ADUMA S.A. w upadłości likwidacyjnej JEDNOSTKOWY I

ADUMA S.A. w upadłości likwidacyjnej
JEDNOSTKOWY I SKONSOLIDOWANY RAPORT
KWARTALNY ZA IV KWARTAŁ 2014
str. 1
Spis treści
1.
Podstawowe informacje o Spółce
3
2.
Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta
4
3.
Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Aduma S.A.
5
4.
Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Aduma S.A
8
5.
Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu Raportu, w tym
informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
11
6.
Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w
okresie, którego dotyczy Raport, wraz z opisem najważniejszych
czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze,
mających wpływ na osiągnięte wyniki
12
7.
Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze
rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania
nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych
13
8.
Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w
przeliczeniu na pełne etaty
14
9.
Informacja o strukturze akcjonariatu, ze wskazaniem akcjonariuszy
posiadających, na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów
na walnym zgromadzeniu
14
str. 2
1. Podstawowe informacje o Spółce
Aduma S.A. była innowacyjną firmą technologiczną specjalizującą się w systemach HumanComputer Interaction, ekspertem w przygotowaniu systemów reagujących na ruch, kinetycznych,
dotykowych, mobilnych i augmented reality.
Obecnie spółka znajduje się w upadłości likwidacyjnej a syndyk planuje likwidację masy upadłości
w terminie do końca lutego 2016 roku. W szczególności syndyk planuje w ciągu najbliższych
miesiący sprzedać prawa do oprogramowania wytworzonego przez upadłego oraz pozostały
majątek ruchomy.
Dane adresowe:
Aduma S.A. w upadłości likwidacyjnej z siedzibą przy ul. Duńskiej 9, 54-427, Wrocław, wpisana
do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we
Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS
0000390102, NIP 894-29-92-201, REGON: 021167590. Kapitał zakładowy 125 394,60 PLN, w
całości opłacony.
tel. +48 503-509-165, e-mail: [email protected]
Adres dla korespondencji:
Kancelaria syndyka Adama Ciesielczuka
ul. Szczęśliwa 38A/2
53-418 Wrocław
Władze Spółki:
Od dnia ogłoszenia upadłości, to jest 3 grudnia 2014 r. spółka jest zarządzana przez syndyka.
Postanowieniem sądu na syndyka został wyznaczony Adam Ciesielczuk.
W skład Zarządu Aduma S.A. w upadłości likwidacyjnej wchodzą:
 Marcin Ćmiech – Prezes Zarządu
 Maciej Mielcarek – Wiceprezes Zarządu
W skład Rady Nadzorczej Aduma S.A. wchodzą:





Lesław Czapski
Magdalena Ogibowska
Sergiusz Frąckowiak
Waldemar Kluska
Zbigniew Wantuła
str. 3
2. Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta
Jednostką dominującą sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest Aduma S.A. z
siedzibą we Wrocławiu.
W skład grupy kapitałowej na dzień 31.12.2014 wchodziły następujące jednostki:




Aduma S.A. w upadłości likwidacyjnej z siedzibą we Wrocławiu, ul. Duńska 9,
Aduma Mobile Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą we Wrocławiu, ul. Duńska 9,
Aduma Distribution Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą we Wrocławiu, ul. Duńska 9,
Aduma Studio Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą we Wrocławiu, ul. Duńska 9
Na dzień 31.12.2014 Aduma S.A. posiadała:
 500 z 500 udziałów (100%) o wartości nominalnej 50,00 zł na każdy udział w Aduma Mobile
Sp. z o.o. w likwidacji
 100 ze 100 udziałów (100%) o wartości nominalnej 50,00 zł na każdy udział w Aduma
Distribution Sp. z o.o. w likwidacji
 100 ze 100 udziałów (100%) o wartości nominalnej 50,00 zł na każdy udział w Aduma Studio
Sp. z o.o. w likwidacji
Na dzień publikacji raportu wszystkie spółki zależne Aduma S.A. są w likwidacji.
