Osłona Przeciwosuwiskowa

…………………
Warszawa, dnia ………… lutego 2012 r.
ZATWIERDZAM
WYTYCZNE
Ministra Spraw Wewnętrznych
w sprawie ubiegania się o dofinansowanie zadań Projektu „Osłona Przeciwosuwiskowa”
polegających na naprawie, odbudowie, budowie, przeniesieniu, stabilizacji i ulepszeniu
infrastruktury publicznej zniszczonej bądź zagrożonej
przez ruchy osuwiskowe ziemi lub erozje brzegu morskiego
Cel Projektu
Celem Projektu jest finansowanie lub dofinansowanie zadań z zakresu przeciwdziałania ruchom
osuwiskowym ziemi i usuwania ich skutków, na które składają się: przygotowanie, projektowanie,
wykonanie oraz nadzór nad pojedynczymi zadaniami stanowiącymi część programu odbudowy,
przeniesienia i ochrony obiektów infrastruktury użyteczności publicznej.
I. Podmioty zaangażowane w realizację Projektu
Jednostka Realizująca Projekt (JR): Biuro do Spraw Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych
w Ministerstwie Spraw Wewnętrznych.
Jednostki Wykonujące (JW): jednostki organizacyjne administracji samorządowej i rządowej
oraz inne podmioty sektora finansów publicznych.
Jednostki Wspierające Realizację Projektu: podmioty wspierające Jednostkę Realizującą
we wdrożeniu Projektu, w szczególności Wojewódzkie Zespoły Nadzorujące Realizację Projektu
(WZNRP) powołane przez wojewodów: małopolskiego, podkarpackiego, śląskiego, pomorskiego,
świętokrzyskiego, lubelskiego, mazowieckiego, kujawsko-pomorskiego.
II. Kwalifikacja zadań
W ramach Projektu „Osłona Przeciwosuwiskowa” realizowane będą tylko zadania w dziedzinie
naprawy, odbudowy, budowy, przeniesienia, stabilizacji i ulepszenia infrastruktury publicznej
zniszczonej bądź zagrożonej wystąpieniem ruchów osuwiskowych ziemi lub erozji brzegu morskiego
oraz wykonania systemów (budowli, urządzeń) zaprojektowanych w celu ochrony zagrożonych
obszarów przed powtórnym wystąpieniem podobnych zdarzeń katastroficznych. Przeniesienie
(budowa) infrastruktury będzie możliwe tylko w przypadkach, gdy stabilizacja osuwiska będzie
niemożliwa lub koszty stabilizacji osuwiska będą wyższe od kosztów przeniesienia infrastruktury.
Uwaga:
1. Pod uwagę nie będą brane zadania obejmujące szkody i zagrożenia na terenie obszarów
niezurbanizowanych
dofinansowane
z
lub
pozbawionych
Programu
infrastruktury
priorytetowego
technicznej
„Przeciwdziałanie
oraz
osuwiskom
zadania
ziemi
i likwidowanie ich skutków dla środowiska”, prowadzonego przez Narodowy Fundusz
Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej.
2. Odbudowa lub przeniesienie zagrożonej infrastruktury dokonana powinna być w sposób
eliminujący możliwość ponownego zniszczenia lub uszkodzenia.
3. Wszystkie zadania, które zostaną włączone do Projektu powinny znajdować się
w kompetencjach Jednostek Wykonujących.
2
III. Zasady ubiegania się o dofinansowanie stabilizacji, odbudowy, przeniesienia lub remontów
obiektów zniszczonych lub uszkodzonych przez osuwiska oraz jego rozliczania
1. Zgłaszanie potrzeb
Podstawę prawną do udzielenia pomocy finansowej z rezerwy celowej budżetu państwa
z przeznaczeniem na przeciwdziałanie lub usuwanie skutków klęsk żywiołowych (osuwisk) dla
Jednostek Wykonujących stanowią:

obowiązująca w danym roku ustawa budżetowa,

ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157,
poz. 1240, z późn. zm.),

inne akty prawne określające źródła dochodów jednostek samorządu terytorialnego
oraz zasady i tryb udzielania dotacji, w szczególności ustawa z dnia 13 listopada 2003 r.
o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2010 r. Nr 80, poz. 526, z późn.
zm.).
