Sprawozdanie Zarządu
Transkrypt
Sprawozdanie Zarządu
BANK SPÓŁDZIELCZY w Łosicach Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2007 rok ŁOSICE, luty 2008 __________________________________________________________________________________________ Bank Spółdzielczy w Łosicach zarejestrowany przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS: 0000074200 prowadzi działalność operacyjną od 01 kwietnia 1928r. Od dnia 26.03.2002r. Bank jest członkiem zrzeszenia Banku Polskiej Spółdzielczości S.A w Warszawie. Posiadamy 229.255 sztuk akcji BPS S.A. serii H o wartości bilansowej 538.810 złotych i 50.000 sztuk akcji serii I o wartości 50.000 złotych, a nasze łączne zaangażowanie wynosi 588.810 złotych. BS w Łosicach spełniał obowiązujące normy kapitałowe określone w ustawie z dnia 7.12.2000 r. o funkcjonowaniu banków spółdzielczych ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających. Fundusze własne na 31.12.2007 r. wyniosły 8 496.2 tys. złotych. W ocenie Zarządu w 2007 roku podobnie jak w latach minionych, działalność banku – przy wsparciu Rady Nadzorczej oraz przedstawicieli członków Banku, poprzez swoje decyzje wyrażane w uchwałach - dowiodła, iż idea spółdzielcza ukierunkowana na rzecz lokalnych społeczności odnosi sukces i spotkała się z aprobatą naszych Klientów i Członków. Stworzone zostały warunki dla dalszego rozwoju naszego Banku poprzez zastosowanie nowoczesnych technik informatycznych, wdrożenie nowych atrakcyjnych produktów bankowych, utrzymanie ścisłej współpracy z samorządami lokalnymi oraz dalsza poprawę warunków obsługi klientów. Zarząd Banku stosownie do swoich statutowych obowiązków kierował pracami Banku w następującym składzie osobowym: 1. Romuald Piotruk - Prezes Zarządu 2. Jarosław Łaski - Wiceprezes Zarządu 3. Stanisław Michaluk - Członek Zarządu. W okresie sprawozdawczym Bank Spółdzielczy w Łosicach działał podobnie jak w 2006 roku poprzez Centralę w Łosicach, 4 Oddziały i Filię Nr 1 w Łosicach, a jego działalność koncentrowała się na: 1. doskonaleniu struktury organizacyjnej i procedur nakierowanych głównie na obsługę finansową rolnictwa, 2. rozwoju działalności komercyjnej poprzez obsługę lokalnych firm i instytucji, 3. utrzymaniu korzystnej współpracy z lokalnymi samorządami, 4. rozwijaniu oferty produktów bankowych. 5. poprawie warunków pracy Banku i obsługi klientów poprzez: - modernizacje budynku Oddziału Banku w Huszlewie ( nakłady w kwocie 357,63 tys. zł) - oddanie do użytku bankomatów w Huszlewie i Mordach (nakłady w kwocie 136,3 tys.zł), - wprowadzenie możliwości internetowej obsługi rachunków bankowych. ______________________________________________________________ Strona 2 z 18 __________________________________________________________________________________________ Zarząd w 2007 roku odbył 14 posiedzeń podejmując 55 uchwał dotyczących całokształtu pracy Banku. Według stanu na 31.12.2007 r. BS Łosice zatrudniał 45 osób i stan ten zwiększył się o 2 osobę w stosunku do 2006 roku. Struktura zatrudnienia przedstawiała się następująco: 1. Zarząd Banku 3 2. Centrala Łosice - 21 Filia Nr 1w Łosicach 2 3. Oddział Huszlew 5 4. Oddział Mordy 5 5. Oddział Olszanka 5 6. Oddział Przesmyki 4 Wspólnym naszym zamiarem jest utrzymanie dobrze ocenianej przez społeczność lokalną pozycji Banku, oraz zapewnienie sprawnej i fachowej obsługi ludności zamieszkującej teren 5 gmin, a także Banku, który skutecznie konkurowałby z bankami komercyjnymi prowadzącymi działalność na naszym terenie. Mając na uwadze potrzebę rozszerzania skali działalności, a tym samym poszukiwania nowych partnerów do współpracy, Bank nawiązał i utrzymuje ścisłą współpracę z wszystkimi Jednostkami Samorządu Terytorialnego zlokalizowanymi na obszarze działania banku oraz zapewnia im kompleksową obsługę, tak w zakresie prowadzenia rachunków bankowych jak również zgłaszanych potrzeb kredytowych. Jednostki samorządu terytorialnego zaliczane są w naszym banku do Klientów strategicznych, stąd też ich obsługę prowadzą odpowiednio przeszkoleni pracownicy znający specyfikę finansów Gminy oraz wyposażeni w odpowiednie narzędzia techniczne