6.1 6.2 promocja turystyki i kultury - WRPO na lata 2007-2013
Transkrypt
6.1 6.2 promocja turystyki i kultury - WRPO na lata 2007-2013
Wytyczne do sporządzenia Studium Wykonalności dla projektów promocyjnych Działanie 6.1. „Turystyka” – Schemat II (promocja i informacja turystyczna) oraz Działanie 6.2 „Rozwój kultury i zachowanie dziedzictwa kulturowego” – Schemat II (projekty promocyjne) Wielkopolski Regionalny Program Operacyjny na lata 2007-2013 Poznań, maj 2008 1 Spis treści: I. Wnioski ze Studium Wykonalności II. Charakterystyka projektu III. Opis bieŜącej sytuacji Beneficjenta oraz analiza otoczenia projektu IV. Logika interwencji V. Analiza instytucjonalna i prawna inwestycji VI. Planowane przedsięwzięcie VII. Analiza finansowa i ekonomiczna VIII. Zgodność z politykami i prawem wspólnotowym IX. Promocja i informacja X. Załączniki do Studium Wykonalności XI. Oświadczenie Wnioskodawcy 2 Dla kaŜdego projektu inwestycyjnego Wnioskodawca ubiegający się o dofinansowanie z funduszy Unii Europejskiej powinien przedstawić Studium Wykonalności, umoŜliwiające dokonanie oceny projektu. Niniejsze wytyczne są skierowane do wszystkich podmiotów ubiegających się o wsparcie w ramach Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007- 2013 - Działanie 6.1 „Turystyka” Schemat II – promocja i informacja turystyczna oraz Działanie 6.2 „Rozwój kultury i zachowanie dziedzictwa kulturowego” - Schemat II – projekty promocyjne. Przygotowując Studium Wykonalności naleŜy mieć na uwadze następujące zasady: 1. Dane przedstawione w Studium Wykonalności muszą być zgodne z danymi zawartymi we wniosku o dofinansowanie. 2. Studium musi być aktualne na dzień składania wniosku. 3. Studium Wykonalności musi być zgodne z: - Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata 2007-2013, - Szczegółowym opisem priorytetów Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013, - Wytycznymi Instytucji Zarządzającej Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata 2007-2013 w sprawie kwalifikowalności kosztów w ramach Priorytetu I – działanie 1.7 oraz Priorytetów II - VI, - Wytycznymi w zakresie wybranych zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód, opracowanymi przez Ministerstwo Rozwoju Regionalnego. 4. Wnioskodawca powinien wskazać źródła, z których pochodzą dane przedstawione w Studium Wykonalności. Jeśli w momencie składania Wniosku o dofinansowanie projekt jest w trakcie realizacji (zakończony) do analizy muszą zostać przyjęte wartości rzeczywiste wynikające z zaakceptowanych warunków/podpisanych umów. Wszyscy beneficjenci zobowiązani są do sporządzenia Studiów Wykonalności w formie tabelarycznej, zgodnie z przedstawionym schematem. Sporządzając Studium Wykonalności naleŜy stosować czcionkę Arial, rozmiar 10, z pojedynczymi odstępami pomiędzy wierszami. 3 I. Wnioski ze Studium Wykonalności Krótkie wprowadzenie do projektu, które jest jednocześnie streszczeniem całego opracowania i przedstawieniem wniosków z przeprowadzanych w całym studium analiz. Wstęp jest więc elementem wtórnym, którego sporządzanie naleŜy rozpocząć po przygotowaniu całego Studium Wykonalności. Obligatoryjne jest wypełnienie poniŜszej tabeli: Wyszczególnienie 1. 8. Nazwa Programu Operacyjnego Numer i nazwa Priorytetu w ramach Programu Operacyjnego Numer i nazwa Działania w ramach Priorytetu Programu Operacyjnego Numer Schematu w ramach Działania (jeśli dotyczy) Nazwa Wnioskodawcy Tytuł projektu Daty rozpoczęcia i zakończenia realizacji projektu (rzeczowe i finansowe) Krótki opis przedmiotu projektu oraz jego odbiorców. 9. Cele projektu 2. 3. 4. 5. 6. 7. 10. Skwantyfikowane wskaźniki rezultatu i produktu 11. Całkowity koszt projektu z podziałem na koszty kwalifikowalne i niekwalifikowalne Okres odniesienia (referencyjny) stosowany w analizie finansowej (w latach) Finansowa stopa dyskontowa (w %) Łączny koszt inwestycji (PLN) Wartość rezydualna – liczona metodą księgową (PLN) Luka w finansowaniu (w %) Rzeczywisty poziom 12. 13. 14. 15. 16. 17. 4 18. 