Noty objasniajace do sprawozdania finansowego
Transkrypt
Noty objasniajace do sprawozdania finansowego
Noty obja niaj ce do sprawozdania finansowego za 2010 r. Noty obja niaj ce do bilansu. Nota 1. Warto ci niematerialne i prawne. 1.1 Warto ci niematerialne i prawne netto 2009 2010 a) b) koszty zako czonych prac rozwojowych warto firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne warto ci, w tym: 664 4 -oprogramowanie komputerowe 440 3 36 51 700 55 d) inne warto ci niematerialne i prawne e) zaliczki na warto ci niematerialne i prawne Warto ci niematerialne i prawne, razem Warto ci niematerialne i prawne (struktura własno ciowa) 1.3 a) b) 2009 2010 własne u ywane na podstawie umowy najmu, dzier awy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Warto ci niematerialne i prawne, razem 700 55 700 55 Zmiany warto ci niematerialnych i prawnych ( wg grup rodzajowych) a) b) koszty zako czonych prac rozwojowych warto firmy a)Warto brutto Warto ci niematerialnych i prawnych na pocz tek okresu 0 0 b) Zwi kszenia (z tytułu) c) d) Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne warto ci, w -oprogramowanie tym: komputerowe e) zaliczki na warto ci inne warto ci niematerialne i niematerialne i prawne prawne Warto ci niematerialne i prawne, razem 325 62 69 394 769 534 37 806 0 - zakupu c) zmniejszenia ( z tytułu) d) Warto brutto Warto ci niematerialnych i prawnych e) Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz tek okresu 0 0 0 0 f) Amortyzacja za okres ( z tytułu_) - zwi kszenia 0 0 g) Amortyzacja (umorzenie) na koniec roku - zwi kszenia - zmniejszenia h) odpisy z tytułu trwałej utraty warto ci na koniec okresu 0 0 i) Warto netto warto ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 094 596 106 283 283 56 147 147 147 147 14 14 0 161 161 430 430 70 0 500 0 0 0 1 200 339 0 0 0 0 664 166 36 0 700 Nota 2. Rzeczowe aktywa trwałe. 2.1 a) Rzeczowe aktywa trwałe rodki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo u ytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty in ynierii l dowej i wodnej urz dzenia techniczne i maszyny rodki transportu inne rodki trwałe b) rodki trwałe w budowie c) zakupy rodków trwałych – dotacja d) zaliczki na rodki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 2009 26 261 286 6 066 15 660 3 512 737 24 016 0 0 50 277 2010 29 639 286 6 066 18 200 4 247 840 22 537 0 0 52 176 Zmiany rodków trwałych ( wg grup rodzajowych) Grunty ( w tym prawo u ytkowania - budynki, lokale i - urz dzenia wieczystego obiekty in ynierii techniczne i - rodki transportu - inne rodki trwałe rodki trwałe razem: gruntów) l dowej i wodnej maszyny 15 660 3 512 737 26 261 a)Warto brutto rodków trwałych na pocz tek okresu 286 6 066 b) Zwi kszenia (z tytułu) 0 0 2 545 735 103 3 383 2 545 3 383 - zakupu 0 0 735 103 c) zmniejszenia ( z tytułu) 0 0 5 0 0 5 -sprzeda 0 0 5 0 0 5 d) Warto brutto rodków trwałych na koniec okresu e) Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz tek okresu f) Amortyzacja za okres ( z tytułu_) - zwi kszenia - zmniejszenia g) Amortyzacja (umorzenie) na koniec roku h) odpisy z tytułu trwałej utraty warto ci na koniec okresu - zwi kszenia - zmniejszenia i) Warto netto warto ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu 286 6 066 18 200 4 247 840 29 639 0 0 0 742 152 152 0 894 7 003 2 159 2 159 5 9 157 2 126 569 569 0 2 695 462 107 107 0 569 10 333 2 987 2 987 5 0 13 315 0 0 0 286 2.3 5 172 9 043 rodki trwałe bilansowe (struktura własno ciowa) a) własne u ywane na podstawie umowy najmu, dzier awy lub innej umowy, w b) tym umowy leasingu, w tym: rodki trwałe bilansowe, razem 3.4 rodki trwałe wykazywane pozabilansowo: u ywane na podstawie umowy najmu, dzier awy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: rodki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 1 552 271 16 324 2009 2010 16 324 15 928 16 324 15 928 Nota 3. Długoterminowe aktwa finansowe. LP. Długoterminowe aktywa finansowe 2010 2009 115 115 115 115 - inne papiery warto ciowe 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0 0 0 0 - udziały i akcje 0 0 - inne papiery warto ciowe 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0 0 1 W jednostkach powi zanych - udziały i akcje 2 W pozostałych jednostkach 3.1 W dniu 26 wrze nia 2007 został podpisany akt zało ycielski spółki z ograniczon odpowiedzialno ci , której jedynym wspólnikiem jest BUDVAR Centrum SA. Firma spółki brzmi BUDVAR Centrum Handel spółka z o.o. W dniu 20 listopada 2008 roku nast piła zmiana nazwy spółki . Po zarejestrowaniu zmian nazwa spółki brzmi : THERMO Style Sp.z o.o . Przedmiotem działalno ci jest m. in. sprzeda hurtowa materiałów budowlanych, sprzeda detaliczna materiałów budowlanych, produkcja wyrobów stolarskich i ciesielskich dla budownictwa, produkcja wyrobów z tworzyw sztucznych. Ł czna warto kapitału zakładowego Thermo Style spółka z o.o. wynosi 50 000,00 zł i dzieli si na 1.000 równych i niepodzielnych udziałów po 50,00 zł ka dy. Udziały w kapitale zakładowym Spółki zostały pokryte wkładem pieni nym w wysoko ci 50 000,00 zł wniesionych przez spółk akcyjn Budvar Centrum SA. 3.2 W dniu 11 lipca 2008 roku został podpisany akt zało ycielski spółki z ograniczon odpowiedzialno ci , której jedynym wspólnikiem jest BUDVAR Centrum SA. Firma spółki brzmi BVC OKNA s.r.o. Spółka z siedzib w Republice Czeskiej została powołana w celu sprzeda y na rynku czeskim produktów oferowanych przez BUDVAR Centrum SA. Ł czna warto kapitału zakładowego BVC OKNA s.r.o. wynosi 200.000 koron czeskich. 3.3 W dniu 11 lipca 2008 roku został podpisany akt załozycielski spólki z ograniczon odpowiedzialno ci , której jedynym wspólnikiem jest BUDVAR Centrum SA. Firma spółki brzmi BUDVAR Centrum s.r.o. W dniu 9 wrze nia 2009 r. nast piła zmiana nazwy spółki i obecnie brzmi: THERMO STYLE s.r.o. z siedzib w Pradze. Spółka z siedzib w Republice Czeskiej została powołana w celu reprezentowania BUDVAR Centrum SA.na rynku czeskim. Ł czna warto kapitału zakładowego THERMO STYLE s.r.o. wynosi 200.000 koron czeskich . Nota 4. Zmiana stanu z tytułu odroczonego podatku odroczonego 4.1 Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocz tek okresu, w 1. tym: a)odniesionych na wynik finansowy b)odniesionych na wynik finansowy (odpis aktualizuj cy) c)odniesionych na kapitał własny d)odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy 2.Zwi kszenia odniesione na wynik finansowy okresu w zwi zku z ujemnymi ró nicami a) przej ciowymi b)odniesione na wynik finansowy okresu w zwi zku ze strat podatkow c)odniesione na kapitał własny w zwi zku z ujemnymi ró nicami przej ciowymi d)odniesione na kapitał własny w zwi zku ze strat podatkow (z tytułu) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwi zku z ujemnymi e) ró nicami przej ciowymi (z tytułu) 3.Zmniejszenia odniesione na wynik finansowy okresu w zwi zku z ujemnymi ró nicami a) przej ciowymi (odpis aktualizuj cy) -z tytułu ujemnych ró nic kursowych b)odniesione na wynik finansowy okresu w zwi zku ze strat podatkow c)odniesione na kapitał własny w zwi zku z ujemnymi ró