia)
Kredyt EBRD and Raiffeisen Bank (GTC Romania)
Pożyczki od udziałowców mniejszościowych w spółkach
zależnych
19
31 grudnia 2004 r.
22.829
7.984
3.561
12.429
1.957
1.989
1.099
3.914
1.024
3.933
2.854
1.807
19.438
7.326
2.984
6.731
1.633
1.346
7.273
1.080
-
(249)
65.131
18.639
(257)
66.193
(w tysiącach PLN)
8.
31 grudnia 2005 r.
Długoterminowa część kredytów i pożyczek
długoterminowych:
Kredyt EUROHYPO (GTC Alp)
Kredyt Orbis S.A (Globis Poznan)
Kredyt MKB (Centre Point II)
Kredyt MKB (Spiral)
Kredyt GTC International
Kredyt EBRD i Raiffeisen Bank (GTC Serbia)
Kredyt EBRD i Raiffeisen Bank (GTC Romania)
Kredyt OVAG (GTC Croatia)
Kredyt z MKB i Zagrabecka Banka (GTC Croatia)
Pożyczki od udziałowców mniejszościowych w spółkach
zależnych
20
31 grudnia 2004 r.
349.504
167.611
58.309
342.054
156.084
56.731
240.893
34.609
35.183
56.796
118.480
52.432
23.031
6.128
24.737
6.839
36.129
110.558
30.592
25.233
19.201
3.155
129.520
11.845
52.718
19.168
88.773
16.427
16.232
-
10.234
38.812
(16.661)
1.309.454
(16.058)
995.845
(w tysiącach PLN)
8.
Poniżej zaprezentowano podstawowe informacje i warunki pożyczek długoterminowych:
Kredyt BPH (GTC Mars)
Kredyt Aareal Bank
(Rodamco CH1) (***)
Całkowita
dostępna
kwota
Transze
Spłaty
USD 165 mln
USD 130 mln
Raty miesięczne
Sierpień 2009
Stała
USD 25 mln
Sierpień 2009
Sierpień 2009
Stała
USD 10 mln
Raty półroczne
oparte o
nadwyżkę
przepływów
pieniężnych
Raty miesięczne
Sierpień 2009
USD 130,8
mln
USD 90 mln
USD 10 mln
USD 23 mln
USD 1,5 mln
USD 6,3 mln
USD 22,5 mln
-
Kredyt Aareal Bank (GTC
Galeria Kazimierz)
Euro 68 mln
Euro 55 mln
Euro 13 mln
Kredyt WBK (Globis Poznań)
Euro 10 mln
-
USD 12 mln
-
Data
Stopa
wygaśnięcia
procentowa
umowy
stała/zmien-na
Stopa
procentowa
Zabezpieczenia
(**)
Zmienna
LIBOR+2%
+SWAP (*)
LIBOR+2%
+SWAP (*)
LIBOR+2%
Grudzień 2015
Stała
LIBOR+1,75%
(**)
Raty półroczne
oparte o
nadwyżkę
przepływów
pieniężnych
Raty miesięczne
Grudzień 2015
Zmienna
LIBOR+1,75%
(**)
Grudzień 2015
Stała
LIBOR+1,75% +
SWAP (*)
(**)
Raty półroczne
oparte o
nadwyżkę
przepływów
pieniężnych
Raty półroczne
oparte o
nadwyżkę
przepływów
pieniężnych
Raty miesięczne
Grudzień 2015
Zmienna
LIBOR+1,75% +
SWAP (*)
(**)
Grudzień 2015
Zmienna
LIBOR+1,75%
(**)
Grudzień 2011
Stała
LIBOR+2%
+SWAP (*)
(**)
Raty miesięczne
począwszy od
marca 2005
Marzec 2015
Zmienna w
okresie realizacji
inwestycji;
EURIBOR+1,9%
w okresie
realizacji
inwestycji;
(**)
stała po jej
zakończeniu
EURIBOR+1,6%
+SWAP po
zakończeniu
inwestycji (*)
EURIBOR +
1,6%
Raty półroczne
oparte o
nadwyżkę
przepływów
pieniężnych
począwszy od
marca 2005
48 kwartalnych
rat, począwszy
od listopada
2004
48 kwartalnych
rat, począwszy
od listopada
2004
21
(**)
(**)
Marzec 2015
Zmienna
Listopad 2016
Zmienna
EURIBOR+1.5%
(**)
Listopad 2016
Zmienna
LIBOR+1.5%
(**)
(w tysiącach PLN)
8.
Całkowita
dostępna kwota
Kredyt EUROHYPO
(GTC Alp)
Kredyt EUROHYPO
(GTC Topaz Office)
Euro 22,5 mln
Euro 15 mln
Transze
-
-
Spłaty
Raty miesięczne
począwszy od
stycznia 2006
Raty miesięczne
począwszy od
stycznia 2006
Data
wygaśnięcia
umowy
Grudzień 2014
Grudzień 2014
Stopa
procentowa
stała/zmien-na
Zmienne
Zmienne
Stopa procentowa
EURIBOR+1,3%
w okresie realizacji
inwestycji;
EURIBOR+1,2%
+SWAP po
zakończeniu
inwestycji
Euribor+1,4% w
trakcie realizacji
inwestycji,
Euribor+1.3%
+SWAP po
zakończeniu
inwestycji
LIBOR+3.5% (*)
WIBOR+3.5%
Zabezpieczenia
(**)
(**)
Pożyczka od Orbis SA
(Globis Poznań)
USD/PLN
-
Nie dotyczy