19. dofinansowania (w %) Kwota rzeczywistego poziomu dofinansowania (PLN) Wnioski z analizy finansowej i ekonomicznej (łącznie z podaniem podstawowych wskaźników) II. Charakterystyka projektu Pełna nazwa Wnioskodawcy (lidera wiodącego projektu) Adres Wnioskodawcy Nr telefonu Nr faksu Adres e-mail Adres do korespondencji Numer NIP Numer REGON Status prawny Czy Wnioskodawca ma status podatnika VAT (TAK/NIE) Krótka charakterystyka działalności Wnioskodawcy (w przypadku partnerstwa projektowego wszystkich zaangaŜowanych podmiotów) Doświadczenie we wdraŜaniu projektów współfinansowanych ze środków europejskich NaleŜy podać w skrócie m.in.: program, w ramach którego realizowane było/jest zadanie, tytuł projektu, wartość, podmioty zaangaŜowane, stan realizacji inwestycji (czy projekt jest przed podpisaniem umowy finansowej, w trakcie realizacji, zakończony). W przypadku, gdy projekt zakończono to, czy osiągnięto zakładane cele, rozliczono dotację. Dane osób wyznaczonych do kontaktu Osoba 1 Osoba 2 Imię i nazwisko Adres Nazwa pracodawcy Zajmowane stanowisko Numer telefonu / telefaksu Adres e-mail 5 Dane autora sporządzającego Studium Wykonalności (jeśli niniejszy dokument został przygotowany samodzielnie, to tabelę naleŜy pozostawić nie wypełnioną. Jeśli natomiast korzystano z pomocy innej osoby (innych osób) lub firmy, naleŜy podać jej (ich) dane): Imię i nazwisko autora Nazwa firmy Adres Numer telefonu kontaktowego, faksu Adres e-mail Tytuł projektu Główny obszar priorytetowy Działanie, w które wpisuje się projekt Schemat działania tytuł powinien być zwięzły, praktyczny, oddawać charakter projektu oraz określać lokalizację projektu naleŜy podać numer Priorytetu WRPO, w ramach którego składany jest projekt naleŜy podać numer działania WRPO, w ramach którego składany jest projekt naleŜy podać numer i nazwę schematu w ramach działania WRPO Opis projektu geneza projektu i opis przedmiotu projektu uzasadnienie zgodności projektu z celami Działania WRPO uzasadnienie potrzeby realizacji projektu (odpowiedź na pytanie, dlaczego powinien być realizowany właśnie ten projekt) podanie grup docelowych, do których kierowany jest projekt Lokalizacja przedsięwzięcia geneza i opis przedmiotu projektu (jakie działania będą realizowane w ramach projektu) zasadność realizacji wszystkich elementów projektu uzasadnienie powinno udzielić odpowiedzi na zasadność realizacji wszystkich elementów projektu (elementy projektu niezgodne z celami priorytetu traktowane będą jako koszty niekwalifikowalne) W punkcie tym naleŜy podać: − nazwę województwa, powiatu, gminy i miejscowości, w której będzie realizowany projekt, − opis i krótką charakterystykę lokalizacji, dostępność istniejącej infrastruktury, w tym: ilość i jakość połączeń komunikacyjnych, dróg dojazdowych, dostępność infrastruktury telekomunikacyjnej). Zalecane jest załączenie schematycznej mapy z lokalizacją projektu w obszarze województwa oraz otoczeniu lokalnym. − dodatkowe dane, niezbędne do uzasadnienia interwencji EFRR w przedmiot projektu (np. dane demograficzne, ekonomiczne, finansowe). NaleŜy tutaj ponadto zaprezentować lokalizację obszarów, z których pochodzą regionalne produkty kulturowe, które będą promowane – poprzez podanie nazwy regionu geograficznego, miejscowości. Uwaga: Dane dotyczące obszaru, na którym zlokalizowany jest projekt naleŜy przedstawić w taki sposób, aby moŜna było łatwo zauwaŜyć i zrozumieć problemy, które realizacja projektu ma rozwiązać. NaleŜy zwrócić szczególną uwagę, aby opis ten odpowiadał tematyce projektu. Zawsze, kiedy jest to moŜliwe, naleŜy powoływać się na wiarygodne źródła informacji, takie jak lokalne statystyki, statystyki krajowe, inne opracowania strategiczne – np. strategia rozwoju gminy, województwa. 