nicami przej ciowymi d)odniesione na kapitał własny w zwi zku ze strat podatkow (z tytułu) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwi zku z ujemnymi e) ró nicami przej ciowymi (z tytułu) Stan aktywów z tyt. odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, 4. w tym: a)odniesionych na wynik finansowy b)odniesionych na kapitał własny c)odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy 4.2 UJEMNE RÓ NICE PRZEJ CIOWE - TYTUŁY 2010 2009 1 1 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 0 0 1 0 0 2010 2009 -na nale no ci -na odsetki od nale no ci, których nie obj to odpisami aktualizuj cymi -na rezerwy restrukturyzacyjne i przyszłe straty 0 0 0 0 0 0 -koszty badania bilansu 0 0 -koszty wyceny aktuarialnej 0 0 -koszty wykonanych a niefakturowanych usług 0 0 -na niewypłacone wynagrodzenia -zobowi zania - opłaty dodatkowe z tyt. leasingu od Skarbu Pa stwa -ujemne ró nice kursowe - wiadczenia pracownicze -odsetki od zobowi za -straty podatkowe z lat ubiegłych -odsetki od wyemitowanych obligacji -wycena instrumentów pochodnych -aktualizacja warto ci zapasów -prowizja od programu emisji obligacji -niewykorzystane urlopy -inne 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 Razem Nota 5. Zapasy. 5.1 2010 Zapasy - materiały 3 520 0 0 817 694 - półprodukty i produkty w toku - produkty gotowe - towary 4 2 21 367 4 495 4 583 - zaliczki na dostawy Razem 2009 3 653 Nota 6. Nale no ci krótkoterminowe. 6.1 2009 Struktura nale no ci a) od jednostek powi zanych - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesi cy - powy ej 12 miesi cy - dochodzone na drodze s dowej b) nale no ci od pozostałych jednostek - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesi cy 165 165 165 165 165 0 0 0 0 6 910 5886 6 018 5 424 5 489 4 837 529 587 874 444 - powy ej 12 miesi cy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpiecze społecznych i zdrowotnych oraz innych wiadcze - inne z tytułu 18 18 zakupione nale no ci 0 0 cesje wierzytelno ci 0 0 sprzedane wierzytelno ci 0 0 po yczki z ZF S 0 0 kaucje 0 0 rozrachunki z pracownikami z tyt. zaliczek 0 0 pozostałe 0 0 0 7 075 0 6 051 dochodzone na drodze s dowej Nale no ci krótkoterminowe razem c) odpisy aktualizuj ce warto nale no ci Razem 6.2 2009 165 Zmiana stanu odpisów aktualizuj cych warto nale no ci krótkoterminowych Stan na pocz tek okresu a) zwi kszenia (z tytułu) - na nale no ci 529 587 6 546 5 464 2009 2008 587 586 180 67 180 67 - na odsetki od nale no ci 0 0 - konwersja z długoterminowych do krótkoterminowych 0 0 - zas dzonych kosztów s dowych 0 0 0 0 0 0 - wniesione aportem - odpis na nale no ci odniesione na warto firmy - przeniesienie na nale no ci weksla przyj tego jako zapłata i obj tego odpisem aktualizuj cym w roku ubiegłym 0 - nadwy ka warto ci nominalnej ponad cen zakupu wierzytelno ci 0 0 0 238 66 218 66 - zapłata odsetek od nale no ci 0 0 - zapłata zas dzonych kosztów s dowych 0 0 - umorzenie nale no ci 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) - zapłata nale no ci - umorzenie i spisanie odsetek od nale no ci - odpisanie nale no ci jako nie ci galnych 0 0 20 0 0 0 529 587 - spisanie wierzytelno ci uj tych na mi dzyokresowych przychodach Stan na koniec okresu Nale no ci krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) 6.3 a) w walucie polskiej 2010 2009 5 734 5 212 b) EUR 157 143 c) HUF 52 855 16530 1 341 839 7 075 6 051 d) EUR i HUF przeliczone na PLN Razem Nale no ci z tytułu dostaw i usług, (brutto) - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 6.4. 2010 2009 a) do 1 miesi ca 2 296 2 723 b) powy ej 1 miesi ca do 3 miesi cy 1 173 1 598 c) powy ej 3 miesi cy do 6 miesi cy 451 350 d) powy ej 6 miesi cy do 1 roku 342 166 296 587 e) powy ej 1 roku f) nale no ci przeterminowane Nale no ci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) g) odpisy aktualizuj ce warto przeterminowane 0 6 018 5 424 529 587 5 489 4 837 nale no ci z tytułu dostaw i usług, Nale no ci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nale no ci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na nale no ci niespłacone w okresie: 6.5 1 460 2010 2009 a) do 1 miesi ca 615 589 b) powy ej 1 miesi ca do 3 miesi cy 369 368 c) powy ej 3 miesi cy do 6 miesi cy 318 296 d) powy ej 6 miesi cy do 1 roku 158 128 e) powy ej 1 roku 529 587 f) nale no ci przeterminowane Nale no ci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) g) odpisy aktualizuj ce warto przeterminowane 0 0 1 989 1 968 529 587 1 460 1 381 nale no ci z tytułu dostaw i usług, Nale no ci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 7. Inwestycje krótkoterminowe. 7.1 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powi zanych 2010 2009 228 200 - udziały lub akcje 0 0 - nale no ci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - obligacje 0 0 228 200 0 0 - udzielone po yczki - odsetki od po yczek - inne 0 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - nale no ci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłu ne papiery warto ciowe 0 0 - inne papiery warto ciowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone po yczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - nale no ci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłu ne papiery warto ciowe 0 0 - inne papiery warto ciowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone po yczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzale nych c) w jednostkach stowarzyszonych e) w jednostce dominuj cej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - nale no ci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłu ne papiery warto ciowe 0 0 - udzielone po yczki 0 0 - odsetki od udzielonych po yczek 0 0 3 0 - udziały lub akcje 0 0 - nale no ci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłu ne papiery warto ciowe 0 0 - obligacje 0 0 - udzielone po yczki 3 0 - odsetki od po yczek 0 0 - nale no ci z tytułu leasingu finansowego 0 0 - odsetki od leasingu finansowego 0 0 f) w pozostałych jednostkach g) rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne 1 188 299 - rodki pieni ne w kasie i na rachunkach 364 299 824 0 - inne rodki pieni ne - inne aktywa pieni ne Razem 7.2 rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne (struktura walutowa) a) w walucie polskiej 0 0 1 419 499 2010 b) EUR 149 148 37 0 150 1 188 299 c) EUR przeliczone na PLN Razem 2009 1 040 Nota 8. Krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe 8. Krótkoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe a) czynne rozliczenia mi dzyokresowe kosztów, w tym: 2010 2009 166 141 - ubezpieczenia maj tkowe 66 42 - koszty zakupu usług dotycz ce 2011 roku 17 38 - prenumerata 1 4 - koszty wi kszych remontów rodków trwałych 0 0 - koszty uruchomienia nowej produkcji 0 0 73 47 9 10 0 0 - podatek VAT do rozliczenia w nast pnym okresie pozostałe (wg tytułów) b) pozostałe rozliczenia mi dzyokresowe, w tym: - prowizja od kredytów 0 0 - dyskonto odsetek od obligacji 0 0 - prowizja od obligacji 0 0 - koszty podwy szenia kapitału 0 0 - odsetki od leasingu finansowego 0 0 - prowizja od udzielonej gwarancji 0 0 - pozostałe (wg tytułów) Razem 0 0 166 141 Nota 9. Kapitał podstawowy. Kapitał zakładowy na dzien 31 grudnia 2010 r. Seria /Emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj Uprzywilejowa ograniczenia nia akcji praw do akcji Liczba akcji Warto emisji Sposób pokrycia kapitału Data Rejestracji Prawo do dywidendy A od nr Na okaziciela Brak akcji A0000001 do uprzywilejow nr A0100000 anych 100 000 100 000 Gotówka 24.03.1997 tak B od nr Na okaziciela Brak akcji B0000001 do uprzywilejow nr B0150000 anych 150 000 150 000 Gotówka 14.10.2004 tak C od nr Na okaziciela Brak akcji C0000001 do uprzywilejow nr C8045600 anych 8 045 600 8 045 600 Aport 13.01.2005 tak D od nr Na okaziciela Brak akcji D0000001 do uprzywilejow nr D1600000 anych 1 600 000 1 600 000 Przelew 27.06.2007 tak Razem liczba akcji 9 895 600 Data Rejestracji Prawo do dywidendy Kapitał zakładowy razem: Warto 9 895 600 nominalna jednej akcji 1,00 Kapitał zakładowy na dzien 31 grudnia 2009 r. Seria /Emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj Uprzywilejowa ograniczenia nia akcji praw do akcji Liczba akcji Warto emisji Sposób pokrycia kapitału A od nr Na okaziciela Brak akcji A0000001 do uprzywilejow nr A0100000 anych 100 000 100 000 Gotówka 24.03.1997 tak B od nr Na okaziciela Brak akcji B0000001 do uprzywilejow nr B0150000 anych 150 000 150 000 Gotówka 14.10.2004 tak C od nr Na okaziciela Brak akcji C0000001 do uprzywilejow nr C8045600 anych 8 045 600 8 045 600 Aport 13.01.2005 tak D od nr Na okaziciela Brak akcji D0000001 do uprzywilejow nr D1600000 anych 1 600 000 1 600 000 Przelew 27.06.2007 tak Razem liczba akcji 9 895 600 Kapitał zakładowy razem: Warto nominalna jednej akcji 9 895 600 1,00 Dane o strukturze własno ci kapitału podstawowego oraz liczbie i warto ci nominalnej subsrybowanych akcji w tym uprzywilejowanych na dzie 31 grudnia 2010 r. Lp. Nazwa akcjonariusza 1 Marek Trzci ski 2 Liczba akcji danego rodzaju Zwykłe Razem Uprzywilej Inne owane Warto Warto nominalna 1 posiadanych akcji akcji w zł Procentow Procentowy y udział w udział w kapitale zarz dzaniu 7 395 600 7 395 600 1 7 395 600 74,73 74,73 Urszula Trzci ska 450 000 450 000 1 450 000 4,55 4,55 3 Helena Trzci ska 450 000 450 000 1 450 000 4,55 4,55 4 Pozostali akcjonariusze 1600000 1 600 000 1 1 600 000 16,17 16,17 5 Razem 9 895 600 9 895 600 1 9 895 600 100,00 100,00 Dane o strukturze własno ci kapitału podstawowego oraz liczbie i warto ci nominalnej subsrybowanych akcji w tym uprzywilejowanych na dzie 31 grudnia 2009 r. Lp. Nazwa akcjonariusza 1 Marek Trzci ski 2 Liczba akcji danego rodzaju Zwykłe Razem Uprzywilejo Inne wane Warto Warto Procentow Procentowy nominalna 1 posiadanych y udział w udział w akcji akcji w zł kapitale zarz dzaniu 7 395 600 7 395 600 1 7 395 600 74,73 74,73 Urszula Trzci ska 450 000 450 000 1 450 000 4,55 4,55 3 Helena Trzci ska 450 000 450 000 1 450 000 4,55 4,55 4 Pozostali akcjonariusze 1 600 000 1 600 000 1 1 600 000 16,17 16,17 5 Razem 9 895 600 9 895 600 1 9 895 600 100,00 100,00 Nota 10- Kapitał zapasowy. 10 KAPITAŁ ZAPASOWY 2010 21 622 2009 21 622 12 492 14 429 0 0 d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 e) inny 0 0 34 114 36 051 a) ze sprzeda y akcji powy ej ich warto ci nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umow , ponad wymagan ustawowo (minimaln ) warto Razem Nota 11. - Rezerwy na zobowiazania 11.1 REZERWY I ICH WYKORZYSTANIE 2010 2009 Stan na pocz tek okresu 0 0 Zwi kszenia 0 0 1. Rezerwy długoterminowe: 0 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu 0 0 - na wiadczenia emerytalne i pozostałe 0 0 - na pozostałe koszty 0 0 - na inne 0 0 0 0 na wiadczenia emerytalne i pozostałe 0 0 na pozostałe koszty 0 0 b) odniesione na kapitał własny na inne 0 0 0 0 0 0 2. Rezerwy długoterminowe: 0 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu 0 0 c) odniesione na warto firmy Wykorzystanie - na wiadczenia emerytalne i pozostałe 0 0 - na pozostałe koszty 0 0 - na inne 0 0 0 0 na wiadczenia emerytalne i pozostałe 0 0 na pozostałe koszty 0 0 na inne 0 0 0 0 0 0 b) odniesione na kapitał własny c) odniesione na warto firmy Stan na koniec okresu 11.2 Zmiana rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocz tek okres, w tym: 14 62 a) odniesionej na wynik finansowy 14 62 0 0 0 0 0 0 0 b) odniesionej na kapitał własny c)odniesionej na warto 2 2010 firmy lub ujemna warto firmy Zwi kszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich ró nic kursowych ( z tytułu) 0 0 0 0 b) odniesione na kapitała własny w zwi zku z dodatnimi ró nicami przej ciowymi 0 0 c) odniesione na warto przej ciowymi firmy w zwi zku z dodatnimi ró nicami 0 0 Zmniejszenia 6 48 a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwi zku z dodatnimi ró nicami kursowymi ( z tytułu) 6 48 6 48 b) odniesione na kapitała własny w zwi zku z dodatnimi ró nicami przej ciowymi 0 0 c) odniesione na warto przej ciowymi 0 0 Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu razem 8 14 Odniesionej na wynik finansowy 8 14 Odniesionej na kapitał własny 0 0 0 0 - powstanie ró nic przej ciowych 3 2009 firmy lub ujemn warto - wykorzystanie rezerwy na odroczony podatek dochodowy Odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy lub ujemn warto firmy w zwi zku z dodatnimi ró nicami firmy Nota 12. Zobowiazania długotermonowe. 12.1 Zobowi zania długoterminowe a) wobec jednostek zale nych 2010 2009 0 0 - kredyty i po yczki 0 0 - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych 0 0 - inne zobowi zania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 0 0 0 0 - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych 0 0 - inne zobowi zania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 b) wobec jednostek współzale nych - kredyty i po yczki c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 - kredyty i po yczki 0 0 - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych 0 0 - inne zobowi zania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 d) wobec znacz cego inwestora 0 0 0 0 - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych 0 0 - inne zobowi zania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 e) wobec jednostki dominuj cej 0 0 - kredyty i po yczki 0 0 - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych 0 0 - inne zobowi zania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 f) wobec pozostałych jednostek 0 0 0 0 - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych 0 0 - inne zobowi zania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 0 0 - kredyty i po yczki - kredyty i po yczki Razem 12.2 Zobowi zania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty 2010 2009 a) powy ej 1 roku do 3 lat 0 0 b) powy ej 3 do 5 lat 0 0 c) powy ej 5 lat 0 0 0 0 Razem 12.3 Zobowi zania długoterminowe (struktura walutowa) 2010 2009 a) w walucie polskiej 0 0 b) W walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 0 Razem Nota 13. Zobowi zania długoterminowe z tytułu kredytów i po yczek na dzie 31 grudnia 2010 − Nie wyst puj Nota 14. Zobowi zania krótkotermonowe. 