Raport roczny SA-R 2003

Raport roczny SA-R 2003
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną,
handlową lub usługową)
Zgodnie z § 57 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 16 października – Dz.U. nr 139,
poz. 1569 z 2002 r. Nr 31, poz. 280 Zarząd Spółki PROTEKTOR S.A. podaje do wiadomości
publicznej raport roczny za 2003 rok
WYBRANE DANE FINANSOWE
Treść
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej
Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, razem
Aktywa razem
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
Liczba akcji (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w zł/EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na
jedną akcję (w zł/EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Global Reports LLC
w tys. zł
4 kwartały 4 kwartały
narastająco narastająco
2004 okres 2002 okres
od 2002od 200301-01 do
01-01 do
2003-12-31 2002-12-31
40866
37826
w tys. EUR
4 kwartały
narastająco
2003 okres
od 200301-01 do
2003-12-31
9196
4 kwartały
narastająco
2002 okres
od 200201-01 do
2002-12-31
9775
5485
5145
4513
2937
758
316
262
4367
1234
1158
1016
622
196
82
68
1086
-106
-63
-22
-16
-3609
-1613
-765
-401
-778
25996
8457
2691
24637
11378
-165
5511
1793
669
6128
2830
0
5636
17539
4744
1560775
2,89
0
8389
13259
5016
1651500
0,18
0
1195
3718
1006
1560775
3,65
0
2087
3298
1248
1651500
0,04
11,24
8,03
2,38
2,00
LIST PREZESA LUBELSKICH ZAKŁADÓW PRZEMYSŁU SKÓRZANEGO
PROTEKTOR S.A.
SZANOWNI PAŃSTWO,
AKCJONARIUSZE,
W imieniu Zarządu Przedsiębiorstwa Protektor S.A. w Lublinie, pragnę przedstawić
krótkie podsumowanie istotnych zdarzeń minionego – 2003 roku.
Rok 2034 był przełomowy pod względem wyników finansowych Spółki. Wspólny
wysiłek podjęty przez Zarząd i załogę w celu przeprowadzenia działań restrukturyzacyjnych
przyniósł oczekiwany efekt. Zysk Spółki osiągnął poziom nienotowany od lat. Pod koniec
roku Spółka spłaciła kredyty bankowe. Zahamowana została tendencja spadku sprzedaży.
Sytuację na koniec roku można ocenić jako stabilną i dobrze rokującą na przyszłość.
Rok 2003
był kolejnym rokiem realizowania strategii Protektor S.A., którą jest
utrzymanie się na rynku obuwia wojskowego, przy jednoczesnej ekspansji na rynku obuwia
roboczego i ochronnego o wysokiej jakości i spełniających wymagania norm europejskich. W
roku obecnym działania te będą kontynuowane.
Celami Zarządu na 2004 rok są wzrost sprzedaży obuwia cywilnego i dostosowanie
Spółki do nowych warunków działania związane z wejściem do Unii Europejskiej.
W 2004 r. Zarząd przewiduje wzrost przychodów i uzyskanie wyniku finansowego
brutto nie gorszego od roku poprzedniego.
Mamy nadzieję, że osiągnięty zwrot na kapitale własnym będzie satysfakcjonujący dla
akcjonariuszy, a osiągnięty zysk netto pozwoli na wypłatę godziwej dywidendy za rok 2004.
Z poważaniem,
Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny
Piotr Kwaśniewski
Lublin, marzec 2004 roku.
Global Reports LLC
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
A. Lubelskie Zakłady Przemysłu Skórzanego PROTEKTOR Spółka Akcyjna w Lublinie,
ul. Kunickiego 20-24, zarejestrowane są w Sądzie Rejonowym w Lublinie XI Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego pod Nr 0000033534.
Podstawowym przedmiotem działalności w okresie sprawozdawczym była produkcja obuwia – PKD
1930A.
B. Czas trwania działalności Spółki nie jest oznaczony.
C. Sprawozdanie zawiera dane porównywalne za 2003 i 2004 r.
D. Skład Zarządu na dzień 31.12.2003 r.:
- Piotr Kwaśniewski – Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny
- Wincenty Boryca – V-ce Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcyjno-Technicznych
Skład Rady Nadzorczej na dzień 31.12.2003 r.:
- Marcin Pędziński
- przewodniczący
- Małgorzata Skotarek
- sekretarz
- Kazimierz Zajączkowski
- członek R.N.
- Ryszard Błażejowski
- członek R.N.
- Wiesław Maciuszczak
- członek R.N.
E. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane nie zawierają danych łącznych.
F. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności
gospodarczej przez emitenta.
G. Spółka utworzyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku z wartości dodatnich różnic
przejściowych i stawki podatku dochodowego w roku powstania obowiązku podatkowego, a więc gdy
odroczony podatek stanie się podatkiem bieżącym. Zostały również wykazane aktywa z tytułu
odroczonego podatku dochodowego z ujemnych różnic przejściowych. Jednak uwzględniając zasadę
ostrożności i straty bilansowe za ostatnie dwa lata obrotowe oraz wzorując się na przykładach z
zagranicy aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego zostały wykazane do wysokości rezerw
na odroczony podatek dochodowy.
Spółka dokonała wyboru i nie skorzystała z prawa możliwości zastosowania nowych zasad
rachunkowości w zakresie wyceny aktywów i pasywów w walutach obcych za 2003 r. (Dz.U.nr 229 z
31.12.2003 r. poz.2276)
H. W przedstawionym rocznym sprawozdaniu finansowym oraz porównywalnych danych
finansowych nie ma korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do
badania o sprawozdaniach finansowych za lata poprzednie.
I. Zasady wyceny aktywów i pasywów w zakresie w jakim przepisy pozostawiają prawo wyboru.
Aktywa i pasywa wykazane w sprawozdaniu wyceniono zgodnie z ustawą z 29.04.1994 r. o
rachunkowości (Dz.U. nr 121poz. 591 z późn.zm.), z uwzględnieniem ewentualnej utraty wartości
aktywów, z tym że:
●
środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne - wg cen nabycia lub kosztów
wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne.
Rzeczowe aktywa trwałe amortyzowane są metodą liniową wg stawek przewidzianych
w Ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych (tekst jednolity: Dz.U. 54/2000
poz. 654 z późn. zm.).
Global Reports LLC
●
●
●
●
Składniki majątkowe mało atrakcyjne, o cenie jednostkowej niższej niż 3.500,00 zł są
jednorazowo odpisywane w koszty pod datą wydania ich do używania.
Spółka nie korzysta z ulgi inwestycyjnej.
zapasy
- materiały i towary - w cenach zakupu
- produkty w toku - w wartości materiałów bezpośrednich
- produkty gotowe - w koszcie wytworzenia nie wyższym od cen sprzedaży netto
- półprodukty – własnej produkcji na własne potrzeby – w koszcie wytworzenia
należności i roszczenia oraz zobowiązania - w kwocie wymagającej zapłaty, z
uwzględnieniem odsetek zwłoki, pomniejszonej o wartość odpisu aktualizującego te
należności, których prawdopodobieństwo zapłaty w najbliższym czasie jest znikome.
bierne rozliczenia międzyokresowe - wyliczone wg przyjętej metodologii rezerwy na
imienne wydatki z tytułu zaległych urlopów, nagród jubileuszowych i odpraw
emerytalnych.
Na podstawie układu zbiorowego pracownicy mają prawo do
gratyfikacji
jubileuszowych, wypłacanych co 5 lat, oraz odpraw emerytalnych i rentowych w
momencie rozwiązania stosunku pracy.
Rezerwy na pokrycie kosztów z tytułu urlopów Spółka tworzy w odniesieniu
do pracowników produkcyjnych wynagradzanych w systemie akordu lub dniówki,
gdyż wykorzystanie przez nich zaległych urlopów może spowodować zakłócenie
relacji między wielkością produkcji danego okresu a kosztami dotyczącymi tej
produkcji.
pozostałe przychody i koszty operacyjne, przychody i koszty finansowe ustalono
zachowując zasadę ostrożnej wyceny oraz współmierności przychodów i kosztów.
J. Rok 2002
Kurs na 31.12.2002 – 4,0202
Średni kurs z 12 miesięcy – 3,8697
Najniższy kurs – 3,5910
Najwyższy kurs – 4,0810
Rok 2003
Kurs na 31.12.2003 – 4,7170
Średni kurs z 12 miesięcy – 4,4441
Najniższy kurs – 4,1286
Najwyższy kurs – 4,7170
K. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat, oraz rachunku przepływów pieniężnych po
przeliczeniu na EURO za rok 2003 i 2002 zostały zaprezentowane w pozycji „Wybrane dane
finansowe” SA-R 2003.
Poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczone zostały na EURO
wg średniego kursu obowiązującego na dzień bilansowy ustalony przez NBP (rok 2003 – 4,7170, rok
2002 – 4,0202). Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przeliczone zostały średnim kursem
EURO będącym średnią artm. z 12 m-cy okresu sprawozdawczego (rok 2003 – 4,4441, rok 2002 –
3,8697)
L. Akcje PROTEKTOR S.A. notowane są na wolnym rynku akcji.
Global Reports LLC
BILANS
w tys. zł
Stan na
31.12.2003
6887
138
6740
Stan na
31.12.2002
8097
187
7837
9
73
9
10
6
7,8
19109
9961
5388
63
16540
7661
4348
9
5388
3738
3738
4348
4516
4516
3738
4516
22
25996
15
24637
17539
4744
4778
3490
13259
5016
-226
4720
3489
4513
262
8457
11378
2260
9
2241
10
2251
1764
487
2231
1897
334
AKTYWA
Noty
A. Aktywa trwałe
I. Wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe
III. Należności długoterminowe
IV. Inwestycje długoterminowe
1. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
V. Długoterminowe rozliczenia
międzyokr.
1. Aktywa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego
Inne rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
II. Należności krótkoterminowe
1 Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jedn. powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
c) środki pieniężne i inne aktywa
pieniężne
IV. Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
Aktywa razem
PASYWA
A. Kapitał (fundusz) własny
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
Akcje (udziały) własne (wielk.ujemna)
1. Kapitał (fundusz) zapasowy
2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
3. Zysk (strata) netto
Odpis z zysku netto w ciągu roku
obrotowego (wielkość ujemna)
B. Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
I. Rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwa z tyt.odroczonego podat.
dochodowego
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne
i podobne
- długoterminowe
- krótkoterminowe
3. Pozostałe rezerwy
- długoterminowe
Global Reports LLC
1
2
3
5
10
12
13
14
15
16
17
18
- krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe
III. Zobowiązania krótkoterminowe
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia międzyokresowe
1. Inne rozliczenia międzyokresowe:
- długoterminowe
- krótkoterminowe
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji (w szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
19
20
21
22
5636
8389
4099
1537
561
561
374
187
25996
6657
1732
748
748
561
187
24637
17539
1560775
11,24
13259
1651500
8,03
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys zł
A. Przychody netto ze sprzedaży prod.,
tow. ,mater. w tym:
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży
produktów
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
B. Koszty sprzedanych produktów,
towarów i materiałów, w tym:
- jednostkom powiązanym
I. Koszty wytworzenia sprzedanych
produktów
II. Wartość sprzedanych towarów i
materiałów
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (AB)
D. Koszty sprzedaży
E. Koszty ogólnego zarządu
F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)
G. Pozostałe przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych
aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
H. Pozostałe koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych
aktywów trwałych
Global Reports LLC
Noty
2003
40866
2002
37826
24
39852
36659
25
1014
1167
31140
32583
30397
31628
743
955
9726
5243
26
26
588
3598
5540
540
8
642
4167
434
1111
4
27
532
595
1107
787
26
II. Aktualizacja wartości aktywów
niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
I. Zysk (strata) z działalności
operacyjnej (F+G-H))
J. Przychody finansowe
I.Odsetki, w tym:
- od jednostek powiązanych
II. Inne
Zysk ze zbycia inwestycji
K. Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym:
I. Inne
Strata ze zbycia inwestycji
L. Zysk (strata) z działalności
gospodarczej (I+J-K)
M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
(MI – MII)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
N. Zysk (strata) brutto (L+M)
O. Podatek dochodowy
a) część bieżąca
b) część odroczona
P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia
zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto
jedn.podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
R. Zysk (strata) netto (N-O-P)
189
351
28
406
5485
436
758
29
135
123
432
394
12
38
475
463
12
875
867
8
5145
315
5145
632
632
315
53
53
4513
262
30
34
Zysk (strata) netto (zanalizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
(w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcje zwykłą
(w zł)
Global Reports LLC
38
4513
1606138
262
1651500
2,81
0,16
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu
(BO)
- korekty błędów podstawowych
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na
początek okresu
1.1. Zmiany kapitału (funduszu)
podstawowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- wydania udziałów (emisji akcji)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- umorzenia udziałów (akcji)
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na
koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy
na początek okresu
2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał
podstawowy
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
2.2. Należne wpłaty na kapitał
podstawowy na koniec
okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
- umorzenie akcji
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec
okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na
początek okresu
4.1. Zmiany kapitału (funduszu)
zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości
nominalnej
- podziału z zysku
- z podziału zysku (ponad
wymaganą ustawowo minimalną
wartość)
- zbycie środków trwałych
- z tyt. różnicy cen akcji
własnych umorzonych
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego
na koniec okresu
5. Kapitał (fundusz)z aktualizacji wyceny
na początek okresu
Global Reports LLC
w tys. zł
2003
13259
2002
12997
5016
272
272
272
4744
5016
-228
-228
228
228
-228
4719
12505
59
26
14
26
14
26
45
4778
7811
7811
4720
3490
3515
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- zbycia środków trwałych
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji
wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały (fundusze)
rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów
(funduszy) rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze)
rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na
początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek
okresu
- korekty błędów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek
okresu, po korektach
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku z lat ubiegłych
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycie straty
- na kapitał zapasowy
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek
okresu
- korekty błędów podstawowych
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek
okresu, po korektach
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty z lat
ubiegłych do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycie straty
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu
(BZ)
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
Global Reports LLC
26
3490
26
26
3489
262
-7811
262
-7811
248
234
14
14
7811
7811
14
4513
4513
262
262
17539
13259
16290
12997
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
2002
2003
A. Przepływy środków pieniężnych z
działalności operacyjnej
I Zysk (strata) netto
II Korekty razem
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytułu różnic
kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach
(dywidendy)
4. Zysk (strata) z działalności
inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu należności
8. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych,
z wyjątkiem pożyczek i
kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych
10. Inne korekty
III Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I +/- II)
B. Przepływy środków pieniężnych z
działalności inwestycyjnej
I Wpływy (+)
1. Zbycie wartości niematerialnych i
prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w
nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
II Wydatki (-)
1. Nabycie wartości
niematerialnych i prawnych
oraz
rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości
oraz wartości
niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach
powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów
finansowych
- udzielone pożyczki
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
Global Reports LLC
4513
-1579
1288
-2
262
4105
1352
375
757
-37
-4
20
-2301
-1041
247
-247
2362
245
-301
-130
-59
2934
4367
8
8
11
11
114
114
74
73
-106
1
-63
inwestycyjnej (I +/-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z
działalności finansowej
I Wpływy (+)
1. Wpływy netto z wydania
udziałów (emisji akcji) i innych
instrumentów kapitałowych oraz
dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
2. Emisja dłużnych papierów
wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II Wydatki (-)
1. Nabycie udziałów (akcji)
własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na
rzecz
właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz
właścicieli,
wydatki z tytułu podziału
zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów
wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań
finansowych
7. Płatności zobowiązań z
tytułu umów
leasingu finansowego
8. Odsetki
8. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto razem
(A.III+/- B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków
pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z
tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/D), w tym:
- o ograniczonej możliwości
dysponowania
Global Reports LLC
3609
1613
234
3000
855
375
758
-3609
-1613
-781
2691
-778
2691
3
4516
3738
1825
4516
1101
989
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU
Nota 1 a
Wartości niematerialne i prawne
w tys. zł
2002
2003
Koszty zakończonych prac rozwojowych
a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
- oprogramowanie komputerowe
Wartości niematerialne i prawne, razem
Global Reports LLC
138
138
187
187
138
187
Nota 1 b
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
a
Koszty
zakończonych
prac rozwoj.
a) wartość brutto wartości niematerialnych i
prawnych na początek okresu
b) wartość brutto wartości niematerialnych i
prawnych na koniec okresu
c) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
d) amortyzacja za okres (z tytułu)
- odpisy planowane
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
f) wartość netto wartości niematerialnych i
prawnych na koniec okresu
Global Reports LLC
b
Wartość firmy
Koncesje,
patenty,
licencje
podobne
wartości,
w tym:
w tys. zł
d
Inne wartości
niematerialne
i prawne
i
e
Zaliczki
na
wartości
niematerialne
i prawne
Wartości
niematerialne
i
prawne,
razem
oprogramowanie
komputerowe
317
317
317
317
130
130
49
49
49
49
138
138
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
Nota 1 c
w tys. zł.
2003
a) własne
Wartości niematerialne i prawne, razem
2002
138
138
187
187
Nota 2 a
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
Nota 2 a
w tys. zł.
2003
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
- inne środki trwałe
b) środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
Global Reports LLC
2002
6718
564
2537
3515
61
41
22
6740
7837
753
2676
4362
24
22
7837
Nota 2 b
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym
prawo
użytkowania
wieczystego
gruntu)
- budynki, lokale i
obiekty inżynierii
lądowej i wodnej
urządzenia
techniczne
i
maszyny
- środki transportu
-inne środki trwałe
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
- ujawnione
- zakup
- modernizacja
c) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaż
941
9968
14465
635
123
24
57
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek
okresu
f) amortyzacja za okres
- planowane odpisy
- sprzedaż
- likwidacja i sprzedaż
h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec
okresu
Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okr.
- zwiększenie
Odpisy z tyt.trwałej utraty wartości na koniec okr.