ułatwiające codzienną współpracę. Ścisła współpraca z jednostkami samorządowymi przyczynia się to do umacniania naszej pozycji na lokalnym rynku, potwierdza sprawność organizacyjną Banku oraz obu stronom przynosi wymierne efekty finansowe. Zgodnie z uchwałą Walnego Zebrania Przedstawicieli z roku 2007 w ramach podziału zysku za 2006 rok - zysk netto w kwocie 1.133.342,22 zł zasilił fundusz zasobowy oraz kwota 55.794,78 zł przeznaczona została na wypłatę dywidendy dla członków Banku. Wypracowany zysk w latach minionych konsekwentnie przeznaczany na zwiększenie niepodzielnych funduszy własnych Banku pozwolił wyposażyć Bank w kapitały zapewniające bezpieczne funkcjonowanie banku oraz stworzył warunki do udziału w podziale zysku wszystkim członkom Banku. Wypłacone dywidendy w kwocie 15% środków wpłaconych na udziały członkowskie ponad 3 – krotnie przekroczyły oprocentowanie lokat długoterminowych. ______________________________________________________________ Strona 3 z 18 __________________________________________________________________________________________ Pierwszego kwietnia 2007r. weszła w życie Ustawa o zmianie ustawy Prawo Bankowe oraz 9 uchwał Komisji Nadzoru Bankowego wprowadzających do polskiego systemu prawnego Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady Europy w zakresie wprowadzenia tzw. „Nowej Umowy Kapitałowej”. Zmiany te mają na celu zapewnienie, iż instytucje finansowe posiadają wystarczającą ilość kapitału jako zabezpieczenie podejmowanego przezeń ryzyka, a poprzez to wzmocnienie bezpieczeństwa i stabilności systemu bankowego. Nowa Umowa Kapitałowa jest odpowiedzią na rosnące ryzyko bankowe, wynikające z pojawiania się nowych instrumentów finansowych oraz nasilającej się konkurencji które prowadzą do występowania nowych, niezidentyfikowanych do tej pory ryzyk. Założenia NUK zawarte są w trzech uzupełniających się Filarach. Filar I zawiera definicję kapitału, ryzyk związanych z działalnością bankową oraz sposobów ich pomiaru. W ramach Filaru I ustalane są tzw. wymogi kapitałowe, które określają minimalny poziom sumy funduszy własnych i innych składników bilansu banku określonych przez Komisję Nadzoru Bankowego, jaki banki zobowiązane są utrzymywać. Wymogi kapitałowe wyznaczane są w ramach trzech podstawowych grup ryzyk występujących w działalności bankowej, tj. ryzyka kredytowego, ryzyka rynkowego oraz ryzyka operacyjnego. Według NUK każda instytucja kredytowa musi wypełniać minimalny poziom adekwatności kapitałowej definiowany jako wielkość funduszy własnych nie mniejsza niż 8% aktywów i zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem lub ich ekwiwalentów wynikających z ryzyka rynkowego i operacyjnego. Filar II to przede wszystkim proces oceny nadzorczej (SREP), w której dokonuje się oceny adekwatności kapitału wewnętrznego oraz poprawności procesów ładu wewnętrznego danej instytucji w celu sprawdzenia rzetelności stosowanego przez nią podejścia do wyznaczania wielkości utrzymywanego kapitału. W ramach Filaru II banki są zobowiązane do przeprowadzania procesu oceny adekwatności kapitału wewnętrznego. Oznacza, to iż Bank nasz obowiązany jest posiadać i stosować procedury oceny adekwatności kapitałowej dostosowane do profilu ryzyka, jak również strategię utrzymywania odpowiedniego poziomu kapitału na pokrycie potencjalnych nieoczekiwanych strat. Jednym z podstawowych celów jest ustalenie tzw. kapitału wewnętrznego, tj. wielkości kapitału jaki bank uznaje za konieczny do zabezpieczenia się przed ryzykami w ramach prowadzonej działalności. W ocenie tej brane są pod uwagę nie tylko ryzyka występujące w ramach Filaru I, ale również wszelkie inne ryzyka występujące lub mogące wystąpić w ramach prowadzonej działalności, np. ryzyko cyklu koniunkturalnego, ryzyko prawne. W Filarze III (zatytułowanym: „Dyscyplina Rynkowa”) instytucje kredytowe są zobowiązane do ogłaszania informacji na temat ich profilu ryzyka oraz poziomu kapitału utrzymywanego na pokrycie ryzyk występujących w prowadzonej przez nie działalności. W ramach Filaru III Bank będzie przekazywał co najmniej za każdy rok bilansowy informacje o