Jednostka Wykonująca ubiegająca się o dofinansowanie powinna sporządzić plan finansowania
zadania w podziale na etapy, który ma na celu pomóc w przygotowaniu preliminarza finansowego
podziału rezerwy celowej budżetu państwa przez Ministra Spraw Wewnętrznych (załącznik 1 – wzór
planu finansowania zadania).
Plan ten powinien być elementem wyjściowym przy ubieganiu się o środki finansowe z budżetu
państwa z przeznaczeniem na usuwanie skutków osuwisk. Powyższy plan powinien zostać
opracowany przez występującą o dofinansowanie JW na podstawie protokołów szkód (załącznik nr 2
- wzór protokołu szkód). Dopuszcza się dokonanie wyceny potrzeb finansowych na podstawie
informacji posiadanych przez daną JW, które nie mają charakteru protokołu. Należy jednak przyjąć, iż
wysokość strat lub kosztów naprawy, odbudowy lub budowy powinny zostać ustalone
z uwzględnieniem wytycznych zawartych w rozporządzeniu Ministra Infrastruktury z dnia 18 maja
2004 r. w sprawie określenia metod i podstaw sporządzania kosztorysu inwestorskiego, obliczania
planowanych kosztów prac projektowych oraz planowanych kosztów robót budowlanych określonych
w programie funkcjonalno-użytkowym (Dz. U. Nr 130, poz. 1389), albo innych przepisów wydanych
na podstawie art. 33 ust. 3 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamówień publicznych
(Dz. U. z 2010 r. Nr 113, poz. 759, z późn. zm.).
Aplikująca o dofinansowanie Jednostka Wykonująca powinna złożyć do Jednostki Realizującej
Projekt i właściwego Wojewódzkiego Zespołu Nadzorującego Realizację Projektu, poza
wymienionymi
wyżej
dokumentami,
również
kopię
Karty Rejestracyjnej
Osuwiska/Karty
Rejestracyjnej Terenu Zagrożonego Ruchami Masowymi Ziemi, oddzielnie dla każdego zadania
[załącznik
do
Rozporządzenia
Ministra
Środowiska
z
dnia
20
czerwca
2007
r.
3
w sprawie informacji dotyczących ruchów masowych ziemi (Dz. U. Nr 121, poz. 840)]. Zaleca się
agregowanie wspólnych wniosków przez JW, które dotyczą danego osuwiska, a stan właścicielski
powodowałby złożenie wniosków przez kilka uprawnionych podmiotów. W tym celu, ubiegające się
o dofinansowanie JW mogą zawrzeć porozumienie lub inną umowę określającą prawa i obowiązki
stron zaangażowanych w realizację zadania oraz wskazać JW - wiodącą, która będzie odpowiedzialna
za realizację i rozliczenie takiego zadania.
Uwaga:
1. Wykonanie Karty Rejestracyjnej Osuwiska/ Karty Rejestracyjnej Terenu Zagrożonego
Ruchami Masowymi Ziemi, nie podlega dofinansowaniu w ramach Projektu.
2. Nazwa oraz lokalizacja zadania przedstawiona w planie usuwania skutków osuwisk, Karcie
Rejestracyjnej Osuwiska i pozostałych dokumentach wypełnionych przez JW, powinna
odpowiadać danym zawartym w protokole szkód, jeżeli został sporządzony.
3. Nazwa zadania powinna zawierać dane umożliwiające lokalizację zadania, jak i ustalenie jego
zakresu w szczególności kilometraż lub numer działki.
Dla zadań zgłoszonych z danego województwa, WZNRP dokonuje analizy oraz oceny przedłożonych
Planów, Kart Rejestracyjnych Osuwiska, Kart Rejestracyjnych Terenu Zagrożonego Ruchami
Masowymi Ziemi (załączniki do rozporządzenia Ministra Środowiska w sprawie informacji
dotyczących ruchów masowych ziemi) pod względem formalnym, jak i możliwości, i zasadności
realizacji zgłoszonego do realizacji zadania. Po zakończeniu oceny przedłożonych zadań, WZNRP
sporządza opinię zawierającą wyniki dokonanej oceny wraz z podaniem zadań rekomendowanych do
realizacji w ramach Projektu i uszeregowaniem od najważniejszego oraz podaniem zadań
odrzuconych. Określa również zakres rzeczowy zadania rekomendowanego do realizacji w układzie:
dokumentacja, nadzór, roboty budowlane, itd. WZNRP może w każdej sytuacji rekomendować tylko
część zadania, np. wykonanie dokumentacji technicznej. Wojewódzki Zespół Nadzorujący Realizację
Projektu przesyła opinię do Ministra Spraw Wewnętrznych.
