Investor Gold FIZ - Aneks nr 5 do Prospektu emisyjnego CI serii A, B

INVESTORS
Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
ul. Rejtana 17, 02-516 Warszawa
tel. 22 542 43 75, fax. 22 542 43 60
[email protected], www.investors.pl
Kap. zak. = kap. wp³. = 600.000 z³
S¹d Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie
XII Wydzia³ Gospodarczy KRS 0000227685
NIP 1070001525, Regon 140027134
Zarz¹d: Maciej Wiœniewski, Micha³ S³ysz,
Janusz Siatkowski, Andrzej Kaczorowski,
Grzegorz Mielcarek, Arnold Mardoñ
OG£OSZENIE 46/2008
INVESTOR GOLD FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO
ZAMKNIÊTEGO
z dnia 19/08/2008
W za³¹czeniu przekazuje siê do publicznej wiadomoœci Raport bie¿¹cy nr
28/2008 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniêtego
zawieraj¹cy Aneks nr 5 do Prospektu emisyjnego certyfikatów
inwestycyjnych serii A, B, C, D, E, F, G, H, I Investor Gold Funduszu
Inwestycyjnego Zamkniêtego.
Maciej Wiœniewski
Prezes Zarz¹du
Micha³ S³ysz
Cz³onek Zarz¹du
INVESTOR GOLD FIZ
RB 28 2008
korekta
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport bieżący nr
28
/
2008
(numer kolejny raportu / rok)
Data przekazania: 2008-08-19
Nazwa podmiotu:
INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY
Temat:
Aneks do Prospektu emisyjnego c ertyfikatów inwestycyjnyc h serii A, B, C, D, E, F, G, H, I
Investor Gold Funduszu Inwestyc yjnego Zamkniętego
Podstawa prawna:
FIZ-Rozp.Obow.Em 05.209.1744 § 43 ust. 1 pkt 40
WIADOMOŚĆ
W załączeniu przesyłam Aneks nr 5 z dnia 4 sierpnia 2008 r. do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych
serii A, B, C, D, E, F, G, H, I Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzony przez Komisję
Nadzoru Finansowego.
Plik
Opis
Aneks5.2008.08.04.pdf
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH PODMIOT
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko/Funkc ja
2008-08-19
Mic hał Słysz
Członek Zarządu
2008-08-19
Arnold Mardoń
Członek Zarządu
Podpis
Komisja Nadzoru Finansowego
1
Aneks nr 5
z dnia 4 sierpnia 2008 r. do
Prospektu Emisyjnego Certyfikatów Inwestycyjnych serii A, B, C, D, E, F, G, H, I Investor Gold
Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego
1. W Prospekcie emisyjnym Certyfikatów Inwestycyjnych serii A, B, C, D, E, F, G, H, I Investor
Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzonym przez Komisję Nadzoru Finansowego
w dniu 5 maja 2008 r. wprowadza się następujące zmiany:
1) w związku z ustaleniem wyceny, umorzeniami i emisją Certyfikatów, w rozdziale 1 Podsumowanie
w pkt 34 dodaje się zdania w brzmieniu:
W wyniku emisji i umorzeń do 31 lipca 2008 r. łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 lipca 2008 r. wynosiła 28.956.
Wartość Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny Funduszu na dzień 31 lipca 2008 r. wynosiła 1.570,87 zł, co oznacza
wzrost o 57,09 % w stosunku do ceny emisyjnej Certyfikatów serii A (z uwzględnieniem podziału Certyfikatów 1:10 z dnia
31 sierpnia 2007 r.). (dane nieaudytowane)
2) w związku z umorzeniami i emisją Certyfikatów, w rozdziale 4 w pkt 4.1.8 dodaje się punkt w
brzmieniu:
W wyniku emisji i umorzeń do 31 lipca 2008 r. łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 lipca 2008 r. wynosiła 28.956.
(dane nieaudytowane)
3) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w rozdziale 4 w pkt
4.2.2 dodaje się akapity i tabele w brzmieniu:
Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane)
Wybrane informacje finansowe Funduszu w tys. zł, chyba że wskazano inaczej.
