Plan finansowy na rok 2013 został sporządzony o przewidywane

PLAN FINANSOWY NA ROK 2013
SPÓŁDZIELNI BUDOWLANO MIESZKANIOWEJ „POWIŚLE”
Plan finansowy na rok 2013 został sporządzony o przewidywane wykonanie za rok
2012 jak również w porównaniu do planu na rok 2012. Do planu przyjęto prognozowany na
rok 2012 wskaźnik inflacji w wysokości 2,9 %.
Przychody zostały ustalone wg stawek obowiązujących w roku 2012.poza przychodami za
zużycie energii elektrycznej. Przychody z tytułu energii elektrycznej zostały zwiększone z
uwagi na utrzymujący się ujemny wynik na tej działalności oraz znaczne podwyżki cen
energii. Zróżnicowana wysokość stawek zostanie ustalona po zatwierdzeniu planu
finansowego poprzez podjęcie uchwały przez Radę Nadzorczą.
Przychody centralnego ogrzewania i podgrzania wody ustalono wg obecnie obowiązujących
stawek w wysokości zróżnicowanej dla poszczególnych nieruchomości stanowiących
zaliczki, które są rozliczane po sporządzeniu bilansu za dany rok.
Przychody z tytułu zużycia zimnej wody i ścieków zostały ustalone wg nowej stawki za
zimną wodę wprowadzonej na podstawie decyzji MPWiK.
Przychody za konserwację domofonów bram i furtek ustalono wg obecnie obowiązujących
stawek, które zostały ustalone w sposób zróżnicowany dla poszczególnych nieruchomości.
W zakresie przychodów z tytułu najmu lokali użytkowych przychody zostały ustalone wg
stawek obowiązujących na dzień sporządzania planu. Jednakże są one zwiększone z tytułu
zmiany stawki zwiększającej opłaty za wynajmowanie lokalu użytkowego Carrefour Polska
z uwagi na zawarcie nowej umowy przedłużającej termin użytkowania lokalu po znacznie
wyższych stawkach.
W planie zastosowano waloryzację obecnych stawek najmu lokali użytkowych wg
planowanego wskaźnika inflacji zgodnie z zawartymi umowami najmu.
W zakresie kosztów ustalono :
Poz. nr 1 Amortyzacja
Zaplanowane koszty uwzględniają naliczenie amortyzacji lokali użytkowych co stanowi
koszt działalności gospodarczej, która w efekcie zmniejsza podstawę opodatkowania.
Poz. nr 2
Zużycie materiałów
Koszty zostały zwiększone o 5.000,00 zł z uwagi na większe zużycie materiałów
technicznych związanych z prowadzeniem bieżącej konserwacji budynków.
Do kosztów zużycia materiałów są zaliczane zakupy takich materiałów jak: materiały
techniczne, budowlane, czystościowe dla biura spółdzielni, materiały bhp oraz materiały
biurowe.
Poz. nr 3 Konserwacja budynków
Konserwacja budynków obejmuje bieżącą konserwację polegającą na między innymi na
naprawie chodników , usuwaniu awarii wodociągowych, przeglądach instalacji gazowych,
elektrycznych, naprawie dachów, sprawdzanie drożności kanałów wentylacyjnych,
konserwację ogólnobudowlaną, konserwację instalacji elektrycznych. Kwota ta została
zwiększona w stosunku do planu na rok 2012 o 190.000,00 zł z uwagi na duże zakresy
1
wykonywanych prac konserwacyjnych na terenie całego osiedla .
Poz. nr 8 Koszty dezynsekcji i deratyzacji
Koszty te zostały zwiększone w stosunku do planu na rok 2012 o kwotę 20.000,00 zł z
uwagi na potrzebę przeprowadzania częstszych dezynsekcji w budynkach mieszkalnych.
Poz. nr 13 Sprzątanie budynków
Koszty sprzątania budynków i terenów utwardzonych zostały zwiększone o kwotę
29.700,00 zł. Zwiększenie to podyktowane jest zwiększonymi kosztami ponoszonymi przez
firmę sprzątającą. Firma zwróciła się już w roku 2011 z pismem do Zarządu Spółdzielni o
zwiększenie stawki za wykonywane usługi. Jednakże w związku z zatwierdzonym już
planem finansowy na rok 2012 Zarząd nie miał możliwości zwiększenia stawki za
powyższe usługi.
Poz. nr 15 Wynagrodzenia
Wynagrodzenia pracowników zostały ustalone w sposób bezpośredni w oparciu o zawarte z
pracownikami umowy o pracę, jak również uwzględniając przewidywane prace, które będą
wykonywane w oparciu o umowy zlecenia. Kwota ta została zwiększona z uwagi na
konieczność dokonania w roku 2013 wypłaty nagród jubileuszowych dla pracowników
spółdzielni, którzy w roku 2013 nabywają prawo do jej otrzymania na mocy zwartej umowy
o pracę .