podejmowanych ryzykach, ich rodzajach i wielkościach kapitału niezbędnego na ich zrównoważenie. ______________________________________________________________ Strona 4 z 18 __________________________________________________________________________________________ Poczynając od danych za 2007 rok bank w okresie jednego miesiąca po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego udostępni raport zawierający kompleksowe dane. Realizując powyższe założenia Bank opracował i wdrożył procedury pozwalające identyfikować, mierzyć i monitorować uznane za istotne dla naszego Banku ryzyka tj. - ryzyko kredytowe - ryzyko rynkowe (walutowe) - ryzyko operacyjne - ryzyko koncentracji zaangażowań w tym: dużych zaangażowań, zaangażowań w poszczególne sektory, zaangażowań w jednorodne produkty, - ryzyko stopy procentowej w tym: ryzyko bazowe i ryzyko przeszacowania - ryzyko płynności i ryzyko płynności bieżącej - ryzyko cyklu gospodarczego Według przyjętych w banku procedur wymóg kapitałowy na pokrycie ryzyk na dzień 31.12.2007 roku przedstawiał się następująco: dane w tys. zł Wymagany Alokacja Alokacja Rodzaj ryzyka kapitał na kapitału kapitału dla pokrycie dla Filara II ryzyka Filara I Ryzyko kredytowe Ryzyko rynkowe Ryzyko operacyjne 5.202,77 5.202,77 0 80,15 80,15 0 663,60 663,60 0 Ryzyko koncentracji zaangażowań -duże zaangażowania -koncentracja w sektory gospodarki -koncentracja w jednorodne instrumenty finansowe Ryzyko stopy procentowej 0 x 0 0 x 0 0 x 0 0 x 0 200,71 x 200,71 0 x 0 200,71 x 200,71 0 x 0 0 x 0 - przeszacowania - bazowe Ryzyko płynności Ryzyko cyklu gospodarczego RAZEM wymagany kapitał wewnętrzny Współczynnik wypłacalności według NUK 6.147,23 5.946,52 17,28 ______________________________________________________________ Strona 5 z 18 200,71 __________________________________________________________________________________________ Bank dostosowując do wymogów obowiązek zachowania niezależnego monitorowania ryzyka i systemu kontroli wewnętrznej wprowadził nowy regulamin organizacyjny. Po jego całkowitym wdrożeniu wypełnione zostaną obowiązki Banku w zakresie Nowej Umowy Kapitałowej, aczkolwiek konieczne będą ciągłe zmiany procedur pozwalające zabezpieczyć Bank przez nowopowstającymi ryzykami. W/g ewidencji na 31.12.2007 roku Bank zrzeszał 3.257członków, co w stosunku do roku ubiegłego stanowi spadek o 4 udziałowców. W poszczególnych Oddziałach sprawy udziałów przedstawiały się następująco: Jednostka Łosice Liczba udziałów Liczba członków Liczba członków z pełnymi udziałami Kwota udziałów opłaconych Średnia kwota udziału na członka 1.590 1.053 836 148.786 141 Huszlew 701 554 500 67.730 122 Mordy 704 650 598 68.521 105 Olszanka 676 474 452 66.284 140 Przesmyki 543 526 476 52.136 99 4.214 3.257 2.862 403.457 124 Razem Bank Dokonując podsumowania tej części działalności Banku należy stwierdzić, iż na ogólną liczbę członków 3.257 niepełne udziały posiada 395 tj. 12 % ogółu członków, a średnia kwota udziału osiągnęła 124 zł. W grudniu 2007 roku Bank dokonał całkowitej spłaty przyznanego w 2002 roku kredytu wobec Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Stworzyło to podstawę do ponownego ubieganie się o pomoc w celu częściowego zrekompensowania ponoszonych kosztów związanych z modernizacja obiektów bankowych. Na dzień 31.12.2007 roku Bank korzysta z niskooprocentowanego kredyty Bankowego Funduszu Gwarancyjnego w kwocie 2.046 tys. zł. Podobnie jak w latach minionych Bank kontynuował współpracę z instytucjami działającymi na rzecz rolnictwa, w tym z Kasą Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego w zakresie przyjmowania składek ubezpieczeniowych, wypłat rent i emerytur rolniczych z terenu gminy Łosice i Huszlew oraz innych świadczeń na rzecz rolników. ______________________________________________________________ Strona 6 z 18 __________________________________________________________________________________________ Rok 2007 charakteryzował się dalszym wzrostem rozmiarów działalności Banku o czym świadczą podstawowe wielkości ekonomiczne. Bank na dzień 31.12.2007 roku prowadził 3.064 celowych rachunków