6 Zgodność ze strategiami Komplementarność Ponadto bardzo istotną częścią podrozdziału jest określenie, wraz z uzasadnieniem, obszaru oddziaływania projektu (ogólnopolski, regionalny / lokalny). Projekt powinien być zgodny z takimi dokumentami jak np. Strategia Rozwoju Województwa Wielkopolskiego do roku 2020, aktualna strategią sektorową na poziomie regionalnym (jeŜeli istnieje), strategii rozwoju instytucji, programu działania, etc. Punkt ten przedstawia makroekonomiczny kontekst projektu. Nawiązuje do dokumentów źródłowych/strategicznych związanych z planowanym projektem. Wszystkie dokumenty źródłowe powinny być dokładnie zidentyfikowane. Komplementarność dotyczy powiązań z projektami finansowanymi ze środków europejskich, które w jakikolwiek sposób są powiązane z proponowanym do realizacji zadaniem lub mogą mieć jakikolwiek wpływ na jego realizację. Dodatkowo oznacza to takŜe sytuację, gdy potencjalny projekt zgłaszany do realizacji stanowi element szerszego przedsięwzięcia. III. Opis bieŜącej sytuacji Beneficjenta oraz analiza otoczenia projektu NajwaŜniejsze inwestycje/przedsięwzięcia zrealizowane przez Wnioskodawcę w ciągu ostatnich 24 miesięcy. Podać zakres rzeczowy oraz ich wartość Posiadane certyfikaty, nagrody, wyróŜnienia Czy posiadane zasoby ludzkie są wystarczające do wdroŜenia projektu oraz osiągnięcia celów określonych w projekcie? Dotychczasowa działalność Beneficjenta: potencjał instytucjonalny oraz efektywność dotychczasowych działań w zakresie rozwoju turystyki, kultury/produktów turystycznych Zidentyfikowane problemy – opis i analiza problemów, które dotykają Beneficjentów Punkt ten powinien zawierać opis i analizę problemów, które dotykają bezpośrednich i pośrednich Beneficjentów projektu, a takŜe opis, jak realizacja projektu wpłynie na ich rozwiązanie. Charakterystyka obecnego stanu obszaru, który będzie promowany, w aspekcie turystyki/kultury wraz z opisem jego potencjału (program działania, wyposaŜenie, zasoby ludzkie, waŜniejsze osiągnięcia, problemy), na którym realizowana będzie wnioskowana inwestycja (zaleca się, aby w opisie stosować wartości liczbowe, o ile to moŜliwe) Charakterystyka infrastruktury turystycznej/kulturalnej obszaru promowanego 7 Opis programu/oferty turystycznej/ kulturalnej dostępnej na obszarze promowanym np. zakres, ceny, ilość (np. liczba masowych imprez) i jakość, zasięg (międzynarodowy, krajowy, regionalny) Charakterystyka aktualnego systemu obejmującego sieć centrów i punktów informacji turystycznej w obszarze oddziaływania projektu. Opis aktualnego stanu i systemu oznakowania obszarów i obiektów atrakcyjnych turystycznie (dotyczy projektów z zakresu infrastruktury aktywnego wypoczynku oraz tworzenia i rozwoju systemów oznakowania obszarów i obiektów atrakcyjnych turystycznie). Charakterystyka obszaru, którego dotyczy projekt: Otoczenie społeczne Infrastruktura komunikacyjna Infrastruktura społeczna Otoczenie gospodarcze Potencjał obszaru Podstawowe dane demograficzne dotyczące obszaru wraz z prognozami (przede wszystkim naleŜy zidentyfikować ewentualne problemy lub przewagi w aspekcie społecznym obszaru na tle regionu) Opis infrastruktury komunikacyjnej w obszarze realizacji projektu Poziom rozwoju infrastruktury społecznej w obszarze realizacji projektu, opis problemów lub ewentualnych przewag obszaru w aspekcie społecznym na tle regionu Opis charakteru, struktury i skali działalności gospodarczej w regionie/obszarze; identyfikacja ewentualnych szans i zagroŜeń ze szczególnym uwzględnieniem podmiotów wspomagających działalność bazy turystycznej/kulturalnej na danym terenie. NaleŜy podać cechy obszaru, które świadczą o jego potencjale, specyfice, i które mogą być wykorzystane lub wzmocnione poprzez realizację inwestycji z zakresu promocji kultury/turystyki. IV. Logika interwencji Zasady przedstawiania wskaźników muszą być zgodne z zasadami ujmowania wskaźników we wniosku o dofinansowanie. Cel/cele projektu Określanie celów projektu powinno polegać na przedstawieniu od jednego do kilku realnych i konkretnych celów. Cele projektu powinny zostać określone w oparciu o analizę potrzeb danego środowiska gospodarczo – społecznego, z uwzględnieniem zjawisk najbardziej adekwatnych do skali oddziaływania projektu. Cele projektu powinny: - jasno wskazywać, jakie korzyści społeczno – ekonomiczne moŜna osiągnąć dzięki wdroŜeniu projektu, 8 - być logicznie powiązane ze sobą, - uwzględniać skutki społeczno – ekonomiczne przedsięwzięcia, - być logicznie powiązane z celami Działania 6.1/6.2 WRPO na lata 2007-2013. Planowane efekty rzeczowe (produkty) uzyskane w wyniku realizacji projektu Źródło Jedn. Lp. Wskaźnik produktu Rok 0 r. r. danych miary Wskaźniki kluczowe 1. 2. 3. Wskaźniki uzupełniające 1. 2. 3. Planowane rezultaty realizacji projektu – bezpośredni wpływ na otoczenie Jedn. Lp. Wskaźnik rezultatu Źródło danych Rok 0 r. miary Wskaźniki kluczowe 1. 2. 3. Wskaźniki uzupełniające 1. 2. 3. r. suma r. r. V. Analiza instytucjonalna i prawna inwestycji Analiza instytucjonalna obejmuje: − opis bezpośrednich i pośrednich Beneficjentów projektu oraz problemów ich dotykających, − opis instytucji/osób zaangaŜowanych w realizację projektu, − podział zadań i odpowiedzialności, − opis innych organizacji zaangaŜowanych w realizację projektu lub, na które realizacja projektu będzie miała oddziaływanie, − ewentualne powiązania z innymi podmiotami, − ewentualne rozwiązania dotyczące udostępniania wybudowanej infrastruktury podmiotom trzecim, − określenie kto będzie pełnił funkcję zamawiającego oraz kto stanie się właścicielem inwestycji finansowanej ze środków EFRR po jej zakończeniu, − określenie sposobu wyboru inŜyniera / menadŜera projektu. Analiza prawna przedstawia kwestie prawne związane z realizacją projektu, tj. dotyczące własności gruntu/obiektów - gdzie będzie realizowany projekt, dostępności gruntu, a takŜe mediów pod inwestycję. Określenie Beneficjentów końcowych projektu (analiza popytu) NaleŜy zidentyfikować odbiorców projektu (Beneficjentów końcowych). WaŜne jest takŜe określenie potrzeb odbiorców projektu. NaleŜy opisać rynek, na jakim realizowany jest projekt – jego potencjał i strukturę, określić, ilu ludzi (Beneficjentów końcowych projektu) zgłasza zapotrzebowanie na usługi oferowane w wyniku zrealizowania projektu. Jakie jest zainteresowanie w chwili obecnej korzystaniem z produktów (w tym zakładanych usług), które oferowane będą dzięki zrealizowaniu projektu. 9 Instytucje zaangaŜowane realizację projektu w Oddziaływanie projektu Zdolność organizacyjna Prawna wykonalność inwestycji NaleŜy przedstawić realne prognozy, w miarę moŜliwości potwierdzone wykonaniem konkretnych badań, dostępnymi danymi statystycznymi, itp., określające przyszłe zainteresowanie produktami/usługami oferowanymi przez zrealizowany projekt, obejmujące: - liczbę nowych odbiorców, - zmiany jakościowe w zakresie oferowanych usług - zmiany ilościowe oparte na ekonomicznie akceptowalnych cenach za usługi, po odpowiednim uwzględnieniu cenowej i dochodowej elastyczności popytu – analizę zdolności odbiorców projektu do ponoszenia określonych opłat za oferowane usługi. W przypadku partnerstwa w stosunku do Wnioskodawcy/Partnera Wiodącego, podmiotu eksploatującego i innych zaangaŜowanych w realizację projektu podmiotów, naleŜy podać ich rolę, podział zadań i obowiązków, które będą realizować w ramach projektu, a takŜe określić zakres ich odpowiedzialności (w tym organizacyjnej i finansowej). Dodatkowo w przypadku partnerstwa projektowego naleŜy podać podstawę jego zawarcia i cel utworzenia. - ogólnopolskie - ponadregionalne - regionalne - lokalne NaleŜy udowodnić zdolność organizacyjną (prawną, instytucjonalną) i finansową do wdroŜenia projektu. Punkt ten powinien przede wszystkim odpowiedzieć na pytanie: Czy Beneficjent posiada zdolność organizacyjną i finansową do wdroŜenia projektu i powinien zawierać informacje na temat: - instytucji zaangaŜowanych w realizację/wdraŜanie projektu (łącznie z podziałem odpowiedzialności i przyjętego sposobu finansowania, opis wdroŜenia projektu, procedury przetargów), - ewentualnych powiązań z innymi podmiotami. NaleŜy opisać kwestie prawne związane z realizacją projektu, np. pozwolenia odpowiednich organów/instytucji, itp. VI. Planowane przedsięwzięcie Dokładny opis podejmowanych działań w ramach projektu (zakres prac z wyszczególnieniem ich głównych cech charakterystycznych i elementów składowych. Wszędzie gdzie jest to moŜliwe naleŜy wykorzystać wskaźniki określone ilościowo) Uzasadnienie wyboru imprezy targowej/kampanii promocyjnej, w trakcie której będzie prezentowana oferta wraz ze wskazaniem charakteru imprezy, jej lokalizacji, zasięgu, liczby odwiedzających, czasu trwania Uzasadnienie przyjętego sposobu organizacji stoiska/ prezentacji wyrobów (wraz z podaniem liczby osób zaangaŜowanych w obsługę), opis charakteru imprezy Jakie zmiany wywoła realizacja projektu (w otoczeniu, organizacj) Planowane do zastosowania w projekcie 10 techniki i narzędzia promocyjne Planowane technologie wykonania materiałów promocyjnych/informacyjnych W przypadku przygotowania programów rozwoju i/lub promocji turystyki naleŜy opisać planowaną do zastosowania metodologię przygotowania tych dokumentów, zakres geograficzny, przedmiotowy i czasowy oraz cel badań Prognoza liczby uŜytkowników projektu Liczba nowo utworzonych miejsc pracy w ramach projektu (jeśli dotyczy) Dla projektów polegających na wykonaniu badań, ekspertyz, analiz marketingowych NaleŜy uzasadnić wybór rodzaju badań, analiz, ekspertyz Uzasadnienie potrzeby realizacji takich działań Określenie grupy docelowej Proszę oszacować w przybliŜeniu liczbę uŜytkowników informacji turystycznej po realizacji wnioskowanej inwestycji, która przyczyni się do wzrostu dostępu do informacji turystycznej w regionie. W opisie moŜna wykorzystać poniŜszą tabelę (dotyczy takŜe uŜytkowników systemu oznakowania obszarów i obiektów atrakcyjnych turystycznie): Grupy uŜytkowników informacji turystycznej z obszaru oddziaływania projektu Aktualna liczba uŜytkowników Prognozowana liczba uŜytkowników po realizacji projektu Wzrost liczby uŜytkowników (w %) 1............ 2............ 3............ . Podsumowanie: Harmonogram realizacji projektu (w tym zamówienia publiczne) W Studium Wykonalności naleŜy precyzyjnie opisać działania związane z przygotowaniem inwestycji do realizacji NaleŜy przewidzieć odrębny wpis w tabeli dla kaŜdego kontraktu lub etapu. Harmonogram powinien zostać przedstawiony w ujęciu kwartalnym. NaleŜy uwzględnić moment finansowego zakończenia projektu. Podejmowana czynność Termin wykonania Opis planowanych działań 11 Plan finansowania Plan finansowania musi być spójny z harmonogramem realizacji projektu i sporządzony wg schematu przedstawionego poniŜej. UWAGA: przy określaniu kosztów kwalifikowalnych naleŜy brać pod uwagę Wytyczne Instytucji Zarządzającej Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata 2007-2013 w sprawie kwalifikowalności kosztów w ramach Priorytetu I – działanie 1.7 oraz Priorytetów II, IV - VI, a takŜe cel projektu, opis kwalifikujących się do wsparcia typów projektu oraz klasyfikację wydatków strukturalnych. Planowane wydatki w ramach projektu 200_ Lata realizacji 200_ 200_ 200_ Suma 200_ Koszty kwalifikowalne (poniŜej naleŜy wymienić poszczególne kategorie kosztów kwalifikowalnych z rozbiciem na kwoty netto i podatek VAT): 1. Kategoria kosztu a/ kwota netto: b/ podatek VAT (tylko kwalifikowalny) Jeśli VAT nie jest kwalifikowalny naleŜy wpisać jego wartość w tabeli kosztów niekwalifikowalnych. 2. Kategoria kosztu a/ kwota netto: b/ podatek VAT 3. … Koszty kwalifikowalne razem Koszty niekwalifikowalne (poniŜej naleŜy wymienić poszczególne kategorie kosztów niekwalifikowalnych z rozbiciem na kwoty netto i podatek VAT): 1. Kategoria kosztu Kwota netto: Podatek VAT: 2. Kategoria kosztu Kwota netto: Podatek VAT: 3. … Koszty niekwalifikowalne razem Koszty kwalifikowalne cross-financing (jeśli dotyczy) 1. 2. Suma Źródła finansowania kosztów kwalifikowalnych projektu EFRR Wkład własny Beneficjenta Pozostałe (jakie?) Kwota (zł) Procent całości % 12 Pozostałe (jakie?) ………… Razem VII. Analiza finansowa i ekonomiczna Celem analizy finansowej jest wykazanie, iŜ zapewnione środki finansowe będą wystarczające dla sfinansowania kosztów projektu w okresie jego realizacji, a następnie eksploatacji oraz wykazanie, Ŝe Beneficjent posiada środki na sfinansowanie wkładu własnego na realizację projektu. W przypadku projektów promocyjnych z zakresu kultury i turystyki, w sytuacji, gdy projekt nie jest związany z generowaniem przychodów, w ramach analizy finansowej naleŜy przedstawić nakłady na realizację projektu oraz źródła ich finansowania. Dotyczy to: 1. Projektów, które nie generują dochodu (np. za korzystanie z których nie trzeba płacić). 2. Projektów, których dochody nie pokrywają w pełni kosztów operacyjnych. 3. Projektów podlegających zasadom pomocy publicznej – art. 55 ust. 6. Rozporządzenia 1083/2006 Jeśli jakiekolwiek z przedstawionych załoŜeń nie jest spełnione, naleŜy przedstawić nakłady na realizację projektu oraz źródła ich finansowania, a takŜe obliczyć wysokość poziomu dofinansowania. Do obliczenia wysokości poziomu dofinansowania ze środków unijnych stosuje się metodę „luki w finansowaniu”. Artykuł 55 ust. 2 Rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006 z dnia 11 lipca 2006 r. utrzymuje metodę luki w finansowaniu, jako podstawę obliczania dotacji UE dla wszystkich projektów (nie tylko duŜych) generujących dochody (dochód – oczekiwany dochód z inwestycji w formie ceny lub opłaty; projekt generujący dochód – wszelkie operacje obejmujące inwestycję w infrastrukturę (szeroko pojętą), korzystanie z której podlega opłatom ponoszonym bezpośrednio przez korzystających oraz wszelkie operacje pociągające za sobą sprzedaŜ gruntu lub budynków lub dzierŜawę gruntu lub najem budynków, lub wszelkie inne odpłatne świadczenie usług), przewidując Ŝe wydatki kwalifikowalne nie mogą przekraczać bieŜącej wartości kosztu inwestycji pomniejszonej o bieŜącą wartość dochodu netto z inwestycji w okresie odniesienia właściwym dla danej kategorii inwestycji. Artykuł 55 Rozporządzenia 1083/2006 ma zastosowanie takŜe do operacji, które generują dochód netto z opłat uiszczanych bezpośrednio przez korzystających. Nakłady na realizację projektu Prezentując nakłady na realizację projektu naleŜy dla kaŜdej kategorii kosztu podać wartość netto oraz wielkość stawki podatku VAT. Program sprzedaŜy Punkt ten wypełniany jest tylko w przypadku tych projektów, dla których powstałe produkty udostępniane są odpłatnie. W przypadku występowania przychodów ze sprzedaŜy naleŜy przedstawić je w rocznych przedziałach czasowych w okresie analizy. Do określenia przychodów ze sprzedaŜy niezbędne będzie przygotowanie programu sprzedaŜy zawierający określenie prognozowanych ilości sprzedanych produktów/usług oraz prognozowane ceny jednostkowe. Koszty operacyjne Koszty operacyjne obok pozycji związanych ze zmianą w kosztach utrzymania infrastruktury powinny obejmować koszt personelu niezbędnego do obsługi projektu. NaleŜy równieŜ uwzględnić, w zaleŜności od rodzaju projektu, koszty promocji i sprzedaŜy produktów i oferty turystycznej regionu (m.in. koszty przygotowywania i dystrybucji nieodpłatnych publikacji, materiałów multimedialnych i materiałów promocyjnych słuŜących informacji turystycznej, koszty udziału w krajowych i zagranicznych targach 13 turystycznych, podróŜe studyjne, warsztaty branŜowe mediów i organizatorów ruchu turystycznego, badania ruchu turystycznego, szkolenia pracowników itd.) Aby wyliczyć we właściwy sposób poziom dofinansowania danego projektu naleŜy ustalić następujące kwestie: Czy projekt podlega zasadom pomocy publicznej? TAK Ustalenie poziomu dofinansowania w oparciu o zasady i limity wskazane we właściwym programie pomocy publicznej. Obliczamy według wzoru: NIE Przejście do kolejnego pytania Dotacja UE = EC x MaxCRpa(pp) EC – wysokość kosztów kwalifikowalnych projektu na podstawie stosownych wytycznych (uwaga na nieco inne zasady kwalifikowalności projektu dla projektów objętych pomocą publiczną) MaxCRpa(pp) – maksymalna stopa współfinansowania określona w odpowiednim programie pomocy publicznej Czy projekt generuje przychody? TAK Przejście do kolejnego pytania NIE Ustalenie dofinansowania w oparciu o wyznaczony w uszczegółowieniu WRPO poziom. Obliczamy wg wzoru Dotacja UE = EC x MaxCRpa EC – wysokość kosztów kwalifikowalnych projektu na podstawie stosownych wytycznych MaxCRpa – maksymalna stopa współfinansowania określona w Uszczegółowieniu WRPO Czy projekt generuje dochód? Dochód rozumiany jest tu jako nadwyŜka przychodów operacyjnych z projektu (wraz z wartością rezydualną) nad jego kosztami operacyjnymi (bez amortyzacji) 1 TAK Ustalamy poziom w oparciu o metodę luki w finansowaniu (4 etapy) 1 NIE Ustalenie dofinansowania w oparciu o wyznaczony w uszczegółowieniu WRPO poziom. Obliczamy jak wyŜej: Art. 55 ust. 2 Rozporządzenia WE 1083/2006. 14 Etap 1 – wskaźnik luki finansowej (Lf) Dotacja UE = EC x MaxCRpa R = MaxEE / DIC x 100% R – wskaźnik luki finansowej MaxEE = DIC – DNR DIC – suma zdyskontowanych nakładów inwestycyjnych projektu (bez rezerwy na nieprzewidziane wydatki) wraz z uwzględnieniem zmiany zapotrzebowania na kapitał obrotowy netto i nakładów odtworzeniowych. DNR = Suma zdyskontowanych dochodów netto (róŜnica pomiędzy przychodami operacyjnymi i kosztami operacyjnymi bez amortyzacji. W ostatnim roku horyzontu czasowego skorygowana o wartość rezydualną) EC – wysokość kosztów kwalifikowalnych projektu na podstawie stosownych wytycznych MaxCRpa – maksymalna stopa współfinansowania określona w Uszczegółowieniu WRPO Etap 2 – określenie kwoty decyzji (KD) DA = EC x R DA – kwota decyzji – koszty kwalifikowalne przemnoŜone przez wskaźnik luki finansowej EC – wysokość niezdyskontowanych kosztów kwalifikowalnych projektu ustalonych na podstawie stosownych wytycznych Etap 3 – określenie maks. dotacji UE Dotacja UE = DA x MaxCRpa Dotacja UE – maks. poziom dofinansowania projektu ze środków UE MaxCRpa – maksymalna stopa współfinansowania określona w uszczegółowieniu WRPO Etap 4 – określenie wskaźnika rzeczywistego poziomu dofinansowania (efektywnej stopy dofinansowania) Wrzf = Dotacja UE / EC x 100% lub alternatywnie Wrzf = R x MaxCRpa 15 Analiza ekonomiczna Dla projektów o budŜecie poniŜej 20 mln PLN analiza ekonomiczna powinna zostać sporządzona w oparciu o metodę wielokryterialną. Metoda ta ma na celu jakościową i ilościową ocenę ekonomicznych i społecznych korzyści, jakie generuje projekt dla otoczenia. Metoda ta polega na szczegółowym opisie efektów zewnętrznych projektu, z kwantyfikacją tych wielkości, dla których jest to moŜliwe. W takim przypadku nie ma konieczności przeliczania wskazanych korzyści na wartości pienięŜne. Beneficjent powinien wymienić i opisać wszystkie istotne środowiskowe, ekonomiczne i społeczne skutki projektu i - jeśli to moŜliwe - ująć je ilościowo. Prawidłowe zastosowanie metody wielokryterialnej w ramach analizy ekonomicznej wymaga: • prezentacji korzyści i kosztów społecznych (rezultaty i oddziaływania), • przypisanie im (w miarę moŜliwości) określonych wartości, niekoniecznie wyraŜonych w pieniądzu. MoŜe zostać zastosowana dowolna jednostka wartościująca zjawisko. Podstawowym kryterium wyboru powinna być wiarygodność wyraŜanego efektu społecznego, uzasadnienie przedstawionych korzyści i metodologii szacunków. Wykazanie związków przyczynowoskutkowych osiągnięcia poszczególnych rezultatów i oddziaływań. Korzyści społeczne projektów z zakresu promocji turystyki i kultury powinny uwzględniać przede wszystkim kwantyfikację następujących elementów: • wzrost liczby turystów, • wydłuŜenie średniego okresu pobytu turysty w regionie, • wzrost dochodów w sektorze turystycznym dzięki realizacji projektu, • dodatkowy wzrost dochodów dzięki innym moŜliwym formom działalności pobudzonym przez projekt (działalność handlowa, gastronomiczna, aktywność rekreacyjna itp.), • nowe pośrednie miejsca pracy, • wzrost liczby przedsiębiorstw turystycznych i około turystycznych, • wzrost liczby wydarzeń kulturalnych, sportowych, rekreacyjnych itp., • wzrost liczby produktów lokalnych (powrót do tradycyjnych zawodów, rękodzielnictwo, wyroby gastronomiczne itd.), • wzrost wysokości średniej płacy w sektorze turystycznym i około turystycznym. VIII. Zgodność z politykami i prawem wspólnotowym Pomoc publiczna (jeśli dotyczy) W punkcie tym naleŜy zamieścić następujące informacje: Stan obecny: • Czy Wnioskodawca prowadzi działalność gospodarczą? • Jaki jest zakres prowadzonej działalności gospodarczej? • Na jaki cel Wnioskodawca przeznacza środki z działalności gospodarczej? • Czy projekt jest związany w jakikolwiek sposób z prowadzoną przez