Aplikująca o dofinansowanie JW na dalsze etapy realizacji zadania (w kolejnych latach) powinna
złożyć do Jednostki Realizującej co najmniej plan finansowania zadania w podziale na etapy
(załącznik 1 wzór planu finansowania zadania) i aktualną opinię WZNRP.
2. Finansowanie zadań
Projekt „Osłona Przeciwosuwiskowa” finansowany będzie z:

dotacji z budżetu państwa,

środków własnych JW lub przez nią pozyskanych.
4
Środki z budżetu państwa zapewniane będą rokrocznie w ramach rezerwy celowej pod warunkiem
ujęcia jej w budżecie państwa. Przez rezerwę celową należy rozumieć – środki finansowe budżetu
państwa, przeznaczone na przeciwdziałanie i usuwanie skutków klęsk żywiołowych, będące
w dyspozycji Ministra Spraw Wewnętrznych.
Przez inne środki należy rozumieć środki finansowe, będące w gestii JW, przeznaczone
na współfinansowanie zadań inwestycyjnych realizowanych w ramach Projektu. Wysokość udziału
własnego
jednostki
samorządu
terytorialnego
powinna
odzwierciedlać
wartość
możliwą
do zabezpieczenia, jednak nie mniejszą niż 20%, chyba że ustawa stanowi inaczej. Przy obliczaniu
całkowitego kosztu kwalifikowanego zadania, uwzględnić należy ceny brutto wszystkich robót,
dostaw i usług. Zestawienie środków kwalifikowanych, które mogą być włączone do kosztu
całkowitego zadania realizowanego w ramach Projektu „Osłona Przeciwosuwiskowa” przedstawia
załącznik nr 3 - zestawienie kosztów kwalifikowanych… . W zestawieniu tym wyodrębniono źródła
finansowania poszczególnych typów kosztów możliwych do poniesienia w trakcie trwania realizacji
zadania.
Nie finansuje się wydatków nie mających bezpośredniego związku z zadaniem będącym przedmiotem
dofinansowania. Wątpliwości co do możliwości kwalifikacji poszczególnych typów kosztów
rozstrzygane są przez JR.
3. Promesy
W oparciu o zgłoszone potrzeby oraz opinie WZNRP, wydane zostają promesy stanowiące
zapewnienie dofinansowania, kierowane do jednostek samorządu terytorialnego lub innych
zakwalifikowanych podmiotów (załącznik nr 4 – wzór promesy wraz z załącznikiem). Promesy
informują o zabezpieczeniu środków finansowych z rezerwy celowej budżetu państwa, podają ich
przeznaczenie, określają maksymalny procentowy udział środków dotacji w wartości zadania, nie
większy jednak niż 80%, chyba że ustawa stanowi inaczej, oraz wskazują termin i miejsce złożenia
wniosku o dotację wraz z kompletem wymaganych dokumentów.
Uwaga: Nazwa zadania zawarta w promesie jest wiążąca dla jednostki wykonującej, w postępowaniu
przetargowym i umowie z wykonawcą. Zmiana nazwy jest możliwa jedynie poprzez zmianę promesy.
Przed wystawieniem dla Jednostki Wykonującej promesy na właściwą realizację zadania mającego
na celu stabilizację osuwiska lub odtworzenie uszkodzonej infrastruktury, WZNRP opiniuje
opracowaną przez JW dokumentację geologiczno-inżynierską lub opinię geologiczną oraz projekt
zabezpieczenia osuwiska/projekt budowlany. WZNRP może oprzeć swoją opinię na innej opinii
przygotowanej przez niezależnego geologa posiadającego uprawnienia w zakresie opiniowania
dokumentacji geologiczno-inżynierskiej/projektu budowlanego zabezpieczenia osuwiska. Koszt opinii
5
takiego geologa stanowi udział własny JW i może być rozliczony w ramach kosztu zadania, w roku
w którym ten koszt został poniesiony.
