Sprawozdanie finansowe - Internetowy Monitor Sądowy i

Transkrypt

MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
X.
OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ
O RACHUNKOWOŚCI
Poz. 30580. Edycja Św. Pawła w Częstochowie.
[BMSiG-18010/2016]
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Edycji Świętego Pawła za okres 01.01.2015 r. - 31.12.2015 r.
1. Wydawnictwo Edycja Św. Pawła z siedzibą w Częstochowie jest wydzieloną jednostką organizacyjną Zgromadzenia Zakonnego Towarzystwa Św. Pawła. Działa na podstawie ustawy z dnia 17.05.1989 r. o stosunku Państwa do Kościoła Katolickiego,
a jej głównym przedmiotem działalności jest wydawanie książek o tematyce religijnej, oraz kalendarzy, kartek pocztowych
okolicznościowych, czasopism, płyt CD, DVD, również o tematyce religijnej.
3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r.
5. Roczne sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez co najmniej
kilka kolejnych lat. Zarząd uważa, iż na dzień sporządzenia sprawozdania nie są znane okoliczności, które wskazywałyby
na istnienie poważnych zagrożeń kontynuowania działalności.
7.a) Do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosuje się stawki przewidziane w Wykazie
rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiących załącznik do ustawy podatkowej,
b) w ewidencji szczegółowej rzeczowych składników aktywów obrotowych stosuje się ewidencję ilościowo-wartościową,
c) materiały produkcyjne ewidencjonuje się według cen zakupu,
d) wyroby gotowe ewidencjonowane są w ciągu roku wg cen ewidencyjnych ustalanych na poziomie planowanych cen
sprzedaży netto skorygowanych o odchylenia od cen ewidencyjnych, na dzień bilansowy według technicznych kosztów
wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto,
e) towary ewidencjonowane są w ciągu roku według cen ewidencyjnych ustalanych na poziomie planowanych cen sprzedaży netto skorygowanych o odchylenia od cen ewidencyjnych, na dzień bilansowy na poziomie cen zakupu nie wyższych
od ich cen sprzedaży netto.
Główny Księgowy
Andrzej Morejski
Dyrektor Generalny
ks. Daniel Łuka
Dyrektor Finansowy i Adm.
ks. Tadeusz Chmielewski
Dyrektor ds. Produkcji
ks. Mirosław Dąbrowski
Dyrektor Wydawniczy
ks. Marcin Romanowski
Dyrektor ds. Dystrybucji
br. Tomasz Panas
Częstochowa, dnia 31.03.2016
Bilans
na dzień 31.12.2015 r.
AKTYWA
Nota
1
2
A. AKTYWA TRWAŁE
I. Wartości niematerialne i prawne
16
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
– 60 –
31.12.2015 r.
31.12.2014 r.