wnioskodawcę działalnością gospodarczą? Stan przyszły (zakładany w wyniku realizacji projektu): • Czy i w jakim zakresie po zakończeniu realizacji projektu w obiektach będących przedmiotem inwestycji będzie (zakłada się) prowadzona przez wnioskodawcę lub przez inne podmioty (np. w wyniku wynajmu powierzchni) działalność gospodarcza? • Na co Beneficjent będzie przekazywał środki uzyskane w wyniku zrealizowania projektu – pochodzące z działalności gospodarczej realizowanej przez siebie lub inne podmioty? Wnioskodawca, który otrzymał bądź otrzymuje pomoc, zobowiązany jest przedstawić, na etapie składania wniosku o dofinansowanie: 1. informację o otrzymanej pomocy publicznej innej niŜ pomoc de 16 Udzielanie zamówień publicznych (jeśli dotyczy) Wpływ projektu na polityki horyzontalne minimis bądź, 2. jeŜeli otrzymana pomoc spełnia kryteria pomocy de minimis, informację o pomocy de minimis otrzymanej w okresie trzech ostatnich lat, w tym zaświadczenie/a o pomocy publicznej uzyskane od podmiotów, które udzielały pomocy na rzecz wnioskodawcy. W przypadku, gdy Wnioskodawca/Wnioskodawcy (w przypadku partnerstwa projektowego dotyczy wszystkich stron umowy partnerstwa) nie otrzymywał/nie otrzymuje pomocy udzielanej zgodnie z zasadami pomocy publicznej, naleŜy to dokładnie zaznaczyć. W punkcie tym naleŜy opisać procedurę wyboru wykonawcy projektu (dostawca usług lub produktów, wykonawca robót budowlanych) musi odbyć się zgodnie z przepisami ustawy Prawo zamówień publicznych. NaleŜy określić liczbę postępowań. Wnioskodawca winien wykazać co najmniej neutralny wpływ projektu w zakresie: - równości szans, - zrównowaŜonego rozwoju. Neutralny wpływ oznacza, Ŝe projekt spełnia wyznaczone w danym zakresie minimum lub teŜ brak jest bezpośredniego logicznego powiązania między realizowanym projektem a daną polityką. IX. Promocja i informacja Punkt ten powinien zawierać informacje na temat jawności i publicznej świadomości dotyczącej realizacji działań finansowanych przy udziale Funduszy Strukturalnych UE 2007-2013. W związku z tym naleŜy określić cel jaki ma być osiągnięty, grupy docelowe do jakich planowana promocja będzie skierowana, środki i metody realizacji, odpowiedzialność za realizację, jak równieŜ aktualny budŜet. Instrumenty promocji to m.in. tablice pamiątkowe, plakaty i inne materiały informacyjne. NaleŜy zwrócić uwagę, aby była to rzeczywista promocja programu, priorytetu, działania, projektu, a koszty ujęte do dofinansowania z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego były kwalifikowalne. Opracowując ten rozdział naleŜy korzystać z Wytycznych dotyczących Informacji i promocji dla okresu programowania 2007-2013 oraz z Wytycznych Instytucji Zarządzającej Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata 20072013 dla Beneficjentów w zakresie informacji i promocji. X. Załączniki do Studium Wykonalności W tym miejscu naleŜy podać dokładny spis załączników do przygotowanego Studium Wykonalności oraz dołączyć wymagane dokumenty zarówno w formie papierowej jak i elektronicznej. 17 XI. Oświadczam(y), Ŝe wszelkie informacje przedstawione w niniejszym dokumencie są prawdziwe, przedstawione w sposób rzetelny oraz przygotowane w oparciu o najpełniejszą wiedzę dotyczącą projektu oraz perspektyw i moŜliwości jego rozwoju. Podpis osoby (osób) uprawnionej do występowania w imieniu Wnioskodawcy: Imię i Nazwisko Stanowisko Data Podpis Imię i Nazwisko Stanowisko Data Podpis Imię i Nazwisko Stanowisko Data Podpis Niniejsze Wytyczne powstały w oparciu o następujące dokumenty: 1. Wytyczne dotyczące metodologii przeprowadzania analizy kosztów i korzyści. Nowy okres programowania 2007-2013. Dokument roboczy nr 4, Komisja Europejska, Dyrekcja Generalna ds. Polityki Regionalnej, 08/2006; 2. Wytyczne w zakresie wybranych zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód, Ministerstwo Rozwoju Regionalnego, Warszawa, wrzesień 2007 r., 3. Wytyczne dotyczące przygotowywania Studiów Wykonalności w ramach ZPORR, 4. Wytyczne do Studiów Wykonalności do Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko. 18