Regulamin Kontroli Zarządczej

Załącznik do Zarządzenia Nr 14/2010/2011 Dyrektora Szkoły Podstawowej
im. Jana Baranowskiego w Sławkowie z dnia 16 lutego 2011r.
Regulamin kontroli zarządczej
Postanowienia ogólne
§ 1.
Ustalenia niniejszego regulaminu dotyczą sposobu organizacji i zasad przeprowadzania kontroli
zarządczej w szkole podstawowej im Jana. Baranowskiego w Sławkowie
§ 2.
Kontrola zarządcza to ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób
zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy opracowany w celu dostarczenia racjonalnego
zapewnienia co do realizacji celów w następujących obszarach:
1. zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi,
2. skuteczności i efektywności działania,
3. wiarygodności sprawozdań,
4. ochrony zasobów,
5. przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania,
6. efektywności i skuteczności przepływu informacji,
7. zarządzania ryzykiem.
Środowisko wewnętrzne
§ 3.
Zatrudnieni w szkole pracownicy są świadomi wartości etycznych, określonych w Kodeksie Etycznym
Pracowników , stanowiącym załącznik nr 2 do niniejszego Regulaminu.
§ 4.
1.
Rekrutacja nowych pracowników przebiega w taki sposób, aby zapewnić wybór najlepszego
kandydata.
2.
Rekrutację nowych pracowników przeprowadza komisja rekrutacyjna, w skład której
wchodzą:
−
Dyrektor
1
−
Wicedyrektor
−
Sekretarz Szkoły
3. Szczegółowe wymagania dotyczące nauczycielskich kwalifikacji zawiera Rozporządzenie
Ministra Edukacji Narodowej z 12 marca 2009r. w sprawie szczegółowych kwalifikacji
wymaganych od nauczycieli oraz określenia szkół i wypadków, w których można zatrudnić
nauczycieli niemających wyższego wykształcenia lub ukończonego zakładu kształcenia
nauczycieli (Dz. U. z 2009r. Nr 50, poz. 400 ze zm.).
4. Szczegółowe wymagania dotyczące kwalifikacji zatrudnionych w szkole pracowników
niepedagogicznych określa Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 18 marca 2009r. w sprawie
wynagradzania pracowników samorządowych (Dz. U. z 2009r. Nr 50, poz. 398 ze zm.).
5. Każdemu pracownikowi niepedagogicznemu szkoły przedstawiono na piśmie zakres jego
obowiązków, uprawnień i odpowiedzialności. Przyjęcie zakresu obowiązków jest
potwierdzone podpisem pracownika.
§5
Praca nauczyciela w szkole podlega ocenie. Szczegółowe regulacje dotyczące przeprowadzenia oceny
nauczyciela znajdują się w Rozporządzeniu Ministra Edukacji Narodowej z dnia 2 listopada 2000 r. w
sprawie kryteriów i trybu dokonywania oceny pracy nauczyciela, trybu postępowania odwoławczego
oraz składu i sposobu powoływania zespołu oceniającego (Dz. U. z 2000r. Nr 98, poz. 1066)
§ 6.
Struktura organizacyjna szkoły, zawarta jest w standardach kontroli zarządczej pkt .A ust.3
stanowiącej załącznik Nr 1 do Regulaminu.
Cele i zarządzanie ryzykiem
§ 7.
Dokładna misja szkoły określona jest w standardach kontroli zarządczej pkt. B ust.5 stanowiących
załącznik Nr 1 do Regulaminu.
§ 8.
Cele / zadania dydaktyczne szkoły są określone w standardach kontroli zarządczej pkt. B ust.6
stanowiących załącznik Nr 1 do Regulaminu.
Pozostałe zadania : techniczne, finansowe i dotyczące bezpieczeństwa w szkole będą określane na
podstawie wniosków pokontrolnych, przeglądów i uwag nauczycieli i pozostałych pracowników.