Poz. nr 17 Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych
Odpis na ZFŚS naliczony został zgodnie z obowiązującymi spółdzielnię przepisami w
zakresie tworzenia funduszu w wysokości ustalonej na jednego zatrudnionego w oparciu o
umowę o pracę.
Poz. nr 22 Pozostałe usługi -pozostałe koszty
Koszty pozostałych usług i kosztów dotyczą następujących wydatków:
1. konwój gotówki,
2. oplata za biuro (co i cw),
3. usługi elektryczne,
4. dorabianie kluczy,
5. usuwanie awarii co cw poza godzinami pracy i dyżurów,
6. usługi informatyczne,
7. ogłoszenia w prasie,
8. badanie bilansu spółdzielni/lustracja,
9. odśnieżanie dachów,
10. usługi prawne,
11. usługi geodezyjne,
12. opłaty administracyjne i notarialne,
13. składka na KRS ,
i inne nie przewidziane koszty które mogą wystąpić w ciągu roku 2013.
Poz. nr 23 Energia elektryczna
Koszty zużycia energii elektrycznej ustalono na bazie przewidywanego wykonania
kosztów w roku2012 Kwota przyjęta do planu na rok 2013 zostaje utrzymana w wysokości
planowanych kosztów na rok 2012. Zakłada się możliwość osiągnięcia oszczędności w
zużyciu energii elektrycznej.
Poz. nr 25 Zimna woda i ścieki
Koszty zużycia zimnej wody i ścieków zostały ustalone wg obowiązujących obecnie stawek
na podstawie decyzji Rady Miasta Warszawy. Z uwagi na zmianę ceny za zimną wodę i
ścieki od dnia 1.07.2012r koszty zostały zwiększone w stosunku do planu roku 2012.
Poz. nr 27 Konserwacja domofonów bram i furtek
2
Koszty za konserwację domofonów bram i furtek zostają utrzymane na tym samym
poziomie co w planie na rok 2012. Wiele prac związanych z naprawami jest obecnie
wykonywanych przez ekipę techniczną spółdzielni co pozwala choć trochę obniżać koszty
napraw będących skutkiem wandalizmu.
Poz. nr 29 Eksploatacja dźwigów
Koszty eksploatacji dźwigów zostały ustalone wg obecnie obowiązujących stawek. W
zaplanowanych kosztach eksploatacji dźwigów mieści się ;
 konserwacja dźwigów,
 dozór techniczny,
 obsługa telefonów awaryjnych będących na wyposażeniu dźwigów
W roku 2012 zostały zmienione umowy na konserwację dźwigów wg niższych
wynegocjowanych cen za te usługi. Stąd zaistniała możliwość pozostawienia kosztów na nie
zmienionym poziomie w stosunku do planu na rok 2012.
Poz. nr 30 Wywóz nieczystości
Koszty wywozu nieczystości ustalone zostały z uwzględnieniem ewentualnych zmian
stawek przez usługodawcę w roku 2013.
Pozostałe pozycje kosztów przedstawione w planie finansowym na rok 2013 zostały
utrzymane na nie zmienionym poziomie w stosunku do planu na rok 2012 bądź zostały
zmniejszone. Szczegółowe przedstawienie kosztów eksploatacyjnych przedstawia tabela nr
2.
Zarząd
z uwagi na
zmniejszone dochody dla spółdzielni wynikające z
opodatkowania spółdzielni podatkiem dochodowym od osób prawnych wziął pod uwagę
zmniejszenie zakresu wydatków dotyczących eksploatacji bieżącej w tych pozycjach
kosztów w których jest to możliwe.
W planie finansowym na rok 2013 ustalono przewidywany zysk z działalności
gospodarczej w wysokości brutto 2.294.800 zł Naliczony podatek dochodowy od osób
prawnych w wysokości 19% tj. 436.000,00 zł. pomniejsza zysk brutto ustanawiając kwotę
nadwyżki bilansowej w wysokości 1.858.800,00. zł. Kwota nadwyżki bilansowej pokrywa
ujemny wynik na gospodarce zasobami mieszkaniowymi, który wg planowej wysokości
stanowi kwotę 980.200,00. zł.
Pozostała część planowanej nadwyżki bilansowej została zaliczona na fundusz remontowy.
w wysokości 878.600,00. zł.
Planowane wpływy na fundusz remontowy na rok 2013 stanowią kwotę 1.395.300,00,
która to kwota zabezpiecza planowane wydatki na remonty w roku 2013.
Planowane wpływy na fundusz remontowy zostały przedstawione w tabeli nr 3. Planowana
stawka dla eksploatacji bieżącej na rok 2013 wynosi wg planowanych kosztów 3,52 zł/m2.
3