kredytowych oraz 12.848 różnego rodzaju rachunków depozytowo-rozliczeniowych. W okresie minionych 12 miesięcy nastąpił dalszy wzrost liczby prowadzonych rachunków, w tym rachunków kredytowych o 444 i depozytowo-rozliczeniowych o 1.168 sztuk. Najliczniejsza grupą poza rachunkami depozytowymi były rachunki prowadzone dla rolników – 2.636 sztuk. Rachunki te prowadzone były podobnie jak w latach 2003 - 2006 na zasadach preferencyjnych. Stan środków na rachunkach rolniczych w 2007 roku nieznacznie wzrósł (o 231 tys. zł) i na dzień 31.12.2007 roku wynosił 16.160 tys.zł. W 2007 roku Bank zrealizował wypłaty kredytów i pożyczek w rachunkach celowych na kwotę 33.552 tys. złotych (wzrost o 3.115 tys.zł), a kwota 16.051 tys. złotych (wzrost o 779 tys.zł) wpłynęła do Banku w postaci spłat kredytów. Przechodząc do omówienia zasadniczej działalności naszego Banku jaką jest działalność depozytowo – kredytowa chcemy Państwu w syntetyczny sposób zaprezentować te pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat, które kształtują wielkość realizowanego przez Bank wyniku finansowego. Procentowy udział klientów poszczególnych Oddziałów Banku w aktywach netto, akcji kredytowej oraz zgromadzonych depozytach na dzień 31.12.2007 roku wynosił: w tys. zł Aktywa Kwota Kredyty* % Kwota Depozyty % Kwota % 62.303 65,5 52.228 71,8 54.333 66,6 Huszlew 7.437 7,8 6.672 9,1 5.330 6,5 Mordy 9.807 10,3 2.745 3,8 9.428 11,6 Olszanka 7.688 8,1 7.302 10,0 4.958 6,1 Przesmyki 7.911 8,3 3.789 5,2 7.582 9,3 95.146 100 72.736 100 81.631 100 Łosice RAZEM * wartość bilansowa ______________________________________________________________ Strona 7 z 18 __________________________________________________________________________________________ W Oddziałach Banku w Olszance i w Huszlewie wartość zgromadzonych środków jest niewystarczająca do zaspokojenia zgłaszanych potrzeb kredytowych. Mając na uwadze zapewnienie we wszystkich jednostkach naszego Banku stałego dostępu Klientów do środków kredytowych Bank zapewnia możliwości kredytowania poprzez wykorzystywanie nadwyżki środków zgromadzonych w innych Oddziałach. Poniżej prezentujemy zestawienie aktywów Banku z podziałem na poszczególne kategorie: BILANS BANKU – AKTYWA Wyszczególnienie Kasa. operacje z NBP Stan na Stan na 31.12.2006 31.12.2007 dane w tys. zł Dynamika udział% 2006=100% w strukt. 3.226 3.209 99,5 3,4 9.776 14.944 152,9 15,7 4.371 12.534 5.405 2.408 287,0 44,6 13,2 2,5 55.871 71.633 128,2 75,3 6.221 49.651 9.149 62.484 147,1 125,0 9,6 65,7 1.988 1.630 82 1,7 1.985 1.630 82 1,7 Akcje i udziały w tym: akcje w BPS 594 589 589 589 99,2 100,0 0,6 0,6 udziały w innych podmiotach 5 0 0,0 0,0 2.541 2.972 117,0 3,1 24 40 166,7 0,0 56 128 230,36 0,1 74.076 95.146 128,4 100 63.818 76.248 119,5 80,1 Należności od sektora finansowego, w tym: rachunek bieżący lokaty terminowe Należności od sektora niefinansowego, w tym: rachunek bieżący rachunki terminowe Należności od sektora budżetowego, w tym: rachunki terminowe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Rozliczenia międzyokresowe AKTYWA NETTO aktywa dochodowe ______________________________________________________________ Strona 8 z 18 __________________________________________________________________________________________ W ciągu 2007r podobnie jak w 2006 roku w strukturze aktywów utrzymała się korzystna tendencja wzrostu wskaźnika aktywów dochodowych do wzrostu sumy aktywów. Kasa operacje z NBP i należności od pozostałych podmiotów finansowych o łącznej wartości 18.153 tys. zł stanowiły 19,1% sumy bilansowej, w tym lokaty ulokowane w Banku Polskiej Spółdzielczości S.A wynosiły 2.409 tys. zł i stanowiły 2,5% sumy bilansowej. Środki finansowe zaangażowane do działalności kredytowej dla sektora niefinansowego i budżetowego łącznie wynosiły 73.263 tys. zł. co stanowiło 77% sumy bilansowej (na 31.12.2006r. – 78 %). Dynamika wzrostu akcji kredytowej w 2007r. wynosiła 126,6%, przy 123% dynamice w 2006r. Mimo wysokiej dynamiki kredytów kwota należności poniżej standardu, wątpliwych i straconych, w akcji kredytowej ogółem jest dość niska - na koniec 2007 r. wynosiła 446 