Cele / zadania szkoły na rok kolejny określa zespół w skład którego wchodzą:
−
dyrektor szkoły,
−
wicedyrektor,
2
−
główny księgowy.
Zespół określa cele szkoły na rok kolejny w terminie do 20 lutego – pkt. B ust.8 standardów kontroli
zarządczej.
Zasady i procedury kontroli zarządczej stanowią załącznik Nr 3.
§ 9.
1.
Raz w roku dokonywana jest identyfikacja ryzyk w odniesieniu do celów ustalonych w trybie
określonym w § 9 regulaminu.
2.
Zarządzanie ryzykiem odbywa się poprzez:
−
identyfikację ryzyka,
−
analizę ryzyka i reakcję na ryzyko
3.
Identyfikacji ryzyk dokonuje zespół określony w § 9 ust. 2 regulaminu.
4.
O terminie przeprowadzenia identyfikacji ryzyk decyduje dyrektor szkoły.
5.
Ponowna identyfikacja ryzyk jest przeprowadzana również przypadku istotnej zmiany
warunków w których funkcjonuje szkoła.
6.
O przeprowadzeniu ponownej identyfikacji ryzyka decyduje dyrektor szkoły.
7.
Analizy ryzyka dokonuje zespół określony w § 9 ust. 2 regulaminu.
8.
Analizy ryzyka dokonuje się według tabeli – pkt. B ust. 9 standardów kontroli zarządczej.
§ 10.
Analiza zidentyfikowanego ryzyka polega na oszacowaniu :
1. Prawdopodobieństwa jego wystąpienia ( Prawdopodobieństwo) – ocena punktowa w skali :
1 – 3;
2. Skutku, jaki będzie miało ewentualne jego wystąpienie ( Skutek) – ocena punktowa w skali :
1 – 3.
§11.
1. Sposób oceny prawdopodobieństwa wystąpienia ryzyka:
Prawdopodobieństwo
Ilość punktów
Przesłanki
wystąpienia ryzyka
Wysokie
3
Przewiduje się, że zdarzenie
objęte ryzykiem, zdarzy się
wielokrotnie w ciągu roku .
Średnie
2
Przewiduje się, że zdarzenie
objęte ryzykiem, zdarzy się
kilkakrotnie w ciągu roku.
3
Niskie
1
Przewiduje się, że zdarzenie
objęte ryzykiem, zdarzy się
raz lub nie zdarzy się w ciągu
roku.
2. Sposób oceny skutku ryzyka:
Skutek wystąpienia ryzyka
Wysoki
Ilość punktów
3
Średni
2
Niski
1
Przesłanki
*Poważne zagrożenie realizacji
kluczowych zadań albo
osiągania założonych celów.
*Dotkliwa strata finansowa.
*Znaczny uszczerbek na
wizerunku.
*Długotrwały i trudny proces
przywracania stanu
poprzedniego.
*Spadek efektywności działania
i obniżenie jakości
wykonywania zadań.
*Niewielka strata finansowa.
*Nieznaczny negatywny wpływ
na wizerunek.
*Trudny proces przywracania
stanu poprzedniego.
*Zakłócenie lub opóźnienie w
wykonaniu zadań.
*Bez uszczerbku dla wizerunku.
*Skutki łatwe do usunięcia.
§12.
Punktową istotność ryzyka ( Istotność ) występującego przy realizacji danego celu / zadania określa
się według wzoru : Istotność = Prawdopodobieństwo × Skutek
§13.
1.
Mapa istotności ryzyka :
Prawdopodobieństwo
wysokie
3
średnie
2
niskie
1
niski
2.
6
4
2
średni
Poziomy istotności ryzyka :
a) ryzyko poważne = 6 – 9 punktów;
4
9
6
3
wysoki
Skutek
b) ryzyko umiarkowane = 3 – 4 punkty;
c) ryzyko nieznaczne = 1 – 2 punkty.
