Wycena Tachimetru ZOOM20 Pro 2 A2, firmy GEOMAX, r

Stowarzyszenie InŜynierów i Techników Mechaników Polskich
Zespól Ośrodków Rzeczoznawstwa i Postępu Technicznego
E- 068/2015
SIMP - ZORPOT
Symbol
Ośrodek w Poznaniu
KRS 0000152811; REGON 000671540 – 00166; NIP 526 -000 -11 -05
6 1 - 8 7 4 Poznań, Al. Niepodległości 2 • tel./fax. 061 852 16 86, 853 78 05 w.238, 244 • e- mail: [email protected]
BZ WBK Leasing S.A.
Zamawiający:
ul. Chlebowa 4/8
61 - 003 POZNAŃ
NIP 521 – 12 – 95 - 779
Zlecenie z dnia: 20.05.2015 roku
Temat: Opis stanu technicznego i ustalenie wartości rynkowej
P
przyrządu geodezyjnego Tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2 ; firmy GEOMAX
numer seryjny: 2831810; rok produkcji: 2014
Nr umowy leasingu: SJ3/00086/2014
Ekspertyza wykonana w wersji elektronicznej – nie wymaga pieczątek i podpisów
Data:
Podpis:
Kierownik Zespołu
23.05.2015 roku
mgr inŜ. Andrzej Czarnecki
Weryfikator
25.05.2015 roku
mgr inŜ. Marian Grochowina
Dyrektor Ośrodka
25.05.2015 roku
mgr inŜ. Andrzej Czarnecki
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
2
WYCIĄG Z OPRACOWANIA:
OKREŚLENIE SZACUNKOWEJ WARTOŚCI RYNKOWEJ
PRZEDMIOTU OSZACOWANIA
DLA POTRZEB LEASINGU (SPRZEDAśY NA RYNKU
WTÓRNYM)
L.
p.
Nazwa środka technicznego,
Dane identyfikacyjne
Szacunkowa
wartość rynkowa
w zł netto
1
Przyrząd TACHIMETR ZOOM20 Pro 2” A2,GEOMAX
Nr seryjny: 2831810 , rok produkcji: 2014
Producent: GEOMAX AG, CH – 9443 Widnau,
Szwajcaria
WARTOŚĆ OGÓŁEM:
11 200,00
11 200,00
Oszacowana bieŜąca wartość przyrządu TACHIMETR ZOOM 20 Pro 2”A2, GEOMAX
wynosi:
WR = 11 200,00 zł netto
słownie: jedenaście tysięcy dwieście złotych netto
Poznań dnia 23.05.2015 roku
Rzeczoznawca SIMP
mgr inŜ. Andrzej Czarnecki
Nr Cert. 9790
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
1. Podstawa formalna.
Podstawą formalną wyceny jest zlecenie BZWBK Leasing S.A., ul. Chlebowa 4/8
61-003 Poznań, z dnia 20.05.2015 roku
2. Podstawa merytoryczna.
- Standardy Zawodowe Rzeczoznawców Majątkowych – standard VI.1
- Standardy Zawodowe Rzeczoznawców Majątkowych SIMP
- Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997r. Prawo bankowe Dz.U. Nr140 poz. 939, z
późniejszymi zmianami
- Ustawa z dnia 23 sierpnia 2001r. o zmianie ustawy Prawo bankowe oraz o
zmianie innych ustaw. Dz. U. Nr 111 z 2001 r., poz. 1195.
- Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych,
tekst jednolity Dz. U. nr 99 z 2003r. poz. 919.
- Ustawa z dn. 23.04.1964r – Kodeks Cywilny Dz. U. nr 16 poz. 93 z 1964r z
późniejszymi zmianami,
- informacje z rynku wtórnego dotyczące przyrządów geodezyjnych
- własne doświadczenia i baza danych.