Dane skonsolidowane za rok 2014 obejmują wyniki:
 Aduma S.A. w upadłości likwidacyjnej,
 Aduma Mobile Sp. z o.o.w likwidacji ,
 Aduma Distribution Sp. z o.o. w likwidacji i
 Aduma Studio Sp. z o.o. w likwidacji.
str. 4
3. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Aduma S.A.
Tabela: BILANS JEDNOSTKOWY ADUMA S.A. NA KONIEC IV kwartału 2014 ROKU ORAZ
DANE PORÓWNAWCZE (dane w zł)
Stan na
31.12.2013 r
BILANS - AKTYWA
A. AKTYWA TRWAŁE
Stan na
31.12.2014 r
559 308,81
458 726,54
85 755,13
155 880,82
392 758,68
302 845,72
III. Należności długoterminow e
IV. Inw estycje długoterminow e
0,00
69 280,00
0,00
0,00
V. Długoterminow e rozliczenia międzyokresow e
11 515,00
0,00
4 617 856,50
904 859,42
I. Zapasy
II. Należności krótkoterminow e
III. Inw estycje krótkoterminow e
36 025,00
1 920 279,16
664 088,61
0,00
754 072,74
83 543,96
IV. Krótkoterminow e rozliczenia międzyokresow e
1 997 463,73
67 242,72
5 177 165,31
1 363 585,96
I. Wartości niematerialne i praw ne
II. Rzeczow e aktyw a trw ałe
B. AKTYWA OBROTOWE
AKTYWA RAZEM :
Stan na
31.12.2013 r
BILANS - PASYWA
A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY
Stan na
31.12.2014 r
2 631 374,27
(1 108 877,05)
120 625,10
1 189 033,64
II. Należne w płaty na kapitał podstaw ow y (w ielkość ujemna)
0,00
0,00
III. Udziały (akcje) w łasne (w ielkość ujemna)
0,00
0,00
2 713 694,31
0,00
I. Kapitał (fundusz) podstaw ow y
IV. Kapitał (fundusz) zapasow y
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji w yceny
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerw ow e
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotow ego
B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA
I. Rezerw y na zobow iązania
II. Zobow iązania długoterminow e
III. Zobow iązania krótkoterminow e
IV. Rozliczenia międzyokresow e
PASYWA RAZEM :
str. 5
0,00
(2 251 930,32)
770 836,27
0,00
0,00
0,00
(973 781,41)
(45 980,37)
0,00
0,00
2 545 791,04
2 472 463,01
0,00
654 844,89
57 436,60
0,00
2 406 521,41
1 749 615,09
81 833,03
68 003,03
5 177 165,31
1 363 585,96
Tabela: Jednostkowy rachunek zysków i strat Aduma S.A. za IV kwartał 2014 roku oraz dane
porównawcze (dane w zł)
Rachunek zysków i strat - wariant
kalkulacyjny
A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY
PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, w
tym :
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW,
TOWARÓW I MATERIAŁÓW, w tym :
- jednostkom pow iązanym
za okres od
01.01.1331.12.13r
za okres od
01.10.1331.12.13r
za okres od
01.01.1402.12.14r
za okres od
02.12.1431.12.14r
za okres od za okres od
01.01.1401.10.1431.12.14r
31.12.14r
6 577 613,91
3 655 051,56
5 476 850,89
4 827,20
5 481 678,09
297 961,78
6 577 613,91
3 655 051,56
5 476 850,89
4 827,20
5 481 678,09
297 961,78
3 842 796,16
2 455 671,05
4 231 318,65
0,00
4 231 318,65
519 003,47
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
I. Koszt w ytw orzenia sprzedanych produktów
3 842 796,16
2 455 671,05
4 231 318,65
0,00
4 231 318,65
519 003,47
II. Wartość sprzedanych tow arów i materiałów
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY
(A-B)
D. KOSZTY SPRZEDAŻY
2 734 817,75
1 199 380,51
1 245 532,24
4 827,20
1 250 359,44
(221 041,69)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU
3 691 175,84
709 042,07
2 338 703,05
49 827,70
2 388 530,75
346 073,95
(956 358,09)
490 338,44
(1 093 170,81)
10 111,66
6 894,66
52 314,99
9 375,01
61 690,00
15 664,19
8 129,43
8 080,07
277 784,49
10 251,54
288 036,03
203 709,50
(954 375,86)
489 153,03
(1 318 640,31)
16 636,78
696,34
30 728,80
3 610,42
34 339,22
3 672,64
39 313,51
15 863,10
147 683,62
3 713,76
151 397,38
129 907,15
(977 052,59)
473 986,27
(1 435 595,13)
0,00
0,00
0,00
(977 052,59)
473 986,27
(1 435 595,13)
F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E)
G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (F+G-H)
J. PRZYCHODY FINANSOWE
K. KOSZTY FINANSOWE
L. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI
GOSPODARCZEJ (I+J-K)
M. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH
(M.I.-M.II.)