3. Akceptowalny poziom istotności ryzyka ustala się indywidualnie w odniesieniu do każdego
celu/zadania.
Mechanizmy kontroli
§ 14.
1. Wewnętrzna dokumentacja systemu kontroli zarządczej jest tworzona w wyniku
przestrzegania norm określonych w procedurach wewnętrznych, instrukcjach, wytycznych,
zakresach obowiązków, uprawnień i odpowiedzialności pracowników oraz innych
dokumentach wewnętrznych. Dokumentacja powinna być spójna i dostępna dla wszystkich
osób, dla których jest niezbędna.
2. Jednolity sposób tworzenia, ewidencjonowania i przechowywania oraz ochrony przed
uszkodzeniem bądź utratą dokumentów, określa obowiązująca w szkole Instrukcja
Kancelaryjna.
§ 15.
1. Kadra kierownicza szkoły zapewnia odpowiedni nadzór nad realizacją zadań przez
pracowników.
2. Celem nadzoru, o którym mowa w ust. 1, jest realizacja zadań w sposób oszczędny,
efektywny i skuteczny.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
§ 16.
Kontrolę finansową sprawuje dyrektor szkoły oraz inni pracownicy na podstawie art.53 ust.2
Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz U 2009 nr 157, poz.1240 ze
zm.).
Kontrola finansowa obejmuje:
a) przeprowadzenia wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i
dokonywania wydatków;
b) badanie i porównywanie stanu faktycznego ze stanem wymaganym w zakresie
gromadzenia oraz wydatkowania środków publicznych;
c) prowadzenia gospodarki finansowej.
Do przeprowadzenia wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych, których
konsekwencją jest dokonanie wydatków ze środków publicznych, zobowiązani są dyrektor
szkoły oraz osoby przez niego upoważnione.
W ramach kontroli wstępnej sprawdza się, czy projektowane wydatki mają pokrycie w planie
finansowym.
Wstępna ocena celowości planowanych zobowiązań i wydatków inwestycyjnych dokonywana
jest przez dyrektora szkoły już na etapie przygotowywania projektu finansowego.
W razie ujawnienia nieprawidłowości w toku wykonywania kontroli wstępnej kontrolujący:
a) zwraca niezwłocznie nieprawidłowe dokumenty pracownikowi, który je przygotował, z
poleceniem wprowadzenia odpowiednich zmian lub uzupełnień;
b) odmawia podpisania dokumentów nierzetelnych, nieprawidłowych lub dotyczących
operacji sprzecznych z obowiązującymi przepisami
5
c) zawiadamia jednocześnie o ujawnionym fakcie bezpośredniego przełożonego, który
podejmuje decyzję w sprawie dalszego toku postępowania odpowiednio do wagi
nieprawidłowości.
7. Szczegółowe zasady przeprowadzania wewnętrznej kontroli finansowej zawarte są
w
Instrukcji kontroli finansowej i polityki rachunkowości, zakładowego planu kont oraz obiegu
dowodów finansowo – księgowych oraz Regulaminie kontroli wewnętrznej.
§17.
Mechanizmy kontroli dotyczące systemów informatycznych określa obowiązująca w szkole
„ Polityka bezpieczeństwa wraz z instrukcją zarządzania systemami informatycznymi służącymi do
przetwarzania danych osobowych.
Monitorowanie i ocena
§ 18.
1.
Monitoring to proces oceny działania systemu w określonym czasie.
2.
Dyrektor szkoły w ramach wykonywania bieżących obowiązków monitoruje skuteczność
kontroli zarządczej i jej poszczególnych elementów.
3.
Do bieżącej oceny funkcjonowania kontroli zarządczej zobowiązany jest także wicedyrektor
oraz inni pracownicy szkoły pełniący funkcje kierownicze.
4.
Wszyscy pracownicy przekazują dyrektorowi informacje, mające wpływ na ocenę i
doskonalenie kontroli zarządczej.
