ipopema rynku mieszkaniowego fundusz inwestycyjny zamknięty

INFORMACJA DODATKOWA
1)
INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH, UJĘTYCH W
SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA BIEŻĄCY OKRES SPRAWOZDAWCZY
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu
finansowym za bieżący okres sprawozdawczy.
2)
INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH, JAKIE NASTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM, A
NIEUWZGLĘDNIONYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia, które nie zostały uwzględnione w sprawozdaniu
finansowym.
3)
ZESTAWIENIE ORAZ OBJAŚNIENIE RÓŻNIC, POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W SPRAWOZDANIU
FINANSOWYM I W PORÓWNYWALNYCH DANYCH FINANSOWYCH A UPRZEDNIO SPORZĄDZONYMI I
OPUBLIKOWANYMI SPRAWOZDANIAMI FINANSOWYMI
Nie dotyczy.
4)
DOKONANE KOREKTY BŁĘDÓW PODSTAWOWYCH, ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW
WYWOŁANYCH TYM SKUTKÓW FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ
ORAZ WYNIK Z OPERACJI I RENTOWNOŚĆ FUNDUSZU.
a.
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły przypadki informowania uczestników o
korektach wyceny aktywów netto na certyfikat inwestycyjny Funduszu.
b.
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły przypadki zawieszenia dokonywania wyceny
aktywów netto na certyfikat inwestycyjny,
c.
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły przypadki nierozliczenia się transakcji
zawieranych przez Fundusz.
d.
5)
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły błędy podstawowe.
INFORMACJA O KONTYNUOWANIU DZIAŁALNOŚCI PRZEZ FUNDUSZ
Sprawozdanie zostało sporządzone przy braku założenia kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć
przyszłości ze względu na fakt, że fundusz został utworzony na czas określony, tj. do 30 czerwca 2014 r.
zgodnie z Art. 2 Statutu Funduszu. Towarzystwo nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego
innych okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenie kontynuacji działalności funduszu.
IPOPEMA RYNKU MIESZKANIOWEGO FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH
W związku z planowaną likwidacją Funduszu utworzono rezerwę na przewidywane koszty likwidacji w kwocie 53
tys. zł.. Nie stwierdzono konieczności wprowadzania innych korekt.
6)
INNE INFORMACJE NIŻ WSKAZANE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, KTÓRE MOGŁYBY W ISTOTNY
SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU Z OPERACJI I ICH
ZMIAN
Istotne informacje o spółkach portfelowych:
1.
SPV Support 3 Sp. z o.o. Projekt 1 SKA – na dzień 30 czerwca 2013 roku
Wszelkie umowy zawarte przez SPV Support 3 Sp. z o.o. Projekt 1 SKA, obowiązujące na dzień 30 czerwca
2013 r., są zgodne z polityką inwestycyjną Funduszu:
a) Zawarcie umowy z Ronson Development Sp. z o.o. – Landscape SK z siedzibą w Warszawie:
−
Data zawarcia umowy: 21.03.2011 r.
−
Wartość umowy: 9.974.342,93 zł
−
Przedmiot
umowy:
Umowa przedwstępna, której przedmiotem
jest wybudowanie budynku,
ustanowienie odrębnej własności lokali oraz zawarcie umowy sprzedaży lokali wraz z odpowiadającymi
tym lokalom udziałami w częściach wspólnych budynku oraz takim samym udziałem w prawie
użytkowania wieczystego działki.
−
26 czerwca 2012 r. dokonano odbioru technicznego wszystkich, objętych w/w umową, 21 lokali
mieszkalnych.
−
W dniach 06 – 14.12 2012 r. Spółka przystąpiła do 21 notarialnych umów ustanowienia odrębnej
własności lokali mieszkalnych i ich sprzedaży oraz do umów sprzedaży udziałów w lokalu
niemieszkalnym – garażu, a także umów o podział do korzystania.
b) Zawarcie umów z SABE Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie:
−
Data zawarcia umów: 22.06.2011 r.