2006-2007
Zmienne
Kredyt MKB (Centre
Point I+II)
Euro 92,7 mln
Euro 33,5
mln
Raty kwartalne
2019
Zmienne
EURIBOR + 1.6%
(**)
Euro 21,2
mln
Raty kwartalne
2019
Zmienne
EURIBOR + 1.65%
(**)
Euro 38 mln
Refinansowany
2019
Zmienne
EURIBOR + 1.6%
(**)
-
30 czerwca 2006
30 czerwca 2006
Zmienne
BUBOR+ 1.85%
(**)
HUF 700
mln
30 czerwca 2007
30 czerwca 2007
Zmienne
BUBOR+ 2%
(**)
HUF 1.877
mln
30 czerwca 2007
30 czerwca 2007
Zmienne
BUBOR+ 2%
(**)
Euro 1.055
mln
30 czerwca 2007
30 czerwca 2007
Zmienne
EURIBOR + 2%
(**)
HUF 440
mln
30 czerwca 2007
30 czerwca 2007
Zmienne
BUBOR+ 2%
(**)
Euro 4 mln
30 czerwca 2007
30 czerwca 2007
Zmienne
EURIBOR + 1.85%
(**)
Euro 5,5
mln
Refinansowany
Zmienne
EURIBOR + 1.85%
(**)
Kredyt MKB
(River Loft 1)
Kredyt HVB
(River Loft 2)
HUF 691 mln
22
(**)
(w tysiącach PLN)
8.
Całkowita
dostępna kwota
Loan from MKB (Spiral)
Transze
Spłaty
Data
wygaśnięcia
umowy
Stopa
procentowa
stała/zmien-na
Stopa procentowa
Zabezpieczenia
HUF 1.620
mln
28 września
2007
Zmienne
BUBOR+ 1.5%
(**)
HUF 275,5
mln
28 kwietnia 2006
Zmienne
BUBOR+ 1.5%
(**)
GTC International
USD/Euro
-
Nie dotyczy
2006 – 2008
Stałe/Zmienne
Wyższa z 8,5% i
LIBOR/EURIBOR +
2,5%
Kredyt EBOiR (GTC
Serbia)
Euro 10,16 mln
-
Począwszy od
maja 2005
2013
Zmienne
EURIBOR 2%-4.5%
(**)
Kredyt EBOiR
(GTC Romania)
Euro 27,12 mln
-
Począwszy od
sierpnia 2006
2018
Zmienne
EURIBOR 2%-4.5%
(**)
Kredyt MKB (GTC
Croatia)
Euro 48,1 mln
2020
Zmienne
EURIBOR + 2,2% 2,4%
(**)
Kredyt OVAG (GTC
Croatia)
Euro 4,05 mln
-
Jednorazowa
płatność
Do 31 grudnia
2006
Zmienne
EURIBOR + 3%
(**)
Pożyczki od
udziałowców
mniejszościowych w
jednostkach zależnych
USD/Euro
-
Nieokreślone
Nieokreślone
Stałe/Zmienen
Wyższa z 8,5% i
LIBOR/EURIBOR +
2,5%
(*) Stopa procentowa ustalona w dniu zaciągnięcia kredytu
(**) Hipoteka ustanowiona na składniku aktywów łącznie z cesją związanych z nią należności oraz cesją praw
z polis ubezpieczeniowych.
(***)W związku z posiadanym 50% - wym udziałem w spółce Rodamco CH1, która jest kredytobiorcą, GTC
konsoliduje 50% wartości kredytu.
Wartość aktywów stanowiących zabezpieczenie kredytu jest wyższa od kwoty
kredytu, który zabezpieczają.
Średnia efektywna stopa oprocentowania kredytów i pożyczek Grupy w roku
zakończonym dnia 31 grudnia 2005 roku wynosiła 6,4% (7,8% w 2004 roku).
23
(w tysiącach PLN)
9.
Kapitał własny
Na dzień 31 grudnia 2005 r. struktura akcji Spółki przedstawia się następująco:
Liczba akcji
13.928.621
115.224
23.544
835.654
996.162
3.968.915
96.721
19.964.841
Seria
A
B
B1(**)
C
D
E
F (*)
Łączna wartość Łączna wartość
nominalna
w PLN
w USD
13.928.621
4.151.730
115.224
26.660
23.544
5.849
835.654
183.824
996.162
247.469
3.968.915
985.968
96.721
30.422
19.964.841
5.631.922
Udział w kapitale
podstawowym
69,7%
0,6%
0,1%
4,2%
5,0%
19,9%
0,5%
100,0%
Na dzień 31 grudnia 2005 roku głównym akcjonariuszem Spółki był GTC
International B.V. będący w posiadaniu 10.119.378 akcji Spółki, co stanowi
50,69% wszystkich akcji.
Pozostali akcjonariusze posiadający na dzień 31 grudnia 2005 roku powyżej 5%
wszystkich akcji byli następujący:
- ING Nationale Nederlanden
- Commercial Union
- JP Morgan Chase Co.
(*)
W dniu 2 lutego 2004 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
Spółki podjęło uchwały w sprawie podwyższenia kapitału akcyjnego Spółki.
Zgromadzenie Akcjonariuszy zadecydowało, że podwyższenie kapitału akcyjnego
nastąpi w drodze emisji 446.385 akcji warunkowych o wartości nominalnej 1 zł