Pozycja bilansu
30/06/2008
Aktywa
31/12/2007
46 570
37 615
Zobowiązania
1 240
3 689
Aktywa netto
45 330
33 926
Kapitał funduszu
37 748
30 304
9 379
3 354
Dochody zatrzymane
Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia
-1 797
268
Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji
45 330
33 926
Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych
Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny
Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane)
27 371
22 702
1 656,12
1 494,39
30/06/2008
SKŁADNIKI LOKAT
Akcje
Warranty subskrypcyjne
Depozyty
30/06/2007
Wartość według
wyceny na dzień
bilansowy w tys.
Procentowy
udział w
aktywach
ogółem
Wartość
według ceny
nabycia w tys.
Wartość według
wyceny na dzień
bilansowy w tys.
5 011
3 024
6,49
16 465
18 735
0
190
0,41
0
966
2,55
18 034
18 034
38,73
15 136
15 136
39,91
Wartość
według ceny
nabycia w tys.
1
Procentowy
udział w
aktywach
ogółem
49,40
Razem
23 045
Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane)
21 248
Rachunek wyniku z operacji
45,63
31 601
od 01/04/2008
do 30/06/2008
34 837
od 01/04/2007
do 30/06/2007
Przychody z lokat
439
127
Koszty funduszu
536
409
Koszty pokrywane przez towarzystwo
0
12
536
397
Przychody z lokat netto
-98
-271
Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata)
416
-492
Wynik z operacji
318
-2 640
-21,80
-990,76
Koszty funduszu netto
Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny w PLN
Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane)
Pozycja rachunku przepływów pieniężnych
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów
środków pieniężnych
Zmiana stanu środków pieniężnych netto
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu
sprawozdawczego
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu
sprawozdawczego
Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane)
91,86
od 01/04/2008
do 30/06/2008
od 01/04/2007
do 30/06/2007
284
-13 006
8 811
13 979
-1 082
-97 942
9 095
973
13 911
17 061
23 006
18 034
4) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w rozdziale 4 w pkt
4.2.3 dodaje się akapity i tabele w brzmieniu:
Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane)
Na dzień 30 czerwca 2008 r. Aktywa Funduszu wynosiły 46.570 tys. zł, na co składały się akcje spółek notowanych na
rynkach regulowanych o wartości 3.024 tys. zł, środki pieniężne i ich ekwiwalenty o wartości 23.006 tys. zł, transakcje przy
zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu o wartości 20.337 tys. zł, warranty subskrypcyjne o wartości 190 tys. zł,
należności o wartości 7 tys. zł oraz pozostałe aktywa o wartości 6 tys. zł. Akcje spółek notowanych na rynkach
regulowanych stanowiły 6,49% Aktywów Funduszu, środki pieniężne i ich ekwiwalenty 49,40%, transakcje przy
zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 43,67%, warranty subskrypcyjne i prawa do akcji 0,41%, należności 0,02%, a
pozostałe aktywa 0,01% Aktywów. (obliczenia własne nieaudytowane)
Z akcji 2.631 tys. zł ulokowane było w akcjach spółek surowcowych notowanych na giełdzie TSX-V w Toronto, w
Kanadzie, 167 tys. zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na giełdzie LSE w Londynie, w Wielkiej Brytanii, a 226 tys,
zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na ASX w Sydney, w Australii, których działalność obejmuje złoża położone na
różnych kontynentach. Akcje spółek surowcowych notowanych na giełdzie TSX-V w Toronto, w Kanadzie stanowiły
5,64% aktywów ogółem Funduszu, akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie LSE w Londynie, w Wielkiej Brytanii,
0,36%, a akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie ASX w Sydney, a Australii, 0,49% aktywów ogółem Funduszu.
Jeżeli chodzi o branże to wszystkie akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły akcje spółek
surowcowych. (obliczenia własne nieaudytowane)
2
Depozyty wynosiły 18.034 tys. PLN, z czego 5.525 tys. PLN stanowiły depozyty w Raiffeisen Bank Polska S.A., 2.389 tys.