MATERIAŁY POMOCNICZE :
- Cenniki WACETOB, BISTYP – Maszyny i urządzenia, informacje od
producentów, oraz informatory branŜowe ,
- Oferty kupna – sprzedaŜy z firm specjalistycznych zajmującymi się zbytem
nowych i uŜywanych urządzeń do będących przedmiotem oszacowania o
zbliŜonych parametrach,
- Informacje uzyskane z Internetu: www.gemat.pl , www.geomax-positioning.pl ,
www.geomax.info.pl , www.szwajcarskaprecyzja.pl , www.geomagworld.com
- Stowarzyszenie InŜynierów i Techników Mechaników Polskich – materiały z
konferencji nt. SZACOWANIE WARTOŚCI TECHNICZNEGO MAJĄTKU
RUCHOMEGO Łódź – Arturówek 5-6 czerwca 2001
- J. Napiórkowski – R. Źróbek –Metody wyceny maszyn i urządzeń – wydanie
Zachodnie Wydawnictwo Organizacji – Zielona Góra2001
3. Zakres opracowania.
Wizja lokalna,
Identyfikacja maszyny,
Opis i ocena stanu technicznego,
Wycena wartości rynkowej,
Wykonanie dokumentacji fotograficznej.
3
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
4
4. Cel wyceny.
Celem wyceny jest oszacowanie wartości rynkowej dla sprzedaŜy na rynku wtórnym.
5. Przedmiot wyceny: Przyrząd geodezyjny TAHIMETR ZOOM 20 Pro 2”A2
Tachimetr to narzędzie, które jest połączeniem dwóch prostszych przyrządów. Mianem
tachymetru albo tachimetru określa się instrument, jaki wykorzystywany jest do pomiaru kątów
poziomych, pionowych a takŜe odległości. Jest to zatem połączenie teodolitu (pomiar kątów)
oraz dalmierza (pomiar odległości). Tachimetr elektroniczny określany równieŜ mianem
stacji pomiarowej posiada budowę bardzo zbliŜoną do teodolitu. W uproszczeniu jest to
teodolit wyposaŜony w dalmierz, klawiaturę i system umoŜliwiający odczyt. Jest to instrument
umoŜliwiający automatyczny odczyt bez konieczności korzystania z lustra dalmierczego.
Tachimetry bezlustrowe sprawiają, Ŝe wysłana fala odbija się od danego przedmiotu i na tej
podstawie określana jest odległość. Im technologia wykorzystywana w tachimetrach jest
bardziej zaawansowana, tym obsługa danego instrumentu jest prostsza i wymaga mniejszego
nakładu pracy. Tym samym czas, jaki musi zostać poświęcony na wyznaczenie określonych
punktów jest dłuŜszy. Trzeba jednak zaznaczyć, Ŝe tachimetry bezlustrowe są droŜsze niŜ ich
tradycyjne odpowiedniki. Taka inwestycja jednak w perspektywie czasu jest opłacalna.
TACHIMETR ZOOM 20 Pro 2” A2 GEOMAX
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
Opis urządzenia:
Tachimetr elektroniczny GEOMAX ZOOM 20 Pro 2” A2
Pomiar bezlustrowy
Nigdy więcej punkty niedostępne nie będą problemem. Zasięg pomiaru bez lustra moŜe
sięgać nawet do 250 m, moŜliwe jest to dzięki technologii odbicia sygnału.
Bardzo mała średnica plamki lasera pozwala na dokładne wskazanie miejsca pomiaru, co
bardzo ułatwia i zwiększa efektywność prac.
Absolutny odczyt koła poziomego i pionowego
Od razu po włączeniu urządzenia wyświetli kierunek poziomy oraz wartość kata pionowego.
Inteligentny system odczytu nie potrzebuje Ŝadnej inicjacji ani dodatkowych procedur.
Po prostu włączasz i mierzysz. Nawet po wymianie baterii, lub po przejściu w stan czuwania
kąt jest znany i zachowany.
