docSprawozdanie finansowe Toyota Bank Polska S.A.1.04.2014 do
download 
Reklamacja Transkrypt
Sprawozdanie finansowe Toyota Bank Polska S.A.1.04.2014 do
RAPORT ROCZNY Toyota Bank Toyota Bank RAPORT ROCZNY Toyota Bank Polska S.A. Opinia niezależnego biegłego rewidenta Sprawozdanie finansowe Sprawozdanie z działalności Banku Za rok obrotowy od 1 kwietnia 2014 r. do 31 marca 2015 r. Zawartość: Opinia niezależnego biegłego rewidenta przygotowana przez PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. Sprawozdanie finansowe przygotowane przez Toyota Bank Polska S.A. Sprawozdanie z działalności Banku przygotowane przez Zarząd Toyota Bank Polska S.A. 2 RAPORT ROCZNY Toyota Bank Opinia niezależnego biegłego rewidenta Dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej Toyota Bank Polska S.A. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Toyota Bank Polska S.A. (zwanej dalej „Bankiem”) z siedzibą w Warszawie przy ulicy Postępu 18b, obejmującego sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 marca 2015 r., które po stronie aktywów oraz zobowiązań i kapitału własnego wykazuje sumę 1.190.460.901 zł, sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 kwietnia 2014 r. do 31 marca 2015 r. wykazujące dochody całkowite w kwocie 4.879.309 zł, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, sprawozdanie z przepływów pieniężnych za ten rok obrotowy oraz informację dodatkową o przyjętych zasadach rachunkowości i inne informacje objaśniające. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności jednostki oraz prawidłowość ksiąg rachunkowych odpowiedzialny jest Zarząd Banku. Członkowie Zarządu oraz Rady Nadzorczej Banku są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności jednostki spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” – Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późn. zm.). Naszym zadaniem było zbadanie załączonego sprawozdania finansowego i wyrażenie opinii o zgodności, we wszystkich istotnych aspektach, tego sprawozdania finansowego z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie przeprowadziliśmy stosownie do: a. przepisów rozdziału 7 Ustawy o rachunkowości; b. krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów c. Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej. Badanie zostało zaplanowane i przeprowadzone tak, aby uzyskać wystarczającą pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych błędów i przeoczeń. Badanie obejmowało między innymi sprawdzenie, na podstawie wybranej próby, dowodów potwierdzających kwoty i informacje wykazane w sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmowało również ocenę zasad rachunkowości stosowanych przez Bank oraz istotnych oszacowań dokonywanych przy sporządzeniu sprawozdania finansowego, a także ogólną ocenę jego prezentacji. Uważamy, że nasze badanie stanowiło wystarczającą podstawę dla wyrażenia opinii. Naszym zdaniem, załączone sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: a. przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Banku na dzień 31 marca 2015 r. oraz wynik finansowy za rok obrotowy od 1 kwietnia 2014 r. do 31 marca 2015 r. zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz z interpretacjami wydanymi przez Komisję Europejską jak opisano w nocie 5; b. jest zgodne w formie i treści z obowiązującymi Bank przepisami prawa oraz Statutem Banku; c. zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości. Informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Banku za rok obrotowy od 1 kwietnia 2014 r. do 31 marca 2015 r. uwzględniają postanowienia Ustawy o rachunkowości i są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanym sprawozdaniu finansowym. Przeprowadzający badanie w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o., spółki wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144: Adam Celiński Kluczowy Biegły Rewident Numer ewidencyjny 90033 Warszawa, 9 czerwca 2015 r. 3 Toyota Bank Polska S.A. Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2015 roku Toyota Bank RAPORT ROCZNY Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2015 roku (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) noty 01.04.2014 -31.03.2015 01.04.2013 -31.03.2014 Przychody z tytułu odsetek 7 52 845 339 62 745 699 Koszty z tytułu odsetek 7 (19 558 867) (28 172 625) 33 286 472 34 573 074 1. Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów. Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji 8 3 961 775 5 240 943 Koszty z tytułu opłat i prowizji 8 (2 716 853) (2 369 330) 1 244 922 2 871 613 Wynik z tytułu prowizji Wynik z tytułu utraty wartości aktywów finansowych 9 (3 160 822) (6 630 047) Przychody z tytułu dywidend i udziałów w innych podmiotach 10 4 281 434 7 897 359 Wynik z pozycji wymiany 11 232 764 271 449 Pozostałe przychody operacyjne 12 5 708 606 3 501 486 10 222 804 11 670 294 Przychody operacyjne Ogólne koszty administracyjne 13 (32 298 918) (33 524 357) Amortyzacja 14 (2 892 776) (3 186 087) Pozostałe koszty operacyjne 15 (990 062) (919 443) (36 181 756) (37 629 887) Wynik na działalności operacyjnej 5 411 620 4 855 047 Zysk przed opodatkowaniem 5 411 620 4 855 047 (586 899) 880 072 4 824 721 5 735 119 54 588 (749 930) 54 588 (749 930) 4 879 309 4 985 189 Koszty operacyjne Podatek dochodowy 16 Zysk za okres Pozostałe całkowite dochody netto Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Pozostałe całkowite dochody podlegające przeklasyfikowaniu na zyski lub straty w kolejnych okresach Całkowite dochody za okres sprawozdawczy 30 5 Toyota Bank RAPORT ROCZNY Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2015 roku (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 2. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej. noty 31.03.2015 31.03.2014 Gotówka i należności od banku centralnego 17 50 477 265 71 360 496 Należności od banków 18 627 196 14 548 129 Należności od klientów 19 798 666 553 794 335 446 Udziały w jednostkach podporządkowanych 20 9 000 000 9 000 000 Papiery wartościowe 21 310 680 272 168 715 431 - dostępne do sprzedaży 21 90 698 626 93 731 052 - utrzymywane do terminu zapadalności 21 219 981 646 74 984 379 Wartości niematerialne 22 4 597 184 4 064 635 Rzeczowe aktywa trwałe 23 4 648 567 4 304 741 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24 7 558 920 8 158 624 Inne aktywa 25 4 204 944 4 093 442 - 928 928 1 190 460 901 1 078 580 944 AKTYWA w tym należności z tytułu podatku dochodowego Aktywa razem PASYWA Zobowiązania Zobowiązania wobec banków 26 1 468 203 61 673 869 Zobowiązania wobec klientów 27 944 038 855 773 101 808 Zobowiązanie z tytułu pożyczki podporządkowanej 28 69 565 501 69 610 019 Inne zobowiązania 29 7 624 414 11 310 629 1 022 696 973 915 696 325 Zobowiązania razem Kapitał własny Kapitał akcyjny 30 71 000 000 71 000 000 Pozostałe kapitały 30 91 770 100 86 034 981 Kapitał z aktualizacji wyceny 30 169 107 114 519 Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego 30 4 824 721 5 735 119 167 763 928 162 884 619 1 190 460 901 1 078 580 944 Kapitał własny razem Pasywa razem 6 Toyota Bank RAPORT ROCZNY Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2015 roku (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) Kapitał akcyjny Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego Kapitał własny razem 71 000 000 86 034 981 114 519 5 735 119 162 884 619 0 0 0 4 824 721 4 824 721 Wynik z tytułu wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży (po uwzględnieniu podatku odroczonego) 0 0 54 588 0 54 588 Podział wyniku finansowego z lat ubiegłych 0 5 735 119 0 -5 735 119 0 71 000 000 91 770 100 169 107 4 824 721 167 763 928 3. Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Nota Saldo na 1 kwietnia 2014 r. Zysk za okres Pozostałe całkowite dochody netto: Saldo na 31 marca 2015 r. 30 w tym podatek odroczony: 39 667 Saldo na 1 kwietnia 2013 r. 71 000 000 80 518 067 864 449 5 516 914 157 899 430 0 0 0 5 735 119 5 735 119 Wynik z tytułu wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży (po uwzględnieniu podatku odroczonego) 0 0 -749 930 0 -749 930 Podział wyniku finansowego z lat ubiegłych 0 5 516 914 0 -5 516 914 0 71 000 000 86 034 981 114 519 5 735 119 162 884 619 Zysk za okres Pozostałe całkowite dochody netto: Saldo na 31 marca 2014 r. w tym podatek odroczony: 30 26 862 7 Toyota Bank RAPORT ROCZNY Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2015 roku (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 01.04.2014 -31.03.2015 01.04.2013 -31.03.2014 I. Zysk za okres 4 824 721 5 735 119 II. Korekty razem: 95 968 946 5 170 136 4. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych noty A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 1. Amortyzacja 2. Odsetki i udziały w zyskach 2 892 776 3 186 087 (10 117 111) (14 979 114) 3. Bieżące obciążenie podatkowe 4. Zwrot podatku dochodowego za rok ubiegły 5. Zapłacony podatek dochodowy - - 928928 763044 - -928928 Zmiany stanu aktywów i pasywów z tytułu działalności operacyjnej 102 264 353 17 129 047 6. Zmiana stanu kredytów i pożyczek udzielonych klientom (4 331 107) 19 228 556 7. Zmiana stanu depozytów innych banków (60 205 666) 488721 8. Zmiana stanu depozytów klientów 170 937 047 (3 442 763) 9. Zmiana stanu pozostałych zobowiązań (3 686 215) 1 542 791 (42 060) 309 760 544 839 (570 313) (1 040 430) (434 756) 10. Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11. Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego 12. Zmiana stanu innych aktywów 13. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) 87945 7051 100 793 667 10 905 255 8 381 882 691 6 396 153 607 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Dywidendy otrzymane 3. Odsetki otrzymane 4. Wpływy ze sprzedaży inwestycyjnych instrumentów finansowych II. Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 72 480 142904 4 281 434 7 897 359 5 506 277 3 763 344 8 372 022 500 6 384 350 000 (8 517 436 004) (6 338 751 722) (3 841 631) (1 595 989) 2. Wydatki na nabycie inwestycyjnych instrumentów finansowych (8 513 594 373) (6 337 155 733) III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (135 553 313) 57 401 885 I. Wpływy - - 1. Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych - - II. Wydatki (44 518) (27 762) 1. Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych (44 518) (27 762) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (44 518) (27 762) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (34 804 164) 68 279 378 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (34 804 164) 68 279 378 9 639 656 85 908 625 17 629 247 51 104 461 85 908 625 - - - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym: 39 - o ograniczonej możliwości dysponowania Piotr S.Juda Małgorzata Wachowska Ireneusz Wojciechowski Bogdan Grzybowski PREZES ZARZĄDU CZŁONEK ZARZĄDU CZŁONEK ZARZĄDU CZŁONEK ZARZĄDU 8 Sprawozdanie Zarządu z działalności Toyota Bank Polska S.A. za rok obrotowy trwający od 1 kwietnia 2014 roku do 31 marca 2015 roku Toyota Bank RAPORT ROCZNY SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI TOYOTA BANK POLSKA S.A. za rok obrotowy trwający od 1 kwietnia 2014 roku do 31 marca 2015 roku Rok obrotowy od 