Sprawozdanie finansowe - Stowarzyszenie Wschodnioeuropejskie

Stowarzyszenie
Wschodnioeuropejskie Centrum
Demokratyczne
ul. Łucka 18/16
00-845 Warszawa
REGON:
17215144
BILANS na dzień 31-12-2015
AKTYWA
A. Aktywa trwałe, w tym:
– środki trwałe
B. Aktywa obrotowe, w tym:
inwestycje krótkoterminowe
– należności krótkoterminowe
– należności długoterminowe
Aktywa razem
PASYWA
A. Kapitał (fundusz) własny, w
tym:
– kapitał (fundusz) statutowy
-kapitał (fundusz) z akyualizacji
B. Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania, w tym:
– rezerwy na zobowiązania
– zobowiązania krótkoterminowe
Pasywa razem
Warszawa, 20-03-2016
Stan na
początek roku
koniec roku
0,00
443 172,57
433 917,09
5 755,58
3 499,90
443 172,57
0,00
163 112,29
131 480,22
26 458,52
5 173,55
163 112,29
Stan na
początek roku
koniec roku
-37 560,90
18 823,27
-42 857,14
18 823,27
480 733,47
475 550,06
5 183,41
443 172,57
205 969,43
201 996,94
3 972,49
163 112,29
Sporządziła: Elżbieta Grodzka-Kamińska
Zatwierdził Zarząd SWCD - uchwała 7/2016 z 31.03.2016
Zatwierdziło Walne Zebranie Członków SWCD - uchwała 2/2016 z 5.07.2016
Stowarzyszenie Wschodnioeuropejskie Centrum
Demokratyczne
ul. Łucka 18/16
00-845 Warszawa
REGON:
17215144
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za rok 2015
Rok poprzedni
A. Przychody podstawowej działalności operacyjnej
i zrównane z nimi, w tym zmiana stanu produktów
(zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie –
wartość ujemna)
B. Koszty podstawowej działalności operacyjnej:
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne
świadczenia
IV. Pozostałe koszty
C. Pozostałe przychody i zyski, w tym aktualizacja
wartości aktywów
D. Pozostałe koszty i straty, w tym aktualizacja
wartości aktywów
E. Podatek dochodowy
G. Wynik finansowy netto ogółem (A−B+C−D−E), w tym:
I. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wartość dodatnia)
II. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wartość ujemna)
Warszawa, 20-03-2016
Rok bieżący
2 164 854,50
3 986 803,56
2 162 886,60
3 975 866,96
68 102,39
550 920,13
484 024,69
1 610 759,52
478 991,97
2 945 954,86
7 311,17
5 240,44
8 812,18
21 473,28
466,89
-5 296,24
Sporządziła: Elżbieta Grodzka-Kamińska
Zatwierdził Zarząd SWCD - uchwała 7/2016 z 31.03.2016
Zatwierdziło Walne Zebranie Członków SWCD - uchwała 2/2016 z 5.07.2016
Okres objęty sprawozdaniem fiansowym od 01-01-2015 do 31-12-2015
Stowarzyszenia WSCHODNIOEUROPEJSKIE CENTRUM DEMOKRATYCZNE
z siedzibą w Warszawie przy ul. Łucka 18 m 16
Regon 017215144
INFORMACJA DODATKOWA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od 01 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 i zostało sporządzone przy założeniu
dalszej kontynuacji działalności.
Sporządzenie sprawozdania fiansowego z zastosowaniem uproszczeń przewidzianych w ustawie o rachunkowości dla jednostek mikro.
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie księg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z zasadami dokumentacji oraz
polityką rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami Zarządu:
a) zasady ustalenia roku obrotowego i okresów sprawozdawczych
b) zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenia wyniku finansowgo
c) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont
Operacje gospodarcze wyrażone w walutach obcych ujmuje się w księgach na dzień przeprowadzenia operacji według kursu średniego
NBP z dnia poprzedzającego dzień powstania zobowiązań lub należności.
Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według rodzajów i zasad określonych przepisami prawa i statutu
Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty
Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień
Przyjęte zasady rachunkowości , w tym metody wyceny aktywów i pasywów.
Rachunkowośc Stowarzyszenia prowadzona jest zgodnie z ustawą o rachunkowości.
Organizacja nie posiada udziałów i akcji .
Przyjete zasady rachunkowości stosuje się w sposób ciągły,dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych
i jednakową wycenę aktywów i pasywów (według cen zakupu)
Sprawozdanie fiansowe sporządza się tak , aby za kolejne lata informacje w nich zawarte były porównywalne.
1
h. Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty
okres wymagalności
do 1 roku
powyżej 1 roku
Razem
stan na
początek roku
koniec roku
początek roku
koniec roku
początek roku koniec roku
obrotowego
obrotowego
obrotowego
obrotowego
obrotowego
obrotowego
Należności z tytułu
1. dostaw i usług
1 250,29
37,62
1 673,65
1 673,65
2 923,94
1 711,27
2. podatków
39,00
237,00
39,00
237,00
3. środków od ZUS
10,09
10,09
0,00
4. wynagrodzeń
0,00
0,00
0,00
5.z pracownikami i współpracownikami
343,84
52,89
343,84
52,89
6.wobec grantobiorców
2 617,56
26 131,01
30,20
2 647,76
26 131,01
7. dochodzone na drodze sądowej
0,00
0,00
0,00
8. innych należności
3 499,90
3 499,90
3 499,90
3 499,90
Razem
7 760,68
29 958,42
1 703,85
1 673,65
9 464,53
31 632,07
1
i. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty
okres wymagalności
do 1 roku
powyżej 1 roku
Razem
stan na
początek roku
koniec roku
początek roku
koniec roku
początek roku
koniec roku
obrotowego
obrotowego
obrotowego
obrotowego
obrotowego
obrotowego
Zobowiązania z tytułu
0,00
0,00
1. kredytów i pożyczek
1 036,72
3 472,18
2. dostaw i usług
1 036,72
3 472,18
0,00
0,00
3. podatków
0,00
291,24
4. ubezpieczeń społecznych
291,24
0,00
0,01
5. wynagrodzeń
0,01
401,02
0,01
6.z pracownikami i współpracownikami
401,02
0,01
3 745,67
0,00
7.wobec grantobiorców
3 745,67
0,00
0,00
8. zobowiązań wekslowych
0,00
0,00
9. innych zobowiązań
0,00
0,00
209,05
10.aktualizacja(odsetki od Monte Wideo)
209,05
Razem
5 183,41
3 763,44
0,00
0,00
5 183,41
3 763,44
1
k. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
stan na
Tytuły
1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów
(wyszczególnienie wg tytułów)
CFLI-2015-BLR-0002
Irex Europe koszty administracyjne
Ned Tol
Sida
Fundacja Stefana Batorego 22347
Ned 14-1167
14-BelarusPrintII-02
Matra Biim
BISE
Fundacja Stefana Batorego-na przyszłe
zobowiązania
1
koniec roku
obrotowego
475 550,06
67 200,44
25 588,54
1 707,62
42 516,27
214 606,80
77 881,09
3 034,25
11 903,41
1 000,00
201 996,94
66 534,33
30 111,64
30 111,64
J. Zatrudnienie i wynagrodzenia
Wyszczególnienie
przeciętne zatrudnienie
przeciętne wynagrodzenie-brutto
Ogółem
2
początek roku
obrotowego
Przeciętne
zatrudnienie w roku
2,00
3 266,12
x
Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość
a. Przychody z działalności statutowej
3 986 803,56
Składki brutto określone statutem
Przychody z działalności statutowej
