BK - 1

Załącznik do
Zarządzenia Starosty Pabianickiego nr 54/11
z dnia 12 września 2011 r.
BK - 1
OPIS STANOWISKA PRACY
A. DANE PODSTAWOWE
1. NAZWA STANOWISKA PRACY:
AUDYTOR WEWNĘTRZNY
2. KOMÓRKA ORGANIZACYJNA:
BIURO KONTROLI I AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
3.CEL ISTNIENIA STANOWISKA PRACY:
Organizowanie i nadzorowanie pracy Biura Kontroli i Audytu Wewnętrznego, zapewnienie
prawidłowego wykonywania zadań Biura.
4. WARUNKI PRACY:
wynagrodzenie z tabeli wynagrodzenia zasadniczego:
kategoria (od – do ): XV – XVIII
kwota w złotych (od – do): 900 zł. – 2700zł.
czas pracy / system pracy: 1/2 etatu / system jednozmianowy
5.PRZEŁOŻENI:
- Bezpośrednio – Starosta Pabianicki;
- Pośrednio 6. ŚCIEŻKI AWANSU ZAWODOWEGO:
Nie dotyczy.
B. ZAKRES OBOWIĄZKÓW, UPRAWNIEŃ I ODPOWIEDZIALNOŚCI
1. ZAKRES OBOWIĄZKÓW:
1. Kierowanie Biurem Kontroli i Audytu Wewnętrznego Starostwa Powiatowego w Pabianicach.
2. Opracowywanie „Rocznego Planu Audytu Wewnętrznego” zgodnie z obowiązującymi w tym
zakresie przepisami.
3. Przedkładanie Zarządowi Powiatu Pabianickiego „Rocznego Planu Audytu Wewnętrznego” do
zatwierdzenia.
4. Opracowywanie „Programu Zadania Audytowego” zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie
przepisami.
5. Przedkłądanie Zarządowi Powiatu „Programu Zadania Audytowego” do zatwierdzenia.
6. Wnioskowanie do Zarządu Powiatu Pabianickiego o zmianę „Programu Zadania Audytowego”.
7. Przeprowadzanie audytu wewnętrznego w komórkach organizacyjnych Starostwa Powiatowego
w Pabianicach i w powiatowych jednostkach organizacyjnych zgodnie z obowiązującymi w tym
zakresie przepisami.
8. Przeprowadzanie audytu wewnętrznego w komórkach organizacyjnych Starostwa Powiatowego
w Pabianicach i w powiatowych jednostkach organizacyjnych zleconych przez Zarząd Powiatu
Pabianickiego.
9. Odbywanie narad z pracownikami komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego w
Pabianicach lub powiatowej jednostki organizacyjnej, w której przeprowadzany jest audyt
wewnętrzny.
10. Prowadzenie zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami bieżących akt audytu
wewnętrznego, w celu dokumentowania przebiegu i wyniku zadań audytowych.
11. Prowadzenie zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami stałych akt audytu
wewnętrznego, w celu gromadzenia informacji dotyczących obszarów, które mogą być
przedmiotem audytu wewnętrznego.
12. Sporządzanie sprawozdania z przeprowadzenia audytu wewnętrznego zgodnie z
obowiązującymi w tym zakresie przepisami.
13. Przedkładanie Zarządowi Powiatu Pabianickiego sprawozdań z przeprowadzenia audytu
wewnętrznego.
14. Opracowywanie zaleceń celem doprowadzenia działań komórki organizacyjnej Starostwa
Powiatowego w Pabianicach lub powiatowej jednostki organizacyjnej do zgodności z celami i
zadaniami.
15. Przeprowadzanie czynności sprawdzających mających na celu ocenę dostosowywania działań
komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego w Pabianicach lub powiatowej jednostki
organizacyjnej do zgłoszonych w sprawozdaniu uwag i wniosków.
