„Normy compliance na przykładzie bankowości. Studium
Transkrypt
„Normy compliance na przykładzie bankowości. Studium
„Normy compliance na przykładzie bankowości. Studium teoretycznoprawne” STRESZCZENIE Praca jest podsumowaniem teoretycznoprawnych badań nad tworzonymi przez korporacje międzynarodowe normami compliance na przykładzie bankowości. Zastosowana w badaniach metodologia stanowiła połączenie krytycznej analizy literatury z dziedzin prawa, ekonomii, finansów i zarządzania oraz autentycznych dokumentów bankowych zawierających bądź odnoszących się do norm zgodnościowych. Ponadto, informacje i wnioski zawarte w pracy są efektem obserwacji uczestniczącej autora, który przez kilkanaście lat pełnił w bankach międzynarodowych funkcję osoby odpowiedzialnej za zagadnienia prawne i compliance. Badania dotyczyły norm compliance powstających w bankach międzynarodowych od początku lat dwutysięcznych. Punktem wyjścia dla przeprowadzonych badań była obserwacja dotycząca rosnącej aktywności korporacji międzynarodowych, w tym zwłaszcza banków w dziedzinie tworzenia norm regulujących ich sposób działania. W pracy wykazano w jaki sposób treść i zakres tworzonych norm wykracza obecnie poza zagadnienia dotyczące zapewnienia zgodności z zewnętrznym otoczeniem normatywnym. Normy compliance w bankach to współcześnie rozbudowane autonomiczne systemy aksjonormatywne zmierzające nie tylko do stworzenia warunków dla prowadzenia przez banki działalności niesprzecznego z prawem i regulacjami nadzorczymi, ale również wspomagające osiąganie celów wizerunkowych i gospodarczych. W pracy dokonano opisu znaczenia tworzenia przez korporacje zbiorów norm równoległych do publicznych systemów normatywnych dla spójności całego systemu normatywnego. Usystematyzowano i przedstawiono również zadania, funkcje i strukturę służb compliance w bankach. Dzięki temu możliwe było uszeregowanie i opisanie powstających w bankach norm zgodnościowych. Międzynarodowa działalność wielkich grup bankowych i z definicji globalny charakter prowadzonych przez nie operacji spowodowały konieczność zwrócenia uwagi na komplikacje wynikające z kulturowych różnic prawnych mających wpływ na tworzenie, stosowanie i interpretację norm compliance w ramach tych samych banków. Wynikiem badań porównawczych są zawarte w pracy wnioski systematyzujące i porządkujące terminologicznie powstające w bankach normy compliance. Istnieje wiele podejść do obowiązku zapewnienia zgodności, w zależności od specyficznych właściwości poszczególnych korporacji, na które składają się ich otoczenie prawne i kulturowe, oczekiwania interesariuszy, potrzeby krótko i długofalowej polityki państwa oraz decyzje regulatorów dbających o stabilność systemu. Żadne z tych podejść nie jest dominujące, żadnego nie można uznać za wyłącznie właściwe. Wszystkie natomiast są reaktywne w tym rozumieniu, że są odpowiedzią na zaistniałe problemy, otrzymane kary, czy w najlepszym dla tych banków wypadku są efektem problemów i kar otrzymanych przez banki konkurencyjne. Niezależnie od istniejących różnic wspólną cechą norm compliance jest ich rosnące znaczenie w złożonej, multipolarnej rzeczywistości normatywnej współczesnych społeczeństw.