3
4
4 809 814,31
5 085 591,08
258 011,96
295 700,47
-
-
15 127,36
20 800,12
18 LISTOPADA 2016 R.
MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
1
2
3. Inne wartości niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe
1. Środki trwałe
17
a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
3
4
207 854,40
271 137,36
35 030,20
3 762,99
4 296 726,32
4 507 291,88
4 296 726,32
4 507 291,88
705 113,90
705 113,90
3 094 877,43'
3 204 692,69
c) urządzenia techniczne i maszyny
128 424,38
176 919,39
d) środki transportu
322 289,01
355 864,01
e) inne środki trwałe
46 021,60
64 701,89
2. Środki trwałe w budowie
-
-
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
3
-
-
III. Należności długoterminowe
-
-
1. Od jednostek powiązanych
-
-
2. Od pozostałych jednostek
-
-
IV. Inwestycje długoterminowe
-
-
1. Nieruchomości
-
-
2. Wartości niematerialne i prawne
-
-
3. Długoterminowe aktywa finansowe
-
-
a) w jednostkach powiązanych
-
-
- udziały lub akcje
-
-
- inne papiery wartościowe
-
-
- udzielone pożyczki
-
-
- inne długoterminowe aktywa finansowe
-
-
b) w pozostałych jednostkach
-
-
-
-
-
-
-
-
- inne długoterminowe aktywa finansowe
-
-
4. Inne inwestycje długoterminowe
-
-
255 076,03
282 598,73
255 076,03
282 598,73
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
22
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
B. AKTYWA OBROTOWE
1. Zapasy
18
1. Materiały
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
-
-
12 325 715,42
11 526 216,24
7 926 332,84
7 284 931,85
338 472,83
415 246,69
-
-
6 831 160,34
6 131 600,39
483 510,05
439 789,17
273 189,62
298 295,60
3 458 911,72
3 686 563,95
1. Należności od jednostek powiązanych
-
-
a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty:
-
-
- do 12 miesięcy
-
-
- powyżej 12 miesięcy
-
-
b) inne
-
-
II. Należności krótkoterminowe
19
– 61 –
MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
1
2
3
4
2. Należności od pozostałych jednostek
3 458 911,72
3 686 563,95
a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty:
3 404 471,42
3 661 860,61
- do 12 miesięcy
3 404 471,42
3 661 860,61
-
-
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
30 056,58
7 136,10
c) inne
24 383,72
17 567,24
-
-
502 520,50
197 204,25
502 520,50
197 204,25
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
20
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
-
-
-
-
-
-
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
-
-
502 520,50
197 204,25
239 524,09
196 282,34
762,44
921,91
262 233,97
-
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
21
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
- inne aktywa pieniężne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
22
SUMA AKTYWÓW
-
-
437 950,36
357 516,19
17 135 529,73
16 611 807,32
PASYWA
Nota
31.12.2015 r.
31.12.2014 r.
1
2
3
4
A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
12 960 656,78
11 865 788,45
9 972 929,90
9 972 929,90
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
-
-
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
-
-
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy
318 956,34
314 678,87
V. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny
259 381,59
263 659,06
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
-
-
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
-
-
2 409 388,95
1 314 520,62
-
-
4 174 872,95
4 746 018,87
3 133,04
2 001,33
3 133,04
2 001,33
-
-
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA
I. Rezerwy na zobowiązania
23
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
– 62 –
MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
1
2
3
4
- długoterminowa
-
-
- krótkoterminowa
-
-
3. Pozostałe rezerwy
-
-
- długoterminowe
-
-
- krótkoterminowe
-
-
-
133 000,00
II. Zobowiązania długoterminowe
28
1. Wobec jednostek powiązanych
-
-
2. Wobec pozostałych jednostek
-
133 000,00
a) kredyty i pożyczki
-
133 000,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
-
-
c) inne zobowiązania finansowe
-
-
d) inne
-
-
4 076 291,64
4 534 566,07
1. Wobec jednostek powiązanych
-
-
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
-
-
- do 12 miesięcy
-
-
-
-
III. Zobowiązania krótkoterminowe
29
b) inne
2. Wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
-
-
4 075 239,35
4 525 308,95
-
204 000,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
-
-
c) inne zobowiązania finansowe
-
-
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
3 047 832,19
2 942 233,67
- do 12 miesięcy
3 047 832,19
2 942 233,67
-
-
e) zaliczki otrzymane na dostawy
-
-
f) zobowiązania wekslowe
-
-
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
291 713,83
254 713,63
h) z tytułu wynagrodzeń
253 489,08
255 590,72
i) inne
482 204,25
868 770,93
3. Fundusze specjalne
30
1 052,29
9 257,12
IV. Rozliczenia międzyokresowe
22
95 448,27
76 451,47
-
-
95 448,27
76 451,47
-
-
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
- długoterminowe
- krótkoterminowe
95 448,27
76 451,47
SUMA PASYWÓW
17 135 529,73
16 611 807,32
Główny Księgowy
Andrzej Morejski
Dyrektor Generalny
ks. Daniel Łuka
Dyrektor Wydawniczy
br. Tomasz Panas
Częstochowa, dnia 31.03.2016 r.