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
941
188
9979
7184
14469
10083
189
189
129
129
871
871
377
7313
10954
564
107
22
129
2537
Global Reports LLC
28
11
0
58
58
3515
634
612
19
58
573
61
Środki
razem
trwałe,
26083
120
28
81
11
58
58
122
72
26145
18139
9
9
1159
1217
58
81
19298
41
107
22
129
6718
Nota 2 c
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
w tys. zł.
2003
a) własne
Środki trwałe bilansowe, razem
2002
6740
6740
7837
7837
Nota 4 a
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
w tys. zł
2003
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- zobow. Z niewypał.wynagr.
- utworzenie rezerwy na nagrody jubileuszowe i odpr.
emeryt.
- niezrealiz.ujemne różnice kursowe – należności walutowe
- rezerwa na przewidywane straty
- towary, wyroby gotowe – utrata wartości
- odpis aktualizujący należności
- zobow.z niewypał.wynagr.R.N.
- naliczone odsetki od zobow.krajow.
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi
- rezerwy na nagr.jubileusz.i odprawy emeryt.
- niezrealizowane różnice kurs.należn.wal.
- rezerwa na przewid.straty
- wyr.got.
3. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
- utworzenie rezerwy na nagrody jubileuszowe i odprawy
emerytalne
- niezrealiz.ujemne różnice kursowe – należności walutowe
- rezerwa na przewidywane straty
- towary, wyroby gotowe – utrata wartości
- odpis aktualizujący należności
- zobow.z niewypał.wynagr.
- naliczone odsetki od zobow.krajow.
2002
10
10
9
9
10
10
9
10
10
10
9
10
9
10
Nota 5 a
ZAPASY
w tys. zł
2003
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
Global Reports LLC
2002
3989
1453
4012
4066
530
2794
d) towary
e) zaliczki na dostawy
Zapasy razem
300
207
9961
256
15
7661
Nota 6 a
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
w tys. zł
2003
2002
a) od jednostek powiązanych
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
b) należności od pozostałych jednostek
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- z tytułu podatków,dotacji,ceł,ubezpieczeń społecznych i
zdrowotnych oraz innych świadczeń
inne
Należności krótkoterminowe netto, razem
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto, razem
5388
4348
4213
505
3536
61
670
5388
152
5388
751
4348
171
4519
Nota 6 c
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTKOTERMINOWYCH
w tys. zł
Stan na początek okresu
a) zwiększenia ( z tytułu)
- utworzenie odpisu aktualizującego
b) zmniejszenia (z tytułu)
- rozwiązanie z tytułu zapłaty
- odpisanie wierzytelności
Stan odpisów aktualizujących wartość
krótkoterminowych na koniec okresu
2003
171
131
131
150
102
48
152
należności
2002
137
159
159
125
85
40
171
Nota 6d
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przelicz.na zł)
w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
Global Reports LLC
w tys.
waluta
EUR
2003
5030
510
35
w tys. zł
2002
3956
563
87
345
w walucie
po przeliczeniu w tys zł
Należności krótkoterminowe, razem
w tys.
USD
94
5540
58
218
4519
Nota 6 e
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) – O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
w tys. zł
2003
2002
a) do 1 miesiąca
2020
1210
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
934
579
d) należności przeterminowane
1411
1918
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
4365
3707
d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i
152
171
usług
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
4213
3536
Nota 6 f
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) – Z
PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE
w tys. zł
2003
2004
a) do 1 miesiąca
0
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
929
1201
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
268
516
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
96
140
e) powyżej 1 roku
118
61
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem
1411
1918
(brutto)
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i
152
-171
usług, przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem
1258
1747
(netto)
Nota 7 a
Należności brutto ogółem: 5540
W tym:
a) z tyt.dostaw i usług: 4365
b) pozostałe: 1175
Nota 8 a
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
w tys. zł
2003
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
Global Reports LLC
2002
3738
3736
2
3738
4516
4511
5
4516
Nota 8 b
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przelicz.na zł)
w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
w walucie
Po przeliczeniu w tys zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
waluta
2003
w tys.
EUR
3205
533
65
w tys.
USD
62
3738
w tys. zł
2002
4270
246
62
4516
Nota 9 a
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys. zł
2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym
- opłacona prenumerata
- opłacone ubezpieczenie
- opłacone koszty
- abonamenty
- opłacona reklama
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
2002
22
7
7
5
3
15
2
8
22
15
5
Nota 10 a
Odpisy aktualizujące wartość zapasów, które utraciły cechy użytkowe lub przydatność oraz zalegają dłużej niż
rok obrachunkowy stanowią: 112 tys zł w tym:
- wyrobów gotowych: 109 tys. zł
- towary:
3 tys. zł
Odwrócenie wartości składników poprzez sprzedaż
wyrobów gotowych 99 tys zł
towarów
10 tys zł
Nota 11 a
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Global Reports LLC
Seria/emisja
Rodzaj
akcji
Rodzaj
uprzywilejowania
akcji
rodzaj
organiczenia
praw
do
akcji
Zwykłe
na
okaziciela
Liczba akcji, razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość
nominalna 3,00
jednej akcji (w zł)
liczba akcji
warto
ść
serii/e
misji
wg
warto
ści
nomi
nal.
sposób
pokrycia
kapitału
w tys. zł
Data
Prawo do
rejestracji
Dywidendy
(od daty)
AiB
1 560 775
4 744
W wyniku umorzenia akcji własnych liczba akcji zmieniła się z 1.651.500 na 1.560.775, cena nominalna akcji
nie uległa zmianie.
Zmiany w kapitale zakładowym:
- stan na 01.01.03 – 5.016 tys. zł
- zwiększenia
- zmniejszenia (umorzenie akcji własnych) 272 tys. zł
Stan na 31.12.2003 r. 4.744 tys. zł
Struktura własności kapitału akcyjnego w odniesieniu do ogólnej liczby głosów na dzień 31.12.2004 r. (co
najmniej 5 % akcji)
- Bank Zachodni WBK SA – 590.694 - 37,85 %
- FS – INVEST Sp. z o.o. – 330.259 – 21,16 %
- Skarb Państwa – 251.916 - 16,14 %
- Kwaśniewski Piotr – 121.338 - 7,77 %
Nota 12 a
KAPITAŁ ZAPASOWY
w tys. zł
2003
a) utworzony ustawowo
b) utworzony zgodnie ze statutem/umową ponad wymagana
ustawowo (minimalną) wartość
Kapitał zapasowy, razem
2002
1581
3197
1672
3048
4778
4720
Nota 13 a
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
w tys.zł
2003
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem
2002
3490
3490
3489
3489
Nota 14 a
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
w tys. zł
2004
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na
Global Reports LLC
2003
10
0
początek okresu, w tym:
Odniesionej na wynik finansowy
Zwiększenia
Odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich
różnic przejściowych (z tytułu)
- odsetki od należności
10
10
10
10
Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy w związku z dodatnimi
różnicami przejściowymi
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na
koniec okresu , razem
a) odniesionej na wynik finansowy
- odsetki od należności
- odsetki od lokat śr.pieniężnych
- środki trwałe
1
1
9
10
9
10
Nota 14 b
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I
PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
w tys. zł
2003
2002
a) stan na początek okresu
1897
2002
utworzenie
420
b) zwiększenie (z tytułu)
387
- wypłaty
553
- utworzenie
387
c) wykorzystanie
492
- wypłaty
492
d) stan na koniec okresu
1764
1897
Nota 14 c
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I
PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
w tys. zł
2003
a) stan na początek okresu
- nagrody jubileuszowe i świadczenia emerytalne
b) zwiększenia (z tytułu)
- utworzenie
- długoterminowe
c) wykorzystanie (z tytułu)
- wypłata
d) stan na koniec okresu
2002
334
485
1106
486
486
953
487
637
637
334
Nota 15 a
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
w tys. zł
Global Reports LLC
2003
2002
b) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne (wg tytułów)
- potrącenia na rzecz innych jednostek
- potrącenia z wynagr.prac.na rzecz innych jedn.
- koszty poniesione, a rozlicz.w następnym okresie
- rozl.z tyt. dywidendy
c) fundusze specjalne (wg tytułów)
- zfś
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
4099
0
3055
3055
64
640
246
94
76
6657
3000
2335
2335
933
274
115
18
105
10
1537
1537
5636
1732
1732
8389
Nota 15 b
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przelicz.na zł)
w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
w walucie
pozostałe waluty w tys zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
Global Reports LLC
waluta
2003
w tys.
EUR
5020
616
76
w tys.
USD
66
5636
w tys. zł
2002
8371
18
4
8389
Nota 16 a
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys. zł
2003
2002
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe (wg tytułów)
- otrzymane nieodpłatnie aktywa trw.-prawo wieczystego
użytkowania gruntów
- krótkoterminowe (wg tytułów)
- otrzymane nieodpłatnie aktywa trw.-prawo wieczystego
użytkowania gruntów
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
561
374
374
748
561
561
187
187
187
187
748
Nota 17 a
SPOSÓB OBLICZENIA WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ
Wartość księgowa na jedną akcję została obliczona poprzez podzielenie wartości kapitału własnego przez
liczbę akcji, tj.
