WYTYCZNE POLITYKI FAKTUROWANIA Gaba dokonuje płatności

WYTYCZNE POLITYKI FAKTUROWANIA Gaba dokonuje płatności

WYTYCZNE POLITYKI FAKTUROWANIA
Gaba dokonuje płatności na podstawie oryginałów faktur. Przestrzeganie poniŜej wskazanych
wymagań dotyczących faktur zapewni, iŜ faktury będą płacone zgodnie z wynegocjowanymi
warunkami płatności. Prosimy o informowanie nas o jakichkolwiek zmianach odnośnie nazwy
Państwa firmy, jej adresu i danych bankowych przed wystawieniem faktury. Gaba moŜe odmówić
zapłaty, jeśli wystawiona faktura jest niepoprawna, nie spełnia poniŜszych wymogów bądź teŜ
wymagań prawnych lub podatkowych.
Ma to istotne znaczenie, aby otrzymane przez nas dokumenty były prawidłowe, spełniały wszystkie
wymogi prawne i podatkowe oraz były zgodne z przepisami kraju dostawcy i odbiorcy.
Potwierdzenia sald i wezwania do zapłaty nie są uznawane za dokumenty właściwe dla celów
rozliczeniowych. Prosimy upewnić się, iŜ wystawiony przez Państwa dokument zawiera
następujące informacje:
INFORMACJE OGÓLNE
•
Nazwa dokumentu “FAKTURA VAT” oznaczona odpowiednio Oryginał lub Kopia
•
Numer kolejny (taki sam na kaŜdej stronie, jeśli faktura zawiera więcej niŜ jedną stronę)
•
Numer strony (jeśli faktura zawiera więcej niŜ jedną stronę)
•
Tłumaczenie skrótów (jeśli zostały uŜyte)
DANE DOSTAWCY
•
Nazwa Firmy
•
BranŜa (o ile ma to zastosowanie)
•
Adres Firmy (jeśli faktura została wystawiona przez oddział prosimy o umieszczenie adresu
oddziału)
•
Adres E-mail
•
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP)
•
Właściwy Urząd Skarbowy
•
Numer REGON (o ile istnieje)
•
Imię i Nazwisko wystawcy
•
Dane bankowe (do przelewów)
DANE GABA
•
Nazwa Firmy
•
Adres Firmy
•
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP)
•
Adres dostawy
DANE FAKTURY
•
Numer faktury
•
Data faktury
•
Numer zamówienia i pozycja jeśli zostały podane (2-cyfrowy prefix 45 lub 75 plus 8 cyfr) –
Faktura tylko do jednego zamówienia
•
Nazwa i numer towaru lub usługi (muszą być takie same jak w zamówieniu i danej pozycji)
•
Ilość dostarczonego towaru lub zakres i charakter świadczonej usługi (muszą być takie
same jak w zamówieniu i danej pozycji)
•
Waluta (musi być taka sama jak w zamówieniu)
•
Wyszczególnione koszty transportu zgodnie z pozycją zamówienia
•
Kwota netto, brutto i podatku VAT
•
Właściwa stawka podatku VAT
•
W przypadku zwolnienia z podatku lub gdy klient jest zobowiązany do zapłaty podatku:
o Odwołanie do odpowiedniego przepisu Dyrektywy VAT WE; lub
o Odwołanie do odpowiedniego przepisu krajowego; lub
o Wskazanie, Ŝe nabywca jest zobowiązanym do rozliczenia podatku VAT
Odpowiedni numer i termin dostawy
•
•
Imię i Nazwisko osoby zamawiającej musi być wskazane w przypadku braku numeru
zamówienia
TYLKO DLA PRZEWOŹNIKÓW – DODATKOWE WYTYCZNE
•
Numer zamówienia wydany sprzedawcy przewoŜonego towaru (jeśli podany), i wyraźnie
wskazany jako „Zamówienie dla towarów przewoŜonych”
•
Kopia CMR jeśli ani numer zamówienia ani numer dostawy Gaba nie są wskazane na
fakturze
•
Koszty są fakturowane w Euro (nie w walucie lokalnej), chyba Ŝe umowa stanowi inaczej
•
Koszty transportu są fakturowane miesięcznie na podstawie danych zbiorczych
•
VAT i opłaty celne zapłacone za odprawę towarów muszą być fakturowane oddzielnie z
załączeniem odpowiedniej dokumentacji
FAKTURY KORYGUJĄCE UZNANIOWE I DEBETOWE
•
Faktury korygujące uznaniowe muszą być rozliczane oddzielnie z wyraźnym zaznaczeniem
“Faktura korygująca” i powinny zawierać numer faktury i zamówienia, do których się
odnoszą
•
Faktury korygujące obciąŜeniowe muszą być rozliczane oddzielnie i powinny zawierać
numer faktury, do której się odnoszą