N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (L±M)
O. PODATEK DOCHODOWY
P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE
ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA
STRATY)
N. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P)
(3 271,18)
11 515,00
0,00
0,00
0,00
(973 781,41)
473 986,27
(1 447 110,13)
str. 6
(45 000,50) (1 138 171,31) (567 115,64)
(45 877,03) (1 364 517,34) (755 160,95)
(45 980,37) (1 481 575,50) (881 395,46)
0,00
0,00
0,00
(45 980,37) (1 481 575,50) (881 395,46)
0,00
11 515,00
11 515,00
0,00
0,00
0,00
(45 980,37) (1 493 090,50) (892 910,46)
Tabela: Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych Aduma S.A. za IV kwartał 2014 roku oraz
dane porównawcze (dane w zł)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
01.01.2013
31.12.2013 r.
Prze pływ y środków pieniężnych z działalności
A. ope racyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
Prze pływ y pieniężne netto z działalnoś ci operacyjnej
III. (I+/-II)
B.
I.
II.
III.
C.
I.
II.
III.
D.
E.
F.
G.
Prze pływ y środków pieniężnych z działallności
inw es tycyjnej
Wpływ y
Wydatki
Prze pływ y pieniężne netto z działlnoś ci inw estycyjnej
(I-II)
Prze pływ y środków pieniężnych z działalności
finans ow ej
Wpływ y
Wydatki
Prze pływ y pieniężne netto z działalnoś ci finansow ej
(I-II)
Prze pływ y pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
Bilansow a zm iana stanu środków pieniężnych, w tym
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursow ych
Środki pieniężne na początek ok resu
Środki pieniężne na k onie c okresu (F=/-D), w tym
- o ograniczonej możliw ości dysponow ania
01.10.2013
31.12.2013 r.
01.01.2014
31.12.2014 r.
01.10.2014
31.12.2014 r.
(973 781,41)
(473 609,01)
473 986,27
(207 639,93)
(1 493 090,50)
1 157 397,67
(892 910,46)
1 382 268,20
(1 447 390,42)
266 346,34
(335 692,83)
489 357,74
0,00
144 646,79
0,00
8 143,91
0,00
17 552,17
0,00
0,00
(144 646,79)
(8 143,91)
(17 552,17)
0,00
664 825,37
6 045,85
279 834,22
6 045,85
4 769,50
232 069,15
(238 020,42)
174 632,55
658 779,52
(933 257,69)
(918 581,40)
273 788,37
531 990,80
549 938,27
(227 299,65)
(580 544,65)
(580 544,65)
(412 652,97)
76 704,77
76 704,76
1 582 670,01
664 088,61
114 150,34
664 088,61
664 088,61
83 543,96
6 839,20
83 543,96
str. 7
Tabela: Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym Aduma S.A. za IV kwartał 2014 roku
oraz dane porównawcze (dane w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITYALE WŁASNYM
Kapitał (fundus z) w łas ny na począte k ok re s u (BO)
I.