każda (seria F), które będą subskrybowane w transzach do 31 grudnia 2007 r. przez
przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki, Pana Eli Alroy, w ramach programu
motywacyjnego.
W dniu 10 stycznia 2005 r. roku Spółka wyemitowała 148.795 warrantów
subskrypcyjnych, które zostały objęte przez Pana Eli Alroy.
Każdy z wyemitowanych warrantów subskrypcyjnych uprawnia do subskrypcji
1 akcji serii F po cenie 1 zł lub równowartości w złotych 13,44 USD. Objęcie
warrantów po cenie 1 PLN obniża ilość możliwych do objęcia warrantów.
W dniu 18 stycznia 2005 r. Pan Eli Alroy zrealizował 89.001 warrantów po cenie
1 zł, a w dniu 19 stycznia 2005 r. - 7.720 warrantów po cenie 41,71 zł. Pozostałe
52.074 warranty wygasły, w związku z czym nie zostaną wykorzystane.
24
(w tysiącach PLN)
9.
Kapitał własny (ciąg dalszy)
(**) Na dzień 31 grudnia 2005 r. i 31 grudnia 2004 r. 117.768 akcji serii B i B1
zostało przydzielonych członkom Zarządu Spółki, z których 20.695 akcji zostanie
przyznanych do listopada 2006 roku, natomiast 8.538 akcji zostanie przyznanych do
listopada 2007 roku.
10.
Zysk na jedną akcję
Zysk na jedną akcję oraz rozwodniony zysk na jedną akcję zostały wyliczone
w następujący sposób:
Rok zakończony
31 grudnia
2005
2004
(przekształcone)
Zysk netto (PLN) przypadający na
akcjonariuszy jednostki dominującej
Średnia ważona liczba akcji do
obliczenia zysku na jedną akcję
Zysk na jedną akcję (PLN)
obliczenia rozwodnionego zysku na
akcję
Rozwodniony zysk na jedną akcję
(PLN)
449.316.970
130.891.000
194.967.709
36.891.000
19.960.071
16.984.287
19.964.841
19.868.120
22.51
7.71
9.77
1.86
20.154.179
17.157.192
20.174.141
20.144.849
22.29
7.63
9.66
1.83
Rok zakończony
31 grudnia
2005
2004
(przekształcone)
obliczenia zysku na jedną akcję
Korekta dotycząca opcji na
akcje (seria F)
obliczenia rozwodnionego zysku
na jedną akcję
Okres trzy miesięczy
zakończony 31 grudnia
2005
2004
(przekształco
ne)
Okres trzy miesięczy zakończony
31 grudnia
2005
2004
(przekształcone)
19.960.071
16.984.287
19.964.841
19.868.120
194.108
172.905
209.300
276.729
20.154.179
17.157.192
20.174.141
20.144.849
(*) Patrz nota 15
25
(w tysiącach PLN)
11.
Sprzedaż jednostki zależnej
W dniu 9 maja 2005 r., Spółka podpisała z T.U. Allianz Polska Sp. z o.o.
przedwstępną Umowę Sprzedaży 43.511 udziałów spółki GTC Alp o łącznej
wartości nominalnej 21.755.500 złotych, stanowiących 100% kapitału udziałowego
tej jednostki i dających 100% praw głosu na Zgromadzeniu Wspólników GTC Alp.
Ostateczna umowa sprzedaży została podpisana dnia 29 grudnia 2005 roku.
Na dzień 31 grudnia 2005 roku Spółka nie konsolidowała aktywów i pasywów GTC
Alp.
Udział w spółce GTC Alp na dzień 29 grudnia 2005 roku przedstawiał się
następująco:
29 grudnia 2005 roku
Nieruchomości inwestycyjne
Środki pieniężne
Aktywa obrotowe (inne niż środki pieniężne)
Aktywa netto
Należny przychód na dzień 31 grudnia 2005
roku
Środki pieniężne zapłacone na dzień 31
grudnia 2005 roku
Wypływ środków pieniężnych z tytułu
sprzedaży
26
128.935
45.854
7.478
(16.936)
(93.844)
71.487
86.441
(45.854)
(w tysiącach PLN)
12.
Konsolidacja proporcjonalna
Spółka konsoliduje metodą proporcjonalną aktywa i pasywa Rodamco CH1.
Udział w spółce Rodamco CH1 przedstawia się następująco:
31 grudnia 2005 r.
Środki pieniężne
Depozyty zablokowane
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe (inne niż środki pieniężne i
zablokowane depozyty)
Aktywa netto