PLN + 847 tys. USD depozyty w ING Banku Śląskim, a 8.325 tys. PLN depozyty w ABN-AMRO. Depozyty w PLN
stanowiły 90,04% całości depozytów, a depozyty w USD 9,96%. (dane nieaudytowane)
Fundusz inwestował w instrumenty pochodne zarówno w celach zabezpieczających, jak i inwestycyjnych. Na instrumenty
pochodne nabyte w celach zabezpieczających składały się kontrakty zabezpieczające ryzyko walutowe Funduszu na kursy
walut: kurs CAD do USD, kurs PLN do USD oraz kurs GBP do USD. Na dzień 30 czerwca 2008 r. Fundusz posiadał krótką
pozycję wielkości 13 kontraktów na kurs CAD do USD, długą pozycję wielkości 21 kontraktów na kurs PLN do USD oraz
krótką pozycję wielkości 3 kontraktów na kurs GBP do USD. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku Chicago
Mercantile Exchange w Stanach Zjednoczonych. Natomiast na instrumenty pochodne nabyte w celach inwestycyjnych
składały się kontrakty na kurs złota. Na dzień 30 czerwca 2008 r. Fundusz posiadał długą pozycję wielkości 255 kontraktów
na kurs złota. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku New York Commodities Exchange w Stanach
Zjednoczonych. (obliczenia własne nieaudytowane)
Kontrakty na kurs CAD do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi.
Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * 100.000 USD. Kontrakty na kurs PLN do USD zawarto w celu
zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * 500.000
PLN. Kontrakty na kurs GBP do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi.
Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * 625 USD. Kontrakty na złoto zawarto w celu wzrostu wartości portfela.
Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * 100 USD. Przez cenę rozumie się kurs rozliczeniowy danego dnia
publikowany przez giełdę, na której notowane są dane kontrakty. (dane nieaudytowane)
Zwraca się uwagę, że Fundusz jest zarządzany aktywnie, a skład portfela inwestycyjnego Funduszu może podlegać
zmianom. Analiza przeprowadzona w niniejszym punkcie jest nieaudytowaną analizą własną Towarzystwa opracowaną na
podstawie nieaudytowanego raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r.
3
Wartość według
wyceny na dzień
bilansowy
Aktywa Funduszu na 30/06/2008
Akcje spółek notowanych na rynku regulowanym
Procentowy udział w
aktywach ogółem
3 024
6,49%
190
0,41%
7
0,02%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
23 006
49,40%
Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu
20 337
43,67%
6
0,01%
Warranty subskrypcyjne i prawa do akcji
Należności
Pozostałe aktywa
Razem Aktywa Funduszu:
46 570
100,00%
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca
2008 r. (dane nieaudytowane)
Obszary geograficzne:
akcje na 30/06/2008
Wartościowy udział w
aktywach ogółem
Kanada
Procentowy udział w
aktywach ogółem
2 631
5,64
Wielka Brytania
167
0,36
Australia
226
0,49
Razem:
3 024
6,49
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1
kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane)
AKCJE
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
Liczba
Kraj siedziby
emitenta
Wartość według
wyceny na dzień
bilansowy w
Procentowy
udział w
aktywach
ogółem
Abcourt Mines
Aktywny rynek - rynek regulowany
TSX-V
170 000
Kanada
139
0,30
Apogee Minerals Ltd
Aktywny rynek - rynek regulowany
TSX-V
114 500
Kanada
83
0,18
European Minerals Corporation
Aktywny rynek - rynek regulowany