01.01.1331.12.2013 r
01.10.2013
31.12.2013 r
01.01.201431.12.2014 r
01.10.201431.12.2014 r
3 605 155,68
3 605 155,68
2 631 374,27
2 636 143,77
3 605 155,68
3 605 155,68
2 631 374,27
2 636 143,77
120 625,10
120 625,10
120 625,10
125 394,60
0,00
0,00
1 068 408,54
1 063 639,04
120 625,10
120 625,10
1 189 033,64
1 189 033,64
0,00
- korekty błędów podstaw ow ych
Kapitał (fundus z) w łas ny na początek okre s u (BO), po
I a. kore ktach błę dów
1. Kapitał (fundus z) podstaw ow y na poczate k ok res u
1.1. Zmiany kapitału (f unduszu) podstaw ow ego
1.2. Kapitał (fundusz) podstaw ow y na koniec okresu
2.
Należne w płaty na k apitał podstaw ow y na począte k ok re s u
0,00
3.
Udziały (ak cje ) w łasne na począte k ok res u
0,00
0,00
4.
Kapitał (fundus z) zapas ow y na począte k ok re s u
2 713 694,31
2 713 694,31
4.1. Zmiany kapitału (f unduszu) zapasow ego
4.2. Stan kapitału (f unduszu) zapasow ego na koniec okresu
5.
Kapitał (fundus z) z ak tualizacji w yce ny na początek okre s u
5.1. Zmiany kapitału (f unduszu) z aktualizacji w yceny
5.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji w yceny na koniec okresu
2 713 694,31
2 713 694,31
0,00
0,00
2 713 694,31
2 713 694,31
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 251 930,32
(2 251 930,32)
(2 713 694,31) (2 713 694,31)
0,00
0,00
0,00
267 166,88
267 166,88
770 836,27
770 836,27
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (f unduszy) rezerw ow ych
267 166,88
267 166,88
(770 836,27)
(770 836,27)
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerw ow e na koniec okresu
770 836,27
770 836,27
0,00
0,00
0,00
0,00
(973 781,41)
(973 781,41)
6.
7.
Pozos tałe k apitały (fundus ze) re zerw ow e na początek okre s u
Zys k (strata) z lat ubiegłych na początek ok re su
7.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8.
Wynik ne tto
(2 251 930,32) (2 251 930,32)
0,00
0,00
0,00
0,00
(973 781,41)
(959 105,12)
(45 980,37)
(45 980,37)
(973 781,41)
(959 105,12)
(45 980,37)
(45 980,37)
0,00
0,00
0,00
0,00
2 631 374,27
3 149 719,95
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II.
Kapitał (fundusz) w łasny na koniec okresu (BZ)
III.
Kapitał (fundusz) w łasny, po uzgodnieniu proponow anego podziału
zysku (pokrycia straty)
str. 8
(1 108 877,05) (1 108 877,05)
4. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Aduma S.A.