nieodpłatnej pożytku publicznego
3 986 803,56
CFLI-2015-BLR-0002
74 605,37
FSM Z004/WD/2015
168 785,00
TOL
1 707,62
FSM N001/WD/2015
801 250,15
NIRAS
18 189,34
FSM KD/007/2015
193 380,00
Matra BIIM
11 903,41
14-Belarust Print-01
467 528,59
NED 14-1167
230 617,09
Study Tour Irex 02.2015
3 298,64
MSZ 2015. 38.Azja
942 355,00
Irex koszty administrac
25 588,54
SIDA
42 516,27
Fundacja St.Batorego 22347
124 327,73
FSM Z011/WD/2015
111 465,66
Rita 2015.WW.13
35 859,31
14-BelarusPrintII-02
733 425,84
90 279,07
15 071,90
2
b. Pozostałe przychody
Przychody ze sprzedaży środków trwałych,
środków trwałych w budowie oraz wartości
niematerialnych i prawnych
Przychody z likwidacji środków trwałych
Inne
2
c. Przychody finansowe
Cena sprzedaży akcji i udziałów
Odsetki od lokat, wkładów bankowych
3
a. Informacje o strukturze kosztów
Koszty realizacji działalności statutowej
nieodpłatnej pożytku publicznego
świadczenia pieniężne:
1 205,12
0,00
0,00
1 205,12
21,24
0,00
21,24
3 975 866,96
FSM-KD007/WD/2015
FSM N001/WD/2015
FSM-Z004/WD/2015
TOL
Niras
NED 14-1167
Irex Europe RUS
MSZ 2015 .38 Azja
Irex koszty administrac
Matra BIIM
SIDA
14-BelarusPrintII-02
Fundacja St. Batorego-22347
FSM Z011/WD/2015
Rita 2015.WW.13
14-BelarusPrintII-01
CANADA cfli-2014-blr 006
świadczenia niepieniężne:
193 380,00
801 250,15
168 785,00
1 594,80
18 189,34
229 974,00
3 345,91
942 355,00
25 588,54
11 761,61
40 124,41
731 160,92
118 414,64
111 465,66
35 859,31
469 518,12
73 099,55
0,00
Koszty realizacji działalności statutowej
odpłatnej pożytku publicznego
świadczenia pieniężne:
0,00
0,00
świadczenia niepieniężne:
0,00
Pozostałe koszty realizacji zadań
statutowych
świadczenia pieniężne
0,00
0,00
świadczenia niepieniężne
0,00
Koszty administracyjne:
- czynsz
- telefon,internet,poczta
- sprzatanie,naprawy,prace kons
- wynagrodzenia brutto - księgowa
- koszty bankowe
- materiały biurowe
3
b. Pozostałe koszty
pozostałe koszty
rezerwa
3
c. Koszty finansowe
Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i
akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe
aktywa finansowe
74 818,70
8 763,53
2 299,87
458,18
55 899,44
3 185,68
4 212,00
2,00
2,00
17 457,20
0,00
Zapłacone odsetki za nieterminową regulację
zobowiązań
Odsetki i dodatkowe opłaty od środków
trwałych przejętych w leasing finansowy
Inne koszty finansowe-różnice kursowe
4
0
17457,2
a. Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszu statutowego
Fundusz
statutowy
z aktualizacji wyceny
18 823,27
Wyszczególnienie
1. Stan na początek roku obrotowego
b. zwiększenia
-nierozliczony wynik z lat ubiegłych
2. Stan na koniec okresu obrotowego
4
56 384,17
-37 560,90
b. Rozliczenie wyniku na działalności statutowej
Wynik na działalności statutowej
w tym:
pozostałe przychody
przychody fiansowe
nadwyżka przychodów nad kosztami
odsetki od lokat bankowych
koszty finansowe
róznice kursowe
Warszawa, 20-03-2016
-5 296,24
1 205,12
21,24
10 936,60
0,00
-2,00
-17 457,20
Sporządziła: Elżbieta Grodzka-Kamińska
Zatwierdził Zarząd SWCD - uchwała 7/2016 z 31.03.2016
Zatwierdziło Walne Zebranie Członków SWCD - uchwała 2/2016 z 5.07.2016