5.
Każdy pracownik ma obowiązek zgłaszania uwag dotyczących funkcjonowania i usprawnienia
systemu kontroli zarządczej.
6.
Dyrektor szkoły podejmuje środki zaradcze wobec wszelkich zaobserwowanych problemów
w funkcjonowaniu kontroli zarządczej, w szczególności poprzez zmianę i aktualizację
funkcjonujących w szkole procedur i regulaminów.
§ 19.
Raz w roku system kontroli podlega samoocenie przez osoby zarządzające.
Sporządzane jest oświadczenie zarządzającego o stanie kontroli zarządczej do 15 marca każdego
roku.
......................................
(podpis dyrektora)
6
Zał. nr 1
STANDARDY KONTROLI ZARZĄDCZEJ
A. ŚRODOWISKO WEWNĘTRZNE.
1. PRZESTRZEGANIE WARTOŚCI ETYCZNYCH.
Pracownicy szkoły są świadomi przestrzegania wartości etycznych przyjętych w formie „Kodeksu
Etyki” – załącznik nr 2.
Nauczyciele podlegają ocenie pracy według „ Regulaminu oceniania nauczycieli”.
Sprawozdania sporządzane dla organu nadzorującego prowadzone są rzetelnie i właściwie.
2. KOMPETENCJE ZAWODOWE.
Wszyscy pracownicy szkoły są zatrudniani zgodnie z posiadanymi kwalifikacjami. Systematycznie
organizowane są szkolenia dla podniesienia kwalifikacji zawodowych nauczycieli. Szkoła umożliwia
również indywidualne szkolenia pedagogów poprzez dofinansowywanie różnych form kształcenia na
podstawie „ Regulaminu przyznawania dofinansowania dokształcania i doskonalenia zawodowego
nauczycieli”. Kadra zarządzająca szkoły rozwija swoje kompetencje kierownicze poprzez
uczestnictwo w szkoleniach i kursach doskonalących, dokumentowanych zaświadczeniami
i świadectwami. Szkoła posiada plan szkoleń wewnętrznych i zewnętrznych.
3. STRUKTURA ORGANIZACYJNA.
Stanowiskami organizacyjnymi w szkole są : dyrektor szkoły, wicedyrektor, kierownik świetlicy.
Na czele kierownictwa szkoły stoi dyrektor szkoły, któremu podlegają : wicedyrektor, kadra
pedagogiczna, sekretarz szkoły, pracownicy obsługi i administracji.
Wicedyrektorowi szkoły podlegają : kierownik świetlicy i wychowawcy świetlicy, nauczyciele
bibliotekarze, nauczyciele wg harmonogramu hospitacji.
Kierownikowi świetlicy podlegają : wychowawcy świetlicy, intendent, szef kuchni, pomoc kuchenna.
Sekretarzowi szkoły podlegają: woźna, sprzątaczki, konserwator.
Wszyscy pracownicy posiadają przydziały czynności.
4.
DELEGOWANIE UPRAWNIEŃ
Nauczyciele posiadają pisemne uprawnienia dotyczące realizacji zadań jednostki, np. upoważnienia
do korekty pomyłek zapisów w dokumentacji szkolnej.
W szkole prowadzony jest rejestr wydanych upoważnień.
1
W celu prowadzenia gospodarki finansowej jednostki, zawarte jest porozumienie pomiędzy
dyrektorem szkoły a kierownikiem Miejskiego Zespołu Oświaty.
B. CELE I ZARZĄDZANIE RYZYKIEM.
5. MISJA SZKOŁY.
„Wysoka jakość opieki dydaktycznej i wychowawczej sprzyja osiąganiu przez uczniów pełnych
możliwości rozwojowych, przygotowujących do samodzielności i integrujących ze środowiskiem
lokalnym.