Tabela: BILANS SKONSOLIDOWANY GRUPY ADUMA S.A. NA KONIEC IV kwartału 2014
ROKU ORAZ DANE PORÓWNAWCZE (dane w zł)
Stan na
31.12.2013 r
BILANS - AKTYWA
A. AKTYWA TRWAŁE
I. Wartości niematerialne i praw ne
II. Rzeczow e aktyw a trw ałe
Stan na
31.12.2014 r
500 028,81
458 726,54
85 755,13
155 880,82
392 758,68
302 845,72
III. Należności długoterminow e
IV. Inw estycje długoterminow e
0,00
10 000,00
0,00
0,00
V. Długoterminow e rozliczenia międzyokresow e
11 515,00
0,00
4 743 560,00
1 208 118,15
I. Zapasy
II. Należności krótkoterminow e
III. Inw estycje krótkoterminow e
36 025,00
1 997 406,88
711 573,11
0,00
832 663,59
268 034,31
IV. Krótkoterminow e rozliczenia międzyokresow e
1 998 555,01
107 420,25
5 243 588,81
1 666 844,69
B. AKTYWA OBROTOWE
AKTYWA RAZEM :
Stan na
31 12.2013 r
BILANS - PASYWA
A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY
Stan na
31 12.2014 r
2 605 148,92
(1 052 900,54)
120 625,10
2 644 198,42
II. Należne w płaty na kapitał podstaw ow y (w ielkość ujemna)
0,00
0,00
III. Udziały (akcje) w łasne (w ielkość ujemna)
0,00
0,00
2 724 444,31
(45 030,00)
I. Kapitał (f undusz) podstaw ow y
IV. Kapitał (fundusz) zapasow y
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji w yceny
0,00
0,00
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerw ow e
770 836,27
(2 251 930,32)
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
(66 833,93)
0,00
(943 922,83)
(1 400 138,64)
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotow ego
B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA
I. Rezerw y na zobow iązania
II. Zobow iązania długoterminow e
III. Zobow iązania krótkoterminow e
IV. Rozliczenia międzyokresow e
PASYWA RAZEM :
str. 9
0,00
0,00
2 638 439,89
2 719 745,23
0,00
654 844,89
57 436,60
0,00
2 499 170,26
1 996 897,31
81 833,03
68 003,03
5 243 588,81
1 666 844,69
Tabela: SKONSOLIDOWANY rachunek zysków i strat GRUPY Aduma S.A. za IV kwartał 2014
roku oraz dane porównawcze (dane w zł)
Rachunek zysków i strat - wariant kalkulacyjny
A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I
M ATERIAŁÓW, w tym :
B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW,
w tym :
C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B)
D. KOSZTY SPRZEDAŻY
E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU
F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E)
G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H)
J. PRZYCHODY FINANSOWE
K. KOSZTY FINANSOWE
L. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (I+J-K)
M . WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (M .I.-M .II.)
N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (L±M)
O. PODATEK DOCHODOWY
P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA
STRATY)
N. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P)
str. 10
Stan na
31.12.13r
01.01.201431.12.14r
01.10.201431.12.14r
6 793 988,81
6 736 008,09
1 501 188,00
3 719 142,48
3 898 224,60
967 234,62
3 074 846,33
2 837 783,49
533 953,38
0,00
0,00
0,00
3 999 975,24
3 827 425,15
631 945,15
(925 128,91)
(989 641,66)
(97 991,77)
10 111,66
61 910,96
15 749,15
8 888,43
288 502,65
204 176,12
(923 905,68)
(1 216 233,35)
(286 418,74)
16636,78
34615,03
3743,19
39 348,11
164 796,32
134 317,77
(946 617,01)
(1 346 414,64)
(416 993,32)
0,00
0,00
0,00
(946 617,01)
(1 346 414,64)
(416 993,32)
(2 694,18)
53 724,00
53 724,00
0,00
0,00
0,00
(943 922,83)
(1 400 138,64)
(470 717,32)
Tabela: SKONSOLIDOWANY rachunek przepływów pieniężnych GRUPY Aduma S.A. za III
kwartał 2014 roku oraz dane porównawcze (dane w zł)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Przepływ y środków pieniężnych z działalności
A. operacyjnej
I. Zysk (s trata) netto
II. Korek ty raze m
Przepływ y pieniężne netto z działalności operacyjnej
III. (I+/-II)
Przepływ y środków pieniężnych z działallności
B. inw estycyjnej
I. Wpływ y
II. Wydatki
Przepływ y pieniężne netto z działlności inw estycyjnej
III. (I-II)
Przepływ y środków pieniężnych z działalności
C. finansow e j
I. Wpływ y
II. Wydatki
Przepływ y pieniężne netto z działalności finans ow e j (IIII. II)
D. Przepływ y pieniężne netto, raze m (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansow a zm iana s tanu środków pieniężnych, w tym
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursow ych
F. Środk i pie niężne na początek okre su
G. Środk i pie niężne na k onie c okre su (F=/-D), w tym
- o ograniczonej możliw ości dysponow ania
01.01.13
31.12.2013 r.
01.01.14
31.12.2014 r.