Dwuosiowy kompensator
Z zaawansowanym systemem elektronicznych kompensatorów, przyrządy GeoMax są
Zawsze idealne spoziomowane i pozbawione błędów kolimacji i inklinacji. Dzięki temu
MoŜesz być pewien dokonanych odczytów.
Łatwy w nauce, prosty w obsłudze
Po prostu włączasz i od razu zaczynasz pracę. Alfanumeryczna klawiatura daje komfort
pracy i zwiększa wydajność pomiaru. Kodowanie jest szybkie i proste, pojedynczym
przyciskiem przyporządkowujesz kod punktu. Następnie eksportujesz do formatu CAD.
Pion laserowy
Nigdy więcej centrowanie nad punktem nie będzie trudne. Dzięki pionowi laserowemu jest
to bardzo proste. Plamka lasera jest dobrze widoczna na kaŜdym rodzaju podłoŜa. Dzięki
takiemu rozwiązaniu zyskujemy czas jaki musielibyśmy poświęcić na czynności wiązane z
centrowaniem za pomocą pionu optycznego.
Kompletny zestaw
GeoMax nie tylko dostarcza wysokiej klasy sprzętu, ale takŜe kompletnych zestawów
akcesoriów dostosowanych do potrzeb klienta. Wszystko to zamknięte jest w jednej
walizce, zgodnie z zasadą „ Zawsze gotowy do pracy”.
Transfer danych
Kiedy skończysz pracę w terenie musisz mieć świadomość, Ŝe robota nie została jeszcze
skończona. GeoMax dostarcza oprogramowanie PC razem z pendrivem, który pozwala
na transfer oraz obróbkę danych obserwacyjnych.
Odporny na warunki atmosferyczne
Biorąc pod uwagę wszystkie warunki pracy w terenie GeoMax stworzył produkt odporny na
warunki atmosferyczne. Dzięki solidnemu uchwytowi instrumentu moŜesz być pewien, Ŝe
nie wyślizgnie się z ręki. TakŜe deszcz, grad, śnieg lub wysoka temperatura nie ma wpływu
na pracę przyrządu. Norma IP54.
5
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
DANE TECHNICZNE:
Nazwa środka technicznego
Model/Typ
Nr fabryczny
Rok produkcji
Producent
Importer/Dystrybutor
Luneta – obraz prosty
Pomiar odległości
Dokładność
Czas pomiaru
Temperatura pracy
Pomiar kata
Pamięć wewnętrzna
Wyświetlacz LCD
Klawisze
System operacyjny
Odporność na kurz i wodę
Waga urządzenia z bateriami
Baterie Li-Ion
Napięcie/Pojemność
Czas pracy pomiarze kątów
Liczba wykonanych pomiarów
odległości co 30s
WyposaŜenie:
- statyw
- lustro
- mini lustro
- tyczka pod lustro
Przyrząd geodezyjny
Tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2 GEOMAX
2831810
2014
GEOMAX AG, CH – 9443 Widnau, Szwajcaria
„Szwajcarska Precyzja „ s.c.
ul. Inowłodzka 5, 03-237 Warszawa
Powiększenie 30x
Zasięg na lustro 3 500 m
Zasięg na 3 lustra 5 400 m
Zasięg na folię dalmierza (60mmx60mm) 250m
Tryb dokładny ±(2 + 2 ppm x D) mm
Tryb szybki ±(5 + 2 ppm x D) mm
Tryb tracking ±(5 + 2 ppm x D) mm
Tryb dokładny 2,4 s
Tryb szybki 0,8 s
Tryb tracking 0,15 s
- 20oC do +50oC
Dokładność pomiaru 2”
10 000 punktów, USB I RS232
160 X 180 pikseli, 8 linii x 30 znaków
Alfanumeryczne oraz 4 funkcje
Windows CE
IP54
5,07 kg
ZBA-400
7,4 V
36 godz.
9 godz/ok. 10000
6
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
6. OCENA SYTUACJI RYNKOWEJ.
Na rynku wtórnym moŜna znaleźć kilka ofert na sprzedaŜ podobnych tachimetrów róŜnego
typu, róŜnych producentów na przykładowo wymienionych stronach internetowych.
•
•
•
•
•
•
www.geoida.pl/cennik.html,
www.geotronicspolska.pl/pl/produkty/tachimetry ,
www.geomex.com.pl
www.gemat.pl/tachimetry ,
www.geomax-positioning.pl/produkty
www.geoida.pl/sprzet_geodezyjny,kategoria,tachimetry,
i inne..
PrzewaŜają na rynku produkty takich firm jak Leica, Nikon, Topkon,Trimble. Ceny ich
wahają się od kilku do kilkunastu tysięcy zł, w zaleŜności od typu, wieku, stopnia zuŜycia,
dokładności pomiaru i moŜliwości technicznych tachimetru. Tachimetry produkcji Geomax
z serii ZOOM 20 2” A2 są na rynku nowością i nawet uŜywane sprzedawane są tylko przez
przedstawicieli producenta, ich ceny nie są ujawniane na stronach internetowych. MoŜna
stwierdzić, Ŝe rynek wtórny jest nasycony uŜywanymi tachimetrami, róŜnych producentów.
7. Wizja lokalna
Wizja lokalna miała miejsce na placu magazynowym firmy „Centa” Sp. z o.o.
62 - 081 Wysogotowie, ul. Kamienna 23 w dniu 22.05.2015 roku
Podczas wizji lokalnej obecni byli:
Arkadiusz Cenkier – przedstawiciel firmy „Centa” Sp. z o.o.
Andrzej Czarnecki – rzeczoznawca SIMP – ZORPOT Poznań.
8. Ustalenia z wizji lokalnej i identyfikacja tachimetru ZOOM 20 Pro 2” A2
IDENTYFIKACJA:
W trakcie wizji lokalnej przedstawiciel CENTY okazał Tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2, który
był umieszczony w plastikowej obudowie, specjalnie przystosowanej, w której znajdowały się
równieŜ akcesoria będące na wyposaŜeniu tachimetru. Tachimetr znajdował się w biurze
CENTY, połoŜony na biurku.
IDENTYFIKACJA:
Producent:
GEOMAX AG, CH – 9443 Widnau, Szwajcaria
Importer/Dystrybutor: „Szwajcarska Precyzja „ s.c.
ul. Inowłodzka 5, 03-237 Warszawa
Nazwa:
Przyrząd geodezyjny
MODEL:
Tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2
Rok produkcji:
2014
Nr fabryczny:
2831810
Znak bezpieczeństwa : CE
7
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
8
9. Opis i ocena stanu technicznego.
Przyrząd geodezyjny TACHIMETR ZOOM 20 Pro 2” A2 produkcji firmy GEOMAX to
doskonałe połączenie dwóch prostszych przyrządów. Mianem tachymetru albo tachimetru
określa się instrument, jaki wykorzystywany jest do pomiaru kątów poziomych, pionowych a
takŜe odległości.
Przedstawiony egzemplarz na wizji lokalnej, wyglądał jak nowy, nie stwierdzono Ŝadnych
uszkodzeń, czy zarysowań malatury. Przechowywany w specjalnej plastikowej skrzynce,
która zawiera równieŜ akcesoria niezbędne do prawidłowej pracy Tachimetru.
W skrzynce znajdował się stalowy „pion”, ładowarka baterii tzw. domowa z kablem do sieci
220V, ładowarka samochodowa, pendrive do przekazywania danych poprzez USB,
do przyrządu z komputera lub odwrotnie ( pendrive – uszkodzony , wygięte wyjście),
Po podładowaniu baterii, tachimetr został włączony i działał, ekran włączył się, i moŜna było
nim sterować – przyrząd jest sprawny. W skrzyni brakowało osłony okularu przyrządu
baterii zapasowej. Stwierdzono równieŜ brak statywu, lustra, mini lustra i tyczki pod lustro.
Ustalam stopień zuŜycia technicznego „S”. Ustalam S=15%
10. Metoda wyceny.
Wartość rynkowa - jest to wartość, za którą oczekuje się, iŜ chętny kupujący nabędzie od
chętnego sprzedającego w normalnej transakcji a obie strony są niezaleŜne od siebie, po
przeprowadzeniu marketingu i gdy obie strony są świadome okoliczności i nie działają pod
przymusem.
W niniejszym opracowaniu, do oszacowania wartości rynkowej przyrządu wykorzystane
będzie podejście kosztowo-mieszane tzw. metoda odtworzeniowa z elementami metody
rynkowej, która nazwana jest metodą mieszaną.
Wykorzystano tu:
- metodę odtworzeniową "blok" dotyczącą opisu i formalizmu przy ocenie stanu
technicznego wycenianego przyrządu geodezyjnego Tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2
a
- z metody porównawczej metodykę dochodzeniu do ceny rynkowej przyrządu z
wykorzystaniem wskaźników kształtujących popyt na rynku, o których jest mowa w dalszej
części operatu.
Oszacowanie wartości rynkowej przyrządu geodezyjnego Tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2
ze względu na utrudniony dostęp do rzeczywistych cen transakcji a jedynie do cen
ofertowych przekazywanych ustnie, przez firmy sprzedające, których informacje zostaną
wykorzystane do określenia współczynnika rynkowego wykonano przy wykorzystaniu
następującego algorytmu:
WR = WP × ( 1 – S/100) × K × E
gdzie:
WR – wartość rynkowa,
WP – wartość początkowa,
S – stopień zuŜycia technicznego (w %)
T – trwałość przyrządu w latach.
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
9
Dla przyrządów opartych na elektronice trwałość szacuje się na ok.8 do 10 lat
te= ok. 1 roku , przyjmuję trwałość przyrządu T= 10 lat
K – współczynnik nowoczesności konstrukcji:
K = 1 – α ( te – 1); α – współczynnik ekspercki = 0,01-0,03
E – współczynnik podatności rynkowej – 0,3 – 0,9
11. Ustalenie wartości rynkowej przyrządu tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2
11.1 Wartość początkowa nowego przyrządu geodezyjnego tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2
Wartością początkową jest cena nowego tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2lub jej odpowiednika.
Wartość początkową, przyrządu geodezyjnego tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2
ustalono na podstawie faktury zakupu Faktura VAT nr 01457/2014 z 11.09.2014 roku
przy uwzględnieniu faktu, Ŝe urządzenie było uŜytkowane od pierwszych dni po zakupie
Podana wartość w/w fakturze wynosiła 17 500,00 zł netto.
Przy uwzględnieniu wskaźnika wzrostu cen dóbr inwestycyjnych wg GUS w okresie od
III kw. 2014 do II kw. 2015, wartość na koniec maja 2015 wynosi: 17 622,78 zł netto
Tak więc wartość początkowa wyniesie W P = 17 622,78 zł netto
Po zaokrągleniu przyjmuję wartość początkową WP:
WP = 17 600,00 zł netto
11.2 Współczynnik nowoczesności konstrukcji „K”
K – współczynnik nowoczesności konstrukcji:
K = 1 – α ( te – 1); α – współczynnik ekspercki
te= 1 rok
Ustalam α = 0,01
, przyjmuję trwałość maszyny T= 10 lat
K = 1 – 0,02( 1 – 1) = 1,00
Ustalam K = 1,00
11.3 Współczynnik podatności rynkowej.
•
•
•
•
Uwzględniając cel wyceny, przy szacowaniu wartości rynkowej przyrządu
geodezyjnego analizuje się następujące składowe współczynniki z zakresu budowy,
mające wpływ na wysokość zbiorczego współczynnika" E" takie jak:
cena bazowa nowego przyrządu geodezyjnego tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2
wysokość marŜy handlowych pośredników
parametry techniczne wyposaŜenie standardowe i dodatkowe
rok produkcji
Oprócz ww. współczynników związanych z budową i eksploatacją, na wartość
wyceniane przyrządu geodezyjnego mają wpływ takŜe inne zjawiska rynku, do
uwarunkowania
ekonomiczne
uwzględniające
inflację,
których
naleŜą
oprocentowanie kredytów inwestycyjnych, zmieniające się w czasie czynniki lokalne
mikroregionu takie jak:
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
10
• popyt na rynku wtórnym, rozwój branŜy
• sposób zbycia przyrządu geodezyjnygo(odpowiednio długi okres oferty,
reklama)
• kondycja finansowa zbywcy
Wartość współczynnika " E" zainteresowania rynku wycenianym urządzeniem
przyjmuje się w wysokości E = 0, 3 - do 0,9
Uwzględniając aktualną sytuację na rynku przyjmuję współczynnik podatności
rynkowej E = 0,75
OPINIA
RZECZOZNAWCY:
Na podstawie ustalonego stanu technicznego, przedstawionych dokumentów, oraz
zastosowanej obowiązującej metodyki wyceny, a takŜe:
- informacji zawartych w informatorach branŜowych,
- informatorów WACETOB, BISTYP.
- informacji o cenach uŜywanych środków technicznych o zbliŜonych parametrach w
ogólnodostępnych wydawnictwach, w Internecie.
- informacji z przetargów,
- własnej bazy danych
OKREŚLAM SZACUNKOWĄ WARTOŚĆ RYNKOWĄ
NETT0 - TZN BEZ PODATKU VAT
Wartość rynkowa przyrządu geodezyjnego Tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2, GeoMax
WR = WP × ( 1 – S/100) × K × E
WR = 17 600,00 × ( 1 –15/100) × 1,00 × 0,75 = 11 220,00 zł netto
Po zaokrągleniu wartość przyrządu geodezyjnego tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2
rok produkcji 2014 wyniesie:
WR= 11 200,00 zł netto
słownie: jedenaście tysięcy dwieście zł netto
Poznań, dnia 23.05.2015 r.
Rzeczoznawca SIMP
mgr inŜ. Andrzej Czarnecki
Nr Cert. 9790
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
12. Uwarunkowania i zastrzeŜenia
1. Opracowanie nie jest ekspertyzą stanu technicznego, lecz charakterystyka i ogólny
stan techniczny stanowiły czynniki wpływające w istotnym stopniu na określoną
wartość urządzenia.
2. Rzeczoznawca nie bierze odpowiedzialności za stan fizyczny i wady, których nie
moŜna było ustalić podczas oględzin oraz za skutki techniczne i prawne, jakie mogą
powstać w czasie przenoszenia na nowe miejsce przeznaczenia.
3. Wartość rynkowa przyrządu geodezyjnego Tachimetr ZOOM 20 Pro 2” A2 GeoMax
numer seryjny 2831810, rok produkcji 2014, została ustalona na dzień
sporządzenia wyceny dla celu określonego w pkt. 4 .
4. Ustalona wartość nie zawiera podatku VAT.
5. Opracowanie moŜe być wykorzystane wyłącznie zgodnie z celem określonym w pkt. 4
w okresie 6 miesięcy od daty wykonania i nie moŜe być publikowane bez zgody
autora.
Poznań, dnia 23.05.2015
Rzeczoznawca SIMP
mgr inŜ. Andrzej Czarnecki
Nr Cert. 9790
11
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
13. Dokumentacja fotograficzna – 10 zdjęć
12
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
13
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
14
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
15
ZORPOT – POZNAŃ Al. Niepodległości 2
61 874 Poznań 061/852 16 86, 853 78 05 wew. 238, 244; e-mail: [email protected]
16