TSX
197 000
Kanada
405
0,87
Garibaldi Resources
Aktywny rynek - rynek regulowany
TSX-V
128 000
Kanada
70
0,15
Gryphon Gold Corp.*
Aktywny rynek - rynek regulowany
TSX
100 000
Kanada
80
0,17
Hambledon Mining
Aktywny rynek - rynek regulowany
LSE
400 000
Wielka Brytania
167
0,36
4
Huldra Silver Inc.*
Aktywny rynek - rynek regulowany
TSX-V
510 000
Kanada
557
1,20
Intrepid Mines Ltd
Aktywny rynek - rynek regulowany
Sydney ASX
317 000
Australia
226
0,49
Metanor Res Inc.*
Aktywny rynek - rynek regulowany
TSX-V
350 000
Kanada
640
1,37
Silver Fields Res Inc.*
Aktywny rynek - rynek regulowany
TSX-V
500 000
Kanada
121
0,26
Starcore Intl Ventures Ltd*
Aktywny rynek - rynek regulowany
TSX
1 160 000
Kanada
536
1,14
Razem:
3 024
6,49
*emisje akcji posiadanych przez Fundusz zostały zatwierdzone przez giełdę TSX-V i TSX; akcje posiadane przez Fundusz zostały zarejestrowane przez agenta
transferowego, którym jest: Computershare Investor Service LLC z siedzibą w Colorado w Stanach Zjednoczonych dla Gryphon Gold Corp., Metanor Res Inc. i
Starcore Intl Ventures Ltd., oraz CIBC Mellon Trust Company z siedzibą w Vancouver, British Columbia, w Kanadzie dla Silver Fields Res Inc.a także Pacific Corporate
Trust Company z siedzibą w British Columbia w Kanadzie dla Huldra Silver Inc; część/całość akcji posiadanych przez Fundusz to akcje imienne i obrót nimi na rynku
TSX-V i TSX wymaga dokonania ich konwersji u agenta transferowego na akcje na okaziciela;
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane)
WARRANTY
SUBSKRYPCYJNE
Rodzaj rynku
Liczba
Kraj
siedziby
emitenta
Wartość według
wyceny na dzień
bilansowy
Wartość według
ceny nabycia
Procentowy udział
w aktywach ogółem
Metanor Res Inc.*
Nienotowane na aktywnym rynku
175 000
Kanada
0
129
0,28
Starcore Intl Ventures Ltd.*
Nienotowane na aktywnym rynku
500 000
Kanada
0
11
0,02
Gryphon Gold Corp.*
Nienotowane na aktywnym rynku
100 000
Kanada
0
0
0,00
Huldra Silver Inc. *
Nienotowane na aktywnym rynku
240 000
Kanada
0
50
0,11
Razem:
0
190
0,41
* emisje warrantów posiadanych przez Fundusz zostały zatwierdzone przez giełdę TSX-V i TSX; warranty posiadane przez Fundusz zostały zarejestrowane przez agenta transferowego,
którym jest: Computershare Investor Service LLC z siedzibą w Colorado w Stanach Zjednoczonych dla Gryphon Gold Corp., Metanor Res Inc. i Starcore Intl Ventures Ltd. oraz Pacific
Corporate Trust Company z siedzibą w British Columbia w Kanadzie dla Huldra Silver Inc.; warranty posiadane przez Fundusz są imienne i nie podlegają obrotowi, w odpowiednim trybie
mogą zostać skonwertowane na akcje.
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane)
INSTRUMENTY
POCHODNE
Rodzaj rynku
Nazwa
rynku
Emitent
(wystawca)
Kraj siedziby
emitenta
(wystawcy)
Instrument bazowy
Liczba
Wystandaryzowane instrumenty pochodne:
FC$U8
REGULOWANY
CME
CME
USA
KURS CAD DO USD
FPLN$U8
REGULOWANY
CME
CME
USA
KURS PLN DO USD
FGCQ8
REGULOWANY
COMEX
COMEX
USA
KURS ZŁOTA
FGBPU8
REGULOWANY
CME
CME
USA
CME (Chicago Mercantile Exchange), COMEX (New York Commodities Exchange)
KURS GBP DO USD
5
-13
21
255
-3
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane
nieaudytowane)
DEPOZYTY
Wartość na dzień
bilansowy w danej
walucie
Waluta
Wartość na dzień bilansowy w
walucie sprawozdania
finansowego w tys. zł
18 034
Banki:
RAIFFEISEN BANK
PLN
5 525
5 525
ING Bank Śląski S.A.