– 63 –
MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
Rachunek zysków i strat
za okres 2015
(wariant kalkulacyjny)
Nota
2015
2014
1
2
3
4
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów,
w tym:
1
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
6
- jednostkom powiązanym
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B)
16 590 310,34
15 562 724,83
-
-
15 180 570,36
14 415 973,12
1 409 739,98
1 146 751,71
7 160 971,68
7 204 686,68
-
-
6 234 883,48
6 422 086,53
926 088,20
782 600,15
9 429 338,66
8 358 038,15
D. Koszty sprzedaży
6
2 123 080,17
2 093 578,98
E. Koszty ogólnego zarządu
6
3 985 988,24
4 002 462,50
3 320 270,25
2 261 996,67
188 600,46
154 769,97
6 951,22
-
F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)
G. Pozostałe przychody operacyjne
7
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
H. Pozostałe koszty operacyjne
8
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
-
-
181 649,24
154 769,97
973 802,99
925 235,30
-
-
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
204 446,85
217 178,35
III. Inne koszty operacyjne
769 356,14
708 056,95
2 535 067,72
1 491 531,34
I. Zysk(strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)
J. Przychody finansowe
3 663,90
576,97
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
10
-
-
-
-
II. Odsetki, w tym:
957,77
576,97
-
-
III. Zysk ze zbycia inwestycji
-
-
IV. Aktualizacja wartości inwestycji
-
-
V. Inne
K. Koszty finansowe
11
I. Odsetki, w tym:
2 706,13
-
50 875,26
123 549,47
50 875,26
68 517,80
- dla jednostek powiązanych
-
-
II. Strata ze zbycia inwestycji
-
-
III. Aktualizacja wartości inwestycji
-
-
IV. Inne
-
55 031,67
2 487 856,36
1 368 558,84
-
3 403,97
I. Zyski nadzwyczajne
-
7 953,66
II. Straty nadzwyczajne
-
4 549,69
L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (l+J-K)
M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.l.-M.ll.)
12
– 64 –
MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
1
2
3
N. Zysk (strata) brutto (L+M)
0. Podatek dochodowy
4
2 487 856,36
1 371 962,81
78 467,41
57 442,19
13
P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
R. Zysk (strata) netto (N-O-P)
-
-
2 409 388,95
1 314 520,62
Główny Księgowy
Andrzej Morejski
Dyrektor Generalny
ks. Daniel Łuka
Dyrektor Wydawniczy
br. Tomasz Panas
Zestawienie zmian w kapitale własnym
1
2015
2014
2
3
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
11 865 788,45
11 898 962,10
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
-
-
- korekty błędów
l.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
-
-
11 865 788,45
11 898 962,10
9 972 929,90
9 972 929,90
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
-
-
a) zwiększenie (z tytułu)
-
-
- wydania udziałów (emisji akcji)
-
-
- dopłata na zwiększenie kapitału podst.
-
-
-
-
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
-
- umorzenia udziałów (akcji)
-
-
-
-
-
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
-
-
9 972 929,90
9 972 929,90
-
-
2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
-
-
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
-
-
-
-
-
-
– 65 –
MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
1
2
3.1. Udziały (akcje własne) na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
3
-
-
314 678,87
314 678,87
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
4 277,47
-
4 277,47
-
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
-
-
- z podziału zysku (ustawowo)
-
-
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
-
4 277,47
-
-
-
- pokrycia straty
-
-
- z innych tytułów
-
-
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
318 956,34
314 678,87
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu
263 659,06
263 659,06
- z innych tytułów
-
-
-4 277,47
-
-
-
- korekty aktualizującej wartość
-
-
4 277,47
-
- z aktualizacji wyceny zlikwidowanych środków trwałych
4 277,47
-
-
-
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
- korekty aktualizującej wartość
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
259 381,59
263 659,06
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu
-
-
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
-
-
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
1 314 520,62
1 347 694,27
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
1 314 520,62
1 347 694,27
-
-
- korekty błędów
-
-
1 314 520,62
1 347 694,27
-
-
- odpis z zysku
-
-
7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
-
-
-
1 314 520,62
1 347 694,27
- przezn. zysku na cele określone w art. 17 ust.1 pkt 4a lit. b ustawy o pdop.