6. OKREŚLENIE CELÓW I ZADAŃ, MONITOROWANIE I OCENA ICH REALIZACJI.
Cele i zadania są jasno określone w co najmniej rocznej perspektywie. Ich wykonanie jest
monitorowane za pomocą wyznaczonych mierników.
Przeprowadzanie oceny realizacji celów i zadań uwzględnia kryterium oszczędności, efektywności
i skuteczności.
W roku 2011 przyjęto następujące cele / zadania:
a/ badanie realizacji programów nauczania i nowej podstawy programowej;
b/ przydatność realizacji godzin wynikających z art. 42 KN;
c/ bezpieczeństwo uczniów przebywających na terenach sportowych i placu apelowym;
d/ oszczędne realizowanie budżetu szkoły ze względu na trudną sytuację finansową placówki.
7. IDETYFIKACJA RYZYKA.
Identyfikację ryzyka określa się na podstawie wniosków pokontrolnych, uwag nauczycieli
przekazywanych na Radach Pedagogicznych, uwag pracowników obsługi i administracji szkoły, uwag
przekazywanych przez Radę Rodziców oraz własnych obserwacji dyrekcji szkoły.
2
8. Analiza ryzyka
Lp.
Ryzyko
9. Reakcja na ryzyko
Prawdopodobieństwo
wystąpienia ryzyka
wysokie
średnie
1.
Nieobecność
nauczyciela
spowodowana
np.długotrwałą
chorobą
2
2.
Brak udziału uczniów
w proponowanych
zajęciach.
2
3.
Zły stan techniczny
placu apelowego
i części terenów
sportowych
4.
Trudności
w realizowaniu
zaplanowanych
wydatków
w poszczególnych
paragrafach budżetu
szkoły
niskie
wysokie
średnie
niskie
1
1
1
3
Istotność
ryzyka
I=PxS
Skutek
wystąpienia ryzyka
2
2
Poziom
istotności
Negatywne
skutki
Proponowane
rozwiązania
I=2x1
ryzyko
nieznaczne
- brak rytmiczności
w realizacji tematów
lekcji,
- niezrealizowanie
podstawy programowej
w zakresie ilości godz.
- ustalenie form zastępstw za
nieobecnychnauczycieli,
- realizacja nieodbytych
tematów na dodatkowych
zajęciach,
I=2x1
ryzyko
nieznaczne
- znaczne zmniejszenie
liczby uczniów na
zajęciach,
- zmiana profilu zajęć
I=1x2
ryzyko
nieznaczne
- możliwość doznania
urazu przez uczniów
- wykonanie remontu placu
apelowego i terenów
sportowych
- nierytmiczność
wypłacania świadczeń,
- zakłócenie
prawidłowego
funkcjonowania placówki
- ścisła współpraca z MZO,
Skarbnikiem i Burmistrzem
Miasta - sygnalizowanie
zagrożeń.
I=3X2
3
ryzyko
poważne
C. MECHANIZMY KONTROLI.
10. DOKUMENTACJA SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ.
Dokumentację systemu kontroli zarządczej stanowią : procedury wewnętrzne, instrukcje, wytyczne,
dokumenty określające zakres obowiązków, uprawnień i odpowiedzialności pracowników oraz inne
dokumenty prawa wewnątrzszkolnego. Wewnętrzna dokumentacja tworzona jest zgodnie
z obowiązującymi normami i szczegółowymi przepisami prawa oświatowego. Przechowywana jest w
gabinecie dyrektora. Regulaminy, instrukcje, procedury i zasady są dokumentami jawnymi,
dostępnymi dla wszystkich pracowników szkoły. Dokumenty finansowe oraz dokumenty zawierające
dane osobowe, w szczególności akta osobowe, znajdują się pod pieczą uprawnionych pracowników.
W placówce prowadzi się rejestr kontroli, w którym odnotowuje się udostępnianie dokumentacji
osobom kontrolującym.