Rok 2002 13.259 tys.zł/1.651.500 szt. = 8,03 zł
Rok 2003 17.539 tys. zł/1.560.775 szt. = 11,24 zł
Wartość rozwodniona nie została policzona gdyż nie przewiduje się nowych emisji akcji.
Nota 18 a
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA –
RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
w tys. zł
2003
2002
- przychody ze sprzedaży wyrobów
39852
36556
- przychody ze sprzedaży obuwia
37537
34643
- przychody ze sprzedaży skór garbowanych
2159
1913
- przychody ze sprzedaży wyrobów galanteryjnych
9
- przychody ze sprzedaży usług
147
103
w tym od jednostek powiązanych
- DRASZBA Sp. z o.o.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
39852
36659
Nota 18 b
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
w tys. zł
2003
a) kraj
Global Reports LLC
2002
35343
33172
w tym: od jednostek powiązanych
b) eksport
c) dostawa wewnątrzwspólnotowa
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
4509
3487
39852
36659
Nota 19 a
PRZYCHODY
NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA
RZECZOWA – RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
w tys. zł
2003
- przychody ze sprzedaży towarów
- przychody ze sprzedaży materiałów
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów,
razem
2002
744
270
1014
953
214
1167
Nota 19 b
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA
TERYTORIALNA)
w tys. zł
2003
a) kraj
b) eksport
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów,
razem
2002
959
55
1014
1165
2
1167
Nota 20 a
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
w tys. zł
2003
a) amortyzacja
b) zużycie materiałów i energii
c) usługi obce
d) podatki i opłaty
e) wynagrodzenia
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
- podróże służbowe
Global Reports LLC
2002
1266
22782
798
586
9326
2233
344
145
1533
18823
778
659
10006
2396
536
118
- reklama i reprezentacja
- ubezpieczenia majątkowe
- inne
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń
międzyokresowych
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
103
86
10
37335
-2065
104
113
201
34731
2023
-687
-317
-588
-3598
30397
-642
-4167
31628
Nota 21 a
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
w tys. zł
2003
b) pozostałe w tym:
- przychody z tyt.dof.kosztu utrzym.obiektów socjalnych
- sprzedaż tow.po obniżonej cenie
- zwrot z UKS za 1998/1999
- odszkodowanie od inst.ubezpieczeń.związanej z
ryzykiem prowadzenia działalności
- rozliczenie nadwyżki aktywów trwałych i obrotowych
- wynagrodzenie płatnika podatków
- odpis równowartości prawa użytkowania gruntów
- przychód z najmu lokali
- rozwiązanie odpisu aktual.nal.
- zwrot przedawnionych należności
- dzierżawa ośrodka
- ujawnione środki trwałe
- najem lokali
Pozostałe przychody operacyjne
- zwrot opłat sądowych
- rozwiązanie rezerwy
- zwrot ZUS
Inne przychody operacyjne, razem
2002
532
82
110
35
3
2
187
6
60
12
1107
64
560
235
3
3
187
22
8
5
29
5
15
1
5
532
1107
Nota 22 a
INNE KOSZTY OPERACYJNE
w tys. zł
Global Reports LLC
2003
Pozostałe w tym:
a) koszty sprzedaży aktywów trwałych
- koszty utrzymania obiektów socjalnych
- odszkodowanie
- koszty postępowania sądowego i egzekucyjnego
- darowizny
- rezerwy na koszty i straty op.
- podatek VAT sankcja
- utrzymanie Z-du Kaletn.
- usługi bytowe
- zaległość podatkowa w WAT 2003
- pozostałe koszty operacyjne
- składki członkowskie
- odszkodowania
- kary zawinione za złą jakość
- niezrealizowane podróże służbowe
- kary za niedotrzym.umowy
- pozostałe koszty operac.
Inne koszty operacyjne, razem
2002
406
436
93
6
2
5
98
16
4
1
13
133
157
102
179
11
4
1
6
14
436
406
Nota 23 a
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w tys. zł
2003
a) pozostałe odsetki
- od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem
2002
123
123
123
394
394
394
Nota 23 b
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
w tys. zł
2003
a) dodatnie różnice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) pozostałe, w tym:
- skonto
- przychody dyskonta pap.wart.
Inne przychody finansowe, razem
Nota 24 a
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
Global Reports LLC
2002
156
143
13
4
31
4
160
7
38
7
w tys. zł
2003
a) od kredytów i pożyczek
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek
b) pozostałe odsetki
- dla innych jednostek
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
2002
375
375
118
759
759
108
118
463
108
867
Nota 24 b
INNE KOSZTY FINANSOWE
w tys. zł
2003
a) ujemne różnice kursowe, w tym:
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) pozostałe, w tym:
- skonto
- koszty dyskonta pap.wart.
- koszty dyskonta weksla
Inne koszty finansowe, razem
2002
148
122
26
8
12
12
160
8
8
PROTEKTOR S.A. nie posiada jednostek podporządkowanych.
Nota 26 a
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
w tys. zł
2003
1. Zysk (strata) brutto
2. – korekta przychodu
3. – trwałe różnice
4. – przejściowe różnice
5. – koszty księgowe nie stanowiące kosztów uzyskania
przychodu
6. – trwałe różnice
7. – przejściowe różnice
8. – koszty podatkowe stanowiące koszt uzyskania ale nie
ujęte w wyniku roku obrot.
9. dochód podatkowy
Podatek dochodowy
Darowizny uznane podatkowo
11. – część straty podatkowej lat ubiegłych
12. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
13. Podatek dochodowy według stawki 19 %
Global Reports LLC
2002
5145
524
491
34
1411
266
899
663
5369
4
3023
2342
315
Podatek dochodowy według stawki 27 %
14. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w
deklaracji podatkowej okresu, w tym:
- wykazany w rachunku zysków i strat
632
632
632
53
Nota 27 a
Zysk netto za rok 2002 w kwocie 262 tys. zł został podzielony na: dywidendę 248 tys. zł, kapitał zapasowy
– 14 tys. zł.
O podziale zysku netto w wysokości 4513 tys. zł za rok 2003 zadecyduje WZA w 2004 r.
Nota 28 a
Rok 2002:
Zysk netto zanuaalizowany = 262 zł
Średnia ważona liczba akcji zwykłych – 1.651.500 akcji
Zysk na jedną akcję zwykłą: 262 tys zł/1.651.500 akcji = 0,16 zł
Rok 2003:
Zysk netto zanalizowany – 4.513 tys. zł
Średnia ważona liczba akcji zwykłych – 106060138 akcji
Zysk na jedna akcję zwykłą – 4.513 tys.zł/1.606.138 akcji = 2,81 zł
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
A. Struktura środków pieniężnych w tys. zł na początek okresu sprawozdawczego
Początek roku 2003 : 4515 tys. zł
kasa 30
rachunek bankowy: 4481 tys. zł
inne aktywa pieniężne: 4 tys. zł
w tym
Koniec roku 2003: 3738 tys. zł
w tym:
kasa: 54 tys. zł
rachunek bankowy: 3716 tys. zł
inne aktywa pieniężne: 2 tys. zł
B. Zastosowany podział działalności Spółki
I.
Działalność operacyjna polegała na realizacji przedmiotu działalności Spółki. Przepływy
pieniężne netto z działalności operacyjnej wyniosły: 2934 tys. zł
II.
Działalność inwestycyjna polegała na nabywaniu i sprzedaży składników majątku trwałego,
oraz krótkoterminowych papierów wartościowych.
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej wyniosły: -106 tys.zł
III.
Działalność finansowa polegała na pozyskiwaniu źródeł finansowania, ich zwrocie oraz
obsłudze. Przepływy pieniężne z działalności finansowej wyniosły: - 3609
Bilansowa zmiana środków pieniężnych w 2003 r. wyniosła – 778 tys.zł w tym z tyt. różnic kursowych
3
Global Reports LLC
C. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych
pozycji w rachunku przepływów pieniężnych.
Zobowiązania krótkoterminowe (bez kredytów)
Zmiana stanu bilansu - 247
Rachunek przepływów pieniężnych 247
Korekta o
-zm stanu rozrach.z tyt.dywid.niepobranej 0,5
D. Rachunek przepływów środków pieniężnych sporządzony został metodą pośrednią.
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1.Spółka nie posiada instrumentów finansowych.
2.Zobowiązania warunkowe – nie występują
3.Zobowiązania wobec budżetu państwa lub gminy z tytułu prawa własności budowli i budynków
na dzień 31.12.2003 r. – nie występują
4.W roku 2003 PROTEKTOR S.A. prowadzi działalność w przedmiotowym zakresie.
5.Informacja o koszcie wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne
potrzeby w roku 2003 – spółka nie poniosła wydatków na te cele.