tys. zł , co stanowiło 0,61% obliga kredytowego. Portfel papierów wartościowych w roku 2007 nie zmienił się i wynosił 589 tys. złotych. Na portfel ten składały się akcje posiadane w Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. w Warszawie, a udział procentowy papierów wartościowych w aktywach ogółem, wynosił 0,6 % sumy bilansowej. W minionym roku bank zrezygnował z udziału członkowskiego w Międzygminnym Banku Spółdzielczym w Zbuczynie tym samym udziały w innych podmiotach zmniejszyły się o 5 tys.zł Rzeczowy majątek trwały o łącznej wartości netto 2.972 tys. zł. (2006r. –2.541 tys. zł) stanowił 3,1% sumy bilansowej. Na rzeczowy majątek trwały w zasadniczej mierze składa się wartość nieruchomości 2.295 tys.zł. W związku z przeprowadzoną modernizacją budynku w Huszlewie w roku 2007 zwiększono jego wartość o kwotę 262,3 tys.zł. Wartość netto pozostałych środków trwałych wzrosła o 228 tys. zł do kwoty 676 tys. zł. W 2007 roku zakupiono sprzęt komputerowy za kwotę 91 tys. zł, urządzenia techniczne za łączną kwotę 237 tys. zł ( w tym: 2 bankomaty dla potrzeb Oddziałów w Huszlewie i Mordach – 136 tys. zł) oraz oprogramowanie bankomatów za łączną kwotę 25,23 tys. zł Aktywa pracujące, bezpośrednio generujące dochód banku stanowiły 79% wszystkich aktywów netto. Suma bilansowa która jest wyrazem rozmiarów działalności i potencjału banku, na koniec 2007 r. wynosiła 95.146 tys.zł i w stosunku do roku poprzedniego wzrosła o 21.070 tys.zł tj. o 28,4 % ______________________________________________________________ Strona 9 z 18 __________________________________________________________________________________________ Działalność kredytowa W 2007r. podobnie jak w latach minionych. BS udzielał kredytów wyłącznie ze środków własnych, oraz prowadził obsługę dopłat do oprocentowania kredytów inwestycyjnych i obrotowych. Ogółem kwota należności Banku z tytułu zaangażowania w działalność kredytową według stanu na 31.12.2007 r. wynosiła 72.263 tys.zł i w 2007 roku wzrosła nominalnie o 13.625 tys. złotych tj. o 23,2%. Nastąpiło to przy dużym zaangażowaniu Banku w kredytowanie rolnictwa, zarówno poprzez własne linie kredytowe, jak też przy pomocy tanich linii kredytowych uruchomionych przez Agencję Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa. Udział kredytów rolniczych w całkowitej akcji kredytowej ukształtował się na poziomie 54,8%, przy czym kredyty preferencyjne stanowiły 79% ogółu kredytów rolniczych. Struktura podmiotowa w rozbiciu na poszczególne rodzaje kredytów w wartości nominalnej przedstawiał się następująco: dane w tys. zł Nazwa kredytu A. B. C. Dane na 31.12.2006r 32.958 Dane na 31.12.2007 39.637 Dynamika 2006=100% 120,3 w tym z dopłatami ARiMR 25.498 31.503 123,6 KOMERCYJNE w tym : Podmioty gospodarcze Osoby prywatne Kredyty dla Jednostek Samorządu Terytoria. 25.158 34.043 135,3 17.180 23.853 138,8 6.075 8.555 140,8 1.903 1.635 85,6 522 446 85,4 58.638 73.680 123,2 ROLNICZE Należności nieregularne Razem: Pozytywnie na osiągnięte wyniki finansowe wpłynął wzrost akcji kredytowej w odniesieniu do kredytów komercyjnych. Ogólnie dynamika wzrostu w tym obszarze działalności wyniosła 135,3%. Szczególnie znaczące wzrosty dotyczyły kredytów udzielonych podmiotom prowadzącym działalność gospodarczą. ______________________________________________________________ Strona 10 z 18 __________________________________________________________________________________________ Bilans Banku – źródła finansowania Według stanu na dzień 31.12.2007 r. źródłem pokrycia aktywów Banku były w 86,2 % zobowiązania wobec klientów, instytucji finansowych oraz budżetu. Zobowiązania wobec podmiotów niefinansowych stanowiły wartość 75.724 tys.zł, a ich udział w sumie bilansowej wynosił 79,6%. W ciągu roku dynamika wzrostu depozytów i środków na rachunkach bankowych wynosiła 27,6%. Zobowiązania wobec budżetu w kwocie 6.313 tys. zł stanowiły 6,6 % sumy bilansowej. Na 31.12.2007 r. Bank posiadał ponadto zobowiązanie w stosunku do Bankowego Funduszu Gwarancyjnego w kwocie 2.046 tysięcy złotych z tytułu przyznanej w grudniu 2007 roku pożyczki podlegającej spłacie w