01.10.14
31.12.2014 r.
(943 922,83)
(357 700,02)
(1 400 138,64)
1 191 451,66
(470 717,32)
1 108 699,57
(1 301 622,85)
(208 686,98)
637 982,25
0,00
141 450,72
0,00
17 552,17
0,00
0,00
(141 450,72)
(17 552,17)
0,00
664 825,37
92 848,70
14 769,50
232 069,15
(238 020,43)
174 632,55
571 976,67
(871 096,90)
(871 096,90)
(217 299,65)
(443 538,80)
(443 538,80)
(412 652,98)
225 329,27
225 329,27
1 582 670,01
711 573,11
711 573,11
268 034,31
42 705,04
268 034,31
Tabela: SKONSOLIDOWANE zestawienie zmian w kapitale własnym GRUPY Aduma S.A. za IV
kwartał 2014 roku oraz dane porównawcze (dane w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITYALE WŁASNYM
Kapitał (fundus z) w łasny na począte k ok re s u (BO)
I.
01.01.201431.12.2014 r
01.10.201431.12.2014 r
01.01.201331.12.2013 r
2 605 148,92
1 665 995,59
3 605 155,68
2 605 148,92
1 665 995,59
3 605 155,68
120 625,10
125 394,60
120 625,10
2 724 444,31
2 724 444,31
2 713 694,31
- korekty błędów podstaw ow ych
Kapitał (fundus z) w łasny na począte k okre su (BO), po
I a. korek tach błędów
1. Kapitał (fundus z) podstaw ow y na poczate k ok re su
Nale żne w płaty na kapitał pods taw ow y na początek ok res u
2.
3.
Udziały (ak cje) w łasne na począte k okres u
4.
Kapitał (fundus z) zapas ow y na począte k okre su
Kapitał (fundus z) z ak tualizacji w yce ny na początek ok res u
5.
0,00
0,00
0,00
6.
Pozos tałe k apitały (fundus ze ) re zerw ow e na początek
ok re s u
770 836,27
770 836,27
267 166,88
7.
Zysk (strata) z lat ubie głych na począte k okre su
(66 833,93) (1 010 756,76)
503 669,39
8.
Wynik ne tto
(1 400 138,64) (1 400 138,64)
(943 922,83)
II.
Kapitał (f undusz) w łasny na koniec okresu (BZ)
(1 052 900,54) (1 052 900,54)
2 605 148,92
III.
Kapitał (f undusz) w łasny, po uzgodnieniu proponow anego
podziału zysku (pokrycia straty)
str. 11
5. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu Raportu, w tym
informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą
o Rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, która określa między innymi
zasady rachunkowości dla jednostek mających siedzibę lub miejsce sprawowania zarządu na
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia, pomniejszonych o
skumulowane odpisy umorzeniowe oraz o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
 Wartości niematerialne i prawne o wartości jednostkowej do 500,- zł odpisuje się jednorazowo w
pełnej ich wartości w koszty.
 Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nie przekraczającej 3 500,00 zł
obciążają koszty działalności jednorazowo w miesiącu oddania ich do użytkowania.
 Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej wyższej niż 3 500,00zł amortyzowane
są metodą liniową przy zastosowaniu rocznych stawek amortyzacyjnych.
Spółka posiada oprogramowania komputerowe, które umarza w okresie 2 lat.
Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacji wyceny
składników majątku pomniejszonej o skumulowane umorzenie oraz dokonane odpisy aktualizujące
ich wartość.
 Składniki majątku o wartości początkowej poniżej 1.000 zł zaliczane są bezpośrednio w koszty
zużycia materiałów.
 Środki trwałe o wartości początkowej od 1.000 zł do 3.500 zł umarzane są jednorazowo w
miesiącu przyjęcia do użytkowania.
 Środki trwałe powyżej 3.500,00 zł umarzane są przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych
określonych na podstawie rzeczywistego okresu użyteczności ekonomicznej danego środka
trwałego.
Odpisów amortyzacyjnych od wszystkich środków trwałych dokonuje się metodą liniową.