16. Sporządzanie „Notatki Informacyjnej” z czynności, o których mowa w pkt. 13 oraz
przekazywanie jej Zarządowi Powiatu Pabianickiego i kierownikowi komórki organizacyjnej
Starostwa Powiatowego w Pabianicach lub kierownikowi powiatowej jednostki organizacyjnej.
17. Wykonywanie obowiązków służbowych zgodnie ze „Standardami audytu wewnętrznego w
jednostkach sektora finansów publicznych” określonymi przez Ministra Finansów oraz
„ Kodeksem etyki audytora wewnętrznego” w obowiązującym w Starostwie Powiatowym w
Pabianicach.
18. Współpraca z audytorami zewnętrznymi w zakresie wykonywania swoich zadań, w tym w
szczególności z kontrolerami Najwyższej Izby Kontroli.
2. ZAKRES ODPOWIEDZIALNOŚCI:
Audytor wewnętrzny ponosi odpowiedzialność za:
1. Prawidłowość, zgodne z prawem i terminowe wykonywanie zadań wymienionych w
powyższym zakresie obowiązków oraz innych obowiązków wynikających z przepisów
prawa.
2. Prawidłowe zabezpieczanie przed dostępem osób nieupoważnionych do:
− danych zgromadzonych w pamięci przydzielonego komputera,
− pieczątek i pieczęci przekazanych do użytkowania,
− dokumentów dotyczących audytu wewnętrznego.
3. Zachowanie tajemnicy państwowej i służbowej zgodnie z obowiązującymi przepisami o
ochronie informacji niejawnych.
3. ZAKRES UPRAWNIEŃ:
Audytor Wewnętrzny:
1. Ma prawo wglądu do dokumentów i innych materiałów związanych z funkcjonowaniem
komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego lub powiatowej jednostki organizacyjnej,
w której jest przeprowadzany audyt wewnętrzny, z jednoczesnym zachowaniem przepisów o
ochronie informacji niejawnych.
2. Ma prawo dostępu do pomieszczeń komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego w
Pabianicach lub powiatowej jednostki organizacyjnej, w której jest przeprowadzany audyt
wewnętrzny.
3. Ma prawo do sporządzania z dokumentów, o których mowa w ust. 1, niezbędnych odpisów,
kopii lub wyciągów, jak również zestawień i obliczeń, w tym zawartych na elektronicznych
nośnikach informacji, w celu włączenia ich do bieżących akt audytu wewnętrznego.
4. Ma prawo do żądania od pracowników komórki organizacyjnej Starostwa lub powiatowej
jednostki organizacyjnej, w której jest przeprowadzany audyt wewnętrzny informacji i ustnych
wyjaśnień.
5. Ma prawo do zwoływania narad z pracownikami komórki organizacyjnej Starostwa
Powiatowego lub pracownikami powiatowej jednostki organizacyjnej, w której jest
przeprowadzany audyt wewnętrzny.
6. Ma prawo do pełnej swobody w zakresie identyfikacji obszarów ryzyka.
7. Ma prawo do wnioskowania do Zarządu Powiatu Pabianickiego o powołanie rzeczoznawcy do
udziału w zadaniu audytowym.
8. Jest upoważniony do żądania od kierownika komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego
lub kierownika powiatowej jednostki organizacyjnej zorganizowania narady otwierającej
rozpoczynającej audyt wewnętrzny w danej komórce lub jednostce.
9. Jest upoważniona po zakończeniu zadania audytowego do zwołania narady zamykającej z
udziałem kierownika komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego w Pabianicach lub
kierownika powiatowej jednostki organizacyjnej, w której jest przeprowadzany audyt
wewnętrzny, oraz wskazanych przez niego pracowników tej komórki organizacyjnej lub
pracowników tej powiatowej jednostki organizacyjnej.
10. Jest upoważniony do wstępnego opiniowania projektu „Rocznego Planu Kontroli”
sporządzonego przez inspektora kontroli wewnętrznej.
11. Jest upoważniony do zgłaszania uwag do „Protokołu kontroli” sporządzonego przez inspektora
kontroli wewnętrznej.