okresie 5 lat. Kapitały własne Banku o łącznej wartości 8.496 tys.zł stanowiły 8,9% sumy bilansowej, a na powyższe składały się: Wyszczególnienie Stan na 31.12.2006 Stan na 31.12.2007 /w tys. zł / Dynamika 2006 = 100% Fundusz udziałowy 372 403 108,3 Fundusz zasobowy 6.428 7.562 117,6 Fundusz ryzyka ogólnego 400 400 100,0 Rezerwa rewaluacyjna 131 131 100,0 7.331 8.496 115,9 KAPITAŁ RAZEM: Wysoka dynamika wzrostu kapitałów własnych (115.9%) jest przede wszystkim efektem podziału zysku osiągniętego w 2006r. ______________________________________________________________ Strona 11 z 18 __________________________________________________________________________________________ Uproszczone zestawienie pasywów Banku na 31.12.2007 rok obrazuje tabela poniżej: BILANS BANKU - PASYWA Wyszczególnienie Zobowiązania wobec sektora finansowego Stan na 31.12.2006 Stan na 31.12.2007 Dynamika 2006=100% dane w tys. zł udział% w strukt. 235 2.046 87,1 0,2 60.781 75.724 124,6 79,6 27.254 32.524 119,3 34,2 33.527 43.200 128,8 45,4 3.467 6.313 182,1 6,6 3.436 6.277 181,0 6,6 31 36 116,1 0,0 893 518 58,0 0,5 7.331 8.496 115,9 8,9 372 403 108,3 0,4 6.428 7.562 117,6 7,9 fundusz ryzyka ogólnego 400 400 100,0 0,4 fundusze uzupełniające 131 131 100,0 0,2 180 180 100,0 0,2 Zysk roku bieżącego 1.189 1.869 157,2 1,9 PASYWA RAZEM 74.076 95.146 128,4 100,0 pasywa kosztowe 64.238 83.677 130,3 87,9 Zobowiązania wobec sektora niefinansowego w tym: rachunki bieżące terminowe Zobowiązania wobec sektora budżetowego w tym: rachunki bieżące terminowe Inne pasywa Kapitały(fundusze) w tym: fundusz udziałowy fundusz zasobowy Rezerwa na ryzyko ogólne W okresie 12 miesięcy 2007 roku o 24,6 % wzrósł stan depozytów ludności i środków na rachunkach bankowych. Na dzień 31.12.2007 roku zgromadzone w banku środki osiągnęły kwotę 75.724 tys.zł. W kwocie tej 43.190 tys.zł tj. 57 % stanowiły lokaty terminowe. Poniższa tabela obrazuje strukturę lokat według rodzaju i terminów gromadzonych na rachunkach osób fizycznych i prawnych. ______________________________________________________________ Strona 12 z 18 __________________________________________________________________________________________ Wyszczególnienie Rachunki bieżące osób prywatnych Rachunki bieżące rolników Rachunki bieżące przedsiębiorstw Rachunki bieżące budżetów Razem bieżące do 1 miesiąca do 3 miesięcy do 6 miesięcy do 12 miesięcy pow.1 roku Razem terminowe OGÓŁEM Stan na 31.12.2006 Stan na 31.12.2007 w tys. zł Dynamika udział % 2006=100% w strukt. 6.923 9.741 140,7 12.1 15.929 16.160 101,5 19.7 4.402 6.624 150,5 5.8 3.436 6.277 181,1 7.6 30.690 38.802 126,0 47.3 2.782 15.442 6.569 8.000 765 33.558 3.737 14.965 12.499 11.057 977 43.236 134,3 96,9 190,2 138,2 127,7 128,8 4.7 18.2 15.2 13.4 1.2 52.7 64.248 82.037 128,0 100.0 W 2007 r. depozyty terminowe przyjmowane były na standardowe okresy:1, 3, 6, 9, 12, 24 i 36 miesięcy. W porównaniu do 2006 roku o 42 % wzrosły środki na rachunkach bieżących i osiągnęły na dzień 31.12.2007 r. kwotę 38.801 tys.zł. Również stan środków terminowych wzrósł o 29 % i osiągnął kwotę 43.236 tys.zł. ______________________________________________________________ Strona 13 z 18 __________________________________________________________________________________________ Podstawową grupą klientów Banku w zakresie zgromadzonych środków na rachunkach bankowych są osoby prywatne, co obrazuje poniższa tabela. STRUKTURA PODMIOTOWA ZGROMADZONYCH DEPOZYTÓW w tys. zł Wyszczególnienie Stan na 31.12.2006 Stan na 31.12.2007 Dynamika 2006=100% udział % w strukt. Przedsiębiorstwa i przedsięb . indywidualni Osoby prywatne 3.696 7.587 205,3 9,2 40.241 51.207 127,3 62,4 Rolnicy 15.929 16.160 101,5 19,7 915 770 84,2 0,9 3.467 64.248 6.313 82.037 182,1 7,6 Pozostałe podmioty Jednostki budżetowe OGÓŁEM 127,7 100,0 W 2007roku rachunki ROR i rachunki bieżące rolników utrzymały swoją popularność dzięki ułatwionym procedurom związanym z ich otwieraniem i prowadzeniem oraz możliwością uzyskania atrakcyjnego kredytu, a także przeprowadzania rozliczeń finansowych. Klienci naszego Banku mogą korzystać z kart płatniczych. Visa