UCHWAŁA Nr 53/721/08 ZARZĄDU WOJEWĚDZTWA

UCHWAŁA Nr 53/721/08
ZARZĄDU WOJEWÓDZTWA KUJAWSKO - POMORSKIEGO
z dnia 16 lipca 2008 r.
w sprawie wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały
budżetowej na rok 2009
Na podstawie art. 41 ust. 2 pkt. 3 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie województwa
(tj. Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1590 z późn. zm.), art. 179 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r.
o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.) oraz Uchwały
Nr XLVII/731/06 Sejmiku Województwa Kujawsko -Pomorskiego z dnia 19 czerwca 2006 r.
w sprawie ustalenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej ( z późn. zm.)
uchwala się, co następuje:
§1
1. Materiały planistyczne do projektu budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego na rok
2009 winny być opracowane w szczególności zgodnie z następującymi aktami prawnymi;
1) ustawą z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych ( Dz. U. Nr 249, poz. 2104,
Nr 169, poz. 1420, z 2006 r. Nr 45, poz. 319, Nr 104, poz. 708, Nr 187, poz.1381, Nr
170, poz. 1217, poz. 1218, Nr 249, poz. 1832, z 2007 r. Nr 88, poz. 587, Nr 115, poz.
791, Nr 140, poz. 984, Nr 82, poz. 560),
2) ustawą z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego
(Dz. U. Nr 203, poz. 1966, z 2005 r. Nr 249 poz.2104, z 2006 r. Nr 141, poz. 1011, Nr
225, poz. 1635, Nr 249, poz. 1828, z 2007 r. Nr 191, poz. 1370),
3) ustawą z dnia 5 czerwca 1998r. o samorządzie województwa (Dz. U. z 2001 r. Nr 142,
poz.1590, z 2002 r. Nr 23, poz. 220, Nr 62, poz. 558, Nr 153, poz.1271, Nr 214,
poz.1806, z 2003 r. Nr 162, poz.1568, z 2004 r. Nr 102, poz. 1055, Nr 116, poz.1206,
z 2006 r. Nr 126, poz. 875, Nr 227, poz. 1658, z 2007 r. Nr 173, poz. 1218),
4) ustawą z dnia 29 lipca 2005 r. o zmianie niektórych ustaw w związku ze zmianami
w podziale zadań i kompetencji administracji terenowej (Dz. U. Nr 175, poz. 1462,
Nr 189, poz. 1604, Nr 267, poz. 2257, z 2006 r. Nr 144, poz. 1043, Nr 220, poz. 1601.
Nr 251, poz. 1848, z 2007 r. Nr 88, poz. 587),
5) ustawą z dnia 6 grudnia 2006 r. o zasadach prowadzenia polityki rozwoju (Dz. U.
Nr 227, poz. 1658, z 2007 r. Nr 140, poz. 984),
6) rozporządzeniem Rady (WE) Nr 1083/2006 z 11 lipca 2006 r. ustanawiającym
przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego,
Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności (Dz. U. Unii
Europejskiej L 210 z dnia 31 lipca 2006 r. z późn. zm.),
7) rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006 r. w sprawie
szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz
środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. Nr 107, poz. 726, Nr 137,
poz. 976, Nr 195, poz. 1443, z 2007 r. Nr 48, poz. 322, Nr 128, poz. 890, Nr 234, poz.
1721),
8) rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 9 maja 2008 r. w sprawie szczegółowego
sposobu, trybu i terminów opracowania materiałów do projektu ustawy budżetowej na
rok 2009 (Dz. U. Nr 87, poz. 537),
9) rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 lipca 2006 r. w sprawie planów
finansowych zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych
jednostkom samorządu terytorialnego ustawami, przekazywania dotacji celowych i
przekazywania pobranych dochodów związanych z realizacją tych zadań (Dz.U. Nr
135, poz. 955),
10) rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 czerwca 2006 r. w sprawie gospodarki
finansowej jednostek budżetowych, zakładów budżetowych i gospodarstw
pomocniczych oraz trybu postępowania przy przekształceniu w inną formę
organizacyjno-prawną (Dz. U. Nr 116, poz. 783, z 2008 r. Nr 23, poz. 135),
11) Uchwałą Nr XLIV/655/06 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia
13 marca 2006 r. w sprawie dochodów własnych jednostek budżetowych
Województwa Kujawsko-Pomorskiego, zmienioną Uchwałą Nr XLV/682/06 z dnia
24 kwietnia 2006 r., Uchwałą Nr XLVII/725/06 z dnia 19 czerwca 2006 r. oraz
Uchwałą Sejmiku Nr L/802/06 z dnia 16 października 2006 r.,
12) Uchwałą Nr XLV/674/06 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia
24 kwietnia 2006 r. w sprawie uchwalenia Wojewódzkiego Programu Profilaktyki i
Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, Narkomanii, Innych Uzależnień oraz
HIV/AIDS w Województwie Kujawsko-Pomorskim do roku 2010,
13) Uchwałą Nr 439/2000 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 20
czerwca 2000 r. w sprawie Strategii Rozwoju Województwa Kujawsko-Pomorskiego
(z późn. zm.),
14) Uchwałą Nr XLI/587/05 Sejmiku Województwa kujawsko-Pomorskiego z dnia
12 grudnia 2005 r. w sprawie Regionalnej Strategii Innowacji Województwa
Kujawsko-Pomorskiego do 2015 r.,
15) Uchwałą Nr XLIX/766/06 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia
25 września 2006 r. w sprawie przyjęcia do realizacji wieloletniego programu pn.
„Osoby niepełnosprawne w służbie publicznej”,
16) Uchwałą Nr XLIII/626/06 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia
6 lutego 2006 r. w sprawie wyrażenia woli zawarcia wieloletniego porozumienia
pomiędzy Województwem Kujawsko-Pomorskim a Państwowym Funduszem
Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych Oddział Kujawsko-Pomorski w Toruniu
w sprawie realizacji zadania „Działalność Rehabilitacyjna Centrum Dziennego Pobytu
w Regionalnym Zakładzie Opieki Paliatywnej Dom Sue Ryder w Bydgoszczy oraz
wypożyczalnia sprzętu rehabilitacyjnego” w ramach programu pn. „Program
ograniczania skutków niepełnosprawności”,
17) Uchwałą Nr L/797/06 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia
16 października 2006 r. w sprawie wieloletniego programu świadczenia usług
publicznych w zakresie regionalnych kolejowych przewozów osób, zmienioną
uchwałą Nr II/9/06 z dnia 4 grudnia 2006 r., uchwałą Nr VI/81/07 z dnia 26 marca
2007 r. i uchwałą Nr XII/265/07 z dnia 29 października 2007 r.,
18) Uchwałą Nr 6/109/06 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 8 lutego
2006 r. w sprawie trybu postępowania przy realizacji zadań inwestycyjnych
i remontowych oraz zakupu wyposażenia i urządzeń,
19) Uchwałą Nr 85/1102/07 Zarządu Województwa Kujawsko – Pomorskiego z dnia
18 grudnia 2007 r. w sprawie ustalenia procedur zlecania, realizacji i rozliczania zadań
publicznych dofinansowanych z budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego w
trybie ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o
wolontariacie (Dz.U. Nr 96, poz. 873 z późn. zm.),
2
i inne przepisy merytoryczne stanowiące podstawę wydatkowania środków publicznych
i pobierania dochodów.
2. Zmiana przepisów w okresie opracowywania materiałów planistycznych winna być
uwzględniona w trakcie prac nad projektem budżetu.
§2
Budżet Województwa Kujawsko - Pomorskiego na rok 2009 będzie obejmował:
1) dochody i wydatki jednostek budżetowych wykazanych w załączniku nr 1,
2) dochody i wydatki rachunku dochodów własnych jednostek budżetowych wykazanych
w załączniku nr 1,
3) przychody i wydatki zakładów budżetowych, gospodarstw pomocniczych jednostek
budżetowych i funduszy celowych wykazanych w załączniku nr 2,
4) dochody i wydatki na zadania realizowane przez samorząd Województwa w zakresie:
a) polityki regionalnej,
b) strategii rozwoju gospodarczego województwa,
c) rozwoju nauki i postępu technologicznego i innowacji,
d) promocji województwa,
e) infrastruktury społecznej i technicznej województwa,
f) transportu zbiorowego i dróg publicznych,
g) edukacji publicznej,
h) kultury i ochrony dóbr dziedzictwa kulturowego, z uwzględnieniem dotacji na
utrzymanie instytucji kultury,
i) sportu, kultury fizycznej i turystyki,
j) promocji i ochrony zdrowia,
k) pomocy społecznej,
l) polityki prorodzinnej,
m) przeciwdziałania bezrobociu i aktywizacji lokalnego rynku pracy,
n) profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, narkomanii i innych
uzależnień,
o) rolnictwa i modernizacji terenów wiejskich,
p) ochrony środowiska i ekologii,
q) gospodarki wodnej, w tym ochrony przeciwpowodziowej,
r) bezpieczeństwa publicznego,
s) i innych zadań wynikających z odrębnych przepisów.
3
§3
Przy planowaniu budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego na rok 2009 należy
uwzględnić ewentualne zmiany kompetencyjne wchodzące w życie z dniem l stycznia 2009 r.
§4
Szczegółowość informacji o przewidywanym wykonaniu budżetu w 2008 roku oraz planów
na rok 2009 określają tabele od Nr 1 do Nr 15 wymienione w wykazie tabel stanowiącym
załącznik nr 4.
§5
Przy opracowaniu projektu uchwały budżetowej na 2009 r. Zarząd Województwa będzie brał
pod uwagę również wskaźniki przyjęte w założeniach do opracowania budżetu państwa na
2009 r. a także wynikające z tego faktu wielkości subwencji, dotacji i dochodów własnych.
§6
Kierownicy zakładów budżetowych przyjmują do projektów planów finansowych tych
jednostek stany środków obrotowych planowane na koniec 2009 r. w wysokości nie wyższej
niż 1/6 rocznych planowanych na 2009 r. kosztów wynagrodzeń wraz z pochodnymi.
§7
Podstawą planowania dochodów województwa w roku 2009 jest przewidywane wykonanie
dochodów w roku 2008 oraz:
1) Subwencja ogólna,
Planowane kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej winny być ustalone
zgodnie z obowiązującą na 2009 rok ustawą o dochodach jednostek samorządu
terytorialnego.
2) Dotacje celowe,
w tym:
a) dotacje celowe z budżetu państwa Planowane kwoty winny być przyjęte w wysokościach wynikających
z zawiadomienia Wojewody Kujawsko - Pomorskiego o przyznanych dotacjach
z budżetu państwa lub w wysokości wnioskowanej przez Województwo
w materiałach planistycznych do budżetu państwa złożonych do Wojewody
Kujawsko-Pomorskiego (RZ).
b) pozostałe dotacje Planowane kwoty winny być przyjęte w wysokościach wynikających z zawartych
porozumień, umów i promes.
c) dla zadań kontynuowanych dotacje dla Województwa winny być oszacowane
w wysokości wynikającej z umów i promes lub na podstawie uzgodnień
z Dotującym.
4
3) Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa,
Planowane kwoty udziałów w podatkach dochodowych od osób fizycznych oraz od
osób prawnych winny być ustalone zgodnie z obowiązującą ustawą o dochodach
jednostek samorządu terytorialnego, z uwzględnieniem skutków nowych rozwiązań
w systemie podatkowym i ich wpływu na wysokość szacowanych dochodów
z powyższych podatków.
4) Pozostałe dochody,
w tym;
a) dochody z majątku Planowane kwoty dochodów z w/w źródła winny być ustalone w wysokości
wynikającej z zawartych umów lub przewidywanych umów dzierżawy, najmu oraz
decyzji dotyczących opłat z tytułu trwałego zarządu i wieczystego użytkowania
nieruchomości. Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych winny być
ustalone w oparciu o posiadaną wycenę nieruchomości oraz zbędnego majątku
ruchomego, a w przypadku braku wyceny na podstawie szacunku własnego.
b) pozostałe dochody realizowane przez jednostki budżetowe, zakłady budżetowe,
gospodarstwa pomocnicze i rachunki dochodów własnych jednostek budżetowych.
Planowane kwoty winny być ustalone na podstawie przewidywanej liczby
świadczonych usług i obowiązujących cen jednostkowych, należnych dochodów na
podstawie ustaw lub umów (ze wskazaniem podstawy prawnej).
§8
Podstawą planowania wydatków budżetowych na rok 2009 jest przewidywane wykonanie
wydatków w 2008 r. w następującym zakresie:
1) W odniesieniu do wynagrodzeń osobowych kwotą bazową jest:
a) kwota przewidywanego wykonania w 2008 r. miesięcznych wynagrodzeń
osobowych wynikających ze stosunku pracy,
b) kwota jednorazowych płatności (nagrody jubileuszowe, odprawy, itp.)
planowanych do wypłaty w 2009 r.,
c) skutki zwiększonych wydatków na wynagrodzenia wynikające z planowanych
zmian organizacyjnych.
Planowane na rok 2009 wydatki na wynagrodzenia dla nauczycieli należy przedstawić
także w szczegółowości określonej w załączniku do tabeli Nr 2 wykazanej
w załączniku Nr 4 do niniejszej uchwały.
Ilość etatów kalkulacyjnych na rok 2009 wyznaczają:
a) w placówkach oświatowych zatwierdzone arkusze organizacyjne,
b) w pozostałych jednostkach:
- zatwierdzony plan etatów na 2008 r.,
- zmiany organizacyjne wprowadzone w 2008 r.,
- zmiany planowane do wprowadzenia w 2009 r., w tym zmiany zakresu
kompetencji.
2) Dodatkowe wynagrodzenie roczne planuje się w wysokości 8,5 % sumy wypłaconych
wynagrodzeń w 2008 r., o których mowa w art. 4 ustawy z dnia 12 grudnia 1997 r.
o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla pracowników jednostek sfery budżetowej
(Dz. U. Nr 160, poz. 1080, z późn. zm.).
3) Składki na ubezpieczenie społeczne planuje się w wysokości określonej w art. 22
ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (t.j. Dz. U.
z 2007 r., Nr 11, poz. 74, z późn. zm.).
4) Składki na Fundusz Pracy planuje się w wysokości określonej w art. 35 ustawy
budżetowej na rok 2008 z dnia 23 stycznia 2007 r. (Dz. U. Nr 19, poz. 117).
5
5) Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla pracowników nie będących
nauczycielami planuje się zgodnie z ustawą z dnia 4 marca 1994 r. o zakładowym
funduszu świadczeń socjalnych (t.j. Dz. U. z 1996 r., Nr 70, poz. 335 z późn. zm.).
Do planowania wysokości odpisu podstawowego należy przyjąć wynagrodzenie
w kwocie 2.650 zł (wartość szacunkowa).
W odniesieniu do nauczycieli odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych
planuje się zgodnie z art. 53 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela
(t.j. Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674, z późn. zm.).
6) Wydatki rzeczowe planuje się na podstawie przewidywanego wykonania w roku 2008
wg stanu na dzień 30 czerwca 2008 r. pomniejszone o wydatki jednorazowe.
W przypadku konieczności zwiększenia kwoty planowanej na wydatki rzeczowe
zgodnie z podanymi zasadami należy przedstawić szczegółowe uzasadnienie wraz
z kalkulacją proponowanej kwoty.
7) Wydatki na zadania remontowe planowane do realizacji w roku 2009 uwzględniane są
zgodnie z zatwierdzonymi przez Zarząd Województwa Kujawsko-Pomorskiego
harmonogramami rzeczowo-finansowymi.
8) Wydatki na inwestycje planowane do realizacji w roku 2009 uwzględniane są zgodnie
z harmonogramami rzeczowo-finansowymi zatwierdzonymi przez Zarząd
Województwa, biorąc pod uwagę wartość kosztorysową, harmonogram realizacji
i finansowania zadań.
9) Wydatki na inwestycje kontynuowane planowane są w wysokości wynikającej z
limitów wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne.
W przypadku konieczności zmiany wartości kosztorysowej inwestycji wynikającej
m.in. :
a) ze zmiany zakresu rzeczowego inwestycji,
b) ze zmian dokumentacji projektowej,
c) z wydłużenia okresu realizacji inwestycji,
zwiększenie lub zmniejszenie wartości kosztorysowej inwestycji zatwierdzane jest
przez Zarząd Województwa.
10) Przy ustalaniu kwoty wydatków poszczególnych zadań inwestycyjnych na rok 2009
należy uwzględnić przede wszystkim:
a) możliwości finansowania zadania przez Województwo,
b) możliwość realizacji przewidywanego zakresu robót,
c) zaawansowanie robót na koniec roku 2008.
§9
1.
2.
Jednostki i Departamenty do danych liczbowych zawartych na drukach planistycznych
załączają objaśnienia określające źródła dochodów i przychodów ze wskazaniem sposobu
ich szacowania oraz kalkulację i uzasadnienie poszczególnych rodzajów wydatków.
Objaśnienia, o których mowa w ust. l sporządzane są do każdego zadania określonego
w pełnej klasyfikacji budżetowej (dział, rozdział), ze wskazaniem zapisu, który ma być
ujęty w części opisowej projektu budżetu. Opis zadania powinien być syntetyczny
i obejmować istotne elementy. Wydatki bieżące i wydatki inwestycyjne są objaśniane
odrębnie. Opisując przewidywane wykonanie i założenia rzeczowo - finansowe planu
należy uwzględnić:
1) zmiany wielkości poszczególnych elementów kalkulacyjnych,
2) czynniki, które spowodowały ewentualną zmianę trendu wzrostu lub spadku,
3) dochody i wydatki jednorazowe niewystępujące w budżecie roku 2008,
4) kwoty planowanych dochodów i wydatków w poszczególnych rozdziałach dla
nowych zadań przewidzianych do realizacji w 2009 r. z podaniem podstawy prawnej
ich wprowadzenia.
6
3.
4.
W odniesieniu do wydatków inwestycyjnych należy dodatkowo określić planowane
efekty rzeczowe oraz źródła finansowania inwestycji.
Opis zadania winien zawierać informacje o rodzaju zadania (zadanie własne
Województwa, zlecone z zakresu administracji rządowej, powierzone) oraz wskazywać
podstawy prawne realizacji tego zadania przez Województwo (tzn. ustawy merytoryczne).
§ 10
1.
Departament Polityki Regionalnej przedstawi Zarządowi Województwa do zatwierdzenia
zaktualizowany wykaz programów realizowanych z udziałem funduszy strukturalnych,
inicjatyw europejskich oraz innych programów współfinansowanych ze środków
zagranicznych oraz limity środków przeznaczonych na realizację działań i projektów na
rok 2009 w terminie do dnia 31 sierpnia 2008 r. i do dnia 05 września 2008 r. przekaże
Skarbnikowi Województwa zatwierdzony wykaz projektów do ujęcia w projekcie
budżetu Województwa na 2009 r.
2. Departament Polityki Regionalnej przedstawi Zarządowi Województwa do zatwierdzenia
działania i projekty planowane do realizacji w roku 2009 w ramach Regionalnego
Programu Operacyjnego na lata 2007-2013 oraz krajowych programów operacyjnych w
terminie do dnia 31 sierpnia 2008 r. i do dnia 05 września 2008 r. przedstawi
Skarbnikowi Województwa zatwierdzony wykaz projektów do ujęcia w projekcie
budżetu Województwa na 2009 r.
3. Przy ustalaniu kwot wydatków na poszczególne zadania współfinansowane ze środków
pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz z innych źródeł zagranicznych nie
podlegających zwrotowi należy określić:
a) harmonogram rzeczowo - finansowy,
b) przewidywany termin otrzymania refundacji z Unii Europejskiej od dnia złożenia
wniosku o płatność,
c) przewidywaną kwotę zwrotu środków z Unii Europejskiej, ze wskazaniem okresu
którego dotyczyły,
d) informację o źródle prefinansowania wydatków z Unii Europejskiej np. pożyczka na
prefinansowanie, środki własne województwa,
e) wysokość planowanych dotacji rozwojowych.
§ 11
1. Jednostki organizacyjne województwa ubiegające się o dofinansowanie realizowanych
zadań ze środków Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej,
Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych oraz innych źródeł
pozabudżetowych, składają wnioski do Departamentów Urzędu Marszałkowskiego,
którym podlegają merytorycznie, w terminie do dnia 14 sierpnia 2008 r.
2. Departamenty, o których mowa w ust.1 w terminie do dnia 20 sierpnia 2008 r.
składają:
1) Departamentowi Środowiska i Geologii, wnioski (wraz z opinią) dotyczące
dofinansowania ze środków Narodowego i Wojewódzkiego Funduszu Ochrony
Środowiska i Gospodarki Wodnej w zakresie ochrony środowiska oraz
w zakresie gospodarki wodnej,
2) Wydziałowi ds. Integracji Osób Niepełnosprawnych w Departamencie Spraw
Społecznych wnioski (wraz z opinią) dotyczące dofinansowania ze środków
Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,
3) Departamentowi Finansów wnioski (wraz z opinią) dotyczące dofinansowania
z innych źródeł pozabudżetowych.
7
3. Departament Środowiska i Geologii, Wydział ds. Integracji Osób Niepełnosprawnych
oraz Departament Finansów w terminie do dnia 31 sierpnia 2008 r. składają
Zarządowi Województwa wykaz zadań (wraz z opiniami) do dofinansowania ze źródeł
określonych w ust. l.
4. Zatwierdzone przez Zarząd Województwa zadania są ujmowane w zbiorczych
zestawieniach i wraz z opiniami Zarządu Województwa przekazywane są przez:
1) Departament Środowiska i Geologii do Narodowego i Wojewódzkiego
Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej,
2) Wydział ds. Integracji Osób Niepełnosprawnych do Państwowego Funduszu
Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,
3) Departament Finansów do innych, właściwych podmiotów.
§ 12
Planowanie przychodów i wydatków zakładów budżetowych, gospodarstw pomocniczych
jednostek budżetowych oraz planowanie dochodów i wydatków rachunku dochodów
własnych jednostek budżetowych odbywa się na zasadach obowiązujących dla planowania
dochodów i wydatków jednostek budżetowych.
§ 13
1. Przychody i wydatki funduszy celowych planuje się zgodnie z:
1) ustawą z dnia 3 lutego 1995 r. o ochronie gruntów rolnych i leśnych (t.j. Dz. U. z
2004 r., Nr 121, poz. 1266, z późn. zm.) w odniesieniu do Terenowego Funduszu
Ochrony Gruntów Rolnych,
2) ustawą z dnia 17 maja 1989 r. Prawo geodezyjne i kartograficzne (t. j. Dz. U.
z 2005 r. Nr 240, poz.2027, z późn. zm.) w odniesieniu do Wojewódzkiego
Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym.
2. Plany finansowe zadań realizowanych przez Województwo a finansowanych z funduszy
celowych:
1) Funduszu Pracy,
2) Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych
a także w zakresie dystrybucji środków Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki
Wodnej przedkładane są przez Departamenty i Jednostki z uwzględnieniem
obowiązującego trybu opracowywania tych planów.
§ 14
Wojewódzkie osoby prawne wykazane w załączniku Nr 3 przygotowują projekty swoich
planów finansowych na 2009 r. zgodnie z tabelą:
1) Nr 7 - instytucje kultury,
2) Nr 8 - zakłady opieki zdrowotnej,
3) Nr 9 - ośrodki ruchu drogowego
w terminie do dnia 22 sierpnia 2008 r. do Departamentu merytorycznego i po zweryfikowaniu
do Departamentu Finansów w terminie do dnia 5 września 2008 r.
8
§ 15
Wojewódzkie jednostki organizacyjne i departamenty przedkładają plany finansowe
dochodów i wydatków planowanych do realizacji zadań na lata 2009-2015 zgodnie z
załącznikami Nr 5 i Nr 6 do Departamentu Finansów w terminie do dnia 31 sierpnia 2008 r.
§ 16
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Departament Finansów Urzędu Marszałkowskiego udostępni jednostkom organizacyjnym
samorządu
województwa
i
Departamentom
Urzędu
Marszałkowskiego
w terminie do dnia 31 lipca 2008 r. druki, o których mowa w § 4 i w § 15 oraz informacje
niezbędne do prawidłowego opracowania materiałów planistycznych do projektu budżetu
na 2009 rok.
Materiały planistyczne wraz z objaśnieniami składane przez jednostki organizacyjne
Województwa Kujawsko - Pomorskiego podpisywane są przez kierownika jednostki
i głównego księgowego i przedkładane są nadzorującym Dyrektorom Departamentów
Urzędu Marszałkowskiego w terminie do dnia 20 sierpnia 2008 r. w formie papierowej
i elektronicznej.
Dyrektorzy Departamentów Urzędu Marszałkowskiego opracowują i przedkładają
Skarbnikowi Województwa w formie papierowej i zapisu elektronicznego (dyskietka):
1) plany zadań realizowanych bezpośrednio przez Urząd Marszałkowski w terminie do
dnia 20 sierpnia 2008 roku,
2) plany zadań wojewódzkich funduszy celowych w terminie do dnia 20 sierpnia
2008 roku,
3) zweryfikowane plany finansowe poszczególnych wojewódzkich jednostek
organizacyjnych w terminie do dnia 05 września 2008 roku.
Wnioski dotyczące finansowania lub dofinansowania z budżetu Województwa
Kujawsko- Pomorskiego zadań inwestycyjnych i remontowych jednostki organizacyjne
składają w Wydziale Inwestycji w Departamencie Zdrowia, Inwestycji i Nadzoru
Właścicielskiego za pośrednictwem Departamentu merytorycznego.
Materiały planistyczne wraz z objaśnieniami składane przez Departamenty podpisane są
przez Dyrektora Departamentu i nadzorującego Członka Zarządu Województwa.
Wszystkie podpisy opatrzone są pieczątką wraz z datą.
§ 17
Zarząd Województwa w terminie do dnia 12 września 2008 r. dokona oceny możliwości
uwzględnienia w projekcie budżetu na 2009 rok propozycji złożonych przez Komisje Sejmiku
i Radnych Województwa.
§ 18
1. Pierwszą informację dotyczącą projektu budżetu na rok 2009 Skarbnik Województwa
przedstawia Zarządowi Województwa w terminie do dnia 30 września 2008 r.
2. Informacja ta winna przedstawiać:
1) zestawienie planowanych dochodów i wydatków a także przychodów i rozchodów
budżetu województwa opracowane na podstawie danych przekazanych przez
poszczególne Departamenty,
2) projekt dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów budżetu województwa
proponowany przez Skarbnika Województwa.
9
3. Wraz z informacją, o której mowa w ust. 1 Skarbnik Województwa przedstawi Zarządowi
Województwa prognozę łącznej kwoty długu na koniec roku budżetowego i lata następne,
wynikającą z planowanych i zaciągniętych zobowiązań.
4. W terminie do dnia 10 października 2008 r. Zarząd Województwa na podstawie informacji,
o których mowa w ust. 2 określi priorytety i wytyczne w celu korekty przedstawionych
danych.
§ 19
Skarbnik Województwa odrębnym pismem informuje Departamenty o zmianie
podstawowych aktów prawnych z zakresu procedur finansowo-budżetowych obowiązujących
przy opracowywaniu materiałów planistycznych do projektu budżetu województwa.
§ 20
1. Przedkładanie materiałów planistycznych dotyczących zadań z zakresu administracji
rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami realizowanych przez jednostki
organizacyjne oraz Departamenty Urzędu Marszałkowskiego następuje w trybie
określonym w § 16 ust. 2, 3 i 5 niniejszej uchwały.
2. Jednostki organizacyjne samorządu województwa opracowują projekty planów
finansowych zadań, o których mowa w ust. 1, w szczegółowości dział, rozdział, paragraf
klasyfikacji dochodów i wydatków i przekazują je nadzorującym Dyrektorom
Departamentów Urzędu Marszałkowskiego.
3. Departament Finansów Urzędu Marszałkowskiego przekaże jednostkom organizacyjnym
samorządu województwa i właściwym Departamentom Urzędu Marszałkowskiego
w terminie do dnia 30 października 2008 r. informację o kwotach dotacji celowych na
realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami.
W przypadku zmiany kwoty dotacji w stosunku do kwoty wykazanej w materiale
planistycznym przekazanym w terminie do 05 września 2008 r. jednostki i Departamenty
dokonują korekty projektu planu, który przekazują Skarbnikowi Województwa we
wskazanym terminie.
§ 21
1. Materiały planistyczne do projektu budżetu państwa na rok 2009 opracowywane przez
Departamenty na wniosek Wojewody Kujawsko-Pomorskiego winny być zatwierdzone
przez nadzorującego Członka Zarządu i Marszałka Województwa.
2. Kopię materiałów, o których mowa w ust. 1 należy przekazać Skarbnikowi Województwa.
§ 22
1. Wydział Nadzoru Właścicielskiego w Departamencie Zdrowia, Inwestycji i Nadzoru
Właścicielskiego w terminie do dnia 15 października 2008 r. opracuje informację o stanie
mienia Województwa Kujawsko – Pomorskiego wg stanu na dzień 30 września 2008 r.
zawierającą wszystkie dane, o których mowa w art.180 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r.
o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz.2104 z późniejszymi zmianami).
2. Wydział Nadzoru Właścicielskiego przekazuje sporządzoną informację Zarządowi
Województwa za pośrednictwem Skarbnika Województwa.
3. Zarząd Województwa przyjmuje informację w terminie do dnia 30 października 2008 r.
4. Skarbnik Województwa dołącza przyjętą przez Zarząd Województwa informację do
projektu uchwały budżetowej.
10
§ 23
Wykonanie Uchwały powierza się Skarbnikowi Województwa.
§ 24
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
11
Uzasadnienie
Na podstawie art. 41 ust. 2 pkt 3 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie
województwa ( t. j. Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1590, z późn. zm.) oraz art. 179 ustawy
z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 249, poz. 2104, z późn. zm.)
Zarząd Województwa przygotowuje projekt budżetu Województwa.
Sejmik Województwa Uchwałą Nr XLVII/731/06 z dnia 19 czerwca 2006 r. w sprawie
ustalenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej (z późn. zm.) określił Procedurę
opracowywania projektu uchwały budżetowej Województwa Kujawsko-Pomorskiego.
Zarząd Województwa w drodze uchwały określa szczegółowe wytyczne do opracowania
materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na kolejny rok budżetowy dla
jednostek
organizacyjnych
podległych
Województwu
Marszałkowskiego.
12
oraz
Departamentów
Urzędu