11. NADZÓR.
Z uwagi na strukturę organizacyjną szkoły hierarchia służbowa jest prosta. Dyrektor szkoły jako
przełożony sprawuje większość czynności w ramach prowadzonej kontroli zarządczej. Pozostała
kadra kierownicza zapewnia odpowiedni nadzór nad realizacją zadań podległych sobie pracowników.
12. CIĄGŁOŚĆ DZIAŁAŃ.
Ciągłość działalności szkoły jest prowadzona poprzez wyznaczenie osób zastępujących : dyrektora
szkoły – wicedyrektor, nieobecnego nauczyciela – inny nauczyciel, kierownika świetlicy – wskazany
wychowawca świetlicy, intendenta – wskazany pracownik kuchni, sekretarza szkoły – wicedyrektor,
pracownika obsługi – inny wskazany pracownik. Zachowanie ciągłości działań ma szczególne
znaczenie w prowadzeniu zajęć dydaktycznych, wychowawczych i opiekuńczych. Pracownicy
pedagogiczni posiadają informację o konieczności pracy w godzinach nadliczbowych i pełnieniu
zastępstw za nieobecnych nauczycieli. Szkoła posiada plan ewakuacji . Postępowanie na wypadek
wystąpienia klęsk żywiołowych zostało przyjęte na podstawie dokumentów funkcjonujących na
poziomie gminy.
13. OCHRONA ZASOBÓW.
Ochrona zasobów w szkole polega na :
*realizowaniu „Polityki bezpieczeństwa”;
*powierzeniu odpowiedzialności za mienie pracownikom;
* działaniu systemu ochrony p. pożarowej;
* działaniu systemu alarmowego i monitoringu;
* przestrzeganiu zasad instrukcji inwentaryzacyjnej;
*ubezpieczenie budynku szkoły;
14.SZCZEGÓŁOWE MECHANIZMY KONTROLI OPERACJI FINANSOWYCH I GOSPODARCZYCH.
Nadzór nad prawidłowym funkcjonowaniem gospodarki finansowej i sprawozdawczością w tym
zakresie prowadzi kierownik Miejskiego Zespołu Oświaty, który to zespół zajmuje się obsługą
4
finansową placówki. W szkole zapewniony jest podział kluczowych obowiązków pomiędzy różne
osoby.
Mechanizmy kontroli dotyczą :
a/ rzetelnego i pełnego dokumentowania i rejestrowania operacji finansowych i gospodarczych,
b/ zatwierdzania ( autoryzacji ) operacji finansowych przez kierownika jednostki lub osoby przez
niego upoważnione,
c/ podziału kluczowych obowiązków,
d/ weryfikacji operacji finansowych i gospodarczych przed i po realizacji.
Kontrola operacji finansowych i gospodarczych opiera się o :
*przepisy wewnętrzne dotyczące polityki rachunkowości wraz z planem kont;
*”Regulamin kontroli wewnętrznej”;
*Regulamin udzielania zamówień publicznych o wartości nie przekraczającej 14 000 euro;
*Instrukcję obiegu i kontroli dokumentów księgowych.
15. MECHANIZMY KONTROLI SYSTEMÓW INFORMATYCZNYCH.
Mechanizmy kontroli zawarte są w „ Polityce bezpieczeństwa” realizowanej przez szkołę.
Bezpieczeństwo danych i systemów informatycznych określa w szczególności „ Instrukcja
zarządzania systemem informatycznym i ręcznym służącym do przetwarzania danych osobowych”.
Komputery szkolne są wyposażone w programy antywirusowe, które aktualizuje się na bieżąco, gdy
wygasa licencja na ich stosowanie.
Zabezpieczenie systemu informatycznego dotyczącego księgowości opracowany jest w” Polityce
rachunkowości „ dla Szkoły Podstawowej.
D. INFORMACJA I KOMUNIKACJA.
16. BIEŻĄCA INFORMACJA .
- 17. KOMUNIKACJA WEWNĘTRZNA.