Business. Visa Electon, Visa Classic, Maestro Junior - które akceptowane są przez liczną sieć placówek handlowych i bankomatów. Również dostępne są całodobowo 3 bankomaty uruchomione przez nasz Bank, które dokonują wypłat w ramach w/w kart oraz karty własnej naszego Banku. Przychody. koszty i wynik finansowy W 2007 roku Bank osiągnął przychody w kwocie 8.035 tys. zł, co stanowi 127,1% przychodów osiągniętych w 2006 roku. Wzrost przychodów spowodowany jest przede wszystkim wzrostem zaangażowania banku w działalność kredytową oraz stabilizacją warunków makroekonomicznych. Niemniej jednak działalność Banku w warunkach malejącej w I połowie roku inflacji powodowała zasadniczy spadek dochodowości z podstawowej działalności kredytowej. Największą pozycję przychodów stanowiły przychody z tytułu odsetek – 73%. Wzrost nominalnej kwoty przychodów z odsetek o 1.095 tys.zł wynikał zarówno ze zwiększonego zaangażowania Banku w działalność kredytowa jak również rosnącego oprocentowania kreowanego przez NBP i rynek międzybankowy. ______________________________________________________________ Strona 14 z 18 __________________________________________________________________________________________ Przychody z angażowania wolnych środków finansowych na rachunkach w BPS S.A. osiągnęły kwotę 473 tys. zł i były podobne do osiągniętych w roku ubiegłym. Bank osiągnął wyższe (o 35 %) od roku ubiegłego przychody z tytułu prowizji. Łączne koszty prowadzonej działalności za 2007 rok wyniosły 5.682 tys. i zwiększyły się o 23,5% w stosunku do kosztów roku 2006. Znaczący udział w strukturze ponoszonych przez Bank kosztów miały koszty działalności podstawowej, stanowiące 30,7 % ogółu kosztów, w których główną pozycją były odsetki wypłacone klientom od depozytów złożonych w naszym Banku. Kwota odsetek zapłaconych klientom banku wynosiła 1.571 tys. zł. tj. 29,2% kosztów ogółem. Koszty ogólne związane z działalnością eksploatacyjną Banku tj. koszty wynagrodzeń z narzutami i koszty rzeczowe wraz z amortyzacją, stanowiły 65,1% ogółu kosztów i wyniosły 3.508 tys. złotych. Znaczącą pozycję kosztów stanowiły koszty amortyzacyjne wynoszące 326 tys. zł tj. o 58 tys. zł więcej niż w roku 2006, przy czym koszty te stanowiły 6 % kosztów ponoszonych przez Bank. ______________________________________________________________ Strona 15 z 18 __________________________________________________________________________________________ Zestawienie osiągniętych przychodów oraz poniesionych kosztów, jak również zrealizowanego dochodu w roku 2007, w porównaniu z rokiem 2006, obrazuje poniższe zestawienie. w tys. złotych Dynamika 2006=100% Stan na 31.12.2006 Stan na 31.12.2007 Przychody z tytułu odsetek z tego: od instytucji finansowych od sektora niefinansowego od instytucji samorządowych Koszty odsetek z tego: od instytucji finansowych od podmiotów niefinansowych od instytucji samorządowych Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji Koszty z tytułu prowizji Wynik z tytułu prowizji 4.548 492 3.169 887 1.254 2 1.072 180 3.294 1.392 29 1.363 5.643 473 3.719 1.451 1.571 0.8 1.322 248 4.072 1.880 85 1.795 Wynik na operacjach finansowych -2 2 0 -66 2.812 1.805 388 619 3.182 2.110 445 627 113,2 116,9 114,7 101,3 Amortyzacja 268 326 121,6 Odpisy na rezerwy Rozwiązane rezerwy 261 186 65 138 24,9 74,2 Zysk brutto Podatek dochodowy Zysk netto Przychody ogółem Koszty ogółem 1.522 333 1.189 6.091 4.364 2.353 484 1.869 8.035 5.682 154,6 145,3 157,2 127,1 123,5 Wyszczególnienie Wynik z pozycji wymiany Koszty działania banku z tego: wynagrodzenia Ubezpieczenia i inne świadczenia Pozostałe ______________________________________________________________ Strona 16 z 18 124,1 96,1 117,4 163,5 125,3 40,0 123,3 137,8 123,6 132,5 293,1 131,7 __________________________________________________________________________________________ Parametry ekonomiczno-finansowe Współczynnik wypłacalności “R” określa relację między kapitałem netto Banku, a jego aktywami i zobowiązaniami pozabilansowymi z uwzględnieniem wag ryzyka. Według stanu na dzień 31.12.2006 wynosił 10,65 % i był niższy (o 1,24 %) w stosunku