informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
STOWARZYSZENIA NA RZECZ OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH IM. JANA PAWŁA II
PRZY PARAFII PW.N.N.M.P. W TYMBARKU
ZA 2011 ROK
WPROWADZENIE:
Stowarzyszenie Na Rzecz Osób Niepełnosprawnych im. Jana Pawła II w Tymbarku 57 jest
zarejestrowane w Sądzie Rejonowym dla Krakowa-Śródmieścia pod nr KRS 0000107255.
Stowarzyszenie ma nadany numer identyfikacji podatkowej – NIP 7371788150, oraz numer
identyfikacyjny REGON 491965270
Cele Stowarzyszenia
Celem Stowarzyszenia jest wszechstronne działanie na rzecz ludzi, a w szczególności dzieci
niepełnosprawnych i ich rodzin poprzez pomoc w przystosowaniu do pełni uczestnictwa w życiu
duchowym, kulturowym, społecznym i materialnym.
Na potrzeby realizacji tego celu Stowarzyszenie może prowadzić nieodpłatną działalność pożytku
publicznego w zakresie m.in.
 działalność fizjoterapeutyczną,
 pomoc niepełnosprawnym w rozwijaniu własnych uzdolnień i umiejętności,
 prace wychowawczo integracyjne wśród dzieci i młodzieży,
 troska o realizację w życiu społecznym Karty Praw Rodziny ogłoszonej przez Stolicę
Apostolską w dniu 22 października 1983 roku,
 podejmowanie inicjatyw politycznych, społecznych i gospodarczych mających na celu
wszechstronną pomoc osobom niepełnosprawnym.
Sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy 2011 tj. od 01.01.2011 do 31.12.2011.
Sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania działalności przez co najmniej 12 m-cy i dłużej.
Na dzień sporządzania sprawozdania nie są nam znane okoliczności, które wskazywały by na poważne
zagrożenia dla kontynuowania naszej działalności.
Stowarzyszenie prowadzi rachunkowość na zasadach określonych przepisami ustawy z dnia
29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. z 2002r. Nr 76, poz. 591 z późn. zm.) oraz
Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie
będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej (Dz.U. z dnia
15 listopada 2001r. nr 137 poz. 1539)
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych
w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityki) rachunkowości. Wykazane w
bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa ustalono z zastosowaniem metod wyceny
wynikających z przyjętych zasad rachunkowości. Amortyzacja środków trwałych dokonywana jest
metodą liniową przy zastosowaniu zasady, że wszystkie środki trwałe i wartości niematerialne i
prawne o wartości do 3.500 zł będą amortyzowane jednorazowo w miesiącu przekazania do
używania, tj. w 100%. Natomiast powyżej kwoty 3.500 zł – odpisy amortyzacyjne dokonywane będą
według stawek wynikających z załącznika do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.
Koszty ujmowane są w momencie ich poniesienia, zgodnie z zasadą memoriału.
Przyjęte zasady rachunkowości stosuje się w sposób ciągły dokonując jednakowego grupowania
operacji gospodarczych. Ustala się wynik finansowy i sporządza sprawozdanie finansowe aby
informacje z nich wynikające były porównywalne w kolejnych latach.
DODATKOWE INFORAMCJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU WYNIKÓW
1. Struktura przychodów działalności
I.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
Przychody z działalności statutowej
Składki członkowskie
Pozostałe przychody określone statutem
Dotacja PFRON
Zbiórka pieniężna
1% podatku
Darowizny osób prywatnych
Darowizny firm
Przychody finansowe
270.885,34 zł
1.513,00 zł
269.372,34 zł
136.197,00 zł
2.313,92 zł
38.971,01 zł
64.182,50 zł
27.707,91 zł
102,00 zł
2. Struktura kosztów działalności
Koszty realizacji zadań statutowych
1 Wynagrodzenia i ubezpieczenia społeczne
osób zatrudnionych przy realizacji zadań
statutowych
2 Mikołajki i zabawa
3 Umowa użyczenia
4 Telefon
5 Zwrot do PFRON
208.366,35 zł
190.209,83 zł
Koszty administracyjne
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia i ubezpieczenia społeczne
Amortyzacja
Pozostałe
14.495,41 zł
11.395,39 zł
2.215,76 zł
287,76 zł
0 zł
400,00 zł
196,50 zł
1
2
3
4
5
6
Koszty finansowe
2.856,43 zł
3.600,00 zł
1.200,00 zł
10.500,09 zł
1,18 zł
WYNIK FINANSOWY
działalność Stowarzyszenia zamknęła się
nadwyżką przychodów nad kosztami
w kwocie 48.124,40 zł
DODATKOWE INFORAMCJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU
AKTYWA
Aktywa obrotowe
109.948,49 zł
109.948,49 zł
I.
Inwestycje krótkoterminowe
1
Środki pieniężne w kasie
2
Środki pieniężne na rachunku – PFRON
66.827,43 zł
3
Środki pieniężne na rachunku – rachunek
podstawowy
Środki pieniężne na rachunku – rachunek
dodatkowy
32.819,22 zł
4
109.948,49 zł
699,62 zł
9.602,22 zł
PASYWA
109.948,49 zł
Fundusze własne
103.713,35 zł
I
Fundusz statutowy
55.588,95 zł
II
Wynik finansowy netto roku
48.124,40 zł
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
II
Inne zobowiązania
1
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
2
Zobowiązania z tytułu podatków i
ubezpieczeń
Data sporządzenia: 09.03.2012
6.235,14 zł
6.235,14 zł
81,73 zł
6.153,41 zł