PLN
2 389
2 389
ING Bank Śląski S.A.
USD
847
1 795
ABN-AMRO
PLN
8 325
8 325
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. (dane nieaudytowane)
6
5) w związku z ustaleniem wyceny Certyfikatów, w rozdziale 4 w pkt 4.2.4 w tabeli dodaje
się wiersz w brzmieniu:
31.07.2008
1 570,87
6) w związku z ustaleniem wyceny, umorzeniami i emisją Certyfikatów, w rozdziale 4 w pkt
4.2.5 dodaje się zdania w brzmieniu:
W wyniku emisji i umorzeń do 31 lipca 2008 r. łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 lipca 2008 r.
wynosiła 28.956. Wartość Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny Funduszu na dzień 31 lipca 2008 r.
wynosiła 1.570,87 zł, co oznacza wzrost o 57,09 % w stosunku do ceny emisyjnej Certyfikatów serii A (z
uwzględnieniem podziału Certyfikatów 1:10 z dnia 31 sierpnia 2007 r.). (dane nieaudytowane)
7) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w
rozdziale 4 w pkt 4.2.16 dodaje się akapit w brzmieniu:
Fundusz opublikował raport kwartalny za 2 kwartał 2008 r. po dacie ostatnich sprawozdań finansowych
Funduszu zbadanych przez biegłego rewidenta. Raport kwartalny Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30
czerwca 2008 r. zawierający śródroczne informacje finansowe Funduszu, został włączony do Prospektu przez
odniesienie i znajduje się na stronach internetowych Towarzystwa www.investors.pl.
8) w związku z umorzeniami i emisją Certyfikatów, w rozdziale 4 w pkt 4.2.19 dodaje się
punkt w brzmieniu:
W wyniku emisji i umorzeń do 31 lipca 2008 r. łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 lipca 2008 r.
wynosiła 28.956. (dane nieaudytowane)
9) w związku z umorzeniami i emisją Certyfikatów, w rozdziale 4 w pkt 4.7.1 w podpunkcie
b) dodaje się punkt w brzmieniu:
liczba Certyfikatów wyemitowanych i w pełni opłaconych po umorzeniu na dzień 31 lipca 2008 r. wynosiła
28.956. (dane nieaudytowane)
10) w związku z odwołaniem Pana Macieja Wiśniewskiego ze składu Rady Nadzorczej BGI
Group AD, w rozdziale 5 w pkt 5.2.1 w części dotyczącej Pana Macieja Wiśniewskiego
dodaje się zdanie w brzmieniu:
W lipcu 2008 r. Pan Maciej Wiśniewski został odwołany z funkcji członka Rady Nadzorczej BGI Group AD.
11) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w
rozdziale 6 w pkt 6.2.1 dodaje się akapit w brzmieniu:
Na dzień 30 czerwca 2008 r. środki pieniężne i ich ekwiwalenty wynosiły 23.006 tys. zł i były wystarczające do
regulowania bieżących zobowiązań Funduszu. (raport kwartalny Funduszu, dane nieaudytowane)
12) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w
rozdziale 6 w pkt 6.2.2 dodaje się akapity i tabelę w brzmieniu:
Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu z okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2008 r.
Informacje o kapitalizacji Funduszu na dzień 30 czerwca 2008 r.:
Kapitał funduszu [tys. zł]
37 748
Kapitał wpłacony
46 784
Kapitał wypłacony (wielkość ujemna)
-9 036
7
Dochody zatrzymane
9 379
Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia
Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji
Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane)
-1 797
45 330
Zgodnie ze Statutem Fundusz nie może zaciągać pożyczek, kredytów, ani emitować obligacji i nie posiada zadłużenia.
13) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2008 r., w
rozdziale 7 w pkt 7.3 w punkcie „Śródroczne informacje finansowe” dodaje się podpunkt
w brzmieniu:
Raport kwartalny Funduszu za okres od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r.
8