BANK SPÓŁDZIELCZY w GORLICACH Polityka informacyjna w

BANK SPÓŁDZIELCZY
w GORLICACH
ul. Stróżowska 1
Załącznik
do Uchwały Nr 122/2015
Zarządu Banku Spółdzielczego w Gorlicach
z dnia 28.12.2015 r.
Załącznik
do Uchwały Nr 26/2015
Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Gorlicach
z dnia 30.12.2015 r.
Polityka informacyjna
w Banku Spółdzielczym w Gorlicach
GORLICE grudzień 2015 rok
§1
1. Bank Spółdzielczy w Gorlicach jest objęty obowiązkiem ogłaszania informacji
o charakterze jakościowym
i ilościowym
dotyczących
adekwatności
kapitałowej,
stosownie do wymogu Uchwały Nr 81/2011 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia
22 marca 2011 roku w sprawie banków objętych obowiązkiem ogłaszania informacji
w zakresie określonym Uchwałą Nr 385/2008 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia
17 grudnia 2008 roku w sprawie szczegółowych zasad i sposobu ogłaszania przez banki
informacji
o charakterze
jakościowym
i ilościowym
dotyczących
adekwatności
kapitałowej oraz zakresu informacji podlegających ogłaszaniu (Dz. Urz. KNF Nr 8,
poz. 39 z późn. zm.).
2. Niniejsza Polityka określa: zakres, częstotliwość, formę i miejsce ogłaszania informacji
o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczących adekwatności kapitałowej, zasady
zatwierdzania i weryfikacji ogłaszanych informacji oraz zasady weryfikacji polityki
informacyjnej, stosownie do wymogów Uchwały Nr 385/2008 KNF.
§2
Polityka informacyjna ustalana jest przez Zarząd, a zatwierdzana przez Radę Nadzorczą
Banku.
§3
Informacje podlegające ogłaszaniu obejmują w szczególności:
1) Strategię zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka;
2) opis procesów (w tym strukturę organizacyjną) zarządzania poszczególnymi rodzajami
ryzyka;
3) zasady stosowania polityki w zakresie zarządzania ryzykami;
4) opis systemów raportowania poszczególnych rodzajów ryzyka;
5) przyjęte w Banku metody wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu
poszczególnych rodzajów ryzyka;
6) zasady ustalania (Politykę) zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących
stanowiska kierownicze w Banku;
7) informacje ilościowe w zakresie składników wynagradzania stanowisk kierowniczych
w podziale na stałe i zmienne z uwzględnieniem ilości osób otrzymujących
ww. wynagrodzenie;
8) wartość płatności związanych z zatrudnieniem i z zakończeniem stosunku zatrudnienia
Polityka informacyjna w Banku Spółdzielczym w Gorlicach
2
dokonanych w danym roku obrotowym, liczbę osób otrzymujących takie płatności
oraz najwyższą taką płatność na rzecz jednej osoby;
9) informacja o sumach strat brutto z tytułu ryzyka operacyjnego odnotowanych w danym
roku, w podziale na klasy zdarzeń, w tym co najmniej w podziale na kategorie zdarzeń
w ramach rodzaju zdarzenia (zgodnie z Załącznikiem nr 1 do Instrukcji zarządzania
ryzykiem operacyjnym) oraz o tym, jakie działania mitygujące w związku z tym zostały
podjęte w celu uniknięcia ich w przyszłości;
10) informacja
o najpoważniejszych
zdarzeniach
operacyjnych,
jakie
wystąpiły
w minionym roku;
11) informacje wymagane przez Rekomendację „P” w zakresie:
a) roli i zakresu odpowiedzialności właściwych komitetów oraz innych jednostek
funkcjonalnych i biznesowych,
b) działalności w zakresie pozyskiwania finansowania,
c) stopnia, w jakim funkcje skarbowe oraz zarządzanie ryzykiem płynności są
scentralizowane bądź zdecentralizowane,
d) funkcjonowania w ramach zrzeszenia,
e) rozmiaru i składu nadwyżki płynności Banku,
f) wymogów dotyczących dodatkowego zabezpieczenia na wypadek obniżenia oceny
kredytowej Banku,
g) norm płynności oraz innych regulacyjnych norm dopuszczalnego ryzyka w działalności
banków obowiązujące w danej jurysdykcji,
h) luki płynności zawierającej kilka najbliższych przedziałów dla pozycji bilansowych
i pozabilansowych oraz otrzymanych na tej podstawie skumulowanych luk płynności,
i) dodatkowego zabezpieczenie płynności w ramach zrzeszenia,
j) aspektów ryzyka płynności, na które Bank jest narażony i które monitoruje,
k) dywersyfikacji źródeł finansowania Banku,
l) innych technik wykorzystywanych do ograniczania ryzyka płynności,
m) pojęć stosowanych w procesie mierzenia pozycji płynnościowej i ryzyka płynności,
łącznie z dodatkowymi wskaźnikami, dla których Bank nie ujawnia danych,
n) wyjaśnienia, w jaki sposób ryzyko płynności rynku (produktu) jest odzwierciedlone
w systemie zarządzania płynnością płatniczą Banku,
Polityka informacyjna w Banku Spółdzielczym w Gorlicach
3
o) wyjaśnienia, jak są wykorzystywane testy warunków skrajnych,
p) opisu modelowanych scenariuszy testów warunków skrajnych,
q) wskazania, czy i w jakim stopniu plan awaryjny płynności uwzględnia wyniki testów
warunków skrajnych,
r) polityki Banku w zakresie utrzymywania rezerw płynności,
s) ograniczeń regulacyjnych w zakresie transferu płynności w obrębie zrzeszenia,
t) częstotliwości i rodzaju wewnętrznej sprawozdawczości w zakresie płynności – Instrukcja
SIZ.