14.1 Zobowi zania krótkoterminowe a) wobec jednostek zale nych 2010 2009 0 0 kredyty i po yczki, w tym: 0 0 długoterminowe w okresie spłaty 0 0 z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych 0 0 z tytułu dywidend 0 0 inne zobowi zania finansowe, w tym: 0 0 inne - umowy leasingu finansowego 0 0 0 0 0 0 0 0 z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalno ci: - do 12 miesi cy - powy ej 12 miesi cy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowi zania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze i innych wiadcze 0 0 0 0 0 0 inne b) wobec jednostek współzale nych 0 0 0 0 - kredyty i po yczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 0 0 - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych - z tytułu dywidend 0 0 0 0 - inne zobowi zania finansowe, w tym: - inne - umowy leasingu finansowego 0 0 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalno ci: - do 12 miesi cy 0 0 0 0 - powy ej 12 miesi cy - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0 0 - zobowi zania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze i innych wiadcze 0 0 - inne c) wobec jednostek stowarzyszonych - kredyty i po yczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych - z tytułu dywidend 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - inne zobowi zania finansowe, w tym: - inne - umowy leasingu finansowego 0 0 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalno ci: - do 12 miesi cy 0 0 0 0 - powy ej 12 miesi cy - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0 0 - zobowi zania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze i innych wiadcze 0 0 0 0 - inne d) wobec znacz cego inwestora - kredyty i po yczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - inne zobowi zania finansowe, w tym: - inne - umowy leasingu finansowego 0 0 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalno ci: - do 12 miesi cy 0 0 0 0 - powy ej 12 miesi cy - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0 0 - zobowi zania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze i innych wiadcze 0 0 0 0 0 0 0 0 - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych - z tytułu dywidend - inne e) wobec jednostki dominuj cej - kredyty i po yczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych - z tytułu dywidend 0 0 0 0 0 0 0 0 - inne zobowi zania finansowe, w tym: - inne - umowy leasingu finansowego 0 0 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalno ci: - do 12 miesi cy 0 0 0 0 - powy ej 12 miesi cy - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0 0 - zobowi zania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze i innych wiadcze 0 0 0 0 0 0 5748 5 434 - inne f) wobec pozostałych jednostek - kredyty i po yczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty 0 1 300 0 0 - z tytułu emisji dłu nych papierów warto ciowych - z tytułu dywidend 0 0 0 0 0 0 0 0 3 375 2 585 3 375 2 585 0 0 1 238 544 - inne zobowi zania finansowe, w tym: - inne - umowy leasingu finansowego - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalno ci: - do 12 miesi cy - powy ej 12 miesi cy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowi zania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze i innych wiadcze - inne Fundusze specjalne 0 0 672 560 463 445 1 76 5 749 5 510 g) Zobowi zania krótkoterminowe, razem 14.2 Zobowi zania krótkoterminowe (struktura walutowa) 2010 5 604 a) w walucie polskiej 2009 5 047 b) EUR 18 c) HUF 5 500 0 145 463 5 749 5 510 d) EUR /HUF przeliczone na PLN Razem 112 Nota 15.- Zobowi zania krótkoterminowe z tytułu kredytów i po yczek Spółka posiada kredyt w rachunku bie cym do wysoko ci limitu 2 400,000 zł na dzie 31 grudnia 2010 r. nie posiadała kredytu wykorzystanego. 15.1 Zobowi zania krótkoterminowe z tytułu kredytów i po yczek W tys zł Nazwa Siedziba Kwota kredytu/po yczki wg umowy (firma) jednostk W tys zł W Jednostk waluta i walucie a Kwota kredytu/po yczki pozostała do spłacenia PEKAO Łód SA 0 2400 PLN W tys zł W walucie Jednostk waluta a PLN Warunki Termin oprocent spłaty owania Zabezpie Inne czenia 1M 28.02.20 Maszyny WIBOR 11 i zapasy + mar a banku 16. Inne rozliczenia mi dzyokresowe. 16.1 Inne rozliczenia mi dzyokresowe a) Bierne rozliczenia mi dzyokresowe kosztów - długoterminowe - krótkoterminowe b) Rozliczenia mi dzyokresowe przychodów - Długoterminowe – otrzymana dotacja na zakup rodków trwałych - Krótkoterminowe – otrzymana dotacja na zakup rodków trwałych Razem inne rozliczenia mi dzyokresowe Nota 17. Warto ksi gowa na jedn akcj . Warto nominalna akcji Spółki w 2010 roku wynosiła 1 zł . 2010 2009 0 0 0 0 0 0 2 332 1 267 1 751 803 581 464 2 332 1 267 2010 Warto ksi gowa Liczba akcji Warto 2009 44 214 44 010 9 895 600 9 895 600 ksi gowa na jedn akcj (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona warto 4,46 4,45 9 895 600 9 895 600 4,46 4,45 ksi gowa na jedn akcj (w zł) Noty obja niaj ce do Rachunku Zysków i Strat. Nota 18. Przychody ze sprzeda y. 18.1 Przychody netto ze sprzeda y produktów (struktura rzeczowa –rodzaje działalno ci) - Produkty gotowe 2010 64 339 - w tym: od jednostek powi zanych - Usługi - w tym: od jednostek powi zanych Razem Przychody netto ze sprzeda y produktów (struktura terytorialna) a kraj 0 53 311 0 670 2010 37 973 2009 40 251 0 0 26 366 11 994 0 670 64 339 52 245 0 670 - w tym: od jednostek powi zanych Razem - W tym: od jednostek powi zanych 18.3 Przychody netto ze sprzeda y towarów i materiałów (struktura rzeczowa – rodzaje działalno ci) - Towary handlowe 2010 - Materiały - w tym: od jednostek powi zanych Razem - w tym: od jednostek powi zanych Przychody netto ze sprzeda y towarów i materiałów (struktura terytorialna) a Kraj - w tym: od jednostek powi zanych b eksport - W tym od jednostek powi zanych Przychody netto ze sprzeda y towarów i materiałów, razem - W tym: od jednostek powi zanych 2009 241 - w tym: od jednostek powi zanych 18.4 670 1 066 0 - w tym: od jednostek powi zanych b UE i eksport 0 645 64 984 - W tym: od jednostek powi zanych 18.2 2009 52 245 96 0 0 582 619 0 2 823 715 0 2 2010 2009 727 588 0 0 96 127 0 2 823 715 2 Nota 19. Koszty według rodzaju. 19.1 Koszty według rodzaju 2 010 3 149 a) amortyzacja b) zu ycie materiałów i energii 2009 3 071 42 265 32 000 8090 9 427 d) podatki i opłaty c) usługi obce 339 314 e) wynagrodzenia 8 631 7 853 f) ubezpieczenia społeczne i inne wiadczenia 1 540 1 590 g) pozostałe koszty rodzajowe 1658 1 645 - koszty podró y słu bowych 66 66 - Koszty reklamy 873 1 029 - Usługi bankowe 86 68 - koszty ubezpiecze maj tkowych 187 163 - inne koszty 536 319 65 672 55 900 -123 255 0 0 -9 355 -9 521 19.2 Koszty według rodzaju, razem 19.3 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozlicze mi dzyokresowych .19.4 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielko 19.5 Koszty sprzeda y (wielko 19.6 Koszty ogólnego zarz du (wielko ujemna) -2 255 -2 131 19.7 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 53 939 44 503 ujemna) ujemna) Nota 20. Przychody operacyjne. 