Pobierz program szkolenia

Krajowa Izba Podatkowa zaprasza do udziału w szkoleniu pt.:
Podatek dochodowy od osób prawnych
Jak prawidłowo rozliczyć się z urzędem skarbowym?
Szkolenie ma na celu zaprezentowanie rozliczenia podatku dochodowego krok po kroku, z zaakcentowaniem
problemów i niedopowiedzeń, które pojawiają się w praktyce i utrudniają ustalenie podatku w prawidłowej wysokości.
Faktycznie trudności związane są z ustaleniem momentu właściwego dla rozliczenia kosztu i przychodu podatkowego,
koniecznością wykazania związku ponoszonych wydatków z prowadzoną działalnością oraz rozliczeniem zdarzeń
nietypowych. W trakcie szkolenia zostaną zatem omówione najczęściej pojawiające się wątpliwości i pokazane zostaną
możliwości udokumentowania czy wyjaśnienia zdarzeń tak, by organy podatkowe mogły uznać rozliczenie podatku za
prawidłowe. Dodatkowo zostaną przedstawione istotne zmiany w dokumentowaniu i rozliczeniach podatku u źródła,
które obowiązują od tego roku.
Miejsce szkolenia:
Hotel QUBUS, ul. Orląt Lwowskich 3 - Gorzów
Wielkopolski
Godzina szkolenia:
09:00
Data szkolenia:
19.04.2017
Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:
1. Przygotowanie dokumentacji i ewidencji dla potrzeb ustalenia podatku dochodowego. Rachunek
zysków i strat jako punkt wyjścia do określenia przychodów i kosztów podatkowych – dlaczego do
rozliczenia podatku dochodowego potrzebna jest znajomość zasad rachunkowych?
2. Przychody podatkowe:
moment ich powstania (zasada ogólna, usługi ciągłe, zasada kasowa) – kiedy właściwie rozliczyć zaliczki i
refaktury?
kiedy powstaje przychód z otrzymanych nieodpłatnie rzeczy i świadczeń i jak go wycenić?
w jakich przypadkach powstają przychody z rzeczy i świadczeń otrzymanych częściowo odpłatnie?
jak i kiedy faktury korygujące zmieniają przychód (korekty błędów, zwrot towarów, rabaty, premie
pieniężne).
3. Koszty uzyskania przychodów: co wynika z definicji – dlaczego zakup hamaka może być kosztem
podatkowym?
jak udokumentować poniesienie kosztów – kiedy faktura zakupu nie wystarcza?
1/3
koszty bezpośrednie i pośrednie – jak je odróżnić?
moment poniesienia kosztu –dlaczego przyjęta polityka rachunkowości jest taka ważna?
kiedy zapłaty gotówkowe nie są kosztem podatkowym?
zasady przyporządkowania kosztu do roku podatkowego – które z kosztów należy rozliczać w czasie, a które
nie? Omówienie różnic pomiędzy interpretacjami organów podatkowych a orzecznictwem sądowym.
4. Wycena kursów walut: moment przeliczenia przychodów i kosztów:
dlaczego kurs faktyczny jest ważniejszy od średniego kursu NBP i kto właściwie określa czym jest kurs
faktyczny?
rodzaje podatkowych różnic kursowych – czy na koncie walutowym należy wyceniać odrębnie wpływ i
rozchód waluty?
5. Rozliczenia z kontrahentami:
kontrahenci dobrzy – czyli jak ich przyjąć i obdarować a wydatki rozliczyć w kosztach podatkowych? Czy
logo na prezencie wystarczy by z reprezentacji przejść w reklamę?
kontrahenci źli (bo nie płacą) – jak z niezapłaconych należności zrobić koszty podatkowe?
kiedy zapłacone kary, odszkodowania, koszty sądowe i egzekucyjne są kosztem podatkowym?
6. Rozliczenia z pracownikami: które ze świadczeń rozlicza się kasowo a które memoriałowo?
które świadczenia nie mogą być kosztem podatkowym?
czy w ryczałcie za używanie firmowego samochodu jest uwzględnione paliwo?
7. Podatek u źródła: dookreślenie od 2017r. pojęcia „przychody osiągane na terytorium Polski” oraz
„faktyczny właściciel” – jakie konsekwencje praktyczne mają powyższe zmiany?
kiedy można skorzystać ze zwolnienia a kiedy można zastosować obniżoną stawkę podatku?
terminy rozliczenia z organem podatkowym oraz wymagane dokumenty
8. Odliczenia od dochodu lub podstawy opodatkowania:
jak otrzymanie dotacji (środków UE) wpływa na korektę kosztów związanych z amortyzacją podatkową?
zasady odliczania darowizn
ulga na działalność badawczo-rozwojową po zmianach
Cena szkolenia obejmuje:
zajęcia dydaktyczne, materiały szkoleniowe przygotowane przez eksperta, dyplom ukończenia szkolenia,
lunch, serwis kawowy.
Rezerwacja wg kolejności zgłoszeń. Ilość miejsc ograniczona. W celu zgłoszenia udziału w szkoleniu należy
wypełnić formularz zgłoszeniowy i przesłać go faksem na numer: (042) 235-31-96. Po otrzymaniu zgłoszenia
odeślemy Państwu potwierdzenie przyjęcia rezerwacji. Dodatkowe informacje można uzyskać pod numerem
(042) 235-31-95.
Serdecznie zapraszamy.
2/3
Rozpoczęcie szkolenia:
19.04.2017 09:00
Ilość godzin:
5
Miejsce szkolenia:
Hotel QUBUS, ul. Orląt Lwowskich 3 - Gorzów
Wielkopolski
Cena regularna uczestnictwa
jednej osoby netto:
390,00 zł
Cena regularna uczestnictwa
jednej osoby brutto:
479,70 zł
3/3
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)