−
Wartość ostateczna umów: 10 350 577,44 zł
−
Przedmiot umów: Umowy przedwstępne, których przedmiotem jest wybudowanie budynku
mieszkalnego wielorodzinnego, wydzielenie lokali mieszkalnych i użytkowych oraz zawarcie
umowy ustanowienia odrębnej własności lokali i ich sprzedaży na rzecz kupującego wraz z
prawami związanymi, a także zawarcie umowy sprzedaży udziału we współwłasności garażu wraz
z prawami związanymi.
IPOPEMA RYNKU MIESZKANIOWEGO FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH
−
20 marca 2013 r. dokonano odbioru technicznego wszystkich, objętych w/w umową 28 lokali
mieszkalnych.
2.
SPV Support 3 Sp. z o.o. Holding SKA – na dzień 30 czerwca 2013 roku
Wszelkie umowy zawarte przez SPV Support 3 Sp. z o.o. Holding SKA, obowiązujące na dzień 30 czerwca 2013 r.,
są zgodne z polityką inwestycyjną Funduszu:
a) Zawarcie umowy z SPV Support 3 sp. z o.o. Projekt 1 SKA:
−
Data zawarcia umowy: 28.10.2011 r.
−
Wartość umowy: 5.194.760,27 zł
−
Przedmiot umowy: Przedmiotem umowy jest 5.000 obligacji o wartości nominalnej 1.000,00 zł
każda, zabezpieczonych hipoteką, służących do sfinansowania projektu deweloperskiego o
charakterze mieszkaniowo-usługowym w Warszawie przy ul. Belwederskiej, emitowanych przez
„Belwederska” Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, KRS 0000281240. Zobowiązanie do wypłaty
świadczeń z obligacji zostało poręczone przez „Gant Development SA” z siedzibą w Legnicy, KRS
000025000. Obligacje zostaną wykupione w dniu 31 marca 2014 r. wraz z odsetkami.
b) Zawarcie umów z PLATINUM PROJECT I Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie
−
Data zawarcia umów: 02.03.2012 r.
−
Wartość ostateczna umów: 1 528 841,10 zł
−
Przedmiot umów: Umowy przedwstępne, których przedmiotem jest wybudowanie budynku
mieszkalnego wielorodzinnego, wydzielenie lokali mieszkalnych i użytkowych oraz zawarcie umów
ustanowienia odrębnej własności lokali i ich sprzedaży na rzecz kupującego wraz z prawami
związanymi, a także zawarcie umowy sprzedaży udziału we współwłasności garażu wraz z
prawami związanymi. Zgodnie z umową płatności za w/w lokale mieszkalne i użytkowe Spółka
dokona w dwóch transzach:
i. 10% wartości umów (151 527,46 zł) płatne w terminie 3 dni roboczych od dnia, w którym
zawarta zostanie umowa poręczenia pomiędzy PPG S.A. jako poręczycielem, a SPV Support 3
Sp. z o.o. Holding SKA, jako wierzycielem.
ii. 90% wartości ostatecznej umów (1 377 313,65 zł) płatne w dniu zawarcia umów
przyrzeczonych.
−
21 grudnia 2012 r. dokonano odbioru technicznego wszystkich, objętych w/w umową, lokali
mieszkalnych.
IPOPEMA RYNKU MIESZKANIOWEGO FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH
−
20 marca 2013 r. Spółka przystąpiła do notarialnych umów ustanowienia odrębnej własności lokali
mieszkalnych i ich sprzedaży oraz do umów sprzedaży udziałów w lokalu niemieszkalnym –
garażu.
3.