20 Pozostałe przychody operacyjne 2010 a) Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2009 21 93 21 93 b) Dotacje 576 373 c) Inne przychody operacyjne - stanowi nadwy k przychodów ze sprzeda y rodków trwałych nad warto ci netto sprzedanych rodków trwałych 439 133 - przedawnione i umorzone zobowi zania 0 0 - ujawnione nadwy ki rzeczowych aktywów (nadwy ki inwentaryzacyjne) 0 0 31 11 - Zwrot kosztów s dowych - przychody ze sprzeda y pozostałej 0 0 - upusty i bonifikaty 0 19 - naprawy pokryte przez firmy ubezpieczeniowe - Rozwi zanie rezerwy na nale no ci - inne - uznane reklamacje i inne uznania Razem 52 22 140 51 83 6 133 24 1036 599 Nota 21. Koszty operacyjne. 21 Pozostałe koszty operacyjne 2010 2009 a) Strata ze zbycia ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 b) Aktualizacja warto ci aktywów niefinansowych 0 66 262 68 34 33 1 0 - Odpisane nale no ci 30 9 - Naprawa samochodów na które otrzymano odszkodowania 11 17 2 2 184 7 262 134 c) Inne koszty operacyjne opłaty s dowe i komornicze - Niedobory inwentaryzacyjne - Darowizny - Inne Razem Nota 22. Przychody finansowe. 22.1 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach 2010 a) od jednostek powi zanych, w tym: 0 0 0 - od jednostek współzale nych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znacz cego inwestora 0 0 - od jednostki dominuj cej 0 0 0 0 0 0 - od jednostek zale nych b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 22.2 2009 0 Przychody finansowe z tytułu odsetek 2010 2009 a) z tytułu udzielonych po yczek 0 11 -1 od jednostek zale nych 0 11 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znacz cego inwestora 0 0 - od jednostki dominuj cej 0 0 b) od pozostałych jednostek 13 29 13 40 - od jednostek współzale nych Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 22.3 Inne przychody finansowe 2010 - Nadwy ka dodatnich ró nic kursowych nad ujemnymi 2009 0 - Pozostałe: Prowizja za obsług rataln i inne Razem 546 21 112 21 658 Nota 23. Koszty finansowe. 23.1 Koszty finansowe z tytułu odsetek 2010 a) z tytułu otrzymanych kredytów i po yczek 104 - od jednostek zale nych 0 0 - od jednostek współzale nych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znacz cego inwestora 0 0 - od jednostki dominuj cej 0 0 - od pozostałych jednostek Razem 23.2 2009 117 Inne koszty finansowe - ró nice kursowe niezrealizowane - ró nice kursowe zrealizowane 2 0 119 104 2010 2009 0 0 0 0 226 0 0 2 - Prowizje 0 0 - Pozostałe odsetki 0 2 - Aktualizacja inwestycji 0 0 226 2 - Nadwy ka ujemnych ró nic kursowych nad dodatnimi - Pozostałe w tym: Razem Nota 24. Podatek dochodowy. 24. 1 2 3 4 5 6 7 8 8 9 10 11 12 Podatek dochodowy bie cy Zysk (strata) brutto Ró nice pomi dzy zyskiem (strat ) brutto a podstaw opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) Koszty nie stanowi ce kosztów uzyskania przychodu PFRON darowizny Odpis aktualizuj cy na nale no ci Ró nice kursowe Wynagrodzenia Ubezpieczenie społeczne Odpisane nale no ci Koszty reprezentacji Odszkodowania i kary Odsetki od nieterminowych wpłat zob. bud etowych Amortyzacja Inne Koszty wł czone do kosztów uzyskania przychodu Wynagrodzenia Składki ZUS Przychody wył czone z opodatkowania Rozwi zane rezerwy na nale no ci Ró nice kursowe (niezrealizowane) Naliczone odsetki Dochód Dochody wolne i odliczenia - Dotacje - Strata z 2009 r do odliczenia (-1943 *50%) Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 19 % Zwi kszenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obni ki podatku Podatek dochodowy bie cy uj ty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat dotycz cy pozycji, które zmniejszyły lub zwi kszyły kapitał własny dotycz cy pozycji, które zmniejszyły lub zwi kszyły warto firmy lub ujemn warto firmy Korekty podatku dochodowego za inne okresy 22.2 Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat: zmniejszenie (zwi kszenie) z tytułu powstania i odwrócenia si ró nic - przej ciowych - zmniejszenie (zwi kszenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych zmniejszenie (zwi kszenie) z tytułu z poprzednio nieuj tej straty podatkowej, - ulgi podatkowej lub ró nicy przej ciowej poprzedniego okresu zmniejszenie (zwi kszenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku mo liwo ci wykorzystania rezerwy na - odroczony podatek dochodowy - inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) - Podatek dochodowy odroczony, razem 2010 2 009 225 -1 984 80 414 1891 147 2 47 138 650 254 22 39 1 1 576 14 240 8 232 184 84 100 0 1 692 1 547 576 971 145 27 0 1 196 127 2 66 340 8 232 9 24 3 0 373 12 626 530 96 156 33 118 5 -1 570 373 373 0 -1 943 0 0 27 0 21 0 0 0 0 0 0 0 2010 2009 21 0 47 0 0 0 0 0 21 47 Nota 25. Zysk/ Strata netto 25 PODZIAŁ ZYSKU NETTO 2010 Nierozliczony zysk (%), strata z lat ubiegłych (w tym tak e skutki korekty bł du 1. podstawowego lub poniesienia straty na sprzeda y lub umorzeniu akcji / udziałów własnych) 2009 0 0 204 -1 937 3. Proponowany podział: 0 0 a) pokrycie straty 0 0 b) wypłata dywidendy (zaliczki) 0 0 2. Zysk/ strata netto 204 1 937 d) zwi kszenie kapitału rezerwowego c) Zwi kszenie/ zmniejszenie kapitału zapasowego 0 0 e) nagrody i premie 0 0 f) zasilenie funduszy specjalnych 0 0 g) inne 0 0 204 -1 937 204 9 895 600 0,02 9 895 600 0,02 2009 -1 937 9 895 600 -0,20 9 895 600 -0,20 3. Wynik finansowy niepodzielony (1+2-3) Nota 26. Zysk z akcji. Warto nominalna akcji na dzie 31.12.2009 roku wynosiła 1 zł 2010 Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia wa ona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) rednia wa ona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) Nota obja niaj ca do Rachunku Przepływów Pienie nych. Spółka sporz dza Rachunek Przepływów Pieni nych zgodnie z zało eniami okre lonymi w Krajowym Standardzie Rachunkowo ci nr 1 „Rachunek Przepływów” zgodnie z definicjami tego standardu rodki pieni ne obejmuj : • • Aktywa pieni ne – znajduj ce si w obrocie gotówkowym lub w obrocie nast puj cym za po rednictwem bie cych rachunków bankowych. Zalicza si do nich gotówk w kasie oraz depozyty płatne na danie. Ekwiwalenty rodków pieni nych — s to te aktywa pieni ne, nie zaliczane do rodków pieni nych oraz inne aktywa finansowe, które charakteryzuj si jednoczenie ni ej wymienionymi cechami: 1) wysokim stopniem płynno ci, to jest łatwo ci wymiany na okre lon kwot rodków pieni nych, 2) nieznacznym ryzykiem utraty warto ci oraz 3) krótkim terminem płatno ci lub wymagalno ci. W szczególno ci s to aktywa pieni ne, których termin płatno ci lub wymagalno ci nie jest dłu szy ni 3 miesi ce od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycia lub zało enia lokaty. Nota 27. Przepływy z działano ci operacyjnej. A. I. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. III. Wyszczególnienie Przepływy rodków pieni nych z działalno ci operacyjnej Zysk (strata) netto Korekty razem Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu ró nic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalno ci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nale no ci Zmiana stanu zobowi za krótkoterminowych, z wyj tkiem po yczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresowych Inne korekty Przepływy pieni ne netto z działalno ci operacyjnej (I+/–II) 2010 204 3 089 3 149 0 106 -21 -6 89 -1 083 1 538 -683 0 3 293 2009 -1 937 2 709 3 071 0 104 -93 -48 542 548 -1 087 -328 0 772 Dodatkowe Noty Obja niaj ce 1. Informacje o instrumentach finansowych. W latach 2009, 2010 w spółce nie wyst powały: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu, b) zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu, c) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalno ci, d) aktywa finansowe dost pne do sprzeda y. Ryzyko stopy procentowej. Spółka nie stosuje instrumentów finansowych zabezpieczaj cych przed ryzykiem zmiany stopy procentowej, zmian kursów walutowych . 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególno ci zobowi zaniach warunkowych, w tym równie udzielonych przez spółk gwarancjach i por czeniach (tak e wekslowych), z wyodr bnieniem udzielonych na rzecz jednostek powi zanych, a w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego nale y tak e dokona podziału zobowi za warunkowych z wyodr bnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporz dkowanych, nieobj tych konsolidacj lub wycen metod praw własno ci, oraz jednostek podporz dkowanych obj tych konsolidacj lub wycen metod praw własno ci. W latach 2009 - 2010 Spółka nie posiadała zobowi za warunkowych. 3. Dane dotycz ce zobowi za wobec bud etu pa stwa lub jednostek samorz du terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własno ci budynków i budowli W latach 2009 - 2010 nie wyst piły zobowi zania wobec bud etu pa stwa lub jednostek samorz du terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własno ci budynków i budowli. 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalno ci zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w nast pnym okresie W latach 2009 – 2010 nie wyst piły koszty oraz przychody z działalno ci zaniechanej oraz spółka nie przewiduje zaniechania adnej działalno ci w okresach nast pnych. 5. Koszt wytworzenia rodków trwałych w budowie, rodków trwałych na własne potrzeby - Nie dotyczy 6. Poniesione nakłady inwestycyjne w 2010 oraz planowane w okresie najbli szych 12 miesi cy od dnia bilansowego. Nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odr bnie nale y wykaza poniesione nakłady na ochron rodowiska naturalnego. Poniesione nakłady inwestycyjne na niefinansowe aktywa trwałe. Lp. Grupa Opis statystyczna 1 0 Grunty 2 1 Budynki 3 4 Maszyny, urz dzenia i aparaty ogólnego zastosowania 4 5 Specjalistyczne Maszyny i Urz dzenia 5 6 Urz dzenia techniczne 7 7 rodki transportu 8 8 Przyrz dy, maszyny biurowe, wyposa enie Razem rodki trwałe 6 WN i P Warto ci niematerialne i prawne Razem nakłady na niefinansowe aktywa trwałe 2010 2009 0 354 475 1 562 2 735 61 3 189 87 3 276 1 1 464 42 4 063 0 69 216 5 855 724 6 579 Planowane nakłady inwestycyjne na niefinansowe aktywa trwałe w 2011 roku Grupa Opis statystyczna Lp. 1 0 Grunty 2 1 Budynki i budowle 3 4-5 Maszyny ,urz dzenia i aparaty ogólnego zastosowania 5 7 rodki transportu 6 8 Przyrz dy, maszyny biurowe, wyposa enie Razem rodki trwałe 6 WN i P Warto ci niematerialne i prawne Razem nakłady na niefinansowe aktywa trwałe 2011 0 53 565 385 32 1 035 58 1 093 W 2010 roku przedsi biorstwo kontynuowało inwestycj polegaj c na wybudowaniu nowego zakładu którego przedmiotem działalno ci b dzie produkcja stolarki okiennej. Rozpocz cie budowy nowego zakładu nast piło w 2007 roku , a warto poniesionych nakładów za lata 2007 - 2010 wyniosła kwot 17 293 tys. zł . Warto poniesionych nakładów na maszyny i urz dzenia wyniosły 7 223 tys. zł Spółka nie poniosła nakładów na niefinansowe aktywa trwałe słu ce ochronie rodowiska gdy profil działalno ci ich nie wymaga. 7.1. Informacje o transakcjach spółki/jednostek powi zanych z podmiotami powi zanymi, dotycz cych przeniesienia praw i zobowi za . Spółka pozostaje z podmiotami powi zanymi stron : jako usługobiorca – zawartej w dniu 09.10.2007 r. umowy o wiadczenie usług, na podstawie której Thermo Style spółka z o.o., siłami swoich pracowników wspierała realizacj podejmowanej przez Zleceniodawc działalno ci w sferze sprzeda y towarów, w tym eksportu, transportu, reklamacji oraz windykacji nale no ci – w 2010 usługi nie były wykonywane a rozwi zanie umowy w tym zakresie nast piło 8 grudnia 2008 r. jako najemca: 1) zawartej w dniu 01.04.2005 r. z Markiem Trzci skim, prezesem, posiadaj cym 74,73 % akcji spółki, umowy najmu lokalu u ytkowego we Wrocławiu, przy ul. Armii Krajowej 10b/1, wykorzystywanego na biuro handlowe (miesi czny czynsz najmu netto wynosi 1.500 PLN), 2) zawartej w dniu 01.06.2006 r. z Markiem Trzci skim umowy najmu lokalu u ytkowego w Zdu skiej Woli, przy ul. J. Kili skiego 1d, wykorzystywanego na biuro handlowe spółki (miesi czny czynsz najmu netto wynosi 2.500 PLN), 3) zawartej w dniu 01.07.2007 r. z Markiem Trzci skim, umowy najmu lokalu u ytkowego w Łodzi, przy ul. Rentownej 3b, wykorzystywanego na biuro handlowe spółki (miesi czny czynsz najmu netto wynosi 2.500 PLN), 4) zawartej w dniu 01.04.2005 r. z Markiem Trzci skim, umowy najmu lokalu u ytkowego w Opolu, przy ul. Oleskiej 6a, wykorzystywanego na biuro handlowe spółki (miesi czny czynsz najmu netto wynosi 2.500 PLN), 5) umowy najmu lokalu u ytkowego z Markiem Trzci skim w Bytomiu przy ul. Wrocławskiej 26 wykorzystywanego na biuro handlowe spółki ( miesi czny czynsz 1 774,71 zł) 7.2. Dane liczbowe, dotycz ce jednostek powi zanych: a) stan zobowi zania wobec Przedsi biorstwa Marek Trzci ski na 31.12.2010 wynosi - 478 zł b) stan nale no ci od Spółki Thermo Style s.r.o. na dzie 31.12.2010.r. o wynosz z tytułu:dostaw 165 tys. zł, po yczki 228 tys. zł 8. Informacje o wspólnych przedsi wzi ciach, które nie podlegaj konsolidacji. W latach 2009-2010 Spółka nie uczestniczyła we wspólnych przedsi wzi ciach. 9. Informacje o przeci tnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. Poni sza tabela prezentuje stan przeci tnego zatrudnienia na koniec poszczególnych lat obrotowych. Tabela 9.1 Pracownicy Spółki. 31.12.2010 Wyszczególnienie 31.12.2009 Liczba osób (%) Liczba osób (%) Dyrekcja 5 2 4 2 Administracja 44 15 49 17 Produkcja 193 65 174 60 Sprzeda 31 10 44 15 Transport 25 8 18 6 Razem 298 100 289 100 S to pracownicy o du ym potencjale rozwojowym, posiadaj cy znaczny dynamizm działania oraz kreatywno . Struktura zatrudnienia dokładnie odzwierciedla specyfik działalno ci Spółki – polegaj c na poł czeniu działalno ci produkcyjnej, dystrybucyjno-handlowej i marketingowej. Tabela 9.2 Zatrudnienie według struktury wiekowej. 