6.Poniesione nakłady inwestycyjne w okresie sprawozdawczym wynoszą:
Planowane nakłady na niefinansowe aktywa dotyczą zakupu:
- planowane nakłady na rok 2004:
Maszyny i urządzenia
1. Wycinarka hydrauliczna mostowa – szt. 1 128.000
2. Prasa obuwia 2 stanowiskowa – szt. 2 - 48.000
3. Ćwiekarka boków na teksy – szt. 2 - 76.000
4. Frezarka obrzeży podeszew – szt. 4 – 100.000
5. Kalibrowarka – szt. 1 - 37.000
6. Przeszywarka – szt. 2 – 126.000
7. Krążkowacz – szt. 2 - 56.000
8. Maszyny szyjace słupkowe typ 72410 – szt. 10 - 100.000
9. Rowkowarka podeszew – szt. 1 - 10.000
10. Nakładarka otoków – szt. 1 – 10.000
Środki transportu
1. Mercedes BENZ ładowność 41m3 - szt. 1 – 135.000
2. Renault MASCOT ładowność 16m3 – szt. 1 - 75.000
Sprzęt komputerowy i oprogramowanie
1. Wymiana najstarszych komputerów – szt. 19 - 66.500
2. Wymiana serwera – szt. 1 - 10.000
3. Zakup drukarek OKI - szt. 7 - 10.000
4. Zakup drukarek atramentowych – szt. 5 - 2.000
5. Zakup oprogramowania – 5.000
Ogółem nakłady inwestycyjne w 2004 r. wyniosły 1009500 zł.
W ramach działalności inwestycyjnej nie przewiduje się nakładów na ochronę środowiska,
stosowane systemy produkcji nie powodują zagrożeń środowiskowych.
7.Na dzień 31.12.2003 r. PROTEKTOR S.A. nie był powiązany kapitałowo z innymi spółkami.
8.W okresie sprawozdawczym Spółka nie uczestniczyła we wspólnych przedsięwzięciach.
Global Reports LLC
9.Przeciętne zatrudnienie w 2003 r. w poszczególnych grupach zawodowych kształtowało się
następująco:
pracownicy ogółem: 544 osoby
z tego:
- stanowiska robotnicze 431 osób
- stanowiska nierobotnicze 79
- korzystający z urlopów wychowawczych
lub bezpłatnych 34 osób
10.Wynagrodzenia wypłacone w 2003 r. Zarządowi i Radzie Nadzorczej stanowią kwotę 548 tys.
zł
z czego: Zarząd Spółki 456 tys. zł
Rada Nadzorcza 92 tys. zł
11. Informacja o pożyczkach udzielonych członkom Zarządu i Rady Nadzorczej – nie występują.
12..Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu za bieżący okres – nie
wystąpiły
13.Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia, których nie uwzględnione w bilansie i
rachunku zysków i strat.
14.Nie dotyczy, gdyż prawny poprzednik Spółki nie istnieje.
15.Przez ostatnie trzy lata działalności spółki inflacja mniejsza niż 100 % w skali roku, nie
istnieje więc konieczność przedstawiania rachunku inflacyjnego.
16.Różnice pomiędzy danymi w sprawozdaniu finansowym - nie wystąpiły.
17.Takie zmiany nie wystąpiły.
18.Nie wystąpiły błędy podstawowe.
19.Spółka będzie kontynuować swoją działalność.
20.W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie Przedsiębiorstwa z innymi spółkami.
21.PROTEKTOR S.A. nie posiada jednostek podporządkowanych.
22.Spółka nie posiada podmiotów zależnych, nie sporządza sprawozdań skonsolidowanych.
Global Reports LLC
OPINIA
NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
o sprawozdaniu finansowym
za rok 2003
----------------------------- • -----------------------------
Lubelskie Zakłady
Przemysłu Skórzanego
PROTEKTOR
Spółka Akcyjna
w Lublinie
Global Reports LLC
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
Dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Lubelskich Zakładów
Przemysłu Skórzanego PROTEKTOR SA w Lublinie.
Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Lubelskich Zakładów
Przemysłu Skórzanego PROTEKTOR SA z siedzibą w Lublinie, ul. Kunickiego 20-24,
na które składa się:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2) bilans sporządzony na dzień 31.12.2003 roku, który po stronie
aktywów i pasywów zamyka się sumą
25.996.397,96 zł
3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2003 roku do
31.12.2003 roku, wykazujący zysk netto w wysokości
4.513.111,42 zł
4) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od
1.01.2003 roku do 31.12.2003 roku, wykazujące wzrost kapitału
własnego o kwotę
4.278.995,17 zł
5) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2003
roku do 31.12.2003 roku, wykazujący zmniejszenie stanu środków
pieniężnych o kwotę
777.723,80 zł
6) dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie tego sprawozdania finansowego odpowiada Zarząd Spółki. Naszym
zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego
sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących
podstawę jego sporządzenia.
Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:
1) rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity
DzU z 2002 roku nr 76, poz. 694 z późn. zm.),
2) norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę
Biegłych Rewidentów w Polsce,
Global Reports LLC
3) Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej w kwestiach nieuregulowanych
w wyżej wymienionych przepisach.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób,
aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu.
W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez
Spółkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie –
w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy – dowodów i zapisów księgowych,
z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym,
jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego.
Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej
opinii.
Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe
i objaśnienia słowne:
a) przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji
majątkowej i finansowej badanej Spółki na dzień 31.12.2003 roku, jak też jej wyniku
finansowego za rok obrotowy od 01.01.2003 roku do 31.12.2003 roku,
b) sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w
powołanej wyżej ustawie zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie
prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa
i postanowieniami statutu Spółki.
Nie zgłaszając zastrzeżeń do zbadanego sprawozdania finansowego zwracamy uwagę, że
Spółka utworzyła aktywa z
tytułu odroczonego podatku dochodowego tylko do
wysokości rezerw na odroczony podatek dochodowy.
Ponadto Spółka naruszyła przepisy art. 70 ustawy o rachunkowości nie dokonując
ogłoszenia sprawozdania finansowego za rok 2002 w Monitorze Polskim B.
Global Reports LLC
Sprawozdanie z działalności Spółki jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy
o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania
finansowego, są z nim zgodne.
DORADCA
Zespół Doradców Finansowo-Księgowych Sp. z o.o.
GRUPA FINANS-SERVIS
Biegły rewident
20-011 Lublin Al.J.Piłsudskiego 1a
nr ewid. 232
Prezes Zarządu
mgr Stefan Czerwiński
nr ewid. 9449/7400
mgr inż. Anna Żurek
nr ewid. 9954/7395
Lublin, dnia
Global Reports LLC
marca 2004 roku
Wiceprezes Zarządu
mgr Grażyna Kutnik
nr ewid. 5691/802
Pieczęć podmiotu uprawnionego
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI LUBELSKICH
ZAKŁADÓW PRZEMYSŁU SKÓRZANEGO
PROTEKTOR S.A.
ZA ROK 2003 r.
LUBLIN, MARZEC 2003
Global Reports LLC
Spis treści
I. WPROWADZENIE
1. Forma prawna
2. Struktura własności
3. Władze spółki
4. Zakres działalności
II. PRZEGLĄD DZIAŁALNOŚCI W 2003r.
1. Opis sytuacji w branży skórzanej
2. Sprzedaż
3. Produkcja
4. Zaopatrzenie
5. Kadry i płace
6. Inwestycje
7. Finansowanie
8. Badania i rozwój
9. Szczególne zdarzenia
III. PRZEGLĄD SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I DOCHODOWEJ
1. Sytuacja majątkowa
2. Sytuacja finansowa
3. Sytuacja dochodowa
IV. PODSUMOWANIE
Global Reports LLC
I . WPROWADZENIE
1. Forma prawna
Lubelskie
Zakłady
Przemysłu
Skórzanego
Protektor
Spółka
Akcyjna
zarejestrowane są w Sądzie Rejonowym w Lublinie XI Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego pod Nr 0000033534. Spółka działa w oparciu o Statut
Spółki, Regulamin organizacyjny oraz przepisy Kodeksu Spółek Handlowych.
2. Struktura własności
Kapitał akcyjny Spółki na dzień 31.12.2003 r. wynosił 4.734.825,00 zł i dzielił
się na 1.560.775 akcji o wartości nominalnej 3 zł każda.
Struktura akcjonariatu według wiedzy Zarządu na dzień 31.12.2003r. była
następująca (wg udziału w ogólnej liczbie głosów):
37,85 %
Bank Zachodni WBK S.A.,
21,16%
INWEST-FS Sp. z o.o.
16,14 %
Skarb Państwa,
7,77%
Piotr Kwaśniewski
17,08 %
pozostali.
3. Organy spółki
Władze Lubelskich Zakładów Przemysłu Skórzanego Protektor S.A. stanowili:
ZARZĄD od dnia 01.01.2003 do dnia 19.05.2003r.
- Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny
-Piotr Kwaśniewski
- V-ce Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcyjno-Technicznych -Wincenty Boryca
od dnia 19.05.2003r. do dnia 31.12.2003r.
- Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny
- Piotr Kwaśniewski
- V-ce Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcyjno-Technicznych -Wincenty Boryca
- Członek Zarządu, Dyrektor ds. Ekonomiczno-Finansowych -Waldemar Jurkiewicz
Global Reports LLC
RADA NADZORCZA od dnia 01.01.2003r. do dnia 31.12.2003r.