12. Jest upoważniony do reprezentowania Biura Kontroli i Audytu Wewnętrznego Starostwa
Powiatowego w Pabianicach zarówno wobec pracowników Starostwa, jak i osób nie będących
pracownikami Starostwa.
13. Jest upoważniony do wnioskowania we wszystkich sprawach wynikających z przepisów prawa
pracy i ze stosunku pracy a dotyczących inspektora kontroli wewnętrznej.
C. WYMAGANIA KWALIFIKACYJNE
1. WYKSZTAŁCENIE :
Wyższe (preferowany kierunek ekonomiczny, prawniczy, administracyjny).
2. DOŚWIADCZENIE ZAWODOWE:
Posiada co najmniej trzyletni staż pracy lub wykonywała przez co najmniej 3 lata działalność
gospodarczą o charakterze zgodnym z wymaganiami na danym stanowisku oraz posiada
doświadczenie wynikające z pracy w charakterze audytora wewnętrznego w jednostkach
samorządu terytorialnego.
3. UPRAWNIENIA:
konieczne:
a) posiada jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing Professional (CGAP), Certified Information Systems Auditor (CISA), Association of
Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certification in
Control Self Assessment (CCSA), Certified Financial Services Auditor (CFSA) lub
Chartered Financial Analyst (CFA), lub
b) złożyła, w latach 2003-2006, z wynikiem pozytywnym egzamin na audytora wewnętrznego
przed Komisją Egzaminacyjną powołaną przez Ministra Finansów, lub
c) uprawnienia biegłego rewidenta, lub
d) posiada udokumentowaną dwuletnią praktykę w zakresie audytu wewnętrznego i legitymuje
się dyplomem ukończenia studiów podyplomowych w zakresie audytu wewnętrznego, wydanym przez jednostkę organizacyjną, która w dniu wydania dyplomu była uprawniona,
zgodnie z odrębnymi ustawami, do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub prawnych.
pożądane: posiadanie prawa jazdy kategorii B.
4. WYMAGANA WIEDZA SPECJALISTYCZNA:
- znajomość Kodeksu postępowania administracyjnego;
- znajomość zasad prowadzenia audytu w jednostkach sektora finansów publicznych;
- znajomość ustawy o finansach publicznych;
- znajomość ustawy o ochronie danych osobowych ;
- znajomość ustawy prawo zamówień publicznych;
- znajomość zasad rachunkowości budżetowej;
- wiedza z zakresu środków pochodzących z budżetu UE;
- znajomość zasad funkcjonowania administracji publicznej;
5. ZNAJOMOŚĆ POZOSTAŁYCH ZAGADNIEŃ :
Nie dotyczy.
6. CECHY OSOBOWOŚCI:
Uczciwość, solidność, punktualność, dokładność, systematyczność, stanowczość, samodzielność
i kreatywność w rozwiązywaniu problemów, zaangażowanie, lojalność, otwartość na wiedzę
i chęć do jej pogłębiania, komunikatywność, dyskretność, odporność na stres.
7.DYSPOZYCYJNOŚĆ:
W sytuacjach tego wymagających konieczność pozostawania w dyspozycji pracodawcy po godzinach
pracy i dni wolne od pracy.
8.UMIEJĘTNOŚĆ:
- umiejętność korzystania z oprogramowania komputerowego: Windows XP, MS Office,
- umiejętność konstruktywnego, analitycznego i logicznego myślenia, umiejętność organizacji pracy i
samodzielnego rozwiązania problemów.
-umiejętność korzystania z przepisów prawa, umiejętność pracy w zespole, umiejętność logicznego
myślenia, umiejętność słuchania i wysławiania się.
9. OBSŁUGA -KOMPUTERY, SYSTEMY I PROGRAMY KOMPUTEROWE, MASZYNY, NARZĘDZIA:
Obsługa komputera, faxu, skanera, kserokopiarki.
Opis stanowiska sporządził:
Jacek Barasiński - Sekretarz Powiatu Pabianickiego
.....................................................................................
pieczątka i podpis
Pabianice, dnia 12 września 2011r.