1 314 520,62
1 347 694,27
- wypłata dywidendy
-
-
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
-
-
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu,
-
-
-
-
- korekty błędów
-
-
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
-
-
-
-
– 66 –
MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
1
2
3
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
-
-
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
-
-
8. Wynik netto
2 409 388,95
1 314 520,62
a) zysk netto
2 409 388,95
1 314 520,62
b) strata netto
-
-
c) odpisy z zysku
-
-
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
12 960 656,78
11 865 788,45
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
10 551 267,83
10 551 267,83
Główny Księgowy
Andrzej Morejski
Dyrektor Generalny
ks. Daniel Łuka
Dyrektor Wydawniczy
br. Tomasz Panas
Rachunek przepływów pieniężnych PLN
(metoda pośrednia)
Treść
Nota
2015
1
2
3
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
2014
4
-
-
2 409 388,95
1 314 520,62
271 294,07
925 492,87
537 364,74
518 250,25
-
-
50 836,15
68 467,45
-3 794,94
65 368,68
1 131,71
-409,51
-641 400,99
- 750 003,07
7. Zmiana stanu należności
227 652,23
-304 061,40
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek
i kredytów
133 419,84
1 425 283,02
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-33 914,67
-97 402,12
-
-0,43
2 680 683,02
2 240 013,49
-
-
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
5
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
33
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
10. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l+ll)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
– 67 –
MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
1
2
3
4
I. Wpływy
6 951,22
-
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
6 951,22
-
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne
i prawne
-
-
3. Z aktywów finansowych, w tym:
-
-
-
-
-
-
- zbycie aktywów finansowych
-
-
- dywidendy i udziały w zyskach
-
-
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
-
-
- odsetki
-
-
- inne wpływy z aktywów finansowych
-
-
4. Inne wpływy inwestycyjne
-
-
II. Wydatki
292 266,95
513 514,93
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
292 266,95
513 514,93
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
-
-
3. Na aktywa finansowe, w tym:
-
-
-
-
-
-
- nabycie aktywów finansowych
-
-
- udzielone pożyczki długoterminowe
-
-
4. Inne wydatki inwestycyjne
-
-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-285 315,73
-513 514,93
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
-
-
I. Wpływy
-
-
2. Kredyty i pożyczki
-
-
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
-
1. Wpływ netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
4. Inne wpływy finansowe
-
II. Wydatki
2 090 051,04
1 641 111,82
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
-
-
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
-
-
1 702 214,89
1 368 644,37
337 000,00
204 000,00
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
-
-
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
-
-
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
-
-
50 836,15
68 467,45
-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-2 090 051,04
-1 641 111,82
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.lll.+B.lll+C.lll)
305 316,25
85 386,74
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
305 316,25
85 386,74
-548,13
739,45
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
– 68 –
MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
3
4
F. Środki pieniężne na początek okresu
1
2
197 204,25
111 817,51
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D)
502 520,50
197 204,25
- o ograniczonej możliwości dysponowania
1 052,29
9 257,12
Główny Księgowy
Andrzej Morejski
Dyrektor Generalny
ks. Daniel Łuka
Dyrektor Wydawniczy
br. Tomasz Panas
Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta
dla Rady Nadzorczej EDYCJI ŚWIĘTEGO PAWŁA
w Częstochowie ul. Świętego Pawła 13/15
Przeprowadzono badanie załączonego sprawozdania finansowego EDYCJI ŚWIĘTEGO PAWŁA w Częstochowie, ul. Świętego
Pawła 13/15, na które składa się:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2) bilans sporządzony na dzień 31.12.2015 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 17 135 529,73 zł,
3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1.01.2015 roku do dnia 31.12.2015 roku wykazujący zysk netto w wysokości
2 409 388,95 zł,
4) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1.01.2015 roku do 31.12.2015 roku wykazujące zwiększenie
kapitału własnego o 1 094 868,33 zł,
5) rachunek z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1.01.2015 roku do 31.12.2015 roku wykazujący zwiększenie stanu
środków pieniężnych o kwotę 305 316,25 zł,
6) dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest prezes zarządu
Edycji Świętego Pawła.