- Przewodniczący
- Marcin Pędziński
- V-ce Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Kazimierz Zajączkowski
- Sekretarz
- Małgorzata Skotarek
- Członek Rady Nadzorczej
- Ryszard Błażejowski
- Członek Rady Nadzorczej
- Wiesław Maciuszczak
WALNE ZGROMADZENIE AKCJONARIUSZY
4. Zakres działalności
Przedmiotem działalności Protektor S.A. w 2003 roku było:
• Produkcja obuwia skórzanego typu militarnego, roboczego, ochronnego,
turystycznego i wyjściowego,
• Produkcja skór bydlęcych:
– skór miękkich – juchtów galanteryjnych naturalnych
– skór twardych,
• Handel hurtowy i detaliczny. Naprawa pojazdów mechanicznych, motocykli oraz
artykułów użytku osobistego i domowego.
Protektor S.A. jest znanym krajowym producentem obuwia skórzanego, które jest
głównym produktem Spółki. Przedsiębiorstwo wytwarza też skóry bydlęce miękkie i
twarde metodą garbunku roślinnego.
Global Reports LLC
II. PRZEGLĄD DZIAŁALNOŚCI W 2003 ROKU
1. Opis sytuacji w branży skórzanej.
Zmieniające się w ostatnich latach na niekorzyść dużych polskich producentów
otoczenie rynkowe w branży obuwniczej , tj. rosnąca podaż ze strony światowych
oferentów, głównie włoskich, chińskich i francuskich, pojawianie się na rynku małych
rodzinnych przedsiębiorstw produkcyjnych stanowią istotne zagrożenie dla dużych
firm, takich jak Protektor, głównie z uwagi na dużą konkurencyjność cenową. Pomimo
to Spółka odnotowała w ostatnim roku wzrost sprzedaży. Wynikał on ze zwiększenia
zamówień na obuwie wojskowe przez Ministerstwo Obrony Narodowej, a także
poszerzenia rynków zbytu w krajach europejskich i wysokiego kursu EURO.
W kraju nieznaczny wzrost gospodarczy nie przekłada się na zwiększenie
zatrudnienia w zakładach produkcyjnych, a tym samym na pozyskanie nowych
użytkowników obuwia ochronnego i roboczego. Zwiększenie sprzedaży można
osiągnąć poprzez zwiększenie jakości oferowanych produktów i eliminowanie
krajowej i zagranicznej konkurencji i kierowanie swojej oferty do nisz rynkowych,
gdzie nie dotarła jeszcze tańsza zagraniczna konkurencja ( np. obuwie do prania dla
przemysłu spożywczego z oddychającego i wodoodpornego materiału lorica) W
grupie obuwia wyjściowego odnotowuje się trend stabilizacyjny, tj. obuwie
produkowane w Protektorze pod marką odbiorcy HD jest identyfikowalne w grupie
docelowych użytkowników, zyskało dobrą renomę i z uwagi na technologię produkcji
nie grozi mu konkurencyjne obuwie z importu. Istotną przewagę stanowi tu bliskość
producenta, a w związku z tym szybkie reagowanie na zamówienia, realizacja małych
partii, a więc tzw. spolegliwość dostawcy. W przypadku importu należy się liczyć z
długimi terminami realizacji, a także z uwagi na wysokie koszty transportu
koniecznością realizacji dużych jednorazowych zamówień i koniecznością tworzenia
zapasów oraz często małą powtarzalnością oferty.
2. Sprzedaż.
Global Reports LLC
Sprzedaż podstawowych grup wyrobów Protektor S.A. w 2003r. w porównaniu do
2002r. przedstawia się następująco:
Lp
.
Wyszczególnienie
1
2
I.
J.m.
3
Obuwie skórzane (ogółem)
ilość
wartość
w tym: eksport
udział w wartości
ogółem
2003
2002
4
5
Stopa
wzrostu
‘03/’02
6
tys. par
tys. zł
tys. zł
%
310,7
37.435,3
4.509,0
94,91
295,6
34.641,8
3.429,5
94,77
5,11%
8,06%
31,48%
0,15%
II. Skóry garbowane miękkie
ilość
wartość
udział w wartości
ogółem
tys. m2
tys. zł
%
16,2
1.690,3
4,29
16,0
1.653,9
4,52
1,25%
2,20%
-5,09%
III. Skóry garbowane twarde
ilość
wartość
udział w wartości
ogółem
tona
tys. zł
%
8,9
315,7
0,80
7,7
258,9
0,71
15,58%
21,94%
12,68%
tys. zł
39.441,3
36.554,6
7,90%
Razem wartość sprzedanych
wyrobów
W roku 2003 Spółka odnotowała wzrost sprzedaży obuwia w porównaniu z
rokiem poprzednim. Wzrost
ten dotyczy zarówno segmentu obuwia militarnego,
objętego zamówieniami budżetowymi jak i obuwia cywilnego. Pomimo opóźniającej
się procedury przetargowej AMW zwiększyła w roku 2003 zamówienia na obuwie dla
armii polskiej o 12,6%, w tym także Spółka pozyskała dodatkowe zamówienia dla
polskich sił stabilizacyjnych w Iraku.
Wzrost
sprzedaży
eksportowej
o
31,5%,
dotyczy
zarówno
wyjściowego, młodzieżowego na ciężkich spodach, jak i obuwia ochronnego.
Global Reports LLC
obuwia
Na wzrost sprzedaży eksportowej obuwia wyjściowego miało wpływ duże
zamówienie na rynek rosyjski, a w grupie obuwia ochronnego pozyskanie nowego
odbiorcy, a także wzrost kursu EURO i uzyskanie realnie wyższej ceny na obuwie
eksportowane do krajów Unii Europejskiej
W segmencie obuwia roboczego i ochronnego do odbiorców krajowych Spółka
w kolejnym już roku wzmocniła swoją pozycję na rynku. Sprzedaż tego obuwia
nieznacznie wzrosła o 3,1%, co wobec stale rosnącej podaży zarówno oferentów
krajowych jak i zagranicznych można uznać za pozytywną tendencję.
Garbarnia odnotowała wzrost sprzedaży
zarówno skór miękkich jak i skór
twardych.
Kanały dystrybucji pozostały bez zmian. Spółka realizowała sprzedaż poprzez:
-
sieć krajowych hurtowni dealerskich
-
do odbiorców bezpośrednich
-
do odbiorców eksportowych
-
do AMW
W kolejnym roku, wobec stale rosnącej podaży obuwia z importu, a także
konkurencji krajowej Spółka zdecydowała się na utrzymanie cen na poziomie roku
2003. Wyjątek stanowi obuwie wyjściowe na rynek krajowy. Tu Spółka wprowadziła
3% podwyżkę cen, która była wynikiem rosnących cen na materiały stosowane do
produkcji obuwia wyjściowego.
3. Produkcja
Protektor S.A. jest zakładem posiadającym kompletne wyposażenie techniczne
umożliwiające stosowanie określonych w wojskowych warunkach technicznych
systemów produkcji na większą skalę.
Mocną stroną Przedsiębiorstwa jest szeroki wachlarz systemów montażu cholewek
obuwia z elementami spodowymi od systemu przeszywano-śrubowano-klejonego
przez przeszywano-klejony i klejony do wtrysku bezpośredniego. Systemy te
gwarantujące wysoką trwałość obuwia, komfort użytkowania oraz skuteczną ochronę
stopy podczas pracy i służby umożliwiają zaspokojenie oczekiwań szerokiej rzeszy
klientów.
Global Reports LLC
Chcąc pozyskać szerszą niż dotychczas grupę odbiorców obuwia ochronnego i
roboczego, Spółka rozwijała w omawianym okresie produkcję obuwia na spodach
poliuretanowych dwuwarstwowych systemem wtrysku bezpośredniego.
Podstawowymi produktami Protektor S.A. w 2003 roku pozostawały:
• obuwie o charakterze militarnym,
• obuwie robocze i ochronne,
• obuwie wyjściowe, paramilitarne, turystyczne,
• skóry bydlęce wyprawy roślinnej galanteryjne i podpodeszwowe.
Produktem oferowanym przez Garbarnię są skóry bydlęce galanteryjne juchtowe.
W związku ze zmniejszającym się z roku na rok popytem na te wyroby Spółka
produkuje również skóry twarde podpodeszwowe przeznaczone głównie dla Zakładu
Obuwia Spółki. Skóry juchtowe wykorzystywane były na elementy obuwia w ramach
zagospodarowania trudnych do sprzedania skór.
Rozmiary produkcji w 2003 roku w poszczególnych grupach asortymentowych
przedstawiały się następująco:
• obuwie skórzane
335 tys. par
• skóry garbowane miękkie
27 tys. m2
• skóry garbowane twarde
93 tony
Zdolność produkcyjna w Zakładzie Obuwia wynosi 1.200 par przy produkcji
obuwia tradycyjnego, a na oddziale wtrysku bezpośredniego 350 par. Stopień
wykorzystywania zdolności wytwórczych zależy głównie od wielkości popytu na
wyroby spółki, ponieważ park maszynowy umożliwia podjęcie pracy w systemie
dwuzmianowym. Namok dzienny w Zakładzie Garbarskim wynosi 4 t.w.z.
4. Zaopatrzenie
W systemie zaopatrzenia stosuje się zasadę wybierania kontrahentów oferujących
korzystne warunki dostaw zgodnie z obowiązującymi procedurami w ramach Systemu
Zapewnienia Jakości ISO 9001. Przez warunki dostaw rozumieć należy ich jakość,
Global Reports LLC
terminowość, ceny i warunki płatności oraz dyspozycyjność (gotowość realizacji
zamówień nietypowych, pozaplanowych).