do 2006 roku aczkolwiek znacznie przekraczał 8 % wymóg. Wskaźnik zwrotu na kapitale – ROE - najważniejszy z punktu widzenia udziałowców Banku informujący o ilości zysku przypadającego na jednostkę kapitału własnego. wyprzedził znacznie wskaźnik inflacji i wyniósł 23,92 %. Miarą efektywności działania Banku jest stopa zwrotu aktywów - ROA liczona jako procentowa relacja zysku do średniego stanu aktywów. ukazująca wykorzystanie zasobów Banku i ich efektywność w tworzeniu zysku. W 2007 roku wskaźnik ten osiągnął poziom 2,19 %. Wskaźnik rentowności. Wskaźnik rentowności brutto liczony jako relacja procentowa zysku brutto do kosztów działania banku na koniec 2007r. osiągnął poziom 32,82 %. W ocenie Zarządu osiągnięty wynik finansowy brutto w wielkości 2.353 tys. zł, oraz netto 1.869 tys. zł należy uznać za satysfakcjonujący. Podstawowe wskaźniki obrazujące działalność Banku kształtowały się na poziomie świadczącym o dobrej pracy Banku i pełnym bezpieczeństwie zgromadzonych w nim wkładów. Zarząd Banku przestawiając projekt uchwały dotyczącej podziału zysku za 2007r. wnioskuje o przeznaczenie przeważającej części zysku na zwiększenie kapitałów własnych. Propozycja ta uwzględnia zwiększenia kapitałów ze względu na wymóg zapewnienia potrzeb banku w zakresie koncentracji działalności kredytowej. Przedkładane sprawozdanie Zarządu z pewnością nie obejmuje wszystkich zdarzeń i działań Banku, niemniej jednak w ocenie Zarządu odzwierciedla prawidłowo najistotniejsze wielkości finansowe. Działalność gospodarcza w 2007 roku oraz latach następnych będzie kontynuowana w sposób ciągły i nieprzerwany. Działalność Banku przed zatwierdzeniem sprawozdania za 2007 rok, stosownie do uchwały Rady Nadzorczej o wyborze biegłego rewidenta, zostanie poddana badaniu przez biegłego rewidenta Związku Rewizyjnego Banków Spółdzielczych. Kierunki działania Banku na 2008 rok Wyniki działalności banku w roku 2008 i latach następnych zależne będą przede wszystkim od czynników zewnętrznych, z których najważniejsze to: - czynniki makroekonomiczne (tempo wzrostu gospodarczego. kształtowanie się poziomu kredytów i depozytów oraz wysokość stóp procentowych), ______________________________________________________________ Strona 17 z 18 __________________________________________________________________________________________ - - utrzymujący się spadek marż odsetkowych (wymusza poszukiwanie nowych źródeł dochodów oraz zmianę ich struktury), utrzymywanie nadzorczych norm płynnościowych wymusza częściową przebudowę struktury aktywów banku w kierunku zwiększenia aktywów o dużej płynności a tym samym o niższej dochodowości, zmiana w otoczeniu regulacyjnym funkcjonowania banków (wdrożone w 2007 roku zasady Nowej Umowy Kapitałowej), wymusza dalsze wprowadzenie skomplikowanych metod zarządzania rzeczywistymi i przewidywalnymi ryzykami oraz wzmacnia rolę nadzoru bankowego w tym zakresie. Szacujemy, że przeznaczenie znacznej części zysku osiągniętego w 2008 roku, zapewni możliwości utrzymania dotychczasowego przyrostu akcji kredytowej na najbliższe lata - o ile Bank nie będzie zmuszony do podjęcia znaczących decyzji kapitałowych w celu ograniczania zaostrzonych norm ryzyka prowadzonej działalności. Ponadto w 2008 roku działalność Banku będzie się koncentrowała na: 1. wypracowaniu i wprowadzeniu procedur nakierowanych na obsługę finansową klientów z sektora gospodarki żywnościowej, 2. umocnieniu pozycji w obsłudze małych i średnich przedsiębiorstw, 3. ugruntowaniu pozycji w zakresie współpracy i obsługi finansowej sektora samorządowego, 4. dalsze promowanie wizerunku Banku - jako Banku wszechstronnego z ukierunkowaniem na wspieranie zachodzących zmian w regionie, 5. Promowaniu działalności Banku na różnego rodzaju imprezach lokalnych jak również wspieranie lokalnych inicjatyw samorządów Gmin. 6. Modernizacji budynku Oddziału w Mordach. 7. Zakup dodatkowych 2 szt. bankomatów do Oddziałów w Olszance i Przesmykach. Prezes Zarządu Romuald Piotruk Wiceprezes Zarządu Jarosław Łaski Członek Zarządu Stanisław Michaluk ______________________________________________________________ Strona 18 z 18