Prezes zarządu oraz członkowie rady nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r., Nr 152, poz 1223, z późn. zm.), zwanej
dalej „ustawą o rachunkowości”.
Moim zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach,
sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Edycji Świętego Pawła oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych
stanowiących podstawę jego sporządzenia.
Badanie sprawozdania finansowego przeprowadzono stosownie do postanowień:
1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,
2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowano i przeprowadzono w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu.
W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez edycję zasad (polityki) rachunkowości
i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego.
Uważam, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii.
Moim zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach:
a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Edycji Świętego Pawła na
dzień 31 grudnia 2015 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia
2015 roku,
– 69 –
MSIG 223/2016 (5108)
poz. 30580–30580
b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie
prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Edycji
Świętego Pawła.
Kluczowy Biegły Rewident
przeprowadzający badanie
Jerzy Cisowski
nr w rejestrze 8118
Biuro Rachunkowe Jerzy Cisowski
42-700 Lubliniec, pl. K. Mańki 8
Właściciel Biegły Rewident
Jerzy Cisowski
wpis na listę podmiotów uprawnionych
pod nr. 1524
Decyzja nr Uchwała 224/77/96 KRBR z dnia 25.10.1996 r.
Lubliniec, dnia 6 maja 2016 r.
TOWARZYSTWO ŚWIĘTEGO PAWŁA
Przełożony prowincjalny
Nr prot. 8/DZ/2016
Częstochowa, 10 czerwca 2016 r.
UCHWAŁA
Rada Nadzorcza Edycji Świętego Pawła w Częstochowie, po zapoznaniu się ze sprawozdaniem finansowym Edycji Świętego
Pawła za rok 2015 oraz opinią i raportem zbadania tegoż sprawozdania przez biegłego rewidenta, pana Jerzego Cisowskiego,
prowadzącego Biuro Rachunkowe Jerzy Cisowski, 42-700 Lubliniec, pl. K. Mańki 8 (podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych nr ewid. 1524), zatwierdza, na podstawie punktu 20 Statutu Edycji Świętego Pawła, bilans Edycji Świętego
Pawła na dzień 31 grudnia 2015 roku, zawierający sumy aktywów i pasywów w wysokości 17.135.529,73 zł, rachunek zysków
i strat za rok obrotowy 2015, wykazując osiągnięcie dodatniego wyniku finansowego netto w wysokości 2.409.388,95 zł, rachunek przepływów pieniężnych wykazujący zwiększenie stanu, środków pieniężnych netto w roku obrotowym 2015 o kwotę
305.316,25 zł, zestawienie zmian w kapitale własnym, wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i wyjaśnienia.
Jednocześnie Rada Nadzorcza Edycji Świętego Pawła, na podstawie punktu 20 Statutu Edycji Świętego Pawła, ustala
przeznaczenie ww. zysku, tj. kwoty 2.409.388,95 zł na cele kultowe, oświatowo-wychowawcze, charytatywno-opiekuńcze
oraz inne cele statutowe Prowincji Towarzystwa Świętego Pawła, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 4a lit. b Ustawy z dnia
15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych.
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Przełożony Prowincji
Towarzystwa Świętego Pawła
ul. Św. Pawła 13/15 42-221 Częstochowa
ks. Bogusław Zeman
– 70 –

Sprawozdanie finansowe - Internetowy Monitor Sądowy i

Transkrypt

Podobne dokumenty

zob. treść listu - Jarosław Zieliński

BILANS na 31-12-2013