Stosując
te
kryteria
Przedsiębiorstwo
dokonuje
zakupów
materiałów
podstawowych zarówno u odbiorców krajowych jak i zagranicznych. W razie potrzeby
nawiązywane są kontakty doraźne bądź długofalowe z innymi dostawcami lub
następuje trwała zmiana dostawcy. Prowadzone są próby z innymi, tańszymi
materiałami spełniającymi nasze wymagania jakościowe, będące zamiennikami
materiałów dotychczas stosowanych. W przypadku pozytywnych wyników dany
materiał dopuszczany jest do produkcji.
Rodzaj materiałów do zamówień określa się na podstawie norm zużycia a jakość
na podstawie PN lub warunków technicznych. Tryb postępowania określają procedury
w ramach systemu ISO 9001.
5. Kadry i płace
5.1 Wielkość i struktura zatrudnienia.
L
p
I
1
2
3
Strukturę zatrudnienia w 2003 roku przedstawia poniższa tabela:
Grupa
Średnie
Stan
Stan
zatrudnienia
zatrudnienia
zatrudnionych zatrudnienie
w dn.
(w etetach)
%
%
w dn.
%
31.12.2003
31.12.2003
(w etatach)
(w osobach)
Zatrudnienie
510*
501
504
ogółem
100
100
100
w tym:
Stanowiska
78
76
79
nierobotnicze
15,29
15,17
15,72
Pracownicy
332
330
330
bezpośr. produk.
65,10
65,87
64,44
Pracownicy
100
95
95
pośred. produk.
19,61
18,96
19,84
* W tabeli nie uwzględniono 32 etatów, stanowiących urlopy wychowawcze i 2 etatów
obejmujących osoby przebywające na urlopach bezpłatnych w analizowanym okresie.
Strukturę wiekową pracowników (w osobach) na dzień 31.12.2003 rok przedstawia
następujące zestawienie:
Wiek
Global Reports LLC
Ilość osób
Struktura w %
do 30 lat
od 31 do 40 lat
od 41 do 50 lat
od 51 do 60 lat
powyżej 60 lat
Razem
23
198
224
57
2
504
(501 etatów)
4,56
39,29
44,44
11,31
0,40
100,00
5.2. Fluktuacja personelu.
Stan zatrudnienia w spółce na dzień 31.12.2003r. wynosił 504 osoby. W
omawianym okresie przyjęto 15 osób (głównie powroty z urlopów wychowawczych i
bezpłatnych), a zwolniono 37 osób przede wszystkim z przyczyn ekonomicznych, jak
również z powodu przejść na świadczenia przedemerytalne.
Współczynnik fluktuacji (przepływu załogi) w 2003 roku wyniósł 10,20%.
5.3. Średnie płace.
Średnie płace w poszczególnych grupach zawodowych w 2003 roku kształtowały się
następująco:
zatrudnieni ogółem -
1.503,24
robotnicy bezpośrednio prod. -
1.259,00
robotnicy dniówkowi -
1.440,68
pracownicy umysłowi z Zarządem -
2.616,21
Istotny wpływ na wysokość średniej płacy miało wprowadzenie od 01.03.2003
nowego Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy, a także odejścia pracowników na
świadczenia przedemerytalne.
5.4. Koszty osobowe i ich struktura.
Koszty pracy w 2003 roku kształtowały się następująco:
Wyszczególnienie
Wynagrodzenia osobowe
Global Reports LLC
Koszty w tys. zł
Struktura w %
9.194,4
83,40
Wynagrodzenia bezosobowe
Składka na ubezpiecz. społeczne
Składka na FP
Składka na FGŚP
Razem koszty pracy
131,6
1.475,2
210,5
12,9
11.024,6
1,19
13,38
1,91
0,12
100,00
5.5. Szkolenia
Szkolenie załogi w 2003 roku odbywało się w ramach opracowywanych
wcześniej planów. Ujmowały one przede wszystkim okresowe szkolenia w zakresie
BHP i doskonalenia SZJ w zakresie wymagań ISO.
Plany uwzględniały również szkolenia w zakresie systemów komputerowych,
podatków oraz szkolenia kadrowo-płacowe.
Ponadto pracownicy z poszczególnych komórek szkoleni byli w zakresie:
-
ubezpieczeń społecznych - zasiłków chorobowych z ubezpieczeń społecznych,
-
zagrożenia pyłami i czynnikami chemicznymi w środowisku pracy.
6. Inwestycje
W I półroczu 2003 roku działalność inwestycyjna Spółki dotyczyła tylko zakupu n/w
środków trwałych:
- Samochód ciężarowy Fiat Ducato 2,8 ITD.
49,0 tys. zł
- Samochód ciężarowy Opel ZAFIRA ELEGANCE
7,8 tys. zł
- Agregat chłodniczy TAE M10
7,4 tys. zł
- Komputer
1,7 tys. zł
- Drukarki
0,7 tys. zł.
Ogółem nakłady inwestycje w I półroczu 2003 roku wyniosły 66,6 tys zł.
W II półroczu 2003r. działalność inwestycyjna Spółki dotyczyła zakupu n/w środków
trwałych:
- NOTEBOOK TOSHIBA + pakiet MIKROSOFT
Global Reports LLC
7,2 tys. zł
- Komputer DTK CUATRO + zasilacz
4,0 tys. zł
- Drukarki
2,6 tys. zł
oraz modernizacji budynku biurowego dla potrzeb Konsulatu Generalnego Ukrainy,
który wydzierżawił parter budynku w kwocie 11,6 tys. zł.
Ogółem nakłady inwestycyjne w II półroczu 2003 roku wyniosły 25,4 tys. zł.
W ciągu 2003r. Spółka przeznaczyła na inwestycje kwotę 92 tys. zł.
7. Finansowanie
Podstawowym źródłem finansowania działalności Przedsiębiorstwa w roku
2003 były wpływy ze sprzedaży produktów.
Pomocniczym źródłem było finansowanie zewnętrzne tj. otwarta linia kredytowa w
wysokości 1 mln złotych oraz udzielony kredyt w wysokości 3 mln złotych do dnia 27
listopada 2003 r. przez bank SBR"SCH" O/Lublin.
Oprocentowanie kredytów zmienne wg stopy podstawowej SBR „SCH”, które
do dnia 13 kwietnia 2003 r. wynosiło 14.5 % w stosunku rocznym. Dnia 14 kwietnia
2003 r. aneksem nr 3 dokonano zmiany oprocentowania pomniejszając stopę
podstawowa SBR"SCH" o 2,4 pkt czyli stopa procentowa wynosiła 12,5% w stosunku
rocznym.
W dniu podpisania aneksu oprocentowanie kredytu wynosiło 12,5 % w
stosunku rocznym.
Za niewykorzystanie kredytu udzielonego w rachunku bieżącym bank pobierał
prowizję w wysokości 0,4 oprocentowania kredytu obowiązującego według umowy
kredytowej.
Spółka z warunków umów kredytowych wywiązała się przed terminem i
dokonała spłaty kredytu 1 mln dn. 30.09.2003 r.; 500.000 tys. zł dnia 08.10.2003 r.;
500.000 tys zł dn. 20.10.2003 r. oraz 1 mln dn. 24.10.2003 r.
W dn. 14.11.2003 r. całkowicie wygasiła kredyt w rachunku bieżącym i od tej pory
finansowała się wyłącznie z wpływów własnych.
8. Badania i rozwój
W roku 2003r przeprowadzono prace rozwojowe z zakresu przygotowania
produkcji.
Global Reports LLC
8.1. Wdrożenie do produkcji nowych wzorów obuwia .
W I półroczu 2003r opracowano nowe wzory obuwia ochronnego i roboczego
dla odbiorców krajowych (dla przemysłu spożywczego).
Zakres opracowań obejmował zastosowanie na wierzchy obuwia z tworzywa
skóropodobnego o właściwościach wodoodpornych.
W II półroczu 2003r wdrożono do produkcji obuwie przeznaczone do
użytkowania w przemyśle spożywczym, z cholewkami wykonanymi z tworzywa
skóropodobnego wodoodpornego.
Opracowano nowe wzory obuwia ochronnego i roboczego montowanego
systemem wtryskowym na nowych formach. Zakres opracowań w/w obuwia
obejmował zarówno właściwości użytkowe jak również jego wygląd.
Asortyment objęty nowymi opracowaniami to: trzewiki, półbuty i sandały.
Opracowania nowych wzorów prowadzone były w oparciu o wymagania i opinie
odbiorców krajowych i zagranicznych.
Wdrożony System Zapewnienia Jakości przyczynia się do uzyskiwania
wysokiej jakości produkcji oraz dobrej organizacji pracy.
8.2. Certyfikaty i atesty na wzory obuwia .
W I półroczu 2003r firma uzyskała:
- przedłużenie certyfikatów uprawniających do oznaczania obuwia znakiem
bezpieczeństwa "B" wydane przez Centralny Instytut Ochrony Pracy w Warszawie na
trzewiki, półbuty oraz półsaperki,
- świadectwo jakości zdrowotnej wydane przez Państwowy Zakład Higieny w
Warszawie na mokasyny.