Zapasy
Materiały instalacyjne oraz materiały pozostałe - nie są objęte ewidencją, ich wartość odpisywana
jest w koszty zużycia materiałów w momencie zakupu. Na koniec każdego miesiąca spółka
dokonuje inwentaryzacji tych składników.
Należności i zobowiązania wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty. Należności i
zobowiązania wyrażone w walutach obcych wyceniane są na dzień bilansowy po średnim kursie
ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Wartość należności aktualizuje się
uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego.
Rezerwy
W Spółce nie tworzy się rezerw na przyszłe świadczenia pracownicze, ani z tytułu odroczonego
podatku dochodowego od osób prawnych.
str. 12
6. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w
okresie, którego dotyczy Raport, wraz z opisem najważniejszych
czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze,
mających wpływ na osiągnięte wyniki
Przychody Aduma S.A. w IV kwartale 2014 roku wyniosły 297.961 złotych i stanowiły zaledwie
8,2% przychodów w analogicznym okresie ubiegłego roku. W kwartale spółka odnotowała stratę
netto w wysokości 892.910 złotych, co stanowi pogorszenie wyniku w stosunku do analogicznego
okresu ubiegłego roku (w którym spółka odnotowała zysk netto w wys. 473.986 złotych).
Skonsolidowane przychody Grupy Aduma S.A. w IV kwartale roku wyniosły 1.501.188 złotych, a
skonsolidowana strata 470.717 zł.
W czwartym kwartale Spółka przestała spłacać swoje wymagalne zobowiązania, a Zarząd podjął
decyzje o złożeniu wniosku ogłoszenie upadłości likwidacyjnej.
Jednocześnie w związku z wnioskiem o upadłość Aduma S.A., Zarząd podjął decyzje o likwidacji
Spółek zależnych Aduma S.A., tj. Aduma Distribution Sp. z o. o., Aduma Mobile Sp. z o. o. i
Aduma Studio Sp. z o. o.
Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej Wydział VIII Gospodarczy ds. upadłościowych i
naprawczych postanowieniem z dnia 3 grudnia 2014 r., sygn. akt VIII GUp 78/14 ogłosił upadłość
obejmującą likwidację majątku upadłego – Aduma S.A. Jednocześnie Sąd wyznaczył Sędziego –
komisarza w osobie SSR Jarosława Horobiowskiego oraz syndyka masy upadłości w osobie Adama
Ciesielczuka.
str. 13
7. Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze
rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania
nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych
W czwartym kwartale 2014 r. Spółka i Grupa Aduma SA wstrzymała wszelkie prace rozwojowe.
8. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w
przeliczeniu na pełne etaty
Na dzień 31 grudnia 2014 roku zatrudnienie w Aduma S.A. w przeliczeniu na pełne etaty wynosiło
3 etaty. Średnie zatrudnienie w IV kwartale 2014 r. wynosiło 3,73 etatu.
Na dzień 31 grudnia 2014 roku zatrudnienie w ramach Grupy Aduma S.A. w przeliczeniu na pełne
etaty wynosiło 3 etaty.
9. Informacja o strukturze akcjonariatu, ze wskazaniem akcjonariuszy
posiadających, na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na
walnym zgromadzeniu
Zgodnie z informacjami przekazanymi syndykowi, skład akcjonariatu Aduma S.A. na 31 grudnia
2014 roku wyglądał następująco:
AKCJONARIUSZ
LICZBA AKCJI
LICZBA GŁOSÓW
UDZIAŁ W OGÓLNEJ LICZBIE
GŁOSÓW NA WZ
Zbigniew Wantuła
191.533
191.533
15,28%
Marcin Ćmiech
190.000
190.000
15,15%
Maciej Mielcarek
125.500
125.500
10,01%
Miley Company Co.
Limited, Cypr
74.500
74.500
5,94%
Pozostali
672.393
672.393
53,62%
Wrocław, 19.02.2015 r.
Adam Ciesielczuk - syndyk
str. 14