31 grudnia 2004 r.
11.000
3.535
445.604
(203.919)
10.715
2.356
299.366
(169.550)
1.699
(14.144)
243.775
1.121
(9.357)
134.651
Całkowity udział w przychodach Rodamco CH1 za rok zakończony dnia 31 grudnia
2005 r. i dnia 31 grudnia 2004 r. wyniósł odpowiednio 155,87 miliona PLN (48,2
miliona USD) i 77 milionów PLN (23,8 miliona USD); całkowity udział w kosztach
Rodamco CH1 za okresy wskazane powyżej wyniósł odpowiednio 49,5 miliona
PLN (15,3 miliona USD) i 35 miliona PLN (10,8 miliona USD).
13.
Zakup udziałów mniejszości
W dniu 3 marca 2005 r. Spółka nabyła od spółki Orbis S.A. 2.000 udziałów spółki
Globis Poznań oraz 25 udziałów w spółce Globis Wrocław stanowiących 25% ich
kapitału zakładowego. Po zakończeniu transakcji Spółka posiada 100% udziałów
spółek Globis Poznań i Globis Wrocław.
Kwota zapłacona za udziały wyniosła 2,1 miliona PLN (0,7 miliona USD).
W dniu 11 sierpnia 2005 r. Spółka wraz z innymi udziałowcami spółek GTC
Hungary, GTC Romania i GTC Serbia zakupiła od FIC Globe B.V. udziały, które
stanowią:
•
•
15,72% kapitału podstawowego GTC Romania (z czego 11,59% zostało
zakupione przez Spółkę w oparciu o aktualny proporcjonalny udział);
13,13% kapitału podstawowego GTC Serbia i GTC Hungary (z czego 9,92%
zostało zakupione przez Spółkę w oparciu o aktualny proporcjonalny udział).
Transakcja została sfinalizowana dnia 20 września 2005 roku.
Kwota płatności za udziały wyniosła 25,4 miliona PLN (7,8 miliona USD).
Dodatnia wartość firmy osiągnięta w drodze tej transakcji wyniosła 13 milionów
PLN (4 miliony USD). Ponadto, pożyczki udzielone powyższym spółkom przez
FIC Globe w kwocie 17 milionów PLN (5,3 miliona USD) zostały całkowicie
spłacone.
27
(w tysiącach PLN)
13.
Zakup udziałów mniejszości (ciąg dalszy)
Dnia 15 grudnia 2005 roku Spółka oraz AYRAD (spółka kontrolowana przez Pana
Eli Alroy) („nabywcy”) podpisały z ADRI International B.V. („ADRI”) umowę
zakupu udziałów, zgodnie z którą nabywcy zakupili od ADRI jej udziały w
spółkach GTC Hungary, GTC Romania, GTC Serbia i GTC Croatia („udziały”)
stanowiące:
• 21,98% kapitału podstawowego GTC Romania (z czego 20,78% zostało
zakupione przez Spółkę w oparciu o aktualny proporcjonalny udział);
• 22,49% kapitału podstawowego GTC Serbia i GTC Hungary (z czego 21,92%
zostało zakupione przez Spółkę w oparciu o aktualny proporcjonalny udział);
• 15,16% kapitału podstawowego GTC Croatia (z czego 14,74% zostało
zakupione przez Spółkę w oparciu o aktualny proporcjonalny udział).
Transakcja została sfinalizowana dnia 15 grudnia 2005 roku.
Cena udziałów nabywanych przez GTC wyniosła 62,2 miliona PLN (19,2 miliona
USD). Dodatnia wartość firmy osiągnięta w drodze tej transakcji wyniosła 40,2
miliona PLN (12,3 miliona USD). Ponadto, pożyczki udzielone powyższym
spółkom przez ADRI w kwocie 33,9 miliona PLN (10,6 miliona USD) zostały
całkowicie spłacone.
Zgodnie z umową sprzedaży udziałów zawartą w dniu 8 kwietnia 2004 roku Spółka
oraz inni udziałowcy nabyli w dniu 30 listopada 2005 roku od Firestorm Services
LLC („Firestorm”) udziały w spółce GTC Romania, stanowiące 10,49% kapitału
podstawowego tej spółki (z czego 8,21% zostało zakupione przez Spółkę w oparciu
o aktualny proporcjonalny udział). Kwota płatności za udziały wyniosła 1,3 miliona
PLN (0,4 miliona USD). Dodatnia wartość firmy osiągnięta w drodze tej transakcji
wyniosła 1,3 miliona PLN (0,4 miliona USD).
Na dzień 31 grudnia 2005 roku Spółka posiadała udziały stanowiące:

94,55% kapitału podstawowego GTC Romania,

97,48% kapitału podstawowego GTC Hungary i GTC Serbia,

97,24% kapitału podstawowego GTC Croatia.

Pozostałe udziały znajdują się w posiadaniu spółki AYRAD, która jest
kontrolowana przez pana Eli Alroya.
28
(w tysiącach PLN)
14.
Wybrane dane finansowe przeliczone na euro
Zgodnie z wymogami statutowymi następujące dane finansowe Spółki zostały
przeliczone na euro:
tys. euro
31 grudnia 2005 r.
Przychody operacyjne
Zysk brutto z działalności operacyjnej
Zysk z działalności operacyjnej przed
opodatkowaniem i uwzględnieniem kosztów
finansowych
Zysk za rok obrotowy
Aktywa
Zobowiązania
Kapitał własny
Aktywa obrotowe
31 grudnia 2004 r.
(przekształcone)
76.837
45.841
45.426
28.446
157.293
115.741
894.350
432.669
461.681
150.215
39.916
32.995
934.684
622.122
312.562
124.764
54.940
49.240
Do przeliczenia ww. pozycji zastosowano następujące kursy wymiany PLN/EUR
Narodowego Banku Polskiego:
31 grudnia 2005 r.
Średni kurs za okres obrotowy
Kurs na koniec roku
obrotowego
15.
31 grudnia 2004 r.
4,03
4,54
3,86
4,08
Wydarzenia po dacie bilansowej
Do daty zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
nie wystąpiły żadne zdarzenia po dacie bilansowej, które powinny być, a nie zostały
w nim ujęte.
16.
Inne
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez
Zarząd w dniu 22 lutego 2006 roku.
29

globe trade centre sa

Transkrypt

Podobne dokumenty

Opel Astra GTC - Słoneczne de awu

Sprzedam Opel Astra GTC 1.9cdti 150km Cosmo O

Pobierz i przeczytaj artykuł

karłosz Myjnia to teraz taka kopalnia złota. Niedługo

Opis rodziny: OPEL ASTRA D. - AUTO-ERA

Regulamin Konkursu „GTC for Young Designers”

informacja prasowa