31.12.2010 Wyszczególnienie Liczba osób 31.12.2009 (%) Liczba osób (%) Do 35 lat 182 61 188 65 36-50 87 29 77 27 51 i wi cej 29 10 24 8 Razem 298 100 289 100 Tabela 9.3 Pracownicy Spółki wg rodzajów zawartych umów. 31.12.2010 Wyszczególnienie 31.12.2009 Liczba osób (%) Liczba osób (%) Zatrudnieni na czas okre lony 255 86 242 83 Zatrudnieni na czas nieokre lony 43 14 47 17 Razem 298 100 289 100 Spółka zatrudnia pracowników głównie na podstawie umów o prac na czas okre lony (powy ej 1 roku) lub na czas nieokre lony. W Spółce zauwa y mo na zasadniczo oparcie si na sprawdzonej i stałej kadrze pracowników. Celem Spółki jest ograniczenie fluktuacji kadr w drodze zapewnienia pracownikowi rozwoju zawodowego poprzez organizowanie kursów i szkole oraz wyznaczanie przejrzystych cie ek kariery. Tabela 9.4 Stopie płynno ci kadr Rok 2009 2010 Liczba zatrudnionych Liczba zwolnionych 127 95 99 86 10. W rocznym sprawozdaniu finansowym - informacje o ł cznej warto ci wynagrodze , nagród lub korzy ci, w tym wynikaj cych z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale spółki, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwsze stwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieni dzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, nale nych lub potencjalnie nale nych, odr bnie dla ka dej z osób zarz dzaj cych i nadzoruj cych spółk , bez wzgl du na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy te wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy spółka jest jednostka dominuj ca lub znacz cy inwestor - oddzielnie informacje o warto ci wynagrodze i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zale nych, współzale nych i stowarzyszonych. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym dodatkowo nale y poda informacje o wynagrodzeniach, ł cznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub nale nych osobom wchodz cym w skład organów zarz dzaj cych i nadzoruj cych spółek handlowych (dla ka dej grupy osobno) 10.1 Dane o wynagrodzeniach osób zarz dzaj cych i nadzoruj cych. Funkcja Imi i nazwisko Wynagrodzenie 2010 Zarz d Marek Trzci ski Zarz d Maria Skrzypiec Urszula Trzci ska Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Kazimierz Trzci ski Rada Nadzorcza Aleksander Kowalczyk Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Jan Kaczmarek Krzysztof J drzejewski 2009 83 205,10 84 000,00 137 580,00 155 760,00 1 000,00 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 500,00 1 500,00 1 000,00 1 000,00 11. W sprawozdaniu finansowym - informacje o warto ci niespłaconych zaliczek, kredytów, po yczek, gwarancji, por cze lub innych umów zobowi zuj cych do wiadcze na rzecz emitenta, jednostek od niego zale nych, współzale nych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez spółk w przedsi biorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsi biorstwach jednostek od niego zale nych, współzale nych i z nim stowarzyszonych (dla ka dej grupy osobno), osobom zarz dzaj cym i nadzoruj cym, odr bnie dla osób zarz dzaj cych i nadzoruj cych oraz oddzielnie ich współmał onkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiaj cym oraz innym osobom, z którymi s one powi zane osobi cie, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym dodatkowo nale y poda informacje o po yczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodz cym w skład organów zarz dzaj cych i nadzoruj cych spółek handlowych (dla ka dej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty. BUDVAR Centrum S A udzieliła po yczki spółce Thermo Style s.r.o z siedzib w Pradze w wysoko ci 228 tys. Oprocentowanie wynosi 8% w skali roku a spłata ma nast pi do 30 kwietnia 2011 r. Pozostałe nie spłacone zaliczki, kredyty, gwarancje lub inne umowy zobowi zuj ce do wiadcze na rzecz Przedsi biorstwa – nie wyst puj . Nie wyst puj równie zaliczki, kredyty, po yczki, gwarancje lub inne wiadczenia udzielone Firmie przez osoby zarz dzaj ce i nadzoruj ce. 12. Informacje o znacz cych zdarzeniach, dotycz cych lat ubiegłych, uj tych w sprawozdaniu finansowym za bie cy okres. W prezentowanym sprawozdaniu nie wyst piły znacz ce zdarzenia, które dotyczyły lat ubiegłych . 13. Informacje o znacz cych zdarzeniach, jakie nast piły po dniu bilansowym, a nieuwzgl dnionych w sprawozdaniu finansowym. W okresie sprawozdawczym nie wyst piły znacz ce zdarzenia po dniu bilansowym nieuwzgl dnione w sprawozdaniu finansowym. 14. Informacje o relacjach mi dzy prawnym poprzednikiem a BUDVAR Centrum S A oraz o sposobie i zakresie przej cia aktywów i pasywów. Nie dotyczy. 15. Sprawozdanie finansowe i dane porównywalne, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska nikiem inflacji, z podaniem ródła wska nika oraz metody jego wykorzystania, z przyj ciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - je eli skumulowana rednioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalno ci emitenta osi gn ła lub przekroczyła warto 100%. W latach, w których Spółka sporz dzała sprawozdania finansowe poziom redniorocznej, skumulowanej inflacji nie przekraczał warto ci 100% prezentacja danych finansowych i nie wymaga korekty o wska nik inflacji. 16. Zestawienie oraz obja nienie ró nic pomi dzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym danych porównywalnych, a uprzednio sporz dzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi. Mi dzy danymi ujawnionymi w danych porównywalnych 2010 r. a uprzednio sporz dzonym i opublikowanym sprawozdaniem ró nice nie wyst puj . 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowo ci i sposobu sporz dzania sprawozdania finansowego/skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuacj maj tkow i finansow , płynno oraz wynik finansowy i rentowno . W 2010 r. nie wyst piły zmiany polityki rachunkowo ci oraz sposób sporz dzania sprawozdania finansowego w stosunku do poprzedniego roku obrotowego. 18. Dokonane korekty bł dów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuacj maj tkow i finansow , płynno oraz wynik finansowy i rentowno . W latach obrotowych 2009 oraz 2010 nie wyst piły korekty, które zaklasyfikowano jako bł dy podstawowe. 19. W przypadku wyst powania niepewno ci co do mo liwo ci kontynuowania działalno ci, opis tych niepewno ci oraz stwierdzenie, e taka niepewno wyst puje oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe/skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym zwi zane. Spółka sporz dzała sprawozdania finansowe za poszczególne okresy 2009 oraz 2010 rok przy zało eniu kontynuowania działalno ci. Nie wyst puj przesłanki co do niemo liwo ci kontynuowania działalno ci przez Spółk Akcyjn . 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporz dzonego za okres, w ci gu którego nast piło poł czenie, wskazanie, e jest to sprawozdanie finansowe sporz dzone po poł czeniu spółek, oraz wskazanie dnia poł czenia i zastosowanej metody rozliczenia poł czenia. W latach obrotowych 2009 oraz 2010 nie wyst piły poł czenia z innymi jednostkami. 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporz dkowanych - metody praw własno ci - nale y przedstawi skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy Nie dotyczy. 