Wszelkie bieżące informacje dla pracowników szkoły są przekazywane w formie :
- zarządzeń zapisanych w księdze zarządzeń;
- tablic informacyjnych znajdujących się w pokoju nauczycielskim i na korytarzu szkolnym.
5
18. KOMUNIKACJA ZEWNĘTRZNA.
Przekazywanie ważnych informacji o pracy szkoły podmiotom zewnętrznym odbywa się poprzez :
- funkcjonowanie Systemu Informacji Oświatowej;
- przekazywanie informacji na forum Kuriera Sławkowskiego;
- funkcjonowanie internetowej strony szkoły, aktualizowanej na bieżąco;
E. MONITOROWANIE I OCENA.
19. MONITOROWANIE SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ.
Poszczególne elementy systemu kontroli zarządczej są monitorowane, by umożliwić bieżące
rozwiązywanie zaistniałych problemów.
20. SAMOOCENA.
Raz w roku system kontroli zarządczej podlega samoocenie przez osoby zarządzające i pracowników
jednostki.
21. AUDYT WEWNĘTRZNY.
W przypadkach i na warunkach określonych w ustawie audytor wewnętrzny prowadzi obiektywną
i niezależną ocenę kontroli zarządczej.
22. UZYSKANIE ZAPEWNIENIA O STANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ.
Źródłem uzyskania zapewnienia o stanie kontroli zarządczej są wyniki : monitorowania, samooceny
oraz audytów i kontroli. Dla corocznego potwierdzenia uzyskania powyższego zapewnienia
sporządza się oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za poprzedni rok. Jeden egzemplarz
oświadczenia otrzymuje organ prowadzący.
6
Zał. nr 2
KODEKS ETYCZNY
NAUCZYCIELI I PRACOWNIKÓW
SZKOŁY PODFSTAWOWEJ IM. JANA BARANOWSKIEGO
W SŁAWKOWIE
Kodeks etyczny nauczycieli i pracowników jest dokumentem uzupełniającym do:
- Statutu Szkoły
- Regulaminu Rady Pedagogicznej
- Wewnątrzszkolnego Systemu Oceniania
- Regulaminu Pracy
Zasady niniejszego kodeksu obowiązują wszystkich nauczycieli i pracowników szkoły. Osoby
rozpoczynające pracę w tej szkole zobowiązane są do zapoznania się z nim i jego przestrzegania.
Każdy nauczyciel / pracownik szkoły winien:
-
obiektywnie i rzetelnie oceniać wiedzę, umiejętności i postawę uczniów zgodnie ze Statutem
Szkoły oraz Wewnątrzszkolnym Systemem Oceniania.
-
oceniając uczniów, nie kierować się własnymi sympatiami, antypatiami oraz nie ulegać
wpływowi osób trzecich.
-
szanować godność osobistą każdego ucznia; równo traktować uczniów bez względu na ich
religię, płeć, pochodzenie społeczne, rasę, przynależność etniczną itp.
-
nie stosować przemocy fizycznej i psychicznej wobec uczniów.
-
dbać o wszechstronny rozwój uczniów, ściśle współpracować z rodzicami lub prawnymi
opiekunami, rzetelnie informując ich o wszelkich sprawach dotyczących ich dzieci.
-
wykonywać swoje obowiązki możliwie jak najlepiej, w oparciu o swoje kompetencje, które
nieustannie podnosi.
7
-
mieć świadomość, że jedynie wspiera rodziców w ich pracy wychowawczej zgodnie z
posiadanymi kompetencjami. W sytuacjach problemowych wykraczających poza zakres
kompetencji powinien wskazywać instytucje mogące pomóc w rozwiązaniu zaistniałego
problemu.
-
reagować w sytuacjach, gdy, w szkole lub poza nią, w ramach sprawowanej opieki na
uczniami, zagrożone jest zdrowie, bezpieczeństwo oraz łamane są społecznie przyjęte normy
moralne, informując wychowawcę, pedagoga, dyrektora, rodziców/opiekunów lub w
przypadku złamania prawa – odpowiednie organy.
