Szczegółowy opis szkolenia

Szczegółowy opis szkolenia
Ceny transferowe-przegląd zmian 2017-warsztaty.Podatek VAT po zmianach 2017.
Miejsce
Zakopane
Termin
2017-03-28 - 2017-03-31
Prowadzący
Nowak Mariusz
Czas trwania
18 h
Cena*
2299 PLN + 23% VAT
*Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT
Opis:
Szkolenie rozpoczynamy we wtorek.Pokój w hotelu otrzymamy już od godziny 16.00,wieczorem zaprosimy Państwa na ciepłą
kolację w hotelu.Już tego popołudnia można będzie korzystać z kompleksu spa: basen, sauna,centrum fitness będą do
Państwa dyspozycji.Następnego dnia - środa, rozpoczynamy dzień śniadaniem,a potem zapraszamy Państwa na szkolenie, w
przerwach szkolenia wyśmienita kawa oraz obiad. Po południu zapraszamy na kulig w Dolinie Chochołowskiej, autokar
zawiezie nas do samego początku doliny, tam przesiądziemy się do sań ciągniętych przez rącze rumaki i pojedziemy kuligiem,
żeby ta przyjemność nie skończyła się zbyt szybko, zatrzymamy się w schronisku na krótki odpoczynek, droga powrotna
oświetlana pochodniami będzie kolejną atrakcją wieczoru. Wieczorem zaprosimy Państwa na kolację góralską.
Dzień kolejny- czwartek,
śniadanie, a po nim zapraszamy na szkolenie,W przerwie kawa oraz dobry obiad, po zajęciach czas wolny, bedzie można
skorzystać z centrum spa, basenu, spacerów czy odwiedzić Krupówki, Wieczorem zaprosimy Państwa na kolację.Kolejny dzień
– piątek, rano jak zwykle śniadanie, po nim kolejny dzień szkolenia, dyskusje, konsultacje,potem obiad, po którym przyjdzie
nam niestety się pożegnać.
Program:
Dzień pierwszy
Dokumentacja cen transferowych wraz ze zmianami 2017 r.
I.Zasady sporządzania dokumentacji cen transferowych zmiany
1.Podstawa prawna i cel zmian i obowiązek sporządzania dokumentacji
2. Podmioty zobowiązane do sporządzania dokumentacji cen transferowych
2.1. Podmioty powiązane
2.2. Rodzaje powiązań
2.3. Posiadanie udziału w kapitale innego podmiotu
2.4. Zawarcie kilka transakcji z podmiotem powiązanym
2.5. Zakład zagraniczne a obowiązek sporządzenia dokumentacji cen transferowych.
2.6. Siedziba w rajach podatkowych
2.7. Progi limitowe sporządzenia dokumentacji cen transferowych
2.8.Przeliczenie progów limitowych
3.Kto nie sporządza dokumentacji cen transferowych?
4.Elementy dokumentacji cen transferowych
5.Rodzaje umów powodujących obowiązek opracowania dokumentacji cen transferowych w wyjaśnieniach
organów podatkowych
II.Metody oszacowania dochodu
1.Określenie dochodu danego podatnika oraz podatku należnego bez uwzględnienia warunków wynikających z
tych powiązań
2.Porównywalnej ceny niekontrolowanej;
3.Ceny odprzedaży;
4.Rozsądnej marży ("koszt plus")
5.Elementy analizy porównawczej i czynniki porównywalności
5.1.Metody pozyskiwania informacji
5.2.Czynniki porównywalności
III.Dokumentacja cen transferowych –skutki podatkowe
1.Skutki oszacowania dochodu
2.Sporządzenie dokumentacji cen transferowych a ograniczenie ryzyka
2.1.Ryzyko oszacowania dochodu i zakwestionowania kosztów uzyskania przychodu
2.2.Ryzyko korekty podatku VAT
2.3.Ryzyko odsetek podatkowych
2.4.Ryzyko o charakterze karnym skarbowym spoczywające na osobach będących członkami zarządu lub
wykonujących funkcje zarządcze
3.Możliwość korekty dochodów podatnika będącego podmiotem krajowym powiązanego z podatnikiem podmiotu
zagranicznego
4.Możliwość korekty dochodów podatnika będącego podmiotem krajowym powiązanego z podatnikiem podmiotu
zagranicznego
5.Termin sporządzenia dokumentacji cen transferowych
6.Omówienie interpretacji podtkowych
IV.Obowiązki podatnika w zakresie dokumentacji cen transferowych
1.Zmiany od 1 stycznia 2016 r.