1 kwietnia 2014 roku do 31 marca 2015 roku był piętnastym rokiem działalności Banku. Bank prowadzi działalność w Centrali Banku i nie posiada oddziałów. Podstawowym produktem oferowanym w tym okresie przez Toyota Bank Polska S.A. był kredyt ratalny na zakup nowych i używanych samochodów marki Toyota, a także używanych samochodów innych marek oferowanych w sieciach autoryzowanych dealerów. Podstawowym celem Banku było dostarczenie na rynek bankowy profesjonalnych i jednocześnie konkurencyjnych cenowo usług bankowych. Bank oferował kredyty w złotych. Kolejnym produktem dostępnym w Toyota Bank Polska S.A. był kredyt przeznaczony na finansowanie zakupu samochodów nowych, używanych oraz demonstracyjnych przez dealerów Toyota Motor Poland Sp. z o. o. W roku obrotowym od 1 kwietnia 2014 roku do 31 marca 2015 roku Bank kontynuował akcję kredytową skierowaną do dealerów Toyota Motor Poland Sp. z o.o. przeznaczoną zarówno na bieżącą działalność (kredyt obrotowy), jak i na inwestycje (kredyt inwestycyjny oraz restrukturyzacyjny). W roku finansowym kończącym się 31 marca 2015 r. Bank kontynuował sprzedaż produktów poprzez internet. W ramach oferty e-bankingowej Bank posiada następujące produkty: • rachunek bieżący dla osób fizycznych • rachunek bieżący dla podmiotów gospodarczych • rachunek oszczędnościowy • depozyty • indywidualny program oszczędnościowy • kredyt w rachunku bieżącym dla osób fizycznych • kredyt w rachunku bieżącym dla podmiotów gospodarczych • kredyt konsumpcyjny • karta kredytowa Bank finansuje swoją działalność poprzez produkty typu rachunki bieżące oraz terminowe. Ponadto Bank finansuje działalność na rynku międzybankowym oraz wykorzystuje linię kredytową uzyskaną z Toyota Motor Finance (Netherlands) B.V. W rozpatrywanym roku obrotowym Toyota Bank Polska S.A. nie podwyższał kapitału zakładowego spółki zależnej Banku - Toyota Leasing Polska Sp. z o.o. oraz nie zmieniał zaangażowania w spółce zależnej. Wynik finansowy Przychody 1.04.2014-31.03.2015 1.04.2013-31.03.2014 Przychody z tytułu odsetek i prowizji 56.807 67.987 Przychody z tytułu dywidendy i udziałów w innych podmiotach 4.281 7.897 Wynik z pozycji wymiany Pozostałe przychody operacyjne Razem 233 271 5.709 3.501 67.030 79.656 10 Toyota Bank RAPORT ROCZNY Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2015 roku (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) Przychody Banku w roku obrotowym wyniosły 67.030 tys. zł. Główną pozycję przychodów w kwocie 56.807 tys. zł (85% przychodów ogółem) stanowiły przychody z tytułu odsetek oraz prowizji (w roku ubiegłym również 85%). Drugą pozycją przychodów Banku były pozostałe przychody operacyjne, które wyniosły 8,5% przychodów ogółem. Koszty 1.04.2014-31.03.2015 1.04.2013-31.03.2014 Koszty z tytułu odsetek i prowizji 22.276 30.542 Wynik z tytułu utraty wartości aktywów finansowych 3.161 6.630 Koszty operacyjne 36.182 37.630 Razem 61.619 74.802 Głowną pozycję kosztów w wysokości 59% kosztów ogółem stanowiły koszty operacyjne (w roku ubiegłym 50%). Udział kosztów z tytułu odsetek i prowizji w stosunku do kosztów ogółem spadł do 36% (w roku ubiegłym 41%). Wynik finansowy: W roku obrotowym kończącym się 31 marca 2015 roku Bank osiągnął zysk brutto w wysokości 5.412 tys. zł. Po uwzględnieniu podatku dochodowego oraz podatku odroczonego zysk netto za rozpatrywany rok obrotowy ukształtował się na poziomie 4.825 tys. zł. Podstawowe wskaźniki efektywnościowe 31.03.2015 31.03.2014 Rentowność brutto (zysk brutto/przychody ogółem) 8% 6% Wskaźnik poziomu kosztów (koszty ogółem/przychody ogółem) 92% 94% Stopa zwrotu brutto z aktywów pracujących (aktywa na koniec okresu) 0,47% 0,46% Zwrot brutto z kapitału własnego (kapitał własny bez wyniku roku bieżącego) 3,3% 3,1% W omawianym roku finansowym kapitał akcyjny Banku nie uległ zmianie. 11 RAPORT ROCZNY Toyota Bank Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2015 roku (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) Zarządzanie ryzykiem w Banku Bank identyfikuje ryzyka mogące negatywnie oddziaływać na prowadzoną obecnie i przyszłą działalność. Do najważniejszych z nich należą: 1. ryzyko płynności; 2. ryzyko stóp procentowych; 3. ryzyko kredytowe; 4. ryzyko walutowe; 5. ryzyko operacyjne. Ryzyko płynności Celem zarządzania ryzykiem płynności jest zapewnienie zdolności Banku do finansowania aktywów oraz terminowego wywiązywania się ze zobowiązań w toku normalnej działalności Banku. Zarządzanie ryzykiem płynności w Banku odnosi się do monitorowania i skalowania potrzeb Banku w zakresie wzrostu zapotrzebowania na akcje kredytowe z rzeczywistymi lub potencjalnymi źródłami finansowania działalności operacyjnej. Celem Banku jest utrzymywanie płynności na właściwym poziomie, tzn. na poziomie, który znajduje rozwiązanie optymalne z punktu widzenia zależności pomiędzy bezpiecznym poziomem płynności i poziomem osiąganego zysku. Bank wprowadza i stosuje miary płynności, które powinny być utrzymywane na założonym przez Bank poziomie. W procesie monitorowania ryzyka płynności Bank wykorzystuje metodologię luki płynności. Ryzyko stóp procentowych Ryzyko stopy procentowej rozumiane jest jako ryzyko narażenia aktualnego i przyszłego wyniku finansowego Banku oraz jego kapitału wynikające z niekorzystnego wpływu zmian rynkowych stóp procentowych. Ryzyko stóp procentowych ograniczane jest poprzez dopasowywanie okresów przeszacowania aktywów i pasywów lub ograniczanie kosztu pozyskania środków dla określonego okresu przeszacowania. Ze względu na fakt, iż zdecydowana większość aktywów oparta jest na zmiennych stopach procentowych a przeszacowanie dokonywane jest w wyniku zmian rynkowych stóp procentowych, zarządzanie ryzykiem stóp procentowych dokonywane jest poprzez pozyskiwanie środków, których terminy przeszacowania są zbliżone do terminów przeszacowania aktywów. Monitorowanie ryzyka stóp procentowych Banku realizowane jest za pomocą analizy luki stóp procentowych. Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe związane jest z możliwością niespłacenia rat kredytowych i odsetek przez kredytobiorców w terminie i na warunkach określonych w umowie kredytowej. Ryzyko kredytowe monitorowane jest oddzielnie dla poszczególnych portfeli kredytowych Banku cechujących się podobną charakterystyką ryzyka danego portfela. Ryzyko kredytowe analizowane jest przez Bank w następującym ujęciu: 1. jednostkowe - ryzyko spowodowane niewypłacalnością konkretnego klienta indywidualnego czy przedsiębiorstwa; 2. portfelowe - ryzyko spowodowane czynnikami wpływającymi na wypłacalność znacznej części klientów Celem Banku jest jak najskuteczniejsze ograniczenie ryzyka kredytowego, co realizowane jest poprzez m.in. prowadzenie profesjonalnej polityki udzielania kredytów, oceny wniosków kredytowych, badania sytuacji ekonomiczno-finansowej kredytobiorców przed udzieleniem kredytu w trakcie jego obsługi oraz ciągłego monitorowania terminowości wszelkich spłat. Adekwatność kapitałowa wynikająca z ryzyka kredytowego jest szacowana przez Bank z wykorzystaniem metody standardowej dla ryzyka kredytowego. Ryzyko walutowe Ryzyko walutowe Banku związane jest z posiadanym przez Bank rachunkiem w euro służącym do rozliczeń z organizacją VISA. Wielkość otwartej pozycji euro jest regularnie monitorowana przez Bank. Wpływ zmiany kursu euro na wynik Banku w kolejnych latach szacowany jest jako nieistotny. Ryzyko walutowe odnoszone jest do limitu określonego jako 2% funduszy własnych i utrzymuje się poniżej tej wartości. Ryzyko operacyjne Ryzyko operacyjne definiowane jest jako ryzyko wystąpienia straty na skutek niewłaściwego lub wadliwego funkcjonowania procesów wewnętrznych, ludzi i systemów, lub z powodu czynników zewnętrznych. Ryzyko operacyjne obejmuje swoim zakresem ryzyko prawne, ale nie zawiera ryzyka strategicznego i ryzyka utraty reputacji. 12 Toyota Bank RAPORT ROCZNY Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2015 roku (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) Kluczowe obszary występowania ryzyka operacyjnego w działalności Banku to: 1. relacje z tzw. “grupami wpływu” (np. klienci, właściciele, instytucje nadrzędne, kooperanci), 2. pracownicy (np. błędy, celowe działania szkodliwe, utrata kluczowych pracowników), 3. majątek (np. utrata wartości/ zniszczenie rzeczowego majątku trwałego, sprzętu i oprogramowania}, 4. procesy ioperacje (np. nieprawidłowo ustalone limity wewnętrzne, błędy proceduralne, błędy księgowania i rozliczeń, niedostosowanie zmian organizacyjnych i mechanizmów kontroli do nowej oferty produktowo - usługowej czy rozwiązań technicznych, lub korzystania z usług podmiotów trzecich w ramach tzw. outsourcingu), 5. systemy (np. awaria systemów teleinformatycznych na skutek przyczyn wewnętrznych lub zewnętrznych, błędy programowania, utrata danych), 6. działalność przestępcza (np. napady rabunkowe, terroryzm, szkody wynikające z włamania do systemów Banku, “pranie pieniędzy”). Zarządzanie ryzykiem operacyjnym Banku opiera się na następujących elementach: 1. zdefiniowany czytelny program/strategia zarządzania ryzykiem operacyjnym i wszechstronny nadzór sprawowany przez statutowe władze Banku. 2. silny system kontroli wewnętrznej, obejmujący między innymi precyzyjnie określony podział obowiązków i szczegółowy zakres odpowiedzialności. 3. system przepływu informacji, przede wszystkim w zakresie informacji zarządczej 1 raportowania. 4. planowanie awaryjne, czyli procedury działania na wypadek wystąpienia czynników wewnętrznych lub zewnętrznych mogących powodować zakłócenia ciągłości działalności operacyjnej Banku. Bank gromadzi również dane o zdarzeniach operacyjnych w celu możliwości wprowadzenia w przyszłości zaawansowanych metod szacowania wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego. Kierunki rozwoju Banku W 2015 roku oraz w ciągu następnych lat Bank ma zamiar dynamicznie rozszerzać działalność dla klientów detalicznych oraz dealerów. W 2015 roku Bank zamierza kontynuować rozwój firmy leasingowej oferującej produkty leasingowe dla klientów korporacyjnych oraz dealerów. W kolejnym roku finansowym Bank zamierza również dynamicznie rozwijać nowe produkty bankowości elektronicznej. Nowe produkty umożliwią Bankowi dostęp do tańszych źródeł finansowania oraz pozwolą zwiększyć gamę oraz atrakcyjność oferowanych przez Bank kredytów. Przewidywana sytuacja finansowa Banku w 2015 roku W okresie następnych 12 miesięcy, od kwietnia 2015 roku do marca 2016 roku zakłada się uruchomienie 3.442 nowych umów kredytowych na samochody nowe oraz 1.829 na samochody używane marki Toyota o łącznej wartości 228.413 tys. zł. Bank zakłada również, że na 31 marca 2016 roku wartość depozytów i rachunków bieżących ukształtuje się w wysokości 921.622 tys. zł. Przewiduje się, że portfel kredytowy netto na dzień 31 marca 2015 roku wyniesie 912.574 tys. zł, natomiast wynik na działalności bankowej za okres kończący się tego dnia wyniesie 40.446 tys. zł. Powyższe dane przedstawione zostały na podstawie prognoz Banku. Warszawa, 9 czerwca 2015 rok Piotr S.Juda Małgorzata Wachowska Ireneusz Wojciechowski Bogdan Grzybowski PREZES ZARZĄDU CZŁONEK ZARZĄDU CZŁONEK ZARZĄDU CZŁONEK ZARZĄDU 13