Aktualnie firma posiada certyfikaty na wymienione wzory obuwia:
Certyfikaty uprawniające do oznaczenia obuwia znakiem bezpieczeństwa "B"
wydane przez Centralny Instytut Ochrony Pracy w Warszawie.
Certyfikaty jakości wydane przez Centrum Naukowo-Badawcze Ochrony Przeciwpożarowej w Józefowie k/ Warszawy.
Global Reports LLC
Certyfikaty
uprawniające
do
oznaczenia
obuwia
roboczego
znakiem
bezpieczeństwa "B" wydany przez Instytut Przemysłu Skórzanego w Łodzi .
Certyfikat zgodności wydany przez Wojskowy Ośrodek Badawczo-Wdrożeniowy
Służby Mundurowej w Łodzi.
Opinia Głównego Instytutu Górnictwa w Katowicach.
Opinia Wyższego Urzędu Górniczego w Katowicach.
Certyfikat TÜV RHEINLAND.
Certyfikat Instytutu BIA.
Świadectwo Jakości Zdrowotnej wydane przez PZH w Warszawie.
9. Szczególne wydarzenia
1. Ważnym wydarzeniem w 2003 było podpisanie w czerwcu znaczącej umowy na
dostawę podstawowych wyrobów Spółki jakim jest obuwie militarne.
2. Zarząd umorzył akcje własne z równoczesnym obniżeniem kapitału zakładowego.
3. Skład Zarządu powiększył się o nowego Członka Zarządu, Dyrektora ds.
Ekonomiczno-Finansowych.
4. Spółka wygenerowała zysk netto w wysokości 4.513 tys. zł.
III.
PRZEGLĄD SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I
DOCHODOWEJ
1. Sytuacja majątkowa
Sytuację majątkową w 2003 roku Spółki prezentuje poniższa tabela.
AKTYWA
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe, w
tym:
- rozliczenia
międzyokresowe
RAZEM AKTYWA
Global Reports LLC
w tys. zł
03-12-31 struktura 02-12-31 struktura Różnica Stopa
‘03/’02 wzrostu
6.887
26,5%
8.097
32,9% -1.210
14,94%
19.109
73,5%
16.540
67,1%
2.569 15,53%
22
25.996
15
100%
24.637
7 46,67%
100%
1.359
5,52%
Zaprezentowane wielkości poszczególnych składników aktywów pokazują, że
w okresie sprawozdawczym majątek ogółem spółki wzrósł o ok. 5% w porównaniu
do stanu na koniec 2002r. Zmniejszyła się wartość majątku trwałego, co spowodowane
było przede wszystkim jego umorzeniem. Wzrost aktywów obrotowych spowodowany
jest głównie wzrostem zapasów i należności w porównaniu do analogicznego okresu
roku ubiegłego.
Dokonując analizy obrotowości aktywów, czyli wyliczając relację wartości
sprzedaży produktów i towarów do wartości majątku ogółem uzyskujemy informację o
wzroście tego wskaźnika z 1,54 w 2002r. do 1,57 w 2003r., co oznacza, że majątek
Przedsiębiorstwa w okresie sprawozdawczym wygenerował relatywnie wyższą
sprzedaż niż w analogicznym okresie roku 2002. Obrazuje to poniższa tabela.
w tys. zł
Wyszczególnienie
Przychody ze sprzed. prod. towarów i
mater.
Majątek ogółem
Wskaźnik obrotowości majątku
2003
40.866
2002
37.826
25.996
1,57
24.637
1,54
Do majątku, który nie służył operacyjnej działalności Przedsiębiorstwa w 2003r.
zaliczyć można było:
Majątek socjalny – ośrodek wypoczynkowy w Karwi,
Lokale mieszkalne
Majątek
zbędny
–
majątek
po
zlikwidowanym
Zakładzie
Kaletniczo-
Galanteryjnym.
2 Sytuacja finansowa
Sytuację finansową Przedsiębiorstwa w okresie sprawozdawczym prezentuje
poniższa tabela.
PASYWA
Kapitały własne
Pasywa obce, w tym:
Global Reports LLC
03-12- struktu 02-12-31 struktura Różnica
31
ra
‘03/’02
17.539 67,5%
13.259
53,8%
4.280
8.458 32,5%
11.378
46,2% - 2.920
w tys. zł
Stopa
wzrostu
32,28%
-25,66%
- rozliczenia
międzyokresowe
RAZEM PASYWA
561
748
25.996 100,0%
24.637
- 187 - 25,00%
100,0%
1.359
5,52%
Wzrost kapitałów własnych o ok. 32% w porównaniu do 2002r. wynika
głównie z faktu, że w 2003r. wygenerowany został zysk netto o 4251 tys. zł wyższy
niż w 2002r..
Spadek pasywów obcych spowodowany jest przede wszystkim
całkowitą spłatą zaciągniętych kredytów bankowych, a także obniżeniem zobowiązań
z tytułu dostaw i usług oraz funduszy specjalnych. Na obniżkę biernych rozliczeń
międzyokresowych miało wpływ umorzenie przychodów z tytułu prawa użytkowania
gruntu.
Przechodząc do zagadnień związanych z płynnością finansową celowym jest
zaprezentowanie
wskaźników
charakteryzujących
ten
obszar
funkcjonowania
Przedsiębiorstwa.
Wskaźniki płynności
bieżąca płynność
szybka płynność
zdolność płatnicza
2003
3,39
1,62
0,66
2002
Różnica
1,97
1,42
1,06
0,56
0,54
0,12
Wskaźniki płynności za 2003r. w porównaniu do 2002r. wykazują tendencję
wzrostową. Oznacza to poprawę płynności finansowej w omawianym okresie w
porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego.
3. Sytuacja dochodowa
Sytuacja dochodowa Spółki w 2003r. w porównaniu do 2002 roku przedstawiona
została w poniższej tabeli.
Wyszczególnienie
Wynik na sprzedaży
Wynik na pozostałej działalności
operacyjnej
Wynik na działalności operacyjnej
Wynik na działalności finansowej
Wynik na działalności gospodarczej
Wynik brutto
Wynik netto
Global Reports LLC
2003
5.540
- 55
5.485
-340
5.145
5.145
4.513
w tys. zł
2002
Różnica
435
5.105
323
- 378
758
- 443
315
315
262
4.727
103
4.830
4.830
4.251
Powyższe zestawienie pokazuje zdecydowaną poprawę sytuacji dochodowej
Protektor S.A.
2003r. w porównaniu do 2002r. Na ujemne saldo z pozostałej
działalności operacyjnej miały głównie wpływ:
Po stronie przychodów – odpis równowartości prawa użytkowania gruntów (187 tys.
zł), przychody operacyjne z tytułu sprzedanych towarów po obniżonej cenie (110 tys.
zł), przychody z tytułu dofinansowania obiektów socjalnych (82 tys. zł);
Po stronie kosztów – usługi bytowe (179 tys. zł), odpisy aktualizujące wartość
rzeczowych aktywów obrotowych (112 tys. zł), koszty związane z utrzymaniem
Zakładu Kaletniczego (102 tys. zł).
Ujemne saldo na działalności finansowej spowodowane było przede wszystkim:
Po stronie przychodów – dodatnie różnice kursowe (156 tys. zł);
Po stronie kosztów - odsetki i prowizje od kredytów (375 tys. zł), ujemne różnice
kursowe (148 tys. zł).
Na zdecydowaną poprawę wyniku netto w 2003r. w porównaniu do analogicznego
okresu roku 2002 miała wpływ wyrazista zmiana wyników na sprzedaży, działalności
operacyjnej, działalności finansowej oraz gospodarczej.
IV. PODSUMOWANIE
W I półroczu 2003r. zostały dokonane zmiany w składzie Zarządu Protektor S.A.
(rozdz..I pkt 3), nie zmienił się skład Rady Nadzorczej (rozdz. I pkt 3).
W związku z realizacją zamówienia na obuwie wojskowe w miesiącu czerwcu
strata ponoszona w poprzednich miesiącach I półrocza została w dużym stopniu
pokryta.
W porównaniu do 2002r. wzrosła sprzedaż obuwia militarnego o 12,6%,
tradycyjnego roboczego o 3,1%, z czego sam eksport obuwia wzrósł o 31,5%.
Spółka dzięki intensyfikacji działań marketingowych pomimo dużych trudności na
rynku obuwia skórzanego zdołała pozyskać nowych kontrahentów zagranicznych,
jak również podjęła wysiłki w celu opracowania i wdrożenia nowej kolekcji
obuwia roboczego. Ponadto Protektor S.A. ugruntował swoją pozycję w tym
segmencie uzyskując znaczący wzrost sprzedaży.
Utrzymany został rynek obuwia militarnego, co przyczyniło się do pozytywnego
trendu w wyniku finansowym.
Global Reports LLC
Podsumowując, należy stwierdzić, że rok 2003 był wyjątkowo korzystny dla
Spółki od wielu lat. Przedsiębiorstwo osiągnęło wysoki poziom zysku.
ZARZĄD
Global Reports LLC