4. Wniosek o dotację oraz dokumenty do niego dołączone.
Po otrzymaniu promesy, Jednostki Wykonujące przystępują do kompletowania dokumentów
niezbędnych do przygotowania umowy. W przypadku etapowej realizacji zatwierdzonych zadań
dopuszcza
się
możliwość
zawarcia
więcej
niż
jednej
umowy
z
JW,
np.
umowy
na dokumentację, nadzór i roboty budowlane.
Dokumenty niezbędne to:
1) prawidłowo i starannie wypełniony wniosek o dotację, dotyczący wymienionego w promesie
zadania lub jego zakresu, zawierający dokładną nazwę zadania oraz jego lokalizację w szczególności
kilometraż lub numer działki ewidencyjnej, a także wartość zadania ustaloną na podstawie
przeprowadzonego przetargu lub innego trybu udzielenia zamówienia publicznego wraz ze
wskazaniem wysokości dotacji (załącznik nr 5 - wzór wniosku o dotację).
Należy zwrócić uwagę na następujące punkty wniosku:
a/ nazwa zadania oraz jego lokalizacja podawana we wniosku, powinna odpowiadać danym zawartym
w promesie, protokole szkód, jeżeli został sporządzony, oraz innych dokumentach załączonych do
wniosku,
b/ w pkt 1 wniosku należy podać wszystkie możliwe dane dotyczące wnioskodawcy,
c/ w pkt 2 należy krótko scharakteryzować przewidziane do wykonania prace oraz uzasadnić wybór
przyjętego rozwiązania technologicznego. Szczegółowy zakres prac zawarty będzie w załączniku
nr 6 - wzory zestawień rzeczowo - finansowych. Dopuszcza się przygotowanie więcej niż jednego
zestawienia rzeczowo-finansowego w zależności od typu prac przewidzianych do realizacji w ramach
danego zadania,
d/ w pkt 3 należy podać dane wykonawcy (wraz ze wskazaniem trybu jego wyłonienia, zgodnie
z ustawą - Prawo zamówień publicznych),
e/ w pkt 4 i 5 w rubrykach przewidzianych dla określenia planowanego terminu rozpoczęcia
i zakończenia zadania, należy wpisać terminy wynikające z umowy z wykonawcą,
f/ w pkt 6 wniosku, w rubryce przewidzianej dla określenia wartości prac/robót objętych umową
z wykonawcą/-ami do wykonania w danym roku (pkt 6.1), podać należy wartość brutto prac, na jaką
opiewa umowa/-wy z wykonawcą/-ami, zaś w rubryce przewidzianej dla wartości robót
6
przedstawionych do dofinansowania (pkt 6.2), wpisać należy wartość zadania będącego przedmiotem
wniosku oraz wartość objętą dofinansowaniem na usuwanie skutków klęsk żywiołowych [wartości
te zazwyczaj są jednakowe, ale w przypadku zadania realizowanego w etapach (gdzie umowa
z wykonawcą została zawarta na okres dłuższy niż 1 rok) lub w przypadku, gdy umowa z wykonawcą
dotyczy kilku zadań, z których nie wszystkie zostały przedstawione do wniosku o dotację, oraz
w przypadku, gdy zakres szkód potwierdzony protokołami szkód, jeżeli został sporządzony, pozwala
na dofinansowanie mniejszego zakresu rzeczowego niż zawarty w umowie z wykonawcą, wartość
robót przedstawionych do dofinansowania będzie mniejsza, niż w pkt 6.1],
g/ udział własny JW do zadania będącego przedmiotem wniosku, ujmowany w pkt 7,
nie mniejszy niż 20% kosztów zadania, chyba że ustawa stanowi inaczej, powinien stanowić różnicę
pomiędzy wartością robót przedstawionych do dofinansowania oraz całkowitą wartością
wnioskowanej dotacji,
h/ wnioski samorządów gminnych powinny być podpisane przez wójta (burmistrza lub prezydenta
miasta) oraz przez skarbnika/głównego księgowego budżetu/osobę upoważnioną
a w przypadku
samorządów powiatowych i wojewódzkich przez dwie osoby z zarządu oraz odpowiednio
skarbnika/głównego księgowego budżetu/osobę upoważnioną. W przypadku innych podmiotów,
wniosek powinien być podpisany przez osoby upoważnione, zgodnie z obowiązującymi przepisami;
2) zestawienie/-a rzeczowo-finansowe dotyczące danego zadania, zawierające jego nazwę
oraz lokalizację, tj. kilometraż lub numer działki ewidencyjnej (datę rozpoczęcia i zakończenia
zadania, wykaz prac, ich liczbę oraz cenę. Zestawienie powinno być podpisane przez inspektora
nadzoru (nie dotyczy dokumentacji geologiczno-inżynierskiej oraz projektu budowlanego) oraz przez
osoby podpisujące wniosek (załącznik nr 6 - wzory zestawień rzeczowo finansowych).
W przypadku zadania wieloletniego należy wypełnić dla każdego typu prac po jednym formularzu na
każdy rok realizacji zadania;
3) kopie protokołów szkód, jeżeli zostały sporządzone, lub innych dokumentów, w których ujęte jest
zadanie będące przedmiotem składanego wniosku, jeśli są dostępne;
4) dokument potwierdzający zabezpieczenie przez Jednostkę Wykonującą środków finansowych,
stanowiących udział własny w sfinansowaniu zadania będącego przedmiotem wniosku, np.:

oświadczenie o środkach finansowych jednostki przeznaczonych jako udział własny do
zadania będącego przedmiotem wniosku (załącznik nr 7 – wzór oświadczenia o środkach
finansowych jednostki przeznaczonych jako udział własny do zadania będącego
przedmiotem wniosku),

kopia umowy kredytowej lub umowy pożyczkowej,
7

kopia zarządzenia wójta/burmistrza/prezydenta miasta w sprawie określenia wysokości
środków finansowych przeznaczonych jako udział własny do zadania będącego przedmiotem
wniosku,

kopia uchwały zarządu powiatu lub zarządu województwa w sprawie określenia wysokości
środków finansowych, przeznaczonych jako udział własny do zadania będącego przedmiotem
wniosku,

kopie dokumentów określających środki z innych źródeł przyznanych lub przeznaczonych na
przedmiotowe zadanie.
Dokumenty te powinny zawierać treść pozwalającą na stwierdzenie, że jako udział własny Jednostki
Wykonującej do danego zadania przeznacza się konkretną kwotę wymienioną we wniosku o dotację
w pkt 7;
5) kopia ogłoszenia o wyniku postępowania o zamówienie publiczne (np. ogłoszenie o wyniku
postępowania zamieszczone w Biuletynie Zamówień Publicznych, ogłoszenie zamieszczone na tablicy
ogłoszeń, ogłoszenie przesłane do oferentów);
6) kopia umowy z wykonawcą;
7) kopia zgłoszenia robót dotyczących przedmiotowego zadania lub pozwolenia na budowę [zgodnie
z ustawą Prawo budowlane (Dz. U. z 2010 r., Nr 243, poz. 1623, z późn. zm.) lub zgodnie z ustawą
z dnia 11 sierpnia 2001 roku o szczególnych zasadach odbudowy, remontów i rozbiórek obiektów
budowlanych zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku działania żywiołu (Dz. U. Nr 84, poz. 906,
z późn. zm.), a w przypadku zadań, przy realizacji których wykracza się poza korzystanie powszechne
lub zwykłe z wód, wykonuje się urządzenia wodne lub wprowadza ścieki do wód lub ziemi, również
kopia pozwolenia wodnoprawnego, zgodnie z ustawą Prawo wodne - Dz. U. z 2005 r., Nr 239, poz.
2019, z późn. zm];
8) mapka sytuacyjna z zaznaczonym obiektem będącym przedmiotem dofinansowania oraz przekroje
charakterystyczne dla danego obiektu;
9) w przypadku samorządów powiatowych i wojewódzkich należy złożyć kopie uchwał o wyborze
starosty, wicestarosty lub marszałków, wicemarszałków oraz pozostałych członków zarządu,
a w przypadku samorządów gminnych - kopię zaświadczenia z gminnej/miejskiej komisji wyborczej
stwierdzającego fakt wyborów wójta/burmistrza/prezydenta miasta w wyborach bezpośrednich
oraz wyciąg z protokołu sporządzonego podczas sesji rady jednostki samorządu terytorialnego,
podczas której nastąpiło złożenie ślubowania przez wójta/burmistrza/prezydenta miasta lub inny
dokument pozwalający stwierdzić, że ślubowanie zostało złożone. W przypadku innych podmiotów,
kopie dokumentów stwierdzające fakt upoważnienia do reprezentowania danego podmiotu;
8
10) kopia uchwały o powołaniu skarbnika/głównego księgowego jednostki samorządu terytorialnego
lub kopia dokumentu stwierdzającego fakt upoważnienia innej osoby do dokonywania kontrasygnaty
zobowiązań pieniężnych/majątkowych;
11) oświadczenie o wyodrębnionej ewidencji księgowej środków otrzymanych z dotacji (klasyfikacja
budżetowa: dział, rozdział, paragraf, wg której ujęta zostanie dotacja celowa z budżetu państwa;
podpisane przez osoby, które złożyły podpisy na wniosku) (załącznik nr 8 -wzór oświadczenia
o ewidencji księgowej środków dotacji);
12) kopia porozumienia lub innej umowy, w przypadku realizacji zadań kilku podmiotów przez
jednostkę wiodącą.
Wniosek o pomoc finansową należy złożyć do Jednostki Realizującej na adres wskazany
w promesie, w terminie określonym w tym dokumencie.
Uwaga! Wszystkie dokumenty, które nie są oryginałami, powinny zostać potwierdzone
za zgodność z oryginałem.
Po złożeniu kompletnego wniosku, pracownicy JR mogą dokonać w terenie oceny zasadności
odbudowy lub remontu obiektu będącego przedmiotem wniosku. Z oględzin obiektu sporządzane
są raporty wizytacji terenowej (załącznik nr 9 - wzór raportu wizytacji terenowej).
5. Umowa dotacji
Na podstawie złożonego wniosku pracownik JR dokonuje jego weryfikacji (załącznik nr 10 - wzór
karty weryfikacji wniosku). Następnie, na podstawie wniosku sporządzana jest umowa dotacji
pomiędzy Ministrem Spraw Wewnętrznych a Jednostką Wykonującą. Przedmiotem umowy jest
zadanie polegające na: odbudowie, budowie lub remoncie obiektu, wykonaniu dokumentacji
geologiczno-inżynierskiej lub projektu budowlanego, innego zadania w tym zakresie, określonego we
wniosku (załącznik nr 11 - wzór umowy dotacji).
6. Rozliczenie zadania i sprawozdanie w zakresie wydatkowania środków otrzymanych przez
Jednostkę Wykonującą
Po zakończeniu zadania będącego przedmiotem umowy, Jednostka Wykonująca – zgodnie
z przepisami ustawy o finansach publicznych oraz postanowieniami umowy dotacji - ma obowiązek
dokonać rozliczenia końcowego zadania i dotacji w zakresie rzeczowym i finansowym w terminie
podanym w umowie.
Rozliczenie obejmuje całość kosztów zadania przedstawionego we wniosku oraz w umowie dotacji
i powinno zawierać wszystkie faktury VAT (rachunki) wystawione przez wykonawcę, wszystkie
9
polecenia przelewów lub potwierdzenia dokonanej zapłaty, zarówno ze środków budżetu państwa, jak
i wartości udziału własnego Jednostki Wykonującej, potwierdzenia przelewu dotacji od wojewody
oraz potwierdzenia zwrotu środków na właściwy rachunek budżetu państwa.
Przesłanie rozliczenia kosztów zadania po terminie określonym w umowie dotacji, skutkuje
wystąpieniem do właściwego terytorialnie wojewody o spowodowanie zwrotu otrzymanej przez
jednostkę dotacji.
Rozliczenie obejmuje następujące dokumenty:
1) Wypełniony druk rozliczenia końcowego zgodny z treścią zawartej umowy dotacji (załącznik
nr 12 - wzór rozliczenia końcowego).
2) faktury VAT wystawione przez wykonawcę zadania na wnioskodawcę (Jednostkę Wykonującą)
lub
pisemnie
upoważnioną
jednostkę
wraz
z
wyraźnym
określeniem
obiektu
objętego
dofinansowaniem. Nazwa towaru lub usługi wymieniona na fakturze powinna odpowiadać nazwie
zadania lub jego części. Faktury VAT powinny zostać opisane w następujący sposób:
a/ opis, którego elementu przedsięwzięcia ujętego we wniosku dotyczy faktura,
b/ skarbnik/główny księgowy/osoba upoważniona powinien na odwrotnej stronie faktury stwierdzić,
iż należność za wymienione roboty została zapłacona w kwocie ............. zł ze środków (rezerwy
celowej budżetu państwa lub innych źródeł finansowania), natomiast w kwocie ........... zł ze środków
własnych
jednostki,
oraz
podlega
ujęciu
w
księgach
rachunkowych
w:
Dziale……
Rozdziale*)………… Paragrafie……. w kwocie…….. zł,
*) przeciwdziałanie lub usuwanie skutków klęsk żywiołowych
c/
faktury
powinny
być
sprawdzone
zostać
zatwierdzone
pod
względem
formalnym,
rachunkowym
i merytorycznym,
d/
faktury
powinny
do
wypłaty
i
opisane
zgodnie
z
ustawą
o rachunkowości oraz rozporządzeniem Ministra Finansów wydanym na podstawie art. 39 ust. 4 lub
ust. 5 ustawy o finansach publicznych,
e/ faktura powinna zawierać opis, w jakim trybie ustawy - Prawo zamówień publicznych zlecono
wykonanie zamówień ujętych na fakturze.
Do
faktur
VAT
należy
dołączyć
protokół
odbioru
fakturowanych
elementów
robót,
a w przypadku zakupów materiałów lub urządzeń - protokół przekazania ich wykonawcy
lub potwierdzenie prawidłowego składowania i zabezpieczenia bądź wbudowania;
10
3) protokoły końcowego odbioru robót wraz z wyszczególnieniem zakresu prac ujętym jak
w zestawieniu rzeczowo - finansowym dołączonym do wniosku o dotację (załącznik nr 13 - wzór
protokołu rzeczowo – finansowego odbioru zadania);
4) polecenia przelewów lub potwierdzenia dokonanej zapłaty.
Kopie dokumentów wymienionych w pkt 6 niniejszych zasad powinny być potwierdzone za zgodność
z oryginałem.
7. Kontrola zadania.
Jednostki
Wykonujące,
które
otrzymały
dofinansowanie
mogą
być
poddane
kontroli
w zakresie prawidłowego wykorzystania dotacji oraz rozliczenia rzeczowo – finansowego
dofinansowywanego zadania.
IV. Postanowienia końcowe
1. W sprawach rozliczenia dotacji i zadań wszczętych i niezakończonych na podstawie
i
procedur
dotyczących
ubiegania
się
o
dofinansowanie
zadań
Projektu
Zasad
„Osłona
Przeciwosuwiskowa” polegających na naprawie, odbudowie, budowie, przeniesieniu, stabilizacji
i ulepszenia infrastruktury publicznej zniszczonej bądź zagrożonej przez ruchy osuwiskowe ziemi lub
erozje brzegu morskiego, zatwierdzonych
dnia
27 kwietnia 2010 r., stosuje się zasady
dotychczasowe, z zastrzeżeniem, że zadania Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji wykonuje
Minister Spraw Wewnętrznych, który na podstawie § 1 ust. 2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów
z dnia 18 listopada 2011 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Spraw Wewnętrznych
(Dz. U. Nr 248, poz. 1491), kieruje działem administracji rządowej – sprawy wewnętrzne.
2. Wytyczne wchodzą w życie z dniem ich zatwierdzenia.
11
Załączniki:
załącznik nr 1
Wzór planu finansowania zadania
załącznik nr 2
Wzór protokołu szkód
załącznik nr 3
Zestawienie kosztów kwalifikowanych …
załącznik nr 4
Wzór promesy wraz z załącznikiem
załącznik nr 5
Wzór wniosku o dotację
załącznik nr 6
Wzory zestawień rzeczowo-finansowych
załącznik nr 7
Wzór oświadczenia o środkach finansowych jednostki przeznaczonych jako
udział własny do zadania będącego przedmiotem wniosku
załącznik nr 8
Wzór oświadczenia o ewidencji księgowej środków dotacji
załącznik nr 9
Wzór raportu wizytacji terenowej
załącznik nr 10
Wzór karty weryfikacyjnej wniosku
załącznik nr 11
Wzór umowy dotacji
załącznik nr 12
Wzór rozliczenia końcowego
załącznik nr 13
Wzór protokołu rzeczowo - finansowego końcowego odbioru zadania
12