2.Sprawozdanie składane do urzędu skarbowego
V.Zmiany w dokumentacji cen transferowych od 1 stycznia 2017 r.
1.Porównanie i omówienie zmian
2.Podmioty zobowiązane do sporządzenia dokumentacji cen transferowych
3.Terminy okresowego przeglądu i aktualizacji dokumentacji cen transferowych
4.Termin dołączenia wymienionych enumeratywnie informacji o grupie podmiotów powiązanych, w skład której
wchodzi podatnik
7.Obowiązki sprawozdawcze
8.Obowiązki członka zarządu wobec organu podatkowego
9.Osobista odpowiedzialność członka zarządu
VI.Praktyczne zasady sporządzenia dokumentacji cen transferowych
1.Przeliczenie wartości transakcji
2.Kilka umów z podmiotem powiązanym,
3.Podmioty uczestniczące w transakcji
4.Elementy dokumentacji cen transferowych w przykładach
Dzień drugi
Ceny transferowe-warsztaty
I .Umowa pożyczki
1.Obowiązek podatkowy dla transakcji pożyczki –stanowiska organów podatkowych
2.Korzyści i koszty wynikające z umowy pożyczki –skutki podatkowe
3.Pożyczka udzielona spółce z o.o. – dokumentacja podatkowa
4.Założenia transakcji, opis umowy
4.1.Wstęp, charakterystyka transakcji, podmiotów, cel sporządzenia itp.
4.2.Funkcje pełnione przez podmioty
4.3.Aktywa zaangażowane w transakcje
4.4.Ryzyka
4.5.Koszty związane z transakcją i warunki zapłaty
4.6.Wybór metody ustalania wartości rynkowej
4.7.Cena przedmiotu transakcji i sposób jej ustalenia
4.8.Oczekiwane korzyści związane z uzyskaniem świadczenia
4.9.Analiza porównawcza
4.10.Strategia gospodarcza
4.11.Inne czynniki
I.Umowa najmu
1.Transakcje w umowie najmu: opłaty najmu i refakturowanie
2.Przykładowy wzór dokumentacji – elementy
II.Pozostałe przykładowe wzory dokumentacji cen transferowych
1.Zakup produktów z zagranicy
2.Usługi promocji i reklamy
Dzień trzeci
Podatek vat po zmianach 2017-wybrane zagadnienia.
Szkolenie jest realizowane w oparciu o najnowsze przepisy prawa.
I Wybrane problemy po zmianach w ustawie o VAT i rozporządzeniach (kasy rejestrujące)
1) Objęcie zakresem tzw. mechanizmu odwróconego obciążenia niektórych transakcji mających za przedmiot
świadczenie usług budowlanych, procesory, określone towary z kategorii złota i srebra - sprzedaż wyrobów, a
sprzedaż usług na towarach
2) Usługi budowlane i problemy z tym związane w 2017 r:
- kto jest podwykonawcą?
- definicja słownikowa o Kodeksowa podwykonawcy
- jak zabezpieczyć się przed skutkiem pomyłek co do statusu wykonawcy (podwykonawcy)
- PKWiU a usługi budowlane
- jak traktować usługi wynajmu sprzętu budowlanego z operatorem
- inne dyskusyjne usługi np. wynajem rusztowań z montażem i demontażem
3) Ograniczenia w dokonywaniu zwrotów VAT w terminie 25-dniowym, w związku z sygnałami o wykorzystywaniu
tego przepisu przez oszustów - jakie warunki trzeba spełnić i czy są one czytelne
4) Likwidację możliwości stosowania rozliczeń kwartalnych dla podatników innych niż mali podatnicy oraz brak
możliwości stosowania rozliczeń kwartalnych przez podatników rozpoczynających wykonywanie czynności
opodatkowanych w okresie pierwszych dwunastu miesięcy prowadzenia działalności
5) Wprowadzenie dla podatników obowiązku składania deklaracji dla podatku od towarów i usług wyłącznie drogą
elektroniczną
6) Wprowadzenie obowiązku składania informacji podsumowujących wyłącznie za okresy miesięczne i przesyłania
ich wyłącznie drogą elektroniczną
7) Modyfikacja istniejących rozwiązań dotyczących odpowiedzialności solidarnej oraz kaucji gwarancyjnej w celu
zapewnienia większej skuteczności tych instrumentów
8) Rozszerzenie odpowiedzialności solidarnej na przedstawiciela podmiotu rozpoczynającego działalność
gospodarczą
9) Objęcie solidarną odpowiedzialnością nabywcy za zobowiązanie podatkowe dostawcy transakcji, których
przedmiotem jest folia typu stretch, dyski twarde (dyski HDD) oraz dyski SSD,
10)Wprowadzenie możliwości odmowy rejestracji podmiotu jako podatnika VAT
11)Nowe regulacje określające przesłanki warunkujące wykreślenie podatnika z rejestru podatników VAT
12)Modyfikację rozwiązania, które uzależnia powstanie prawa do obniżenia kwoty podatku należnego o kwotę
podatku naliczonego w przypadku transakcji, z tytułu których podatnikiem jest nabywca lub usługobiorca, a także
w przypadku wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów od uwzględnienia przez podatnika kwoty podatku
należnego w deklaracji podatkowej, w której jest obowiązany rozliczyć ten podatek
13)Wprowadzenie sankcji podatkowych za nierzetelne rozliczanie podatku skutkujące zaniżeniem zobowiązania
podatkowego lub zawyżeniem nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu lub rozliczenia w
następnych okresach rozliczeniowych lub zwrotu podatku oraz likwidacja sankcji wynikającej z przepisów
dotyczących ulgi na złe długi.
14)Stawki podatkowe - przedłużenie bytu stawki 23% i 8%
15)Podwyższenie limitu do zwolnienia podmiotowego o problemy z przepisami przejściowymi
16)Pozostałe zmiany w podatku od towarów i usług
17)Rozporządzenie w sprawie kas rejestrujących-co zmieniono
Dla kogo:
Dzień pierwszy
Szkolenie adresowane jest do osób odpowiedzialnych za przeprowadzenie ksiąg rachunkowych i podatkowych,
księgowych, głównych księgowych i dyrektorów finansowych.
Dzień drugi
Szkolenie adresowane jest do osób odpowiedzialnych za przeprowadzenie ksiąg rachunkowych i podatkowych,
księgowych, głównych księgowych i dyrektorów finansowych.
Dzień trzeci
Pracownicy działów finansowo-ksiegowych , biur rachunkowych , kancelarii podatkowych oraz osób
zainteresowanych przedstawiona tematyką. Dyrektorzy finansowi, główni ksiegowi, księgowi.
Cel:
Dzień pierwszy
Ugruntowanie wiedzy z zakresu sporządzania dokumentacji cen transferowych i zmian w regulacjach prawnych od
1 stycznia 2016 r. i od 1 stycznia 2017 r.
Dzień drugi
Ugruntowanie wiedzy z zakresu sporządzania dokumentacji cen transferowych i zmian w regulacjach prawnych od
1 stycznia 2016 r. i od 1 stycznia 2017 r.Prezentacja praktycznej konstrukcji dokumentacji podatkowej na
podstawie umowy pożyczki , umowy najmu i innych umów.
Dzień trzeci
Zapoznanie z aktualnymi zmianami w ustawie vat, omówienie rozporzadzeń wykonawczych,a także orzecznictwa
sądów administracyjnych.Celem szkolenia jest omówienie zasad rozliczania podatku Vat w praktyce.
Korzyści:
Dzień pierwszy
Uczestnicy poprzez udział w szkoleniu z doświadczonym specjalistą w dziedzinie cen transferowych mają okazje
do pozyskania wiedzy i jej usystematyzowania,także poprzez pracę na rzczywistych przykładach praktycznych
oraz zweryfikowania posiadanych umiejętnosci. Na szkoleniu w sposób usystematyzowany tematycznie omawiana
jest prezentacja, prezentowane są materiały dodatkowe, w tym najnowsze wyjaśnienia organów podatkowych w
kwestii opracowania dokumentacji cen transferowych
Dzień drugi
Uczestnicy poprzez udział w szkoleniu z doświadczonym specjalistą w dziedzinie cen transferowych mają okazję
do pozyskania wiedzy i jej usystematyzowania,po szkoleniu uczestnik będzie wiedział jak prawidłowo tworzyć
dokumentację cen transferowych.
Dzień trzeci
Poprzez uczestnictwo w szkoleniu uczestnicy otrzymają kompletną wiedzę dotycząca zmian w przepisach
dotyczących rozliczania podatku vat od 2017 roku, omówione zostaną także biżące zagadnienia najnowszych
przepisów już obowiązujących.
Wykładowca:
Nowak Mariusz
Doradca podatkowy, Doktorant Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu. Pięcioletnie doświadczenie zawodowe
na stanowiskach kierowniczych w urzędzie skarbowym, gdzie specjalizował się w kontrolach podatkowych,
postępowaniach podatkowych oraz postępowaniach egzekucyjnych w administracji. Dwuletnie doświadczenie
zawodowe w jednej z największych firm produkcyjnych świata, w której zajmował się doradztwem podatkowym.
Obecnie prezes zarządu w międzynarodowej spółce doradztwa podatkowego Goldenstein.
Zajmuje się obsługą prawno-podatkową polskich oraz międzynarodowych firm. Posiada szerokie doświadczenie w
prowadzeniu szkoleń dla urzędów skarbowych, biur rachunkowych, księgowych oraz dla przedsiębiorców.
W szkoleniach koncentruje się na poszukiwaniu sposobów optymalizacji opodatkowania. Przedstawia sposób
działania. Szkolenia są prowadzone w sposób dynamiczny i ciekawy. Szkolenia oparte są na przykładach
praktycznych czerpanych z doświadczenia prelegenta. Jego szkolenia cieszą się dużym uznaniem wśród
słuchaczy.Jest autorem publikacji w biuletynie finansowym i w gazecie prawnej. Od 2013 roku posiada
uprawnienia niemieckiego doradcy podatkowego.
Opinie:
Mocno pomocne szkolenie,informacje świeże i gorące. Sposób prezentacji bardzo aktywizujący
grupę,dziękujemy.
Barbara Wenta Morska Służba Poszukiwania i Ratownictwa
Szkolenie prowadzone w sposób angażujący uczestników,barwnie i komunikatywnie.
Małgorzata Szymańska Jodko-Schiewe
Szkolenie atrakcyjne ze wzgledu na tematy,które były na nim podjęte i omawiane. Wiedza
wykładowcy przekazana w sposób bardzo przystępny i atrakcyjny.
Anna Nalewka Hako Technology
Przede wszystkim wybierając szkolenie, kierowałam się tematem szkolenia, jednak na uwagę
zasługuje osoba prowadząca szkolenie,bardzo łatwy sposób przekazywania informacji
podatkowych,szkolenie dynamiczne,ciekawe,przy którym trudna tematyka szkoleń stała się łatwym
tematem.
Magdalena Petruk "Arbud"
Szkolenie zostało przeprowadzone wyczerpująco,dokładnie zostały wyjaśnione kwestie dotyczące
zmian w podatku VAT,miła atmosfera.Sposób przeprowadzenia szkolenia w pełni dla mnie zrozumiały
i czytelny.
Barbara Kopeć Komunikacja Miejska Szczecinek
Szkolenie bardzo treściwe i n atemat.Możliwość omówienia problemó występujących na co dzień w
firmie.
I.Atamańczuk Ferrosan Medical Devices
Szkolenie profesjonalne, praktyczne przykłady.
G. Rogowska Abena Polska
Przystępnie, kompleksowo, konkretnie i sympatycznie.
A. Brożek Limito SA
Szkolenie prowadzone bardzo rzetelnie. Duża ilość materiałów. Tematy omówione bardzo dokładnie.
B.Adamczyk ZWiK
Szkolenie prowadzone w atrakcyjny sposób, możliwość zadawania pytań na temat własnych
problemów praktycznych
E.Paszkowska Konecranes
Szczegóły organizacyjne:
Koszt uczestnictwa:
-jednej osoby-promocja- 2149 plus 23% VAT
-osoba towarzysząca od 438 zł – prosimy o kontakt
-dopłata do pokoju jednoosobowego- 267 zł
-udział w samym szkoleniu trzy dni - 1249 zł
-udział w samym szkoleniu dwa dni- 899 zł
-udział w samym szkoleniu jeden dzień- 449 zł
Powyższe ceny są cenami promocyjnymi i obowiązują do 24 lutego 2017 r.
Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu
Szkoleniowego
Cena obejmuje:
-uczestnictwo w szkoleniu
-serwis kawowy
-trzy noclegi
-basen, centrum fitness, sauna
-pełne wyżywienie
-atrakcje regionalne
-bilety wstępu
-parking
-materiały szkoleniowe
-certyfikat ukończenia
Uwaga:jeżeli skorzystałeś z konfiguratora - cena obejmuje usługi wybrane(obiad i serwis kawowy są
zawarte w cenie szkolenia)
Płatności:
Prosimy realizować na konto 40 1320 1537 1869 7872 2000 0001 po otrzymaniu zaproszenia.
Miejsce szkolenia:
Szkolenie jest realizowane w hotelu Skalny
Adres zostanie Państwu przekazany w zaproszeniu.
Zaproszenie zawiera:
-temat szkolenia
-miejsce
-datę realizacji
Informacje:
Tel. 601-955-320; 665870100
Fax. (46)8332636
e-mail. [email protected]