12) dodatkowe informacje wymagane przez Rozporządzenie 575/2013 UE, nie ujęte
w Uchwale 385/2008 KNF:
a) Zasady oceny odpowiedniości członków Zarządu i Rady Nadzorczej (Regulamin
działania Zarządu, Regulamin działania Rady Nadzorczej) zawierające politykę
rekrutacji dotyczącą wyboru członków organu zarządzającego oraz rzeczywistego
stanu ich wiedzy, umiejętności i wiedzy specjalistycznej oraz strategię w zakresie
zróżnicowania w odniesieniu do wyboru członków organu zarządzającego,
b) Utworzenie (bądź nie) przez instytucję oddzielnego komitetu ds. ryzyka oraz
liczby posiedzeń komitetu, które się odbyły. Regulamin Komitetu Kredytowego,
Komitetu Zarządzania Ryzykami itp.,
c) Bufory kapitałowe (art. 440),
d) Wskaźnik dźwigni finansowej (art. 451).
13) inne informacje określone w Załączniku nr 1 do Instrukcji sporządzania i ogłaszania
informacji
o charakterze
ilościowym
i jakościowym
w sprawie
adekwatności
kapitałowej.
§4
Informacje, o których mowa w § 3 ogłaszane są raz do roku, nie później niż w terminie
publikacji rocznego sprawozdania finansowego Banku.
1.
§5
Ogłaszane informacje wraz z niniejszą Polityką informacyjną udostępniane są klientom
w formie papierowej na sali operacyjnej Centrali Banku w Gorlicach, ul. Stróżowska 1,
stanowisko Zespołu Lokat i Rachunków Bankowych, od poniedziałku do piątku, w godz.
7.45-15.30.
Polityka informacyjna w Banku Spółdzielczym w Gorlicach
4
2.
W Centrali i w każdej placówce Banku, na tablicy ogłoszeń znajduje się wiadomość
o miejscu udostępniania ogłaszanych informacji oraz przyjętej Polityki informacyjnej.
§6
Przed ogłoszeniem, informacje podlegają weryfikacji przez Głównego Księgowego Banku
oraz Zespół ds. przeglądu zarządczego, a także zatwierdzeniu przez Zarząd Banku.
§7
1. Polityka informacyjna jest weryfikowana co najmniej raz do roku, w terminie do końca
grudnia przez Zarząd i Radę Nadzorczą Banku.
2. Dla potrzeb weryfikacji, o której mowa w ust. 1, pracownik Stanowiska Monitorowania
i Analiz Ryzyka dokonuje przeglądu zasad niniejszej Polityki informacyjnej.
3. Przegląd, o którym mowa w ust. 2, może być poddawany audytowi przez komórkę audytu
wewnętrznego Banku Zrzeszającego (tj. Banku Polskiej Spółdzielczości S.A.),
na podstawie odrębnie zawartej umowy.
4. Pracownik Stanowiska Monitorowania i Analiz Ryzyka, uwzględniając m.in. wyniki
przeglądu oraz audytu, przygotowuje i przedkłada Zarządowi Banku propozycję
weryfikacji Polityki informacyjnej, w terminie do końca listopada.
5. Zarząd i Rada Nadzorcza dokonują weryfikacji Polityki informacyjnej, w tym rodzajów
informacji opisanych w § 3, podlegających ogłaszaniu, a nie ujętych w sprawozdaniu
finansowym, w drodze Uchwały.
§8
Szczegółowy zakres i sposób przygotowania informacji podlegających ogłaszaniu zawiera
„Instrukcja
wynagrodzeń
sporządzania
osób
informacji
zajmujących
dotyczących
stanowiska
adekwatności
kierownicze
kapitałowej
w Banku,
oraz
podlegających
ujawnieniom w Banku Spółdzielczym w Gorlicach”.
§9
Niniejsza Polityka informacyjna podlega ujawnieniu na stronie internetowej Banku.
Polityka informacyjna w Banku Spółdzielczym w Gorlicach
5
Zarząd Banku:
……………………………………………
Rada Nadzorcza Banku:
…………………………………………..
Polityka informacyjna w Banku Spółdzielczym w Gorlicach
6