22. Je eli spółka nie sporz dza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie obja niaj cej do sprawozdania finansowego nale y przedstawi podstaw prawn nie sporz dzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniaj cymi odst pienie od konsolidacji lub wyceny metod praw własno ci, nazw i siedzib jednostki sporz dzaj cej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wy szym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzuj ce działalno jednostek powi zanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: warto przychodów ze sprzeda y oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz warto kapitału własnego, z podziałem na grupy, warto aktywów trwałych, przeci tne roczne zatrudnienie oraz inne informacje je eli s wymagane na podstawie odr bnych przepisów. Informacje o Spółkach nieobj tych konsolidacj . Na podstawie art.58 ust.1 ustawy z dnia 29 wrze nia 1994 r o rachunkowo ci (Dz.U.Nr 12 poz. 591 z pó n. zmianami) Spółka nie sporz dza skonsolidowanego sprawozdania finansowego poniewa , dane finansowe jej jednostki zale nej s nieistotne dla realizacji obowi zku okre lonego w art.4.ust.1 powołanej ustawy. 22.1 Jednostk zale n jest podmiot: THERMO Style Sp.z o.o siedziba spółki Zdu ska Wola ul. Przemysłowa 36 THERMO Style Spółka z o.o .rozpocz ła działalno od miesi ca pa dziernika 2007 roku wiadcz c usługi na rzecz Budvar Centrum SA.W dniu 5 grudnia 2008 roku zostało zawarte porozumienie pomiedzy BUDVAR Centrum SA , oraz THERMO Style Sp.z o.o. w sprawie rozwiazania umowy o wiadczeniu usług.W 2010 r. Spólka prowadziła dzialalno w ograniczonym stopniu i jej dane finansowe nie s istotne. Spółka nie zatrudniała pracowników. Podstawowe dane THERMO Style Spółka z o.o. za 2010 rok w tys. zł Bilans na dzie 31 grudnia 2010 r. Aktywa Pasywa 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2009 A. Aktywa trwałe 0 0 A. Kapitał własny 39 43 B. Aktywa obrotowe 39 43 I. Kapitał podstawowy 50 50 II. Nale no ci krótkoterminowe 0 0 II. kapitał zapasowy 0 3 III. Inwestycje krótkoterminowe 39 43 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -7 0 III. Zysk ( strata) netto -4 -10 B. Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania 0 0 III. Zobowi zania krótkoterminowe 0 0 Pasywa razem 39 43 Aktywa razem 39 43 Rachunek zysków i strat. 22,1 Wyszczególnienie 1. Warto 2010 2009 0 0 4 -4 2 2 12 -11 0 1 0 -4 -4 0 -4 0 -10 -10 0 -10 przychodów netto ze sprzeda y produktów, towarów i materiałów . 2. Koszty sprzeda y 3. Koszty ogólnego zarz du 4. Zysk / Strata ze sprzeda y 5. Przychody finansowe i operacyjne 6. Koszty finansowe i operacyjne 7. Zysk/Strat na działalno ci gospodarczej 8 Wynik finansowy 8. Podatek dochodowy 9. Wynik finansowy netto . 22.2 Jednostk zale n jest podmiot THERMO STYLE s.r.o. z siedzib w Pradze Vysocany, Kolbenova 931, Republika Czeska. Spółka została powołana w celu sprzeda y na rynku czeskim produktów oferowanych przez BUDVAR Centrum SA, jednak e w 2010 r. działalno była ograniczona. Na dzie 31 grudnia 2010 r. spółka nie zatrudniała pracowników. Podstawowe dane firmy Thermo Style s.r.o. za 2010 r. w tys. zł Bilans na dzie 31 grudnia 2010 r. Aktywa Pasywa 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2009 A. Aktywa trwałe 0 33 A. Kapitał własny -384 -309 II. Rzeczowe aktywa trwałe 0 33 I. Kapitał podstawowy 31 31 B. Aktywa obrotowe 9 88 VII. Strata z lat ubiegłych -359 -127 I. Zapasy 0 0 VIII. Zysk / Strata netto -58 -221 II. Nale no ci krótkoterminowe 0 45 IX. Ró nice kursowe z przeliczenia 2 8 2. Nale no ci od pozostałych jednostek 0 29 B. Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania 393 430 3 Inne 0 16 III. Zobowi zania krótkoterminowe 393 430 III. Inwestycje krótkoterminowe 9 24 1. Wobec jednostek powi zanych 393 365 IV. Krótkoterminowe rozlicz. mi dzyokresowe 9 19 2. Wobec pozostałych jednostek 0 65 Aktywa razem 9 121 Pasywa razem 9 121 Rachunek zysków i strat. 22,2 Wyszczególnienie 1. Warto przychodów netto ze sprzeda y produktów, towarów i materiałów . 2. Koszty sprzeda y 3. Koszty ogólnego zarz du 4. Zysk / Strata ze sprzeda y 5. Przychody finansowe i operacyjne 6. Koszty finansowe i operacyjne 7. Zysk/Strat na działalno ci gospodarczej 8 Wynik finansowy 8. Podatek dochodowy 9. Wynik finansowy netto . 2010 2009 50 17 71 -38 1 236 1 346 81 -191 0 51 20 -58 -58 0 -58 81 -221 -221 0 -221 22.3 Jednostk zale n jest podmiot BVC OKNA s.ro.Siedziba spółki znajduje si w Republice Czeskiej w Pradze, Vysokany, Kolbenova 931.W 2009 r. Spółka nie dokonywała sprzeda y wobec czego jej dane finansowe nie wpłyn ły na obraz sprawozdania finansowego Budvar Centrum S A.Spółka nie zatrudniała pracowników. Podstawowe dane firmy BVC OKNA s.r.o. za 2010 r. w tys. zł Bilans na dzie 31 grudnia 2010 r. Aktywa Pasywa 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2009 A. Aktywa trwałe 0 0 A. Kapitał własny 29 30 II. Rzeczowe aktywa trwałe 0 0 I. Kapitał podstawowy 31 31 B. Aktywa obrotowe 29 29 VII. Strata z lat ubiegłych -1 -1 I. Zapasy 0 0 VIII. Zysk / Strata netto -1 0 II. Nale no ci krótkoterminowe 0 0 IX. Ró nice kursowe z przeliczenia 0 -1 2. Nale no ci od pozostałych jednostek 0 0 B. Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania 0 0 3 Inne 0 0 III. Zobowi zania krótkoterminowe 0 0 III. Inwestycje krótkoterminowe 29 29 1. Wobec jednostek powi zanych 0 0 IV. Krótkoterminowe rozlicz. mi dzyokresowe 0 0 2. Wobec pozostałych jednostek 0 0 Aktywa razem 29 29 Pasywa razem 29 29 Rachunek zysków i strat. 22,3 Wyszczególnienie 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8 8. 9. Warto przychodów netto ze sprzeda y produktów, towarów i materiałów . Koszty sprzeda y Koszty ogólnego zarz du Zysk / Strata ze sprzeda y Przychody finansowe i operacyjne Koszty finansowe i operacyjne Zysk/Strat na działalno ci gospodarczej Wynik finansowy Podatek dochodowy Wynik finansowy netto . 2010 2009 0 0 0 1 -1 0 0 -1 -1 0 -1 0 1 -1 0 0 -1 -1 0 -1 23. Informacja o wynagrodzeniu dla podmiotu badaj cego sprawozdanie finansowe za 2010 r. W dniu 6 maja 2010 r. Spółka zawarła umow z BBR EKO-Bilans sp. zo.o. Z siedzib w Łodzi umow o przegl d ródroczny wg stanu ksi g na dzie 30.06.2010 r. oraz badanie i ocen sprawozdania finansowego za cały rok obrotowy 2010. Z tytułu zawartej umowy wynagrodzenie dla zleceniodawcy za wykonanie umowy zostało ustalone za zryczałtowan kwot 17.500,00 + VAT w nast puj cych cz ciach: − za wykonanie przegl du sprawozdania finansowego za pierwsze półrocze 2010 roku i audytu podatkowego – 5.500,00 + VAT − za wykonanie badania sprawozdania finansowego za rok 2010 – 12.000,00 zł + VAT. 24. Je eli spółka sporz dzaj ca skonsolidowane sprawozdanie finansowe wył cza na podstawie odr bnych przepisów jednostk podporz dkowan z obowi zku obj cia konsolidacj lub metod praw własno ci, w dodatkowej nocie obja niaj cej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego nale y przedstawi podstaw prawn wraz z danymi uzasadniaj cymi wył czenia, podstawowe wska niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzuj ce działalno jednostek powi zanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: warto przychodów ze sprzeda y oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz warto kapitału własnego, z podziałem na grupy, warto aktywów trwałych, przeci tne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje, je eli s wymagane na podstawie odr bnych przepisów Nie dotyczy