SPV Support 3 Sp. z o.o. SKA – na dzień 30 czerwca 2013 roku
Wszelkie umowy zawarte przez SPV Support 3 Sp. z o.o. SKA, obowiązujące na dzień 30 czerwca 2013 r., są
zgodne z polityką inwestycyjną Funduszu:
a)
Zawarcie umów z PLATINUM PROJECT I Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie:
−
Data zawarcia umów: 02.03.2012 r.
−
Wartość ostateczna umów: 10 980 790,63 zł
−
Przedmiot umów: Umowy przedwstępne, których przedmiotem jest wybudowanie budynku
mieszkalnego wielorodzinnego, wydzielenie lokali mieszkalnych i użytkowych oraz zawarcie umów
ustanowienia odrębnej własności lokali i ich sprzedaży na rzecz kupującego wraz z prawami
związanymi, a także zawarcie umów sprzedaży udziału we współwłasności garażu wraz z prawami
związanymi. Zgodnie z umową płatności za w/w lokale mieszkalne i użytkowe Spółka dokona w
dwóch transzach:
i.
10% wartości umów (1 093 206,69 zł) płatne w terminie 3 dni roboczych od dnia, w którym
zawarta zostanie umowa poręczenia pomiędzy PPG S.A. jako poręczycielem, a SPV Support
3 Sp. z o.o. SKA, jako wierzycielem.
ii.
−
90% wartości umów (9 887 583,95 zł) płatne w dniu zawarcia umów przyrzeczonych.
21 grudnia 2012 r. dokonano odbioru technicznego wszystkich, objętych w/w umową, lokali
mieszkalnych.
−
20 marca 2013 r. Spółka przystąpiła do notarialnych umów ustanowienia odrębnej własności lokali
mieszkalnych i ich sprzedaży oraz do umów sprzedaży udziałów w lokalu niemieszkalnym –
garażu.
4.
SPV Support 4 Sp. z o.o.
Wszelkie umowy zawarte przez SPV Support 4 Sp. z o. o., obowiązujące na dzień 30 czerwca 2013 r., są zgodne z
polityką inwestycyjną Funduszu:
a)
Zawarcie Umowy zamiany świadczenia z Funduszem i w związku z tym nabycie weksla
wystawionego przez spółkę SPV Support 3 spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Projekt 1
spółka komandytowo-akcyjna z siedzibą w Warszawie:
IPOPEMA RYNKU MIESZKANIOWEGO FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH
−
Data zawarcia umowy: 07.12.2011 r.
−
Wartość umowy: 10.163.063,55 zł
−
Przedmiot umowy: przedmiotem Umowy zamiany świadczenia było porozumienie w celu
zwolnienia od dopłaty na pokrycie mogących powstać strat bilansowych spółki, do której Fundusz
jako jedyny wspólnik został zobowiązany uchwałą nadzwyczajnego zgromadzenia wspólników SPV
Support 4 Sp. z o.o., podjętą w dniu 2 grudnia 2011 r. Fundusz w zamian za to przekazał spółce
weksel własny wystawiony w dniu 17 maja 2011 r. przez SPV Support 3 spółkę z ograniczoną
odpowiedzialnością Projekt 1 spółkę komandytowo-akcyjną na sumę 10.000.000 zł. Wartość
weksla w księgach Funduszu na dzień zawarcia umowy wynosiła 10.163.063,55 zł.
Nie występują inne informacje nie wskazane w sprawozdaniu, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę
sytuacji majątkowej, finansowej oraz wyniku z operacji Funduszu i ich zmian.
Warszawa, dnia 27 sierpnia 2013 r.
Podpisy osób reprezentujących Fundusz:
Jarosław Wikaliński
Maciej Jasiński
Aleksander Widera
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Ipopema TFI S.A.
Ipopema TFI S.A.
Ipopema TFI S.A.
Podpis osoby reprezentującej podmiot, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:
Katarzyna Pilewicz
Główny Księgowy Funduszy i Portfeli
OFIZ Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A.
IPOPEMA RYNKU MIESZKANIOWEGO FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH