Informacja z kontroli kompleksowej w Teatrze Wielkim
Transkrypt
Informacja z kontroli kompleksowej w Teatrze Wielkim
Biuro Kontroli BK-092-9/05 Informacja z kontroli kompleksowej w Teatrze Wielkim – Operze Narodowej 00-950 Warszawa, Plac Teatralny 1 1. Kontrola została przeprowadzona na podstawie upoważnienia Nr 9/2005 Ministra Kultury w dniach 16 marca – 29 kwietnia 2005 roku. 2. Celem kontroli było zbadanie zasadności, gospodarności i prawidłowości gospodarowania środkami publicznymi w 2004 roku. Sprawdzono też stosowanie przepisów ustawy z dnia 31 stycznia 1980 r. o godle, barwach i hymnie Rzeczypospolitej Polskiej. 3. Teatr Wielki – Opera Narodowa otrzymał w 2004 roku z Ministerstwa Kultury dotację podmiotową na wydatki bieżące w wysokości: 54.142.000,00 złotych , dotację celową na wydatki majątkowe w wysokości 4.100.000,00 złotych oraz środki specjalne w kwocie: 1.918.385,95 złotych. 4. Kontrolę przeprowadzili pracownicy Biura Kontroli. 5. W toku kontroli ustalono: Teatr Wielki – Opera Narodowa jest państwową instytucją kultury wpisaną do rejestru kultury prowadzonego przez Ministra Kultury pod nr RNIK 47/98 z dnia 12 maja 1998 roku, wyodrębnioną pod względem organizacyjnym i ekonomicznym, posiadającą osobowość prawną. Nadany Teatrowi statut uwzględnia szczególne preferencje Teatru jako państwowej instytucji kultury. Do zadań Teatru należy w szczególności przygotowywanie i wystawianie dzieł operowych, baletowych i muzycznych z narodowego i światowego repertuaru. Zadania Teatru obejmują również prowadzenie Muzeum Teatralnego, promocję oraz upowszechnianie sztuki operowej, baletowej i muzycznej. Z ustaleń kontroli wynika, że przedłożone dokumenty, instrukcje, regulaminy opracowane zostały w oparciu o stosowne , obowiązujące przepisy Ustaw i Rozporządzeń. 1 Organem doradczym i opiniodawczym Dyrektora Naczelnego jest Rada ArtystycznoProgramowa, której kadencja trwa nie mniej niż 1 rok i nie więcej niż 3 lata. Kadencja Rady Artystyczno - Programowej Teatru powołanej w 2000 roku upłynęła w 2003 roku. Nowego składu Rady do dnia zakończenia kontroli nie powołano. Prowadzenie akt osobowych i dokumentacji w sprawach związanych ze stosunkiem pracy jest zgodne z Rozporządzeniem Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 28 maja 1996 roku. Niezgodnym z przepisami jest udzielanie dni wolnych za pracę wykonaną np. przed trzema laty ( podanie z dnia 27.12.2002 roku o umożliwienie wykorzystania w 2003 roku 20 dni wolnych za pracę w 1999 roku). Z pracownikami etatowymi Teatru zawierano umowy o dzieło i umowy zlecenia na prace, które wynikały z zakresu ich obowiązków. W Teatrze Wielkim zatrudnione są dwie osoby na stanowiskach radców prawnych. Pomimo zatrudnienia etatowych radców prawnych Teatr od 1977 roku korzysta dodatkowo z usług agencji prawniczej. Gospodarka finansowa Teatru prowadzona jest na zasadach określonych w ustawie o finansach publicznych i ustawie o rachunkowości oraz innych stosownych przepisach finansowych. Ze sprawozdania finansowego wynika, że dotacja budżetowa w 2004 roku była wyższa o 7.097.017,95 złotych niż w roku 2003. Zgodnie ze statutem Teatru, przedstawienia i koncerty Teatru odbywają się w jego siedzibie, jak również na scenach krajowych i zagranicznych. W 2004 roku Teatr odbył podróże na Cypr i do Londynu. Rozliczenie kosztów wyjazdu na Cypr przyniosło zysk w kwocie: 177.330,09 złotych; do Londynu stratę w kwocie: 297.658,31 złotych. W lutym 2005 roku Teatr odbył podróż do Hong-Kongu. Uzyskane wpływy z występów nie pokryły kosztów i wystąpiła dopłata Teatru w wysokości: 204.026,98 złotych. W 2004 roku Teatr przygotował 5 premier i 2 wznowienia. Muzeum Teatralne przygotowało 6 wystaw. Z przedstawionych dokumentów wynika, że zobowiązania Teatru za rok 2004 na dzień 31 grudnia 2004 roku stanowiły kwotę: 9.196.759,05 złotych, w tym zobowiązania wobec ZUS: 5.999.841,93 złotych; na dzień 31 marca 2005 roku stanowiły kwotę: 8.570.079,46 złotych, w tym zobowiązania wobec ZUS: 5.511.125,53 złotych. 2 Ponadto zaangażowano na 31.12.2004 r. kwotę: 2.122.920,10 złotych; na dzień 31.03.2005 r. kwotę: 2.442.341,50 złotych ze środków Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych w działalność bieżącą Teatru. 6. W wyniku kontroli i stwierdzonych uchybień skierowano zawiadomienie o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych do Rzecznika dyscypliny finansów publicznych przy Ministrze Kultury. Na dzień zakończenia kontroli, tj. 29 kwietnia 2005 roku do uregulowania pozostała kwota: 907.574,59 z tytułu składek ZUS (która powinna zostać uregulowana do 15.05.2005 r.) oraz kwota 2.412.382,70 z tytułu zobowiązań dotyczących ZFŚS. 7. W odpowiedzi na zalecenia pokontrolne dyrektor Teatru zapewnił o precyzyjnym wdrożeniu wniosków pokontrolnych. Informacja została zaakceptowana przez dyrektora Biura Kontroli. 3