-
być lojalny wobec pracodawcy (z wyjątkiem sytuacji, kiedy pracodawca łamie prawo) oraz
przestrzegać tajemnicy zawodowej.
-
przestrzegać wszelkich regulaminów i uchwał obowiązujących w szkole.
-
opierać swoje relacje z innymi nauczycielami szkoły na wzajemnym szacunku i koleżeństwie
wynikającymi ze wspólnych wartości i celów działania oraz świadomości rangi społecznej
wykonywanego zawodu.
-
powstrzymywać się od wydawania ocen na temat innych pracowników szkoły w obecności
osób postronnych, dbając o wizerunek szkoły.
-
wykazywać stałą troskę o prestiż i swój wizerunek w szkole i środowisku lokalnym,
postępując ze społecznie przyjętymi normami moralnymi.
-
sprzeciwiać się wszelkim sytuacjom korupcjogennym dotyczącym wykonywanej przez niego
pracy.
-
nie być obojętnym na odstępstwa od zasad kodeksu ze strony innych pracowników.
Przestrzeganie powyższych norm etycznych będzie sprzyjało rozwijaniu więzów koleżeństwa,
przyjaźni i współpracy oraz realizowaniu dydaktycznych i wychowawczo – opiekuńczych
zadań szkoły
8
Zał. nr 3
ZASADY I PROCEDURY KONTROLI ZARZĄDCZEJ
W SZKOLE PODSTAWOWEJ IM. JANA BARANOWSKIEGO
W SŁAWKOWIE
Podstawa prawna: art. 68-71 ustawy z 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych ( Dz.U.Nr 157,
poz1240)oraz komunikat Nr23 Ministra Finansów z 16 grudnia 2009r.w sprawie standardów kontroli
zarządczej dla sektora finansów publicznych(Dz.U.Min.Fin. Nr 15 poz. 84 z dnia 30 grudnia 2009r.) i
wytyczne Ministerstwa Finansów w sprawie funkcjonowania kontroli zarządczej w jst (pismo z 29
stycznia 2010r. Nr DA6/4095/NWX/2010/775).
1. Podstawą do zarządzania ryzykiem są zadania realizowane w ramach działania następujących
obszarów:
a) nadzór pedagogiczny,
b) bezpieczeństwo dzieci i personelu,
c) zarządzanie personelem,
d) zaopatrzenie w zasoby,
e) planowanie gospodarcze,
f) obieg informacji,
g) ochrona mienia.
2. Za wyniki realizowanych obszarów są odpowiedzialne następujące osoby:
a) dyrektor szkoły, wicedyrektor, kierownik świetlicy,
b) dyrektor szkoły, wicedyrektor, kierownik świetlicy, bhp-wiec, SIP, wychowawcy klas,
wychowawcy świetlicy, nauczyciele, opiekun dzieci dowożonych do szkoły, pracownicy
niepedagogiczni,
c) dyrektor szkoły, wicedyrektor, kierownik świetlicy,
d) dyrektor szkoły, wicedyrektor, kierownik świetlicy, intendent, sekretarz szkoły,
e) dyrektor szkoły, wicedyrektor, kierownik świetlicy, intendent, sekretarz szkoły,
f) dyrektor szkoły, wicedyrektor, kierownik świetlicy, sekretarz szkoły,
g) nauczyciele, pracownicy obsługi i administracji .
3. Każdy odpowiedzialny za realizację zadań ujętych w pkt. 1, identyfikuje ryzyka na jakie
narażone jest osiągnięcie celów jego zadania.
Dla każdego zidentyfikowanego ryzyka dokonuje się oceny prawdopodobieństwa i skutków
wystąpienia ryzyka, co przekłada się na punktową istotność ryzyka według § 